Budi Hermana, Program Pascasarjana, Universitas Gunadarma 1
Pengantar Bank Syariah
Kas BI Aktiva Produktif Aktiva Tetap
Project financing
(Al-Mudharabah-trustee Profit-Sharing) Project financing
(Al-Musyarakah-Joint-Venture Profit-Sharing)
Financing the Acquisition
(Al-Bai Bithaman Ajil-Defereed Instalment Sale)
Current Deposits (Giro) Saving Deposits (Tabungan) Time Deposits (Deposito) Capital (Moda)l
Saving Account
(Al-Wadiah Yad Dhamanah-Guaranteed Custody)
Current Account
(Al-Musyarakah-Joint-Venture Profit-Sharing)
General investments account
(Al-Mudharabah-Trustee Profit-Sharing)
Sources of FundsSources of FundsUse of FundsUse of Funds
Bank Konvensional
Bank Syariah
Budi Hermana, Program Pascasarjana, Universitas Gunadarma 2
Pengantar Bank Syariah
Sources of FundsSources of Funds
Prinsip Wadiah (untuk giro dan tabungan)
– Wadi’ah yad dhamanah– Keuntungan dan kerugian menjadi
hak milik dan ditanggung bank– Pemilik dana tidak memperoleh
imbalan atau kerugian– Bank dapat memberikan bonus
Prinsip Mudharabah– Mudharabah mutlaqah (tabungan dan
deposito) Tidak ada pembatasan bagi bank
dalam menggunakan dana yang dihimpun
– Mudharabah Muqayyadah (restricted investment)
Pemilik dana menetapkan syarat penyaluran dana
Budi Hermana, Program Pascasarjana, Universitas Gunadarma 3
Qardh (Dana Talangan)Hiwalah (anjak piutang)Rahn (Gadai)
Pengantar Bank Syariah
Use of FundsUse of Funds
Prinsip Jual Beli
(Bai,)
Prinsip Sewa Beli
(ijarah wa iqtina)
Prinsip Bagi Hasil
(Syirkah)
Prinsip pembiayaan
lain
MurabahahSalamIstishna
MusyarakahMudharabah MutlaqahMudharabah Muqayyadah
Budi Hermana, Program Pascasarjana, Universitas Gunadarma 4
Pengantar Bank Syariah
Skema MurabahahSkema Murabahah
BANKBANK NASABAHNASABAH
SUPPLIERPENJUAL
SUPPLIERPENJUAL
1. Negosiasi
2. Akad Jual Beli
3. Beli 4. Kirim
6. Bayar
5. TerimaBarang danDokumen
kredit investasi
Budi Hermana, Program Pascasarjana, Universitas Gunadarma 5
Pengantar Bank Syariah
Skema Bai SalamSkema Bai Salam
NASABAHPENJUAL
NASABAHPENJUAL
4. Kirim Pesanan PEMBELIPEMBELI
BANKSYARIAH
BANKSYARIAH
1. Pemesanan barang nasabah bayar tunai
3. Kirim Dokumen 3. Bayar
2. Negosiasi pesanan dengan kriteria
Budi Hermana, Program Pascasarjana, Universitas Gunadarma 6
Pengantar Bank Syariah
Skema Istishna’Skema Istishna’
3. Jual
BANKPENJUAL
NASABAHKONSUMEN(PEMBELI)
PRODUSENPEMBUAT
1. Pesan
2. Beli3. Jual Beli
BANKPENJUAL
NASABAHKONSUMEN(PEMBELI)
PRODUSENPEMBUAT
1. Pesan Beli
2. Pesan & Beli
Produsen Pilihan Bank
Wakil dan Pesan
Produsen Pilihan Nasabah
Budi Hermana, Program Pascasarjana, Universitas Gunadarma 7
Pengantar Bank Syariah
Skema Ijarah wa IqtinaSkema Ijarah wa Iqtina
3. Sewa Beli
NASABAH
1. Butuh obyek sewa
2. Beli Objek Sewa
BANKSYARIAH
PENJUAL/SUPPLIER
OBYEKSEWA
A. Milik
B. Milik
Budi Hermana, Program Pascasarjana, Universitas Gunadarma 8
Pengantar Bank Syariah
Skema MusyarakahSkema Musyarakah
Nasabah Parsial:Asset Value
PROYEK/USAHA
Bank Syariah Parsial:Pembiayaan
KEUNTUNGAN
Bagi Hasil KeuntunganSesuai porsi kontribusi modal
(Nisbah)
Budi Hermana, Program Pascasarjana, Universitas Gunadarma 9
Pengantar Bank Syariah
SkemaMudharabah Mutlaqah
SkemaMudharabah Mutlaqah
PEMBAGIANKEUNTUNGAN
PEMBAGIANKEUNTUNGAN
MUDHARIBMUDHARIB
PERJANJIANBAGI HASIL
BANKBANK
MODALMODAL
PROYEK/USAHAPROYEK/USAHA
MODAL100%
KEAHLIAN/KETRAMPILAN
NisbahY%
NisbahX%
Budi Hermana, Program Pascasarjana, Universitas Gunadarma 10
Pengantar Bank Syariah
No. Produk/Jasa Prinsip Syariah
1. Giro Wadi’ah Yad Dhamanah
2. Tabungan Wadi’ah Yad Dhamanahdan Mudharabah
3. Deposito Mudharabah
4. Simpanankhusus
Mudharabah Muqayyadah
Penghimpunan Dana
Budi Hermana, Program Pascasarjana, Universitas Gunadarma 11
Pengantar Bank Syariah
No. Produk/Jasa Prinsip Syariah
1. Dana Talangan Qardh
2. Penyertaan Musyarakah
3. Sewa Beli Ijarah Muntahiya Bittamlik (Ijarah Wa Iqtina)
4. Pembiayaan Modal Kerja Mudharabah, Musyarakah, atau Murabahah
5. Pembiayaan Proyek Mudharabah atau Musyarakah
6. Pembiayaan sektorpertanian
Bai As Salam
7. Pembiayaan untuk akuisisaset
Ijarah Muntahiya Bittamlik
8. Pembiayaan ekspor Mudharabah, Musyarakah dan Murabahah
Penyaluran Dana dan Jasa Perbankan-1
Budi Hermana, Program Pascasarjana, Universitas Gunadarma 12
Pengantar Bank Syariah
No. Produk/Jasa Prinsip Syariah
9. Anjak Piutang Hiwalah
10. Letter of Credit Wakalah
11. Garansi Bank Kafalah
12. Inkaso, Transfer Wakalah dan Hawalah
13. Pinjaman Sosial Qardhul Hasan
14. Surat Berharga Mudharabah, Qardh, Bai’ Al Dayn
15. Safe Deposit Box Wadi’ah Amanah
16. Jual Beli Valas Sharf
17. Gadai Rahn
Penyaluran Dana dan Jasa Perbankan-2
Budi Hermana, Program Pascasarjana, Universitas Gunadarma 13
Pengantar Bank Syariah
Pasar Uang Antar Bank
PUAS Pasar Uang Antarbank berdasarkan prinsip Syariah
Sertifikat IMA Investasi Mudharabah AntarbankTempat dan Tanggal PenerbitanNomor Seri, Nilai Nominal InvestasiNisbah bagi hasil, Jangka waktu investasiTingkat indikasi imbalanTanggal pembayaran nilai nominal investasi dan imbalanTempat pembayaranNama bank penanam dana, nama bank penerbit
Diterbitkan oleh Bank Syariah (Pengelola Dana)
Bisa dibeli bank syariah danbank konvensional (Penanam Dana)
Budi Hermana, Program Pascasarjana, Universitas Gunadarma 14
Pengantar Bank Syariah Sertifikat IMA Investasi Mudharabah Antarbank
Rumus perhitungan besarnya imbalan Sertifikat IMA:
X = P x R x t/360 x k
Keterangan:
X = Besarnya imbalanP = Nilai nominal investasiR = Tingkat imbalan deposito investasi mudharabah
(sebelum didistribusikan)T = Jangka waktu investasiK = Nisbah bagi hasil
atau
X = P x t/360 x tingkat realisasi imbalan Sertifikat IMA
Budi Hermana, Program Pascasarjana, Universitas Gunadarma 15
Pengantar Bank Syariah Sertifikat Wadiah Bank Indonesia (SWBI)
Sertifikat yang diterbitkan Bank Indonesia sebagai bukti penitipan danaberjangka pendek dengan prinsip wadiah
BI
BankBank
Dana
SWBI
BankBank
SWBI
Dana + Bonus
PenitipanDana
PencairanDana
Min. Rp 500 jutakelipatan 50 juta1 minggu2 minggu1 bulan
� Acuan tingkat indikasi imbalan PUAS:
Rata-rata tertimbang indikasi imbalan sertifikat IMA
Top Related