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MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS ADMINISTRACIÓN 2019-2021 CONTRALORÍA MUNICIPAL CONTENIDO I. POLÍTICAS II. PROCEDIMIENTOS III. CONTROL DE CAMBIOS IV. GLOSARIO DE TÉRMINOS Y ACRÓNIMOS V. VALIDACIÓN Ayuntamie nto Constitucional de Morelos 2019-2021 Presidencia Municipal de Morelos Calle 5 de mayo s/n, Barrio 2°, Cabecera Municipal, Morelos, Estado de México. Tel: 712 123 9194 / 712 123 9195
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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
CONTENIDO
I. POLÍTICAS
II. PROCEDIMIENTOS
III. CONTROL DE CAMBIOS
IV. GLOSARIO DE TÉRMINOS Y ACRÓNIMOS
V. VALIDACIÓN
I. POLÍTICAS
1. Brindar atención pronta y expedita en situaciones de denuncias ciudadanas, ya sea por oficio, denuncia o derivado de auditorías, realizando las investigaciones pertinentes y dar respuesta dentro de un marco de legalidad, objetividad, congruencia, verdad material y protección a los derechos humanos, tanto a la ciudadanía Morelense, como a los servidores públicos involucrados.
2. Llevar a cabo los Procedimientos Administrativos correspondientes, dentro de un marco legal, objetivo, imparcial, presunción de inocencia, exhaustividad y verdad material, observando los derechos humanos, tanto de ciudadanos como de servidores públicos.
3. Brindar asesoría y orientación a los Servidores Públicos a efecto de que cumplan en tiempo y forma con la obligación de presentar ante la Dirección General de Responsabilidades y Situación Patrimonial, las Declaraciones de Situación Patrimonial y de Intereses, tanto a los servidores públicos que inician a laborar en la administración pública municipal, como aquellos que dejan de serlo, así también, los que están obligados por la modificación de su situación patrimonial.
4. Realizar las auditorías financieras, administrativas, de obra pública, necesarias, en base a un programa anual de intervenciones.
5. Asesorar en la integración de los Comités Ciudadanos de Control y Vigilancia (COCICOVI´S), de las comunidades del Municipio de Morelos.
6. Aplicar las sanciones administrativas, disciplinarias y resarcitorias que correspondan, debidamente fundadas de acuerdo a legislación vigente aplicable.
7. Cumplir con las responsabilidades conferidas con lo establecido en la Ley de la Administración Pública Municipal vigente.
8. Participar en el procedimiento de entrega-recepción, cuando un Servidor Público deja su empleo, cargo o comisión e ingresa un nuevo Servidor Público al Ayuntamiento.
9. Informar en tiempo y forma al Órgano Superior de Fiscalización del Estado de México, de acuerdo a la legislación y normatividad correspondiente.
10. Atención a la ciudadanía y servidores públicos en un horario de 9:00 a 17:00 horas de lunes a viernes.
II. PROCEDIMIENTOS
PROYECTO: Procedimiento de Responsabilidad Administrativa.
1. Propósito
Desarrollar procedimientos dentro de un marco de Legalidad, Imparcialidad, Objetividad, Congruencia, Verdad material y Protección a los Derechos humanos de los servidores públicos y Quejoso, con la finalidad de dar certidumbre a los procedimientos administrativos que se inicien, atendiéndose de manera expedita y objetiva.
2. Alcance:
Este procedimiento aplica a la Contraloría Municipal.
3. Referencias:
Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. Diario Oficial de la Federación, 5 de febrero de 1917, y sus reformas y adiciones.
Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México. Gaceta del Gobierno del Estado de México, 10 de noviembre de 1917, y sus reformas y adiciones.
Ley Orgánica Municipal del Estado de México. Gaceta del Gobierno del Estado de México, 2 de marzo de 1993, y sus reformas y adiciones.
Ley de Ingresos de los Municipios del Estado de México, para el Ejercicio Fiscal del año 2019.
Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de México, para el Ejercicio Fiscal del año 2019.
Ley de Responsabilidades Administrativas del Estado de México y Municipios, 30 de mayo de 2017.
Ley del Sistema Anticorrupción del Estado de México y Municipios.
Código Financiero del Estado de México y Municipios
4. Responsabilidades:
Competencia de Contraloría Municipal, autorizar este procedimiento.
5. Definiciones:
Ninguna.
6. Método de trabajo:
Descripción de actividades.
Diagrama de flujo.
Descripción de Actividades: Procedimiento de Responsabilidad Administrativa
PASO
RESPONSABLE
ACTIVIDAD
DOCUMENTO
1
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Recibe queja por oficio, buzón de queja, denuncia ciudadana o como resultado de auditorías.
Oficio, escritos, informes de auditoría.
2
AUTORIDAD INVESTIGADORA
Se inicia investigación, a través de la Autoridad Investigadora quien prepara las diligencias necesarias y forma un Informe de Presunta Responsabilidad Administrativa o en su caso el archivo del expediente.
Documentación
3
AUTORIDAD SUBSTANCIADORA
Si se inicia, se recibe expediente, inicia revisión y análisis de hechos, elementos, se cita a audiencia inicial, si se substancia por falta no grave se admiten y se desahogan pruebas, se da termino común para formular alegatos y se turna a la Autoridad Resolutora
Si se substancia por falta grave se lleva a cabo audiencia inicial y se envía al Tribunal para su resolución
Expediente
4
AUTORIDAD RESOLUTORA
Se emite resolución y se notifica a las partes.
Expediente
Diagrama de Flujo: Procedimiento de Responsabilidad Administrativa
(
Fase inicial
)
.
INICIO
Recibe queja por oficio, buzón de
denuncia
queja,
o
ciudadana
como resultado de auditorías.
1
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Se
inic
ia
investigación,
accediendo a la información, se
verificaciones,
realizan
requerimientos y en su caso, se
aplican medidas de apremio, con
parámetros de 100 y hasta 150
UMA´s, o fuerza pública y hasta
36
horas,
arresto
de
dependiendo de la gravedad de
la s
ituación.
2
Recibe expediente, inicia revisión
y análisis de hechos, elementos
e información referente al caso,
existencia
o
determinando
la
inexistencia de responsabilidad.
3
Oficio, escritos, informes
de auditoría
Documentación
.
Si
no
existen
elementos
proceder
para
suficientes
la
queja o denuncia, se concluye el
procedimiento,
exonerando
al
servidor público.
4
Se informa al quejoso sobre la
de
su
improcedencia
queja,
archivando el expediente como
concluido.
Expediente
Oficio
5
FIN
Expediente
al
Recurso
de
Tiene
derecho
Inconformidad, en un término de
días hábiles (denunciante
5
).
6
Recurso Administrativo
de inconformidad
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Sí existen elementos suficientes para
o
proceder
la
queja
denuncia,
se
procede a calificar la falt
a; Grave o no
Informe
de
Grave,
y
se
genera
Presunta
Responsabilidad
Administrativa (IPRA).
7
Genera
el
Informe
de
Presunta
Responsabilidad
Administrativa
la
IPRA).
a
enviarlo
procede
Y
(
a
Autoridad
Sustanciadora,
para
su
seguimiento.
8
DENUNCIANTE
Informe
Oficio
INICIO
Recibe
Presunta
de
Informe
el
Administrativa
Responsabilidad
IPRA), y procede a emplazar al
(
presunto responsable.
1
Se cita al presunto responsable
la
de
administrativa,
y
falta
de
esta
se
interrumpe
la
manera
prescripción del caso y además,
se
da
el
derecho
constitucional
de audiencia.
2
Se desarrolla la audiencia
inicial,
formulan
partes,
las
ofrecen
manifestaciones
y
pruebas, cerrándose la audiencia
inicial.
3
Informe
Citatorio
da
Se
días
15
de
término
un
para
de
admisión
hábiles
pruebas.
AUTORIDAD
SUBSTANCIADORA
4
Una vez admitidas las pruebas,
se
desahogan las mismas y se
días
por
alegatos
admiten
5
naturales.
Documentos
Documentos
5
Acta de Audiencia
alegatos,
se
Formulados
los
envía expediente a la Autoridad
Resolutora.
6
Expediente
Recibe expediente, y
procede a
la
Instrucción
realizar
cierre
de
en
un
plazo
de
30
días
para
emitir la resolución.
7
emite
Sanción,
NO
se
Servidor
el
que
considerando
Público:
haya
sido
No
o
previamente,
sancionado
no
actuado
con
dolo,
el
daño
patrimonial
no
exceda
de
2000
veces el valor de la UMA y que el
daño haya sido resarcido.
8
Resolución
Resolución
AUTORIDAD
RESOLUTORA
FIN
El Servidor Público Sancionado,
tiene
derecho
al
Recurso
de
Autoridad
la
Revocación
ante
Resolutora, dentro de los 15 días
siguientes
hábiles
a
la
sanción.
Se
la
notificación
de
Síndico
envía
expediente
al
Municipal.
10
resolverá
l
en plazo de 30 días hábiles.
11
Ejecuta Sentencia
12
Recurso de revocación
Resolución
Sentencia
SERVIDOR
PÚBLICO
Se emite resolución con Sanción,
cargo
Empleo,
considerando:
o
comisión,
jerárquico,
nivel
antecedentes y antigüedad
en el
servicio, condiciones exteriores y
ejecución,
medios
de
reincidencias.
9
AUTORIDAD RESOLUTORA
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Descripción de Actividades: Procedimiento de Responsabilidad Administrativa - (Faltas Administrativas Graves de Particulares).
1. Propósito
Aplicar políticas y procedimientos, con observancia de la Legalidad, Presunción de Inocencia, Imparcialidad, Objetividad, Congruencia, Exhaustividad, Verdad Material y protección a los derechos humanos de los servidores públicos y Quejosos, con la finalidad de dar certidumbre a los procedimientos administrativos que se inicien, atendiéndose de manera expedita y objetiva.
2. Alcance:
Este procedimiento aplica a la Contraloría Municipal y a la Autoridad Substanciadora.
3. Referencias:
Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. Diario Oficial de la Federación, 5 de febrero de 1917, y sus reformas y adiciones.
Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México. Gaceta del Gobierno del Estado de México, 10 de noviembre de 1917, y sus reformas y adiciones.
Ley Orgánica Municipal del Estado de México. Gaceta del Gobierno del Estado de México, 2 de marzo de 1993, y sus reformas y adiciones.
Ley de Ingresos de los Municipios del Estado de México, para el Ejercicio Fiscal del año 2019.
Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de México, para el Ejercicio Fiscal del año 2019.
Ley de Responsabilidades Administrativas del Estado de México y Municipios, 30 de mayo de 2017. (Las contempladas en los artículos 52 al 77 de esta Ley).
Ley del Sistema Anticorrupción del Estado de México y Municipios
Código Financiero del Estado de México y Municipios
4. Responsabilidades:
Competencia de Autoridad Substanciadora.
5. Definiciones:
Ninguna.
6. Método de trabajo:
Descripción de actividades.
Diagrama de flujo
Descripción de Actividades: Procedimiento de Responsabilidad Administrativa (Faltas Administrativas Graves de Particulares).
PASO
RESPONSABLE
ACTIVIDAD
DOCUMENTO
1
AUTORIDAD
SUBSTANCIADORA
Recibe el Informe de Presunta Responsabilidad Administrativa (IPRA), y procede a emplazar al presunto responsable.
Informe
2
AUTORIDAD
SUBSTANCIADORA
Se cita al presunto responsable de la falta administrativa, y de esta manera se interrumpe la prescripción del caso y además, se da el derecho constitucional de audiencia.
Citatorio
3
AUTORIDAD
SUBSTANCIADORA
Se desarrolla la audiencia inicial, las partes, formulan manifestaciones y ofrecen pruebas, cerrándose la audiencia inicial.
Acta de audiencia
4
AUTORIDAD
SUBSTANCIADORA
En un plazo de 3 días hábiles, la Autoridad Substanciadora remite los autos originales del expediente al Tribunal de Justicia Administrativa del Estado de México, así como, notificará a las partes la fecha de remisión y domicilio del Tribunal.
Expediente
Diagrama de Flujo: Procedimiento de Responsabilidad Administrativa (Faltas Administrativas Graves de Particulares).
AUTORIDAD
INICIO
el
Recibe
Inf
de
Presunta
orme
Administrativa
Responsabilidad
IPRA), y procede a emplazar al
(
presunto responsable.
1
Se cita al presunto
responsable
de
la
falta
administrativa,
y
de
esta
manera
la
interrumpe
se
prescripción del caso y además,
el
da
se
derecho
constitucional
de audiencia.
..
2
Se desarrolla la audiencia inicial,
las
partes,
formulan
manifestaciones
y
ofrecen
pruebas, cerrá
ndose la audiencia
inicial.
3
Informe
Citatorio
En un plazo de 3 días hábiles, la
Autoridad Substanciadora remite
los
autos
originales
del
expediente al Tribunal de Justicia
de
Estado
del
Administrativa
México
, así como, notificará a las
la
partes
fecha
de
remisión
y
domicilio del Tribunal.
4
Expediente
FIN
Acto de audiencia
SUBSTANCIADORA
Descripción de Actividades: Procedimiento de Arqueo de Caja.
1. Propósito
Llevar a cabo el procedimiento de Arqueo de Caja General del Municipio, con la finalidad de verificar que las políticas de control interno y de más normatividad inherente al área, se esté aplicando correctamente a los recursos financieros públicos del Municipio.
2. Alcance:
Este procedimiento aplica a la Contraloría Municipal.
3. Referencias:
Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. Diario Oficial de la Federación, 5 de febrero de 1917, y sus reformas y adiciones.
Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México. Gaceta del Gobierno del Estado de México, 10 de noviembre de 1917, y sus reformas y adiciones.
Ley Orgánica Municipal del Estado de México. Gaceta del Gobierno del Estado de México, 2 de marzo de 1993, y sus reformas y adiciones.
Ley de Ingresos de los Municipios del Estado de México, para el Ejercicio Fiscal del año 2019.
Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de México, para el Ejercicio Fiscal del año 2019.
Ley de Responsabilidades Administrativas del Estado de México y Municipios, 30 de mayo de 2017.
Ley del Sistema Anticorrupción del Estado de México y Municipios
Código Financiero del Estado de México y Municipios
4. Responsabilidades:
Competencia de Autoridad Substanciadora.
5. Definiciones:
Ninguna.
6. Método de trabajo:
Descripción de actividades.
Diagrama de flujo
Descripción de Actividades: Procedimiento de Arqueo de Caja.
PASO
RESPONSABLE
ACTIVIDAD
DOCUMENTO
1
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Se envía oficio al Tesorero Municipal, indicando la fecha y hora del arqueo de caja, para que otorgue las facilidades correspondientes.
Oficio
2
TESORERÍA
MUNICIPAL
Recibe oficio enviado por la Contraloría Municipal y Solicita a la Coordinación de Contabilidad y Presupuesto, realice la logística necesaria para permitir el acceso a la caja general del Municipio.
Oficio
3
CONTRALORÍA MUNICIPAL
Solicita información al responsable de la caja, a través del llenado de formatos, anexando la información comprobatoria.
Formato de arqueo
de caja
4
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
NO se detectan hallazgos. Se informa por oficio al Presidente Municipal los resultados y se archiva expediente.
Oficio y Expediente
5
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
SÍ se detectan observaciones. Se envía oficio al Tesorero Municipal para que aclare o justifique el hallazgo.
Oficio
6
TESORERÍA
MUNICIPAL
Tesorería Municipal, solventa las observaciones, se informa al Presidente Municipal los resultados y se archiva expediente. PASA AL PUNTO 4.
Oficio y Expediente
7
TESORERÍA
MUNICIPAL
Tesorería NO solventa los hallazgos. Se inicia un
Procedimiento Administrativo.
Procedimiento Administrativo
Diagrama de Flujo: Procedimiento de Arqueo de Caja.
INICIO
Tesorero
Se
al
envía
oficio
Municipal,
indicando
la
fecha
y
hor
a del arqueo de caja, para que
otorgue
las
facilidades
correspondientes.
1
por
enviado
oficio
Recibe
la
Contraloría Municipal y
Solicita a
la
Coordinación de Contabilidad
y Presupuesto
,
reali
ce
la logística
necesaria par
a permitir el acceso
a la caja general del Municipio.
2
información
al
Solicita
responsable de la caja, a través
de
llenado
del
formatos,
la
anexando
información
comprobatoria.
3
Oficio
Oficio
detectan
NO
se
hallazgos
.
Se
Presidente
informa por oficio
al
Municipal
los
resultados
y
se
archiva expediente.
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
4
observaciones.
detectan
se
SÍ
Tesorero
al
oficio
envía
Se
para
Municipal
o
aclare
que
justifique el hallazgo.
Oficio y expediente
Oficio
5
FIN
Formato de arqueo de caja
Tesorería Municipal, solventa las
observaciones,
se
infor
al
ma
Presidente
Municipal
los
resultados
y
se
archiva
expediente.
PASA AL PUNTO 4.
6
Oficio y expediente
NO
los
solventa
Tesorería
un
inicia
Se
hallazgos.
Procedimiento Administrativo.
7
Procedimiento
administrativo
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
TESORERÍA
MUN
ICIPAL
TESORERÍA
MUNICIPAL
Descripción de Actividades: Solicitud de Constancias de No Inhabilitación.
1. Propósito
Realizar de manera expedita y eficiente, el trámite de Constancia de Inhabilitación de los ciudadanos que pretenden laborar en el Ayuntamiento de Morelos.
2. Alcance:
Este procedimiento compete a la Contraloría Municipal.
3. Referencias:
Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. Diario Oficial de la Federación, 5 de febrero de 1917, y sus reformas y adiciones.
Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México. Gaceta del Gobierno del Estado de México, 10 de noviembre de 1917, y sus reformas y adiciones.
Ley Orgánica Municipal del Estado de México. Gaceta del Gobierno del Estado de México, 2 de marzo de 1993, y sus reformas y adiciones.
Ley de Ingresos de los Municipios del Estado de México, para el Ejercicio Fiscal del año 2019.
Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de México, para el Ejercicio Fiscal del año 2019.
Ley de Responsabilidades Administrativas del Estado de México y Municipios, 30 de mayo de 2017.
Ley del Sistema Anticorrupción del Estado de México y Municipios
Código Financiero del Estado de México y Municipios
4. Responsabilidades:
Competencia Contraloría Municipal.
5. Definiciones:
Ninguna.
6. Método de trabajo:
Descripción de actividades.
Diagrama de flujo
Descripción de Actividades: Solicitud de Constancias de No
Inhabilitación.
PASO
RESPONSABLE
ACTIVIDAD
DOCUMENTO
1
DIRECCIÓN DE
ADMINISTRACIÓN
La Dirección de Administración, vía oficio, solicita la constancia de no inhabilitación del ciudadano que pretenden laborar en el Ayuntamiento de Morelos.
Oficio
2
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Recibe el oficio y procede a realizar la búsqueda del ciudadano en el Sistema de Constancias de no
Inhabilitación.
Sin documento
3
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Se da respuesta al Director de Administración, referente a si el Ciudadano está o no
Inhabilitado para desempeñar un cargo o comisión dentro del Ayuntamiento. Se archiva expediente.
Oficio
Diagrama de Flujo: Solicitud de Constancias de No Inhabilitación.
INICIO
Direc
La
Administración,
ción
de
vía oficio, solicita la constancia de
inhabilitación
del
ciudadano
no
pretende
que
n
laborar
en
el
Ayuntamiento de Morelos.
1
y
procede
a
Recibe
el
oficio
la
realizar
del
búsqueda
el
en
ciudadano
de
Sistema
Constancias de no Inhabilitación
.
2
de
al
respuesta
da
Se
Director
Administración, referente a si el
Ciudadano está o no Inhabilitado
para
desempeñar
un
cargo
o
del
dentro
comisión
Ayuntamiento.
arc
Se
hiva
expediente.
3
Solicitud, requerimi
ento,
informe o trámite.
Oficio
DIRECCIÓN DE
ADMINISTRACIÓN
FIN
Documento o verbal
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Descripción de Actividades: Declaración de Situación Patrimonial y de Intereses (inicial o conclusión).
1. Propósito
Brindar la asesoría necesaria, así como en su cado realizar los trámites necesarios a través de los Sistemas Informáticos vigentes a efecto de que los Servidores Públicos cumplan con su obligación de presentar su declaración de bienes patrimoniales y de intereses, tanto de inicio como de término laboral.
2. Alcance:
Este procedimiento compete a la Contraloría Municipal.
3. Referencias:
Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. Diario Oficial de la Federación, 5 de febrero de 1917, y sus reformas y adiciones.
Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México. Gaceta del Gobierno del Estado de México, 10 de noviembre de 1917, y sus reformas y adiciones.
Ley Orgánica Municipal del Estado de México. Gaceta del Gobierno del Estado de México, 2 de marzo de 1993, y sus reformas y adiciones.
Ley de Ingresos de los Municipios del Estado de México, para el Ejercicio Fiscal del año 2019.
Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de México, para el Ejercicio Fiscal del año 2019.
Ley de Responsabilidades Administrativas del Estado de México y Municipios, 30 de mayo de 2017.
Ley del Sistema Anticorrupción del Estado de México y Municipios
Código Financiero del Estado de México y Municipios
4. Responsabilidades:
Competencia de Contraloría Municipal.
5. Definiciones:
DGRSP Sistema de la Dirección General de Responsabilidades y Situación Patrimonial.
6. Método de trabajo:
Descripción de actividades.
Diagrama de flujo
Descripción de Actividades: Declaración de Situación Patrimonial y de Intereses inicial o conclusión.
PASO
RESPONSABLE
ACTIVIDAD
DOCUMENTO
1
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
La Dirección de Administración envía oficio a Contraloría Municipal, solicitando el Movimiento del Servidor Público (Inicial o Conclusión).
Oficio
2
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Recibe solicitud de movimiento del Servidor Público e inicia la captura en el Sistema de la
Dirección General de Responsabilidades y Situación Patrimonial (DGRSP).
Sin documento
3
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Obtiene el oficio para que el Servidor Público presente su Declaración de Situación Patrimonial y de Intereses (inicial o conclusión). Se envía al Servidor Público.
Oficio
4
SERVIDOR PÚBLICO
Recibe oficio y procede a presentar su Declaración de Situación Patrimonial y de Intereses (inicial o conclusión).
Declaración
5
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Monitorea el Sistema DGRSP, para verificar que el Servidor Público haya cumplido con la obligación de presentar su Declaración de Situación
Patrimonial y de Intereses
(inicial o conclusión).
Sin documento
6
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Si NO presentó su Declaración Patrimonial el Servidor Público, se inicia Procedimiento
Administrativo.
Oficio de inicio de
Procedimiento Administrativo
7
CONTRALORIA
MUNICIPAL
SÍ presentó Declaración Patrimonial el Servidor Público.
Se archiva expediente.
Expediente
Diagrama de Flujo: Declaración de Situación Patrimonial y de Intereses inicial o conclusión.
Descripción de Actividades: Declaración de Situación Patrimonial y de Intereses por modificación.
1. Propósito
Exhortar y Brindar asesoría necesaria a los Servidores Públicos para que cumplan con su obligación de presentar su Declaración de Bienes Patrimoniales y de Intereses, por Modificación Patrimonial en tiempo y forma, en el Sistema de la Dirección General de Responsabilidades y Situación Patrimonial.
2. Alcance:
Este procedimiento compete a la Contraloría Municipal.
3. Referencias:
Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. Diario Oficial de la Federación, 5 de febrero de 1917, y sus reformas y adiciones.
Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México. Gaceta del Gobierno del Estado de México, 10 de noviembre de 1917, y sus reformas y adiciones.
Ley Orgánica Municipal del Estado de México. Gaceta del Gobierno del Estado de México, 2 de marzo de 1993, y sus reformas y adiciones.
Ley de Ingresos de los Municipios del Estado de México, para el Ejercicio Fiscal del año 2019.
Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de México, para el Ejercicio Fiscal del año 2019.
Ley de Responsabilidades Administrativas del Estado de México y Municipios, 30 de mayo de 2017.
Ley del Sistema Anticorrupción del Estado de México y Municipios
Código Financiero del Estado de México y Municipios
4. Responsabilidades:
Competencia de Contraloría Municipal.
5. Definiciones:
DGRSP Sistema de la Dirección General de Responsabilidades y Situación Patrimonial.
6. Método de trabajo:
Descripción de actividades.
Diagrama de flujo
Descripción de Actividades: Declaración de Situación Patrimonial y de Intereses por modificación patrimonial.
PASO
RESPONSABLE
ACTIVIDAD
DOCUMENTO
1
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Actualiza el Padrón de Obligados a presentar Declaración de Situación Patrimonial y de Intereses por Modificación Patrimonial.
Sistema
2
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Se envía circular a los
Servidores Públicos obligados a presentar Declaración de Situación Patrimonial y de
Intereses por Modificación
Patrimonial.
Circular
3
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Monitorea el Sistema DGRSP para verificar que el Servidor Público haya cumplido con la Obligación de presentar su Declaración de Situación Patrimonial y de Intereses por Modificación Patrimonial.
Sin documento
4
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
NO presentó Declaración de Situación Patrimonial y de Intereses por Modificación Patrimonial, Se inicia
Procedimiento Administrativo.
Documentos
5
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
SÍ presentó Declaración de Situación Patrimonial y de Intereses por Modificación Patrimonial. Se archiva expediente.
Expediente
Diagrama de Flujo: Declaración de Situación Patrimonial y de Intereses por modificación patrimonial.
INICIO
Actualiza el Padrón de Obligados
presentar
a
de
Declaración
y
Patrimonial
Situación
de
Intereses
por
Modificación
Patrimonial
.
1
Se envía circular a
los Servidores
presentar
a
obligados
Públicos
de
Declaración
Situación
de
y
Intereses
Patrimonial
por
Modificación Patrimonial
.
.
2
Monitorea
el
Sistema
DGRSP
el
Servidor
para
verificar
que
Público
haya
cumplido
con
l
a
Obligación
de
presentar
su
Declaración
de
Situación
Patrimonial
y
de
Intereses
por
Modificación Patrimonial
.
3
Si
stema
.
Circular
FIN
Sin documento
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
NO
presentó
Declaración
de
Situación
Patrimonial
y
de
Intereses
por
Modificación
Patrimonial
,
Se
i
nicia
Procedimiento Administrativo.
SÍ
presentó
Declaración
de
Situación
Patrimonial
y
de
Intereses
por
Modificación
Patrimonial
.
archiva
Se
expediente.
5
4
Sin documento
Sin documento
Descripción de Actividades: Constitución del Comité Ciudadano de Control y Vigilancia (COCICOVI´S).
1. Propósito
Emitir convocatoria a la Ciudadanía Morelense, para la integración y constitución de los Comités Ciudadanos de Control Ciudadano y Vigilancia (COCICOVI´S), en las comunidades del Municipio de Morelos.
2. Alcance:
Este procedimiento compete a la Contraloría Municipal.
3. Referencias:
Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. Diario Oficial de la Federación, 5 de febrero de 1917, y sus reformas y adiciones.
Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México. Gaceta del Gobierno del Estado de México, 10 de noviembre de 1917, y sus reformas y adiciones.
Ley Orgánica Municipal del Estado de México. Gaceta del Gobierno del Estado de México, 2 de marzo de 1993, y sus reformas y adiciones.
Ley de Ingresos de los Municipios del Estado de México, para el Ejercicio Fiscal del año 2019.
Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de México, para el Ejercicio Fiscal del año 2019.
Ley de Responsabilidades Administrativas del Estado de México y Municipios, 30 de mayo de 2017.
Ley del Sistema Anticorrupción del Estado de México y Municipios
Código Financiero del Estado de México y Municipios
4. Responsabilidades:
Competencia de Contraloría Municipal.
5. Definiciones:
Ninguna
6. Método de trabajo:
Descripción de actividades.
Diagrama de flujo
Descripción de Actividades: Constitución del Comité Ciudadano de Control y Vigilancia (COCICOVI´S).
PASO
RESPONSABLE
ACTIVIDAD
DOCUMENTO
1
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Se solicita expediente técnico de la obra y/o acción.
Expediente técnico de obra
2
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Se envía oficio de programación y solicitud de acta y papelería a la Secretaría de la Contraloría del Gobierno del Estado de México (SECOGEM), delegación Atlacomulco, para la constitución de los
COCICOVI´S.
Oficio
3
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Se emite convocatoria de beneficiarios a reunión de asamblea de Barrios y Comunidades por parte de los Delegados y Consejeros Comunitarios.
Convocatoria
4
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Se constituye los COCICOVI´S en reunión de Asamblea de Barrios y Comunidades de Morelos.
Documentos
5
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Se brinda asesoría a los COCICOVI´S constituidos, respecto a sus funciones y se hace entrega de papelería y material de trabajo.
Documentos
6
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Se remite original del Acta de Constitución del COCICOVI´S a la SECOGEM delegación Atlacomulco y copia de a la Dirección de Obras Públicas.
Se archiva expediente.
Documentos
Diagrama de Flujo: Constitución del Comité Ciudadano de Control y Vigilancia (COCICOVI´S).
INICIO
Se solicita expediente técnico de
la
obra y/o acción.
1
Se envía oficio de programación
y solicitud de acta y papelería
a
la Secretaría de la Contraloría del
Gobierno del Estado de México
(
SECOGEM),
delegación
Atlacomulco,
para la con
stitución
de los COCICOVI´S
.
2
emite
convocatoria
de
Se
beneficiarios
de
reunión
a
Barrios
de
asamblea
y
de
parte
por
Comunidades
los
Consejeros
y
Delegados
Comunitarios.
3
Expediente técnico de obra
Oficio
FIN
Convocatoria
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
S
constituye
e
los
COCICOVI´S
en
reunión
de
Asamblea
de
Comunidades
de
y
Barrios
Morelos.
a
los
brinda
asesoría
Se
COCICOVI´S
constituidos,
sus
y
respecto
a
se
funciones
hace
entrega
de
papelería
y
material de tr
abajo.
5
4
Documentos
Documentos
del
Acta
de
Se
remite
original
Constitución del COCICOVI´S a
delegación
la
SECOGEM
Atlacomulco
y
copia
de
a
la
Dirección de Obras Públicas. Se
archiva expediente.
6
Documentos
Descripción de Actividades: Revisión Físico-Financiera a la Obra Pública.
1. Propósito
Practicar revisiones periódicas a las diferentes obras que se estén desarrollando dentro del Municipio de Morelos, con la finalidad de que se estén cumpliendo con la normatividad aplicable, cuidando que haya congruencia, entre los avances de físicos de la obra y recurso financiero aplicado a las mismas. .
2. Alcance:
Este procedimiento compete a la Contraloría Municipal.
3. Referencias:
Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. Diario Oficial de la Federación, 5 de febrero de 1917, y sus reformas y adiciones.
Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México. Gaceta del Gobierno del Estado de México, 10 de noviembre de 1917, y sus reformas y adiciones.
Ley Orgánica Municipal del Estado de México. Gaceta del Gobierno del Estado de México, 2 de marzo de 1993, y sus reformas y adiciones.
Ley de Ingresos de los Municipios del Estado de México, para el Ejercicio Fiscal del año 2019.
Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de México, para el Ejercicio Fiscal del año 2019.
Ley de Responsabilidades Administrativas del Estado de México y Municipios, 30 de mayo de 2017.
Ley del Sistema Anticorrupción del Estado de México y Municipios
Código Financiero del Estado de México y Municipios
4. Responsabilidades:
Competencia de Contraloría Municipal.
5. Definiciones:
Ninguna.
6. Método de trabajo:
Descripción de actividades.
Diagrama de flujo
Descripción de Actividades: Revisión Físico-Financiera a la Obra Pública.
PASO
RESPONSABLE
ACTIVIDAD
DOCUMENTO
1
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Se gira oficio a la Dirección General de Obras Públicas del Municipio de Morelos, para avisar de la revisión, así como se le solicita información relativa a la obra pública que va a ser sujeta a revisión.
Oficio
2
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Recibe expediente de la obra y realiza trabajos de gabinete (revisión y análisis de la información.
Expediente
3
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Elaboran papeles de trabajo derivado del análisis y revisión realizado en gabinete.
Documentos
4
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Se realizan trabajos de campo, entre otros, levantamiento y medición física de la obra pública sujeta a revisión.
Documentos
5
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Elaboración de papeles de trabajo, derivado de la revisión de campo realizada.
Documentos
6
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Elaboración de informe de hallazgos y recomendaciones.
Informe
Diagrama de Flujo: Revisión Físico-Financiera a la Obra Pública.
MANUAL DE
POLÍTICAS YPROCEDIMIENTOS
ADMINISTRACIÓN 2016-2018
MANUAL DE
POLÍTICAS YPROCEDIMIENTOS
ADMINISTRACIÓN 2016-2018
MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS
ADMINISTRACIÓN 2019-2021
CONTRALORÍA MUNICIPAL
Ayuntamiento Constitucional de Morelos 2019-2021
Presidencia Municipal de Morelos
Calle 5 de mayo s/n, Barrio 2°, Cabecera Municipal,
Morelos, Estado de México.
Tel: 712 123 9194 / 712 123 9195
CONTRALORIA MUNICIPAL
INICIO
Se
a
la
Dirección
oficio
gira
de
General
Obras
Públicas
del
Municipio de Morelos,
para
avisa
r
la
revisión,
así
como
de
le
se
solicita
información
relativa
a
la
obra pública que va a ser sujeta a
revisión
.
1
Recibe expediente de la obra y
gabinete
de
trabajos
realiza
la
análisis
y
revisión
(
de
información.
2
papeles
de
trabajo
Elaboran
derivado
análisis
revisión
y
del
realizado en gabinete.
3
Oficio
Expediente
FIN
Documentos
Se
realizan
trabajos
de
campo,
otros,
entre
levantamiento
y
medición física de la obra pública
sujeta a revisión.
de
papeles
de
Elaboración
la
revisión
de
derivado
trabajo,
de campo re
alizada.
5
4
Documentos
Documentos
Elaboración
de
informe
de
hallazgos y recomendaciones.
6
Informe
Descripción de Actividades: Auditoría de Obra Pública.
1. Propósito
Practicar revisiones a las diferentes obras concluidas dentro del Municipio de Morelos, con la finalidad de que hayan cumplido con la normatividad aplicable, y hayan generado adecuadamente los libros blancos de las obras. .
2. Alcance:
Este procedimiento compete a la Contraloría Municipal.
3. Referencias:
Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. Diario Oficial de la Federación, 5 de febrero de 1917, y sus reformas y adiciones.
Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México. Gaceta del Gobierno del Estado de México, 10 de noviembre de 1917, y sus reformas y adiciones.
Ley Orgánica Municipal del Estado de México. Gaceta del Gobierno del Estado de México, 2 de marzo de 1993, y sus reformas y adiciones.
Ley de Ingresos de los Municipios del Estado de México, para el Ejercicio Fiscal del año 2019.
Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de México, para el Ejercicio Fiscal del año 2019.
Ley de Responsabilidades Administrativas del Estado de México y Municipios, 30 de mayo de 2017.
Ley del Sistema Anticorrupción del Estado de México y Municipios
Código Financiero del Estado de México y Municipios
4. Responsabilidades:
Competencia de Contraloría Municipal.
5. Definiciones:
Ninguna.
6. Método de trabajo:
Descripción de actividades.
Diagrama de flujo
Descripción de Actividades: Auditoría de Obra Pública.
PASO
RESPONSABLE
ACTIVIDAD
DOCUMENTO
1
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Se gira oficio a la Dirección General de Obras Públicas del Municipio de Morelos, para notificar del inicio de la Auditoría a determinada Obra
Pública
Oficio
2
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Se elabora Acta Circunstanciada del inicio de la Auditoría de Obra Pública.
Acta
circunstanciada
3
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Se gira oficio de solicitud de información y/o documentación (Expediente de Obra Pública).
Oficio
4
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Se gira oficio para el levantamiento físico y/o medición de la obra.
Oficio
5
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Se elabora Acta
Circunstanciada del levantamiento físico y/o medición de la obra pública.
Acta
circunstanciada
6
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Se generan papeles de trabajo de la Auditoría de Obra.
Documentos
7
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Se integran los hallazgos encontrados.
Documentos
8
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Se realiza el acta de cierre de Auditoría de Obra.
Acta de cierre de
Auditoría
9
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Se elabora informe de
Auditoría de Obra.
Informe de
Auditoría de Obra
Diagrama de Flujo: Auditoría de Obra Pública.
INICIO
gira
oficio
a
Dirección
Se
la
General
de
Obras
Públicas
del
Municipio
de
Morelos,
para
notificar d
e
l
inicio de la Auditoría
a determinada Obra Pública
.
1
Se elabora Acta C
ircunstancia
da
del inicio de la Auditoría de Obra
Pública.
2
de
de
solicitud
oficio
gira
Se
documentación
y/o
información
Expediente de Obra Pública
).
(
3
Oficio
Acta Circunstanciada
Se
gira
oficio
el
para
l
evantamiento físico y/o medición
de la obra.
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
4
Se elabora Acta Circunstanciada
y/o
levantamiento
del
físico
medición de la obra pública.
Oficio
Acta Circunstanciada
5
FIN
Oficio
trab
papeles
generan
Se
de
ajo
de la Auditoría de Obra.
6
Documentos
hallazgos
los
integran
Se
encontrados.
7
de
de
acta
el
Se
realiza
cierre
Auditoría de Obra.
8
Documentos
A
cta de cierre de A
uditoría
Se elabora informe de Auditoría
de Obra.
9
Informe de Auditoría de Obra
Descripción de Actividades: Revisión de los expedientes únicos de obra pública.
1. Propósito
Practicar revisiones periódicas a los expedientes únicos de las obras públicas, con la finalidad de verificar que hayan cumplido con los requisitos normativos en su integración de cada una de las obras públicas realizadas en el Municipio de Morelos.
2. Alcance:
Este procedimiento compete a la Contraloría Municipal.
3. Referencias:
Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. Diario Oficial de la Federación, 5 de febrero de 1917, y sus reformas y adiciones.
Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México. Gaceta del Gobierno del Estado de México, 10 de noviembre de 1917, y sus reformas y adiciones.
Ley Orgánica Municipal del Estado de México. Gaceta del Gobierno del Estado de México, 2 de marzo de 1993, y sus reformas y adiciones.
Ley de Ingresos de los Municipios del Estado de México, para el Ejercicio Fiscal del año 2019.
Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de México, para el Ejercicio Fiscal del año 2019.
Ley de Responsabilidades Administrativas del Estado de México y Municipios, 30 de mayo de 2017.
Ley del Sistema Anticorrupción del Estado de México y Municipios
Código Financiero del Estado de México y Municipios.
4. Responsabilidades:
Competencia de Contraloría Municipal.
5. Definiciones:
Ninguna.
6. Método de trabajo:
Descripción de actividades.
Diagrama de flujo
Descripción de Actividades: Revisión de los expedientes únicos de obra pública.
PASO
RESPONSABLE
ACTIVIDAD
DOCUMENTO
1
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Se gira oficio a la Dirección General de Obras Públicas del Municipio de Morelos, para avisar de la revisión a los Expedientes Únicos, de determinada Obra Pública realzada.
Oficio
2
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Recibe Expediente Único de la obra pública y procede a realizar la revisión de gabinete de los mismos. (revisión y análisis de la información.
Expediente
3
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Elaboran papeles de trabajo derivado del análisis y revisión e información realizada en gabinete.
Documentos
4
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Elaboración de informe de hallazgos y recomendaciones.
Informe
Diagrama de Flujo: Revisión de los expedientes únicos de obra pública.
INICIO
la
a
Se
oficio
gira
Dirección
General
de
Obras
Públicas
del
Municipio de Morelos, para avisar
de la revisión
a los Expedientes
Únicos
,
Obra
determinada
de
Pública realzada.
1
Recibe
Expediente
Único
de
la
obra
pública
y procede a realizar
gabinete
de
revisión
la
de
los
mismos.
(
revisión y análisis de la
información.
.
2
Elaboran
papeles
de
trabajo
derivado del análisis y revisión
e
información
re
alizada
en
gabinete.
3
Oficio
Expediente
FIN
Documentos
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Elaboración
de
de
informe
hallazgos y recomendaciones.
4
Informe
Descripción de Actividades: Entrega Recepción (Servidor Público se separa de su empleo, cargo o comisión).
1. Propósito
Practicar y dar seguimiento al procedimiento de Entrega-Recepción que realizan los Servidores Públicos, al momento de su separación del empleo, cargo o comisión, con la finalidad de que ésta se realice dentro del marco legal y normativo correspondiente.
2. Alcance:
Este procedimiento compete a la Contraloría Municipal.
3. Referencias:
Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. Diario Oficial de la Federación, 5 de febrero de 1917, y sus reformas y adiciones.
Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México. Gaceta del Gobierno del Estado de México, 10 de noviembre de 1917, y sus reformas y adiciones.
Ley Orgánica Municipal del Estado de México. Gaceta del Gobierno del Estado de México, 2 de marzo de 1993, y sus reformas y adiciones.
Ley de Ingresos de los Municipios del Estado de México, para el Ejercicio Fiscal del año 2019.
Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de México, para el Ejercicio Fiscal del año 2019.
Ley de Responsabilidades Administrativas del Estado de México y Municipios, 30 de mayo de 2017.
Ley del Sistema Anticorrupción del Estado de México y Municipios
Código Financiero del Estado de México y Municipios
4. Responsabilidades:
Competencia de Contraloría Municipal.
5. Definiciones:
Ninguna.
6. Método de trabajo:
Descripción de actividades.
Diagrama de flujo
Descripción de Actividades: Entrega Recepción (Servidor Público se separa de su empleo, cargo o comisión).
PASO
RESPONSABLE
ACTIVIDAD
DOCUMENTO
1
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
El Servidor Público saliente cuenta con 5 días hábiles para hacer el acto de entrega-recepción.
Sin documento
2
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Sí el Servidor Público saliente, NO realiza la entrega-recepción del Despacho de la Unidad, el Órgano de Control Interno, levanta Acta Administrativa en presencia del Servidor Público entrante y dos testigos y se le explica la situación.
Acta Administrativa
3
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Si el Servidor Público saliente, SÍ, realiza la entrega-recepción del Despacho de la Unidad, se genera el Acta correspondiente, observando los lineamientos aplicables y firmadas por; El Servidor Público saliente, el Servidor Público entrante y un Testigo de éste último.
Acta de entrega-recepción
4
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
Impresión de Actas de entrega-recepción en 4 tantos, las cuales se distribuirán como sigue: Servidor Público entrante; Servidor Público saliente; el Titular del órgano de Control interno y/o Síndico Municipal y el Órgano Superior de Fiscalización del Estado de México.
Acta de entrega-recepción
5
CONTRALORÍA
MUNICIPAL
La Contraloría Municipal, tiene 5 días hábiles para dar aviso por escrito al Órgano Superior de Fiscalización del Estado de México.
Oficio
Diagrama de Flujo: Entrega Recepción (Servidor Público se separa de su empleo, cargo o comisión).
INICIO
saliente
Servidor
El
Público
5
con
cuenta
días
hábiles
para
hacer
el
acto
de
ent
re
ga
-
recepción.
1
Sí
el
Servidor
Público
saliente
,
NO realiza la entrega
-
recepción
d
Despacho
el
de
la
Unidad,
el
Interno,
Control
de
Órgano
levanta
A
cta
A
en
dministrativa
del
presencia
Público
Servidor
y
testigos
dos
y
se
entrante
le
explica la s
ituación.
2
saliente,
Público
Servidor
el
Si
SÍ,
realiza
la
entrega
-
recepción
Unidad,
Despacho
se
la
de
del
genera el Acta
correspondiente,
observa
lineamientos
los
ndo
por
firmadas
y
aplicables
E
;
l
Servid
or
Público
el
saliente,
un
y
entrante
Público
Servidor
Testigo de éste último.
3
Sin documento
Acta administrativa
FIN
Acta entrega
-
recepción
Impresió
n de Actas de entrega
recepción
en
4
tantos, las
cuales
distribuirán
se
como
sigue:
Servidor
Público
entrant
e;
Servidor
Público
saliente;
el
del
ór
Titular
g
ano
de
Co
n
trol
interno y/
o Síndico Municipal
y el
Órgano Superior de Fiscalización
del Estado de México.
La Contraloría Municipal, tiene 5
háb
días
iles para
aviso por
dar
de
Superior
Órgano
escrito
al
Estado
del
Fiscalización
de
México.
5
4
Acta entrega
-
recepción
Oficio
XI. CONTROL DE CAMBIOS.
Edición
Fecha
Motivo
Modificación
Primera.
29 de enero de 2010
No se había elaborado.
Segunda
Diciembre de 2018
Actualización a la primera edición.
Tercera
Octubre de 2019
Actualización a la segunda edición.
XII. VALIDACIÓN.
El presente Manual de Procedimientos de la Contraloría Municipal, tiene como objetivo, servir de instrumento de consulta e inducción para el personal que integra la unidad administrativa.
ELABORÓ
LIC. JOSE GUADALUPE FLORES ROSALES
CONTRALOR MUNICIPAL
REVISÓ
LIC. JOSE GUADALUPE FLORES ROSALES
CONTRALOR MUNICIPAL
AUTORIZÓ
LIC. JOSE GUADALUPE FLORES ROSALES
CONTRALOR MUNICIPAL
Dado en el Palacio Municipal, de Morelos, Estado de México, en la Centésima Cuadragésima Octava Sesión Ordinaria de Cabildo, a los veintiocho días del mes octubre de dos mil diecinueve.
