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SISTEMA INTEGRAL DE ADMINISTRACIÓN DE NEGOCIOS

MANUAL DE

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CONFIGURACIÓN CONTABLE SIAN - SICCORP

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Manual de usuarios Configuración Contable

SIAN – SICCORP

SISTEMA INTEGRAL DE ADMINISTACIÓN DE NEGOCIOS (SIAN)

SISTEMA INTEGRAL DE CONTABILIDAD

CORPORATIVA (SICCORP)

VANGUARDIA TECNOLÓGICA, S.A. DE C.V. Bosques de Bolognia 5 No. 21, Bosques del Lago

Cuautitlán Izcalli Edo. de México, C.P.54766 Fax: 5861-6747, Tel : 5861-3126


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CONTENIDO

I. INTRODUCCIÓN

II. OBJETIVO

III. INFORMACIÓN PARA LA IMPLEMENTACIÓN

IV. OPCIONES DEL SISTEMA EN LA INTEFAZ CONTABLE

4.1. CATÁLOGOS

4.2. GENERACIÓN DE PÓLIZAS

4.3. IMPRESIÓN DE PÓLIZAS INTERNAS

4.4. EXPORTACIÓN DE PÓLIZAS INTERNAS

4.5. IMPORTACIÓN DE PÓLIZAS DE SIAN

4.6. GLOSARIO


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I. INTRODUCCIÓN

Derivado de los requerimientos y necesidades de las empresas hacia un entorno de

competencia, ha sido necesario día con día llevar un mejor control y optimizar sus servicios

y operaciones internas, los registros contables son determinantes para el control y la

oportuna toma de desiciones en cada agente económico.

Por lo anterior y buscando siempre la mejor solución tecnológica, ponemos a su

consideración el “Sistema Integral de Administración de Negocios (SIAN)” y el “Sistema

Integral de Contabilidad Corporativa (SICCORP)”, que es el resultado de la conjunción de

experiencia en la administración de negocios y del uso de tecnologías de vanguardia.

Como parte de la integración modular entre estos Sistemas el Sistema Integral de

Administración de Negocios(SIAN) se encarga de generar las pólizas contables, que son el

resultado del control Administrativo que proporciona a la EMPRESA.

SIAN genera, controla y envía a SICCORP las pólizas de Ingresos, Egresos, Inventario y de

Operaciones diversas, logrando con esto proporcionar información confiable, eficiente y en

forma sistematizada a la dirección o gerencia de la institución, con el fin de que esta pueda

derivar acciones necesarias de control y vigencia de todos los departamentos que están bajo su

dirección.


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II. OBJETIVO

El propósito de este manual es proporcionar los elementos básicos para la implementación y

operación de la interfaz entre el Sistema Integral de Administración de Negocios (SIAN) y el

Sistema Contable SICCORP.

III. ALCANCES

Uniformar y automatizar el sistema Administrativo y Contable para ejercer un control de

operaciones en forma eficaz y confiable, con la finalidad de obtener información oportuna

coordinada y eficiente, para la toma de decisiones.

El sistema Integral de Administración de Negocios, le permitirá ejercer una vigilancia

constante sobre los departamentos operadores, para que los procedimientos contables

administrativos cumplan con las disposiciones de la Dirección.

Organizar las actividades internas del personal para proporcionar la información contable

con mayor rapidez y confiabilidad.


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IV. INFORMACIÓN PARA LA IMPLEMENTACIÓN

4.1. CONFIGURACIÓN DE PARAMETROS

El Sistema tiene una lista de parámetros que regularmente se configuran al inicio de la

implantación del Sistema y sólo lo hace un usuario autorizado en una sola ocasión. Por ahora

sólo no enfocaremos en la configuración y funcionamiento de los parámetros que van a

permitir la INTERFAZ CONTRABLE entre el Sistema Integral de Administración de Negocios

(SIAN) y el Sistema Contable SICCORP.

4.1.1. CONTABILIDAD ACTIVA (SI/NO)

Este parámetro es fundamental para que el Sistema Integral de Administración de Negocios

(SIAN) entienda que existe una Interfaz con el Sistema Contable SICCORP. El valor de este

parámetro se configura en la columna “Cadena” y este sólo puede tener dos valores “SI” y

“NO”.

Cuando se Reubica por primera vez SIAN a la Base de Datos, este parámetro no tiene valor,

significa que el Sistema va a Preguntar si la contabilidad estará activa para SIAN. Si el Valor

es SI, entonces se tiene que reubicar dos base de datos: DBGEN1 y EJERCICIO1, estas son las

Bases de Datos de SICCORP y que SIAN necesita para enlazar tablas como el Catálogo

contable, Ejercicios contables, catálogo de áreas o regiones, catálogo de sucursales o

departamentos, catálogo de tipos de pólizas, tablas temporales para la exportación de pólizas

y catálogos contables de presupuesto.


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Si el valor es SI, SIAN validará que sea capturado el Auxiliar contable en los catálogos donde

se enlaza una cuenta contable con un concepto, tales como, Clientes, Proveedores, Cuentas

Bancarias, Conceptos de Ingresos y Egresos, además que SIAN controlará las fechas contables

o del Movimiento en reportes y procesos contables

Si el Valor es NO, los valores contables como auxiliares y fechas de movimientos, no tendrán

ningún efecto en los diferentes módulos de SIAN.

4.1.2. CONTABILIDAD-PRESUPUESTO

SIAN tiene un modulo completo para controlar el Presupuesto de la Empresa, por lo tanto

este parámetro va indicar si los procesos del presupuesto van afectar la contabilidad o no.

El valor de este parámetro se configura en la columna “Cadena” y este sólo puede tener dos

valores “SI” y “NO”.

Si la cadena es “NO”, es este caso puede ser que la contabilidad no este activa o simplemente

el presupuesto no va afectar la contabilidad, independientemente de que ésta esté activa o no.

Si la cadena es “SI”, significa que la contabilidad está activa, que el presupuesto esta activo y

que además cualquier cambio en el presupuesto, éste va afectar la contabilidad.

4.1.3. POLIZA UNIFICADA (S/N)

SIAN, para cada uno de sus módulos tiene la opción de Generar Pólizas de “X”, donde X

puede ser Ventas, Compras, Ingresos, Egresos, Etc., cada uno de estos procesos se generan

por fecha de Movimiento, es decir en un sólo proceso de generación de pólizas se van a

generar tantas como se hayan realizado en esa fecha.


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Este parámetro sirve para indicarle a SIAN que va a generar una sola póliza por fecha de

movimiento ó N pólizas por cada Movimiento en esa fecha. Por ejemplo si se generaron 5

facturas el día 10/11/09 y el parámetro es “N”, el proceso de generación de pólizas va a

realizar 5 pólizas internas.

El valor de este parámetro se configura en la columna “Cadena” y sólo puede tener dos

valores “S” y “N”.

4.1.4. DEFAULT POLIZA C/S SUBTOTAL X CUENTA

Este parámetro se utiliza en la impresión de las Pólizas Internas de SIAN, puede tener tres

valores; 1: Significa que el reporte de Pólizas internas se va a imprimir CON subtotales por

número de cuenta, 0: Significa que el reporte de Pólizas internas se va a imprimir SIN

subtotales por número de cuenta, 2:Significa que cada que se imprima el reporte de Pólizas

internas va a preguntar al usuario si se desea imprimir las pólizas con subtotales por número

de cuenta,.

El valor de este parámetro se configura en la columna “Valor” y este sólo puede tener tres

valores “0”, “1” y “2”

4.1.5. MODIFICAR FECHA DE GENERACIÓN POLIZA

Este parámetro se utiliza para las pólizas de compras, esto es porque el Sistema permite

cambiar la fecha contable de la generación del PASIVO.

En el módulo de compras, cuando el usuario valida la factura del proveedor con la orden de

compra, se guarda la fecha contable que utiliza el proceso de generación de pólizas de

adquisiciones para generar las pólizas de Cuentas X Pagar.


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Si por alguna razón el usuario en algunas ocasiones tiene que cambiar la Fecha Contable, se

tiene que configurar este parámetro para que el SIAN lo pueda permitir.

El valor de este parámetro se configura en la columna “Valor” y este sólo puede tener dos

valores “1” que significa que el Sistema va permitir cambiar la fecha contable y “0” que NO se

va a permitir cambiar la fecha contable.

4.1.6. DESGLOSA RET IVA POL

Es parámetro se utiliza en el proceso de generación de pólizas de adquisiciones, es que cuando

se genera la orden de compra, esta puede tener Retención de IVA, si el Contador de la

Empresa requiere que el CARGO del IVA se registre en dos cuentas contables diferentes, es

decir que la cuenta del IVA del PASIVO(IVA-RETIVA) sea una y la otra sería una cuenta

contable para cargar la RETIVA, es importante mencionar que estas cuentas son el CARGO

del IVA y que el Abono de la RET IVA es otra cuenta independiente.

El valor de este parámetro se configura en la columna “Valor” y este sólo puede tener dos

valores “1” que significa que el CARGO de la RETIVA se va desglosar en la póliza del PASIVO y

“0” que significa que el CARGO de la RETIVA esta incluido en el CARGO del IVA.

4.1.7. POLIZA VENTA


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Este parámetro se utiliza en el proceso de generación de póliza x ventas y notas de crédito,

indica al Sistema de donde va a obtener la cuenta contable de la venta, devolución y

descuento.

En SIAN se permite configurar la cuenta contable de las ventas en dos formas, como se

describe a continuación:

POR MODULO Ó SUCURSAL. Significa que la cuenta contable de venta, devolución y

descuento va a ser general x sucursal ó modulo independientemente del tipo de producto que

sé este manejando. Una cosa importante que es necesario mencionar, es que el vendedor va

indicar la sucursal que esta generando la factura, es decir si la factura o nota de crédito se

emite por un vendedor que pertenece a la sucursal X, la cuenta contable se obtendrá del

auxiliar configurado en el catálogo de módulos de la sucursal X.

Cuando se da de alta el vendedor en el catálogo de Empleados, es necesario especificar la

Sucursal a la que pertenece, permitiendo así relacionar sus facturas generadas a una Sucursal.

El departamento y sucursal contables(Centro de Costos) se obtiene del Proyecto(Sucursal) y

Subproyecto(Depto.) configurados en el catálogo de módulos.

POR EL CONCEPTO DEL PRODUCTO. Esto es, que la cuenta contable de ventas,

devoluciones y descuentos va a depender del auxiliar contable configurado en el catálogo de

concepto de Ingresos al que pertenece el producto.

El departamento y sucursal contables se obtiene del centro de costos configurado en el

concepto de Ingreso al que pertenece el producto.


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El valor de este parámetro se configura en la columna “Valor” y sólo puede tener 2 valores; 1:

Significa que la cuenta contable de las ventas se va tomar del módulo, y 0: Que la cuenta se va

a tomar del concepto de Ingreso al que pertenece el producto.

4.1.8. EXPORTAR PÓLIZA FAC X DIA

Este parámetro se utiliza en el proceso de exportación de SIAN a SICCORP para las pólizas de

Ventas, Notas de Crédito y Cobranza. Esto significa que cuando se generan las pólizas internas

de SIAN, si el parámetro de generar pólizas unificadas es “N”, entonces se genera una póliza

por transacción de la fecha especificada, pero si el parámetro de EXPORTAR POLIZA FAC X

DIA es:

0: Significa que la Exportación va hacer X Transacción

1: Significa que la Exportación se va agrupar en una sola póliza por fecha de movimiento, sólo

que la agrupación va hacer sin detalle de la referencia(factura, Nota de crédito, cobranza).

2: Esto es que la Exportación se va agrupar en una sola Póliza por fecha de movimiento, sólo

que la agrupación va hacer con detalle de la referencia.

3.1.10. ID CUENTA CTE GLOBAL

Este parámetro va indicar a SIAN, la cuenta bancaria que va a controlar en saldo en la cuenta

corriente del Cliente(Anticipos) y se da de alta en el catálogo de Cuentas y Saldos, como a

cada cuenta bancaria se le asocia un auxiliar contable, éste es utilizado en las pólizas de

Anticipos Emitidos y Aplicados a los Clientes.


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Esta Cuenta Global de Clientes, no es una cuenta bancaria como tal, sino es una cuenta de

control interno de SIAN para cualquier movimiento a la cuenta corriente de los clientes.

El valor de este parámetro se configura en la columna “Valor” y este es él ID de la cuenta

Bancaria generado en el catálogo de cuentas y saldos.

3.1.11. AUXILIAR CONTABLE AUTOMATICO

Parámetro que permite generar automáticamente el auxiliar contable de los Clientes y

Proveedores. Al dar de alta uno de estos registros, el Sistema va a crear y asignar en el campo

auxiliar la cuenta contable formada de la “Cuenta predeterminada”, configurada en el

catálogo de Cuentas predeterminadas & ID(consecutivo generado en el catálogo).

El valor de este parámetro se configura en la columna “Valor” y sólo puede tener 2 valores: 1.

Que significa No generar auxiliar automático y 2. SI generar auxiliar.


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A continuación se indican los pasos para configurar los parámetros descritos anteriormente:

A. MENÚ PRINCIPAL


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Opción para seleccionar el Submenú de las utilerías del Sistema


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A.1. MENÚ DE UTILERÍAS

A.1.1. TIPOS DE PÓLIZAS

A continuación se muestra la pantalla donde se asocia el Tipo de Póliza registrado en el Sistema Contable SICCORP a cada una de las referencias que representan los módulos de SIAN y que finalmente utiliza el proceso de exportación de pólizas.


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Cuando se generan en SIAN las pólizas Internas, la Referencia va a ser igual al identificador “001”(cambia con base al módulo) & el consecutivo de pólizas Internas(Contador de Pólizas) y cuando se exportan, SIAN toma las siglas del tipo de póliza asociada a esta identificación. ID Descripción Tipo Póliza Contable 001 Facturación Ventas PVT 002 Cobranza PIG 003 Inventarios PAL 004 Ingresos Diversos PID 005 Adquisiciones PDI 006 Bajas de Activo Fijo PAC 007 Depreciaciones PDP 008 Amortizaciones Normales PAN 009 Amortizaciones Reexpresadas PAR 010 Provisiones PDI 011 Gastos PGA 012 Consumibles PCO 013 Nota de Crédito PVT


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A.1.2. PARAMETROS DEL SISTEMA

En la siguiente pantalla se configuran los diferentes parámetros del sistema, recuerde que sólo lo puede hacer un usuario autorizado y regularmente sólo se hace una sola vez.


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1. Permite buscar un parámetro por descripción en orden alfabético 2. Son los campos que van a guardar el valor del parámetro, si el valor del parámetro debe de ser numérico entonces el contenido se guardará en la columna VALOR y si el valor es cualquier tipo de cadena entonces el contenido se guardará en la columna CADENA Es importante mencionar que si el valor de un parámetro, es él ID generado de algún catálogo del Sistema, es necesario que primero se registre el concepto y después se asigna el valor al parámetro. Si se cambia el valor de un parámetro, al salir de la pantalla le indicara que va ser necesario firmarse nuevamente, esto es porque al entrar al sistema se cargan en memoria el valor de


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cada uno de los parámetros y con esto se refrescarán los valores de los parámetros modificados. V. OPCIONES DEL SISTEMA EN LA INTERFAZ CONTABLE 5.1. CATÁLOGOS 5.1.1. FLUJO EN LOS CATÁLOGOS El Sistema Integral de Administración Negocios (SIAN) proporciona en cada una de sus pantallas una serie de funciones que permiten al usuario que la operación del Sistema sea sencillo y rápido de manejar A continuación se describen los botones, Teclas y funciones del teclado que permiten al usuario la operación de cada una de las pantallas del Sistema.

Permite regresar al menú u opción que le dio origen a la pantalla.

Permite Borrar el registro actual de la pantalla. Es importante mencionar que si el registro tiene alguna relación con uno o más registros de otra tabla, considerando que este tiene mayor jerarquía, no podrá ser borrado y el Sistema mandara el mensaje.

En algunas pantallas se permiten hacer búsquedas o filtros por uno o mas campos de los registros, este botón permite buscar todos los registros de la tabla que cumplan con las condiciones de búsqueda.


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Este tipo de botones se ven con frecuencia en muchas de las pantallas del Sistema, y es que en muchas ocasiones una vez posicionado en una pantalla X, es necesario entrar a otra pantalla, principalmente catálogos, para generar un nuevo registro, modificar, consultar o borrar información.

Este botón es muy parecido al anterior, a diferencia que se va encontrar a un lado del campo que hace referencia al catálogo que se desea ingresar.

Permite Imprimir en la Impresora predeterminada un reporte .

Permite Visualizar en la pantalla un reporte

En la mayoría de las pantallas se permite buscar o filtrar un registro por algún campo o frase, estas búsquedas varían según el catálogo o la pantalla y regularmente se encuentran en la parte inferior de la pantalla. En la mayoría de las opciones de búsqueda no es necesario hacer clic en el botón “Buscar”, con tan sólo seleccionar de la lista de opciones, si encuentra el registro que cumpla con la condición, se posiciona inmediatamente.


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En la mayoría de las pantallas, en la parte inferior hay un control de registros, que indica el No de registro actual, el total de los registros de la pantalla, “|<” que significa IR AL INICO de los registros, “<” IR AL ANTERIOR, “>” SIGUIENTE y “>|” que significa AL FINAL de los registros y “>*” que significa nuevo registro. En cada pantalla cuando modifica o se genera un nuevo registro, este control de registros nos va permitir asegurarnos que el registro fue grabado correctamente con hacer “Clic” en alguna de las flechas. Se puede posicionar en un Numero de registro, indicando en el No de registro actual.

Este control es muy común en las pantallas y es comúnmente llamado “COMBO DE DATOS”, que si hacemos “Clic” en la flecha del lado derecho “” o en otro caso presionar al mismo tiempo las teclas “ALT” y la flecha “”, desplegará la lista de la información contenida en el control y que usted podrá seleccionar.

Cuando en una pantalla, tiene forma de tabla (Renglones y Columnas), en la parte Izquierda va aparecer un ► que indica la selección de un registro, si Ud. quiere posicionarse en otro registro sólo necesita hacer “Clic” en cualquier columna del registro, pero si Ud. quiere seleccionar todo el registro tiene que hacer “Clic” en el apuntador del registro y entonces el rectángulo de apuntador estará sombreado indicando la selección total del registro. Cuando la pantalla en la parte izquierda del registro esta el lápiz, indica que se esta haciendo cambios en el registro, hasta que el lápiz desaparezca estaremos seguros que el


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registro fue actualizado correctamente, si Ud. se sale de la pantalla cuando esta el lápiz, es posible que pueda pedir sus cambios, por lo que es importante que cuando salga de una pantalla verifique que el lápiz no exista. Finalmente quiero comentar que para pasar de un campo a otro se utiliza la tecla “TAB”, las teclas “” o con la tecla “ENTER”. En los catálogos que se listan a continuación, se podrán hacer las siguientes funciones: ALTAS ►* Si el usuario tiene permisos para dar altas y la pantalla permite agregar registros, entonces se activa el botón ►* agregar un nuevo registro en la base de datos. CAMBIOS Si el usuario tiene autorización para modificar y además la pantalla permite modificar información, entonces el sistema habilita los campos permitidos para cambiar. Recurre que los campos llaves no se modifican una vez grabados. CONSULTAS ♀ Cada pantalla tiene opciones de búsqueda o botones de impresión que le permiten al usuario consultar los datos. BAJAS X Si el usuario tiene autorización para borrar, la pantalla permite borrar y además el registro se puede borrar(Si no hay otras tablas que necesitan del registro), el botón borrar permitirá eliminar el registro.


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5.1.2. CLIENTES A. MENÚ PRINCIPAL

A.1. MENÚ CLIENTES A.1.1. CLIENTES


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El catálogo de Clientes es uno de los principales y primeros catálogos que son necesarios para el Sistema, en este se van a registrar cada uno de los clientes que por lo menos una vez se le factura, se emite una Nota de Crédito, se remisiona o incluso se le genera una Cotización. Para este catálogo es muy importante que se capturen los siguientes datos, de lo contrario el sistema no va a permitir agregar o modificar el registro. DATOS PERSONALES: Nombre, domicilio, colonia, municipio, y estado, si no se tiene el dato puede poner un “.”, De tal forma que se capture un valor. Estos datos son muy importantes porque son fiscales y cuando se genera una factura estos datos se imprimen en el documento.


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RFC. Dato fiscal, que se imprime en formatos de documentos fiscales tales como facturas, notas de crédito, recibos de pagos. Si el cliente no tiene RFC, se puede capturar “XXX11111111 O XXX11111XXX” y para este caso cuando se imprime la factura no se desglosa IVA(sólo para efectos de impresión del documento). El formato del RFC se configura en el parámetro del Sistema “Máscara ID Fiscal”. LIMITE DE CRÉDITO: Se especifica un valor numérico que indica el máximo limite de crédito permitido para el cliente. PLAZO: Valor numérico que indica el valor máximo de días de crédito autorizados para el cliente, 0 si no tiene crédito en la empresa. TIPO DE PERSONA: Es importante indicar el tipo de persona del cliente, porque de este valor va depender que el sistema considere en la captura del pedido de ventas, remisiones ó cotizaciones, que exista ó no, un contacto asociado al Cliente. AUXILIAR: Es necesario capturar el valor de la cuenta contable del cliente, sólo si la contabilidad esta activa, sí el parámetro de Aux Contable Aut es “2”, entonces este valor se va a generar automáticamente. La cuenta contable va ser utilizada por los proceso de generación de pólizas por ventas, Notas de Crédito, Cobranza para registrar el movimiento referente al cliente. RELACIÓN DE CONTACTO: Si el Cliente es persona Física, no tiene caso asociar un contacto, porque el sistema entiende que una persona física es el mismo contacto, a menos que se genere un Contrato del Pedido de Ventas, porque en este caso aún cuando es persona física solicita un responsable de la obra y este último es un contacto asociado al cliente. En otro caso si la persona es Tipo Moral, entonces es indispensable que se capture por lo menos un contacto.


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5.1.3. PRODUCTOS

A. MENÚ PRINCIPAL A.1. PROVEEDORES Y PRODUCTOS

A.1.1. PRODUCTOS


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Catálogo principal en la operación del Sistema y de la configuración de éste, va a depender prácticamente todos los módulos del Sistema. El catálogo permite agregar 4 tipos de productos: ACTIVO, CONSUMIBLE, MERCANCÍA Y SERVICIO, cada uno de estos tiene un trato especial en los diferentes módulos del SISTEMA ACTIVO: Como su nombre lo dice son todos los Artículos que son propiedad de la empresa y que se registran para la administración de ellos, tales como Depreciación, amortización y Control de unidades, este último se refiere al control de los activos que se utilizan para proporcionar servicios de Renta. Para este tipo de producto el Sistema requiere que se capturen además de los datos principales, la clave de la capa de depreciación y la clave de la clase del catálogo correspondiente, que son utilizados en el módulo de Depreciación. CONSUMIBLES: Productos que no se venden, pero que son necesarios para la operación de la empresa, tales como papelería, artículos de limpieza, etc. Para este tipo de productos existe un módulo especial llamado CONSUMIBLES que va a controlar inventario, consumo, costos, etc. MERCANCIA: Para las empresas de giro comercial, este tipo de productos es indispensable porque de este tipo de productos va depender las ventas e Inventarió de mercancía. SERVICIOS: Todos los Servicios que pueda proporcionar ó requerir la Empresa, tales como Renta de Maquinaría, Mano de Obra, Gastos administrativos, etc., tienen que registrarse como productos de tipo Servicio. Cada producto va a estar clasificado por una CATEGORÍA, una MARCA y un MODELO si lo tiene, estas clasificaciones se dan previamente de alta en sus respectivos catálogos. Estas clasificaciones le van a permitir hacer sus búsquedas de forma más rápida y sencilla en el catálogo de productos, en la captura de pedidos de ventas, compras, remisiones, cotizaciones, etc. Por esta razón es muy importante que se determinen cuidadosamente estos catálogos. Cabe mencionar que en la CATEGORÍA se configura los % mínimos de utilidad. UNIDAD DE MEDIDA: Valor importante, sobre todo para los productos de Servicios que muchas veces la unidad de medida va a decir el periodo del servicio.


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TIPO DE MANEJO DE INVENTARIO: Si el producto es de Tipo “Mercancía”, el sistema asignará por default “No Sobrevendible” que significa que si no hay existencias en el Inventario no se va a poder facturar y en otro caso “Sobrevendible”, que se utiliza en los productos de tipo Servicio, esto es porque regularmente los servicios no se compran y además no se controla Inventario. INDIVIDUALIZABLE: Se utiliza en los productos de tipo “Mercancía”, y puede tener dos valores; “S” Significa que se va a controlar Números de Series en el Inventario de Mercancía y que por lo tanto cada que se haga un movto. De inventario va ser necesario indicar No. Serie y el valor “N” que significa que el inventario no se va a controlar en el ámbito de Números de Serie. ORIGEN:El origen de un producto le va indicar al Sistema la nacionalidad, que para el caso de ser “Extranjero” y además el tipo del producto es “Mercancía”, entonces se va a controlar (NO OBLIGATORIO) Número de Pedimento y costos indirectos de Importación, en cada movimiento del Inventarío. Para el caso de ser origen “Nacional” no le permitirá controlar ninguno de estos conceptos. CLASIFICACIÓN ARANCELARIA: Es obligatorio sólo si el producto es “Extranjero”, y significa la tasa del arancel que el Sistema Aduanal aplica para obtener el Impuesto aduanal para su Importación. TIPO COMISIÓN: Sólo puede tener 3 valores; “MONTO”, “MARGEN” y “PORCENTAJE”, y sé Utiliza para calcular las comisiones por PRODUCTO FACTURADO, para este Reporte no importa que la factura este pagada, la comisión se calcula por producto facturado. VALOR COMISÓN: Va ligado con el TIPO COMISION, y se utiliza en él calculo de comisiones por producto facturado y se determina: COMISIÓN X MONTO= Suma Cantidad * Valor Comisión COMISIÓN X PORCENTAJE= Suma Sub Total Bruto*(Valor Comisión/100) COMISIÓN X MARGEN=(Suma Sub Total Bruto – Suma precio compra – Costo Indirecto) * (Valor Comisión/100) CONCEPTO:El concepto es dato muy importante en este catálogo y se refiere a la Clave del concepto de Ingreso o Egreso generado en su catálogo correspondiente.


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La configuración de este concepto va definir él % IVA, % IMPUESTOS ESPECIALES, si el producto esta sujeto a ISR, sujeto a RET IVA, % RET IVA y TIPOS DE PERSONAS de clientes autorizados para calcular RET IVA, todo esto aplica en la COMPRA Y VENTA de los PRODUCTOS. Si la contabilidad esta ACTIVA, en el concepto se configura la cuenta contable del producto y los diferentes conceptos mencionados anteriormente. DESCRIPCIONES: Necesarias para el producto, y son 3 DESCRIPCIÓN CORTA(Cadena de 80 caracteres), con esta se van hacer las búsquedas X producto en los diferentes módulos, así como en los reportes donde hace referencia al producto, DESCRIPCIÓN SINTETICA(Cadena de 255 caracteres) se imprime en documentos como la factura, Notas de crédito, remisiones, contratos, etc. Y DESCRIPCIÓN larga(Block de texto). PROVEEDORES Y PRECIOS: Para cualquier tipo de producto es necesario asociar un proveedor y configurar los precios de compra y venta. Cuando un producto se COMPRA, es importante configurar los precios de compra, moneda de los precios, vigencia del precio y clave del proveedor EXTERNO, pero si el producto del proveedor EXTERNO se puede vender es necesario se configure los precios de venta . Cuando el producto también se VENDE, entonces se deberá asociar el PROVEEDOR INTERNO con sus respectivos valores de venta. Es muy importante recalcar que se puede comprar en MN y se VENDE en MEXT, porque los precios los toma del proveedor correspondiente a cada modulo. Por otro lado no se permite capturar un producto en un Pedido de Compra o Venta si la moneda en esta configuración es diferente a la del pedido. Finalmente comentamos que la CLAVE DEL PROVEEDOR se imprime en varios reportes, además que permite hacer búsqueda del producto por esta clave en varios módulos del Sistema.


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5.1.4. PROVEEDORES A. MENÚ PRINCIPAL

A.1. PROVEEDORES Y PRODUCTOS A.1.1. PROVEEDORES


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El catálogo de Proveedores es uno de los principales y primeros catálogos que son necesarios para el Sistema, en este se van a registrar cada uno de los proveedores que por lo menos una vez se le compró un producto o servicio proporcionado. Cabe mencionar que cualquier pago emitido a una persona física o moral por gastos administrativos, es decir cualquier servicio necesario para la operación de la empresa que no sea mercancía de venta, se tiene que dar de alta como proveedor.


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Para este catálogo es muy importante que se capturen los siguientes datos, de lo contrario el sistema no va a permitir agregar o modificar el registro. DATOS PERSONALES: Nombre, domicilio, colonia, municipio, y estado, si no se tiene el dato puede pones un “.”, De tal forma que se capture un valor. Estos datos son muy importantes porque son fiscales y cuando se generan ordenes de compra estos datos se imprimen en el documento. RFC. Dato fiscal, que se imprime en formatos de documentos fiscales de compra. Este dato tiene un formato que se configura en el parámetro del Sistema “Máscara ID Fiscal”. BANCO y CTA CHEQUES: No es obligatorio, se utiliza para la liquidación de la Cuenta X Pagar, si el proveedor tiene una Cuenta de Transferencia de un banco X, cuando se genera la cuenta X pagar, el Sistema determina por default que la forma de liquidación va ser por transferencia con la Cuenta bancaria especificada en el catálogo. Si no tiene valor, el sistema determina por default, que el pago va hacer por cheque, y toma la forma de liquidación de Cheques mas frecuente y que esta parametrizada en el Sistema. TIPO PERSONA: Clave generada en el catálogo de TIPOS DE PERSONAS DE PROVEEDORES, en el que se especifica si el tipo de proveedor es una persona FÍSICA o MORAL, si esta sujeto a RET IVA y % de RET IVA aplicable en él modulo de Ventas y Compras. Es importante mencionar que para que se pueda calcular Retención de IVA en el Módulo de Ventas, el tipo de persona del Proveedor Interno, deber estar configurado como persona SUJETA A RETENCIÓN independientemente si es persona física o moral. PORCENTAJE ISR: Si el concepto de Egreso al que pertenece el producto esta configurado como SUJETO ISR, significa que se va a calcular ISR al generar la orden de compra, y el PORCENTAJE ISR del proveedor, es el factor por el que se va a obtener el valor. AUXILIAR: Es necesario capturar el valor de la cuenta contable del proveedor, sólo si la contabilidad esta activa, recordemos que si el parámetro de Aux Contable Aut es “2”, entonces este valor se va a generar automáticamente. Para el caso del auxiliar automático de los proveedores hay dos cuentas predeterminadas, una es para los NACIONALES y la otra para los EXTRANJEROS


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La cuenta contable va ser utilizada por el proceso de generación de pólizas por compras, para registrar el movimiento referente al proveedor. NACIONALIDAD: Se utiliza en él modulo de Importaciones, para identificar la nacionalidad de la compra de mercancía y gastos de importación, por otro lado si el Proveedor de la Mercancía es EXTRANJERO el Sistema va a controlar el Num. Pedimento en la entrada del Inventario. SUJETO CONTROL DE USO IMP/EXP: Se utiliza en el Módulo de Importaciones, si el proveedor esta configurado con “SI”, entonces el proveedor va apercer en la lista de proveedores autorizados para controlar pedimentos, en caso de “NO”, entonces los proveedores no están autorizados para Importar mercancía.


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5.1.5. EMPLEADOS A. MENÚ PRINCIPAL

A.1. CATÁLOGOS A.1.1. EMPLEADOS


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En este catálogo se van a registrar los empleados que laboran en la empresa, para entrar al Sistema se requiere de un USUARIO y PASWORD, cada Usuario esta asociado a un Empleado, pero no necesariamente un Empleado tiene que tener un Usuario de Acceso al Sistema, por ejemplo los vendedores son empleados que se requieren para el registro de las facturas, pero no siempre los vendedores accesan al SISTEMA. Para el caso de que SIAN este ligado al SISTEMA DE NOMINA, es obligatorio que se registren todos los empleados de la empresa, de otra forma sólo es necesario que se registren operadores del Sistema, Vendedores y Responsables de Almacenes.


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Para este catálogo es muy importante que se capturen los siguientes datos, de lo contrario el sistema no va a permitir agregar o modificar el registro. DATOS PERSONALES: Nombre, domicilio, colonia, municipio, y estado, RFC, si no se tiene el dato puede poner un “.”, De tal forma que se capture un valor. Los datos Clave empleado, Número de Seguro Social, RFC, No. Nacional de Empleado, Fecha Contratación, Fecha Nacimiento, son importantes que se capturen si el SISTEMA DE NOMINA esta Activo. CENTRO DE COSTOS: Clave generada en el catálogo de Centro de Costos, que indica la ubicación en la Empresa, es decir en éste catálogo se configuran por cada Región o Sucursal de la Empresa uno o más departamentos o Áreas, por ejemplo: CVE SUCURSAL DEPTO. 100 ……………… 1 MATRIZ…………100 VENTAS 101 ……………… 1 MATRIZ…………101 ALMAEN MTZ1 102 ……………… 1 MATRIZ…………102 ALMACÉN MTZ 2 200 ……………… 2 FORANEO………200 VENTAS F 201 ……………… 2 FORANEO………201 ALMACÉN F1 En el proceso contable de GENERACIÓN DE PÓLIZAS DE INVENTARIOS, la sucursal y departamento del registro contable va a corresponder al Centro de costos asociado al Empleado responsable del Almacén, que finalmente van indicar el ALMACÉN donde sé esta generando el Movto. SUCURSAL/ DEPTO: La empresa puede estar formada por una Matriz y varias Sucursales y estas a su vez tiene uno o más empleados que la operan. Por cada Sucursal SIAN controla por separado el Inventario, las facturas, remisiones, cobranza y las unidades de Renta, esto quiere decir que el empleado asociado al usuario firmado en el Sistema va a poder sólo generar las facturas correspondientes a su SUCURSAL, por ejemplo para el caso de las unidades de renta, si el usuario no corresponde a la misma sucursal del equipo, este no la podrá facturar. Como comentario final, un usuario puede ver el Inventario de todas las sucursales independientemente de la Sucursal a la que pertenezca.


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Los campos como los teléfonos, Correo electrónico, persona y teléfono en caso de emergencia, Nombre de la Esposa y Notas, son datos informativos para el personal de Recursos Humanos, pero no son obligatorios. 5.1.6. ALMACENES A. MENÚ PRINCIPAL

A.1. CATÁLOGOS A.1.1. ALMACENES

Catálogo que permite registrar la clasificación de ALMACENES definidos por la Empresa. Para SIAN el Almacén es indispensable para que pueda controlar el Inventarío de la Mercancía, por lo tanto para todas las empresas que se dediquen al giro comercial de Mercancía, es indispensable que por lo menos tenga un Almacén.


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DESCRIPCIÓN: Nombre del Almacén, es importante la descripción ya que a través de ella se hacen búsquedas de Inventario en los diferentes módulos donde se hace referencia al Almacén. DIRECCIÓN: Domicilio, colonia, municipio, estado y RFC, si no se tiene el dato puede poner un “.”, De tal forma que se capture un valor. La dirección se utiliza en algunos reportes de Movimientos de Inventario, sobre todo en las Transferencias de Almacenes. ENCARGADO:El nombre del empleado que se hace responsable de cualquier movto. de inventario que se haga en el Almacén. Para el proceso contable de generación de Pólizas de Inventario, el encargado va a determinar la Región y Depto. en el registro del Movimiento, que finalmente indica el Almacén y esto es el CENTRO DE COSTOS asociado al Empleado. HABILITADO: Se puede tener dos clases de almacenes, Los ACTIVOS y NO ACTIVOS. Los ALMACENES ACTIVOS sólo se van a manejar en el módulo de VENTAS, no se puede facturar mercancía de un almacén NO ACTIVO. De los Almacenes NO ACTIVOS se van a poder hacer todo tipo de Movimientos de Inventario, excepto los movimientos asociados al modulo de VENTAS. Un ejemplo de estos almacenes sería el Almacén de TALLER, ACCESORIOS DE RENTAS por describir algunos.


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5.1.7. TIPOS DE MOVTOS DE MERCANCIA A. MENÚ PRINCIPAL

A.1. ADMINISTRACIÓN A.1.1. INVENTARIO MERCANCÍA A.1.1.1. CATÁLOGO DE TIPOS DE MOV


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Para el Control de inventarios se requiere de un Almacén, un Producto de Tipo Mercancía y el Tipo de Movimiento de Inventarió. SIAN, maneja por default 5 Movimientos para su control interno, que son los siguientes: 1: Entrada X Compra 2: Salida X Venta 3: Entrada por Int. de Prod. Compuestos 4: Salida por Int. de Prod. Compuestos 5: Carga Inicial Estos movimientos, no se pueden modificar y deben de existir en el catálogo desde que inicia SIAN, a partir del movimiento 6 el usuario podrá agregar y modificar cualquier otro tipo de movimiento que se requiera para el control total del Inventario de mercancía. DESCRIPCIÓN: Con la descripción se va a identificar el movimiento de inventario en las consultas, reportes y procesos. NATURALEZA: Sólo puede tener dos valores; “+”, significa el movimiento va a ejecutar una ENTRADA al Almacén y “-” que es una SALIDA de inventario en el almacén. GENERA CONTABILIDAD: Si la contabilidad esta ACTIVA, este valor es muy importante de capturar, porque el proceso contable de generación de pólizas de inventario se basa en este dato para verificar si el tipo de movimiento genera póliza contable. CONCEPTO CONTABLE: Si la contabilidad esta ACTIVA y además el tipo de movimiento genera contabilidad, entonces es importante que se asocie un concepto de egreso. En el catálogo de Conceptos de Egresos se configura un CONCEPTO que va a representar el movto del inventario. Esto es el CARGO si la naturaleza es SALIDA y ABONO si es ENTRADA. En este concepto se configura la cuenta contable que representa el movimiento de inventario. NOTA: La contrapartida del Movimiento se obtiene del concepto de egreso asociado al producto y el almacén va indicar la Región y Depto. en ambos registros.


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5.1.8. BANCOS A. MENÚ PRINCIPAL

A.1. CATÁLOGOS A.1.1. BANCOS


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Este catálogo se utiliza para clasificar las cuentas bancarias de Ingresos y Egresos de la Empresa, puede registrarse tantos como bancos se manejen. NOMBRE CORTO: Siglas con las que comúnmente se conoce el Banco, realmente este nombre es el que SIAN maneja en las diferentes pantallas y reportes que hacen referencia a una cuenta bancaria. NOMBRE: Nombre Completo del Banco # DIG. CTAS.: Se refiere al número de dígitos que se utilizan en ese Banco para formar la cuenta bancaria. Este se utiliza en los pagos a proveedores. En el módulo de Compras, en el proceso de Pagos a Proveedores, se generan archivos en Excel para exportar las transferencias y cheques emitidos por Banco, el formato de las


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cuentas de transferencia la toma de este catálogo y precisamente del valor contenido en # DIG CTAS. FORMA LIQUIDACIÓN DEFAUT TRANSFERENCIA: Se utiliza en los pagos a proveedores, y es que cuando se genera la Cuenta por Pagar, si el proveedor tiene configurado en su catálogo correspondiente un Banco y una Cta. Transferencia, el sistema va asignar por default esta forma de Liquidación, sin embargo el usuario la puede modificar posteriormente si es que así lo requiere. Esta Forma de Liquidación es la que con más frecuencia se utiliza y además es por Transferencia. 5.1.9. CUENTAS BANCARÍAS A. MENÚ PRINCIPAL

A.1. BANCOS A.1.1. CUENTAS Y SALDOS


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El Sistema Integral de Administración de Negocios permite controlar todos los Ingresos y Egresos de sus cuentas bancarias y es en este catálogo donde registran dichas cuentas. En el catálogo de Cuentas bancarias se van a ver reflejados los pagos de facturas, Anticipo de Clientes y cualquier otro ingreso a las cuentas, así como también los pagos a Proveedores y Gastos X Comprobar. NUMERO DE CUENTA: Es el número que proporciona el banco para identificar la Cuenta Bancaria. ID BANCO: La Clave del Banco al que pertenece la Cuenta Bancaria. Los datos Sucursal, Número de Sucursal e inicio de operación son descriptivos para el catálogo, no son obligatorios.


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MONEDA: Puede ser Moneda Nacional o Moneda Extranjera. La moneda es muy importante sobre todo para los pagos de VENTAS Y COMPRAS, porque de ésta depende el diferencial cambiario que se pueda originar por los Tipos de Cambio entre la Emisión y el Pago. CUENTA DE TRANSFERENCIA: Una cuenta Bancaria puede ser utilizada como Cuenta Puente, como una “Caja Chica” por mencionar alguna, que se va acumulando por cada uno de los pagos de los Clientes en efectivo, al final del día el acumulado de la caja chica se transfiere a una Cuenta Bancaria real. Por lo que la Cuenta de Transferencia va ser la cuenta bancaria a la que se le va hacer la Transferencia del acumulado en la cuenta puente al hacer el corte de un rango de fechas de ingresos. FORMATO DE CHEQUES: Se refiere a la ruta del archivo del formato del Cheque(En Crystal Report) que se va imprimir cuando se genere un pago por cheque al Proveedor ó cualquier otro tipo de beneficiario del módulo de gastos. SALDO: Al iniciar el control de Bancos en SIAN, este sé inicializa con el Saldo Actual de la cuenta bancaria a la fecha de Arranque, y este se va actualizar cada que se genere un movimiento de Ingreso o Egreso a la Cuenta Bancaria en SIAN. SALDO EN BANCO: El Saldo en Bancos puede ser diferente al SALDO en SIAN, esto puede ser porque no se han registrado en SIAN todos los movimientos del BANCO, esto se puede comprobar en la conciliación de movimientos, para ver cuales y porque son los movimientos faltantes de registrar. El saldo se actualiza manual y se hace en la emisión del Reporte de Movimientos Bancarios pendientes de Conciliar. AUXILIAR:Si la contabilidad esta Activa, en necesario capturar la cuenta contable que va representar la cuenta bancaria en el proceso contable de generación de EGRESOS y EGRESOS. TIPO PÓLIZA: Para los procesos contables, sobre todo los que hacen referencia a una cuenta bancaria, es necesario asociar el TIPO DE POLIZA del SISTEMA CONTABLE que va a representan las pólizas de Bancos. Esto es porque las pólizas de EGRESOS no siempre son de un mismo tipo de póliza, estas pueden ser por Banco o incluso por Cuenta Bancaria.


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5.1.10. FORMAS DE LIQUIDACIÓN A. MENÚ PRINCIPAL

A.1. CATÁLOGOS A.1.1. CUENTAS Y SALDOS


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En SIAN las Formas de Liquidación se utilizan en él modulo de Compras, para los pagos a proveedores y en el módulo de Gastos, para los egresos generados a los diferentes tipos de beneficiarios. ES CUENTA BANCARÍA: La forma de Liquidación puede SER o NO de una Cuenta bancaria. “SI”, significa que cuando se genere un pago de esta forma de liquidación, va afectar el saldo de la cuenta bancaria a la que pertenece la forma de liquidación. “NO” significa que la forma de liquidación va a funcionar como una cuenta puente en la que no se va ver afectado ningún saldo en bancos. NO. DE CUENTA: Si la forma de liquidación es de una Cuenta Bancaria, es necesario capturar el No de Cuenta, que precisamente se refiere a la cuenta que va afectar cuando exista un movimiento con esta forma de liquidación.


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MONEDA: Si “ES CUENTA BANCARÍA es SI”, tendrá la moneda misma moneda de la Cuenta bancaria a la que pertenece la forma de liquidación, y si es “NO”, es importante que se capture la MONEDA. TIPO DE APLICACIÓN: Se comentaba que las formas de liquidación se utilizan en él modulo de Compras y Gastos, y precisamente en este campo se captura a que módulo se va a poder utilizar. El tipo de aplicación, puede tener tres valores: “COMPRAS”, “GASTOS” y “AMBOS” CHEQUE O CAJA: La forma de liquidación puede ser “CONTABILIDAD”, significa que es una forma x transferencia y se aplica solo si es “CUENTA BANCARÍA”. “CHEQUE”, que significa que el pago va a generar un cheque y “CAJA” significa que se va a menejar como Caja Chica y solo se aplica si NO es “CUENTA BANCARÍA”. CUENTA INTERNA Y CUENTA EXTERNA: La condición para que estos campos se capturen necesariamente es que, la contabilidad esta ACTIVA y además la Forma de Liquidación no sea Cuenta Bancaria. Se refieren a la cuenta contable que se utiliza en los procesos contables de PAGOS A PROVEEDORES Y GASTOS, y que van a representar la Cuenta Bancaria Puente, como puede ser ANTICIPO; CASAS DE CAMBIO, etc.


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5.1.11. CONCEPTOS DE EGRESOS A. MENÚ PRINCIPAL

A.1. CATÁLOGOS A.1.1. CONCEPTOS DE EGRESOS

En este catálogo se configuran las características a las que estarán sujetos los productos (Mercancía, Servicios, Activos y Consumibles), tales como, % IVA, % IMP ESPECIAL, si esta sujeto a ISR, si esta sujeto a RET IVA, % RET IVA, tipo de personas(Clientes) a las que se le van a poder aplicar el calculo de RET IVA y en caso de que exista la Interfaz contable entre SIAN y SICCORP también se especifican las cuentas contables.


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A partir de este concepto, se van hacer los cálculos de impuestos que estarán sujetos en los módulos de compras y ventas cualquier tipo de producto, por eso es muy importante tener mucho cuidado al asociar un concepto al producto. PORCENTAJE IVA: No puede tener un valor Nulo y se refiere al factor por el que se va a calcular el IVA a partir del Importe de una Compra o Venta de un producto. PORCENTAJE IMP ESPECIAL: Este campo se utiliza para cualquier producto que además del IVA, se le aplica un impuesto adicional, por lo que en este espacio se especifica el factor por el que se va obtener el Impuesto Especial a partir del Importe de una Compra o Venta de un producto. ISR: Se aplica en la generación de una Orden de Compra y el valor esta asociado con el Tipo de Proveedor, es decir que no todos los proveedores están sujetos a retención de ISR. El valor de este campo se indica con “SI”, que significa que el producto asociado al concepto esta sujeto a Retención de ISR y “NO”, que independientemente que el Proveedor este sujeto a Retención no se va a calcular ISR. TIPO DE CONCEPTO: El Tipo de Concepto va indicar el módulo en el que se va a poder utilizar el concepto de Egreso y este puede ser: Proveedores Gastos Consumibles Amortizaciones Depreciaciones Provisiones SUJETO A RET IVA: Indica con “SI”, que el producto asociado al concepto, esta sujeto a Retención de ISR, este se aplica en la generación de la Orden de Compra y Facturas. “NO”, que independientemente que el Proveedor este sujeto a Retención no se va a calcular RET IVA. TIPO DE PRORRATEO: Se utiliza para el módulo de Compras y puede ser: “AUTOMATICO AL 100%”, significa que todo el gasto va ser aplicado al centro de costo asociado al concepto de Egreso, “AUTOMATICO” y “MANUAL”, que indica que el pago que se genere con este concepto va ser prorrateado manualmente a varios centros de costos(Configuración en la pantalla de Prorrateos automáticos).


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CENTRO DE COSTOS: Clave generada en el catálogo de Centro de Costos, que indica la ubicación en la Empresa, es decir en este catálogo se asocian por cada Región o Sucursal de la Empresa una o más Áreas o Departamentos, por ejemplo: CVE SUCURSAL DEPTO. 100 ……………… 1 MATRIZ…………100 VENTAS 101 ……………… 1 MATRIZ…………101 ALMAEN MTZ1 102 ……………… 1 MATRIZ…………102 ALMACÉN MTZ 2 200 ……………… 2 FORANEO………200 VENTAS F 201 ……………… 2 FORANEO………201 ALMACÉN F1 En el proceso contable de GENERACIÓN DE PÓLIZAS DE COMPRAS, la sucursal y depto. del registro contable va a corresponder al Centro de costos asociado al Concepto de egresos asociado al producto, siempre y cuanto el tipo de prorrateo sea “AUTOMATICO AL 100%”. PORCENTAJE RET IVA Y APLICA A PERSONAS: Si el tipo de persona del Proveedor Interno no esta sujeta a retención, el Sistema no va a permitir configurar % de RET IVA y el Tipo de personas(Clientes) a las que se les van a poder aplicar RET IVA en el módulo de ventas. Es importante mencionar que para que se pueda calcular Retención de IVA en el módulo de ventas, el concepto de Egreso o Ingreso al que pertenece el producto, debe estar configurado como sujeto a RET IVA, % RET IVA y el Tipo de personas(Clientes) a las que se le van a poder aplicar RET IVA. Si la contabilidad esta ACTIVA es importante que se configuren cada una de las cuentas contables que representan los conceptos sujetos al producto: CUENTA INGRESOS: Esta cuenta es muy importante, sobre todo porque es la que va a representar el concepto en cualquier módulo(Compras, Gastos, Inventarios, Consumibles, etc.). En una compra representa el gasto, en el inventario representa la contrapartida de la mercancía, en el gasto representa el concepto del gasto por comprobar ó justificado. CUENTA EGRESOS: Se utiliza para el proceso contable de Ventas, siempre y cuando el parámetro ”Póliza venta” sea 1, que significa que el auxiliar que representa la venta se va obtener del concepto de egreso asociado al producto. CUENTA DEVOLUCIONES: Se utiliza para el proceso contable de Ventas, siempre y cuando el parámetro ”Póliza venta” sea 1, que significa que el auxiliar que representa la devolución se va obtener del concepto de egreso asociado al producto.


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CUENTA IVA CHEQUES: Se utiliza en el proceso contable de Compras, y va a representar el IVA PENDIENTE DE PAGO cuando se genera la cuenta por pagar. CUENTA IVA TRANSFERENCIA: Se utiliza en el proceso contable de Compras, y va a representar el IVA PAGADO cuando se aplica el pago total o parcial de la cuenta por pagar. CUENTA ISR: Se utiliza en el proceso contable de Compras, y va a representar la retención de ISR cuando se genera la cuenta por pagar. CUENTA RETENCIÓN IVA: Se utiliza en el proceso contable de Compras, y va a representar la retención de IVA cuando se genera la cuenta por pagar. CUENTA ABONO RET IVA: Se utiliza en el proceso contable de Compras, y va a representar el cargo de la retención de IVA para el caso que el parámetro de “Desglosar RET IVA sea SI”. 5.1.12. CONCEPTOS DE INGRESOS A. MENÚ PRINCIPAL

A.1. CATÁLOGOS A.1.1. CONCEPTOS DE INGRESOS


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Para cualquier ingreso es necesario, un Monto, una Cuenta Bancaria y un Tipo de Ingreso, y es precisamente en este catálogo donde se registran tantos como Tipos de Egresos se requieran. SIAN, maneja por default 1 tipo de Ingreso que es: 1: Ingreso por pago de facturas Este movimiento, no se puede modificar y deben de existir en el catálogo desde que inicia SIAN, a partir del tipo 2 el usuario podrá agregar y modificar cualquier otro tipo de Ingreso que se requiera para los Ingresos llamados Manuales. 5.1.13. CUENTAS PREDETERMINAS A. MENÚ PRINCIPAL

A.1. CATÁLOGOS A.1.1. CUENTAS PREDETERMINAS


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Las cuentas predeterminadas a las que hace referencia este catálogo sólo se utilizan en los procesos de generación de pólizas contables, siempre y cuando la contabilidad esta ACTIVA. Son cuentas generales pero necesarias en un proceso contable, que más adelante se van a mencionar cada uno de estos procesos que requieren de cada una de estas cuentas predeterminadas, por lo pronto mencionaremos las 21 Cuentas Predeterminas que por default se encuentran registradas en este catálogo y que tanto la CUENTA INTERNA COMO LA EXTERNA tienen que tener un auxiliar contable que representa el concepto de la cuenta predeterminada. 1. IVA ACREDITABLE 2. ISR POR HONORARIOSF 3. IVA RETENIDO POR PAGAR 4. IVA PENDIENTE DE PAGO 5. COSTO DE INVENTARIOS 6. COMPRA VENTA PESOS 7. COMPRA VENTA DLL 8. TUA 9. CLIENTES 10. PROVEEDORES FISICOS


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11. PROVEEDORES MORALES 12. DIFERENCIA DE SALDO DEUDOR 13. DIFERENCIA DE SALDO ACREDOR 14. IVA POR PAGAR(COBRANZA) 15. IMP ESPECIAL PEND. DE PAGO 16. IMP ESPECIAL POR PAGAR 17. UTILIDAD CAMBIARIA 18. PERDIDA CAMBIARIA 19. MERCANCIA IMP PEND INGRESAR 20. IVA DE ANTICIPOS 21. MERCANCIA NAC PEND INGRESAR


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5.1.14. PRORRATEO AUTOMÁTICO A. MENÚ PRINCIPAL

A.1. CATÁLOGOS A.1.1. PRORRATEO AUTOMÁTICO

En el catálogo de Egresos se mencionaron que podían haber 3 tipos de prorrateos de Egresos y uno de ellos era el “PRORRATEO MANUAL”, en este caso el usuario va prorratear manualmente el gasto a varios centros de costos. Es en esta pantalla donde el usuario determina el Porcentaje del prorrateo correspondiente a cada uno de los centros de costos involucrados. CONCEPTO DE GASTO: Se refiere al concepto de Egreso(configurado con tipo de prorrateo MANUAL) al que se va a prorratear el gasto en varios centros de costos.


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CENTRO DE COSTOS: Clave generada en el catálogo de Centro de Costos, que indica la ubicación en la Empresa(Región ó Sucursal y Áreas ó Departamentos). PORCENTAJE DE PRORRATEO: Es el porcentaje para determinar la parte del monto del gasto que le corresponde a cada centro de costos. La suma de los porcentajes de prorrateo debe ser el 100% del total del gasto. 5.1.15. MATRICES CONTABLES III A. MENÚ PRINCIPAL

A.1. CATÁLOGOS A.1.1. MATRICES CONTABLES III

Este catálogo se configura si la contabilidad esta ACTIVA y se utiliza en el proceso contable de generación de pólizas de Ingresos Manuales. Para cualquier ingreso diferente de INGRESO POR PAGO DE FACTURAS se requiere de un Monto, una Cuenta Bancaria y un Tipo de Ingreso, contablemente la cuenta que representa el Tipo de Ingreso se configura precisamente en este catálogo en el campo CUENTA INTERNA Y EXTERNA.


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5.2. GENERACIÓN DE PÓLIZAS El Sistema Integral de Administración de Negocios tiene una Interfaz con el Sistema Contable SICCORP como ya se ha mencionado, a continuación de describen cada uno de los Procesos Contables generados en SIAN: 5.2.1. DESCRIPCIÓN DE LAS PARTES DE UNA PÓLIZA INTERNA DE SIAN 1. No.Póliza.- Es el Consecutivo interno que SIAN utiliza para controlar las pólizas internas

generadas en los diferentes procesos contables. Es importante señalar que este No. de Póliza no es el mismo que se genera cuando se exportan a SICCORP, para este caso, cada módulo en SIAN tiene relacionado un Tipo de Póliza(Configurable) de SICCORP, por lo que No. Póliza es el Consecutivo por Tipo y Mes de la fecha del Movimiento.

2. Región.- Una de las características de SICCORP, es que los auxiliares pueden ser

departamentalizables, significa que la contabilidad de una empresa puede ser controlada a nivel de Sucursal y de toda la empresa, con un sólo No. de Auxiliar. En SIAN se dan de alta tantos centros de costos como Áreas o Deptos. haya en SICCORP, y dependiendo del módulo se enlazan los centros de costos con las cuentas contables. De esta forma, la Región en las pólizas de SIAN va a ser la sucursal que origina el movimiento.

3. Depto.- Cuando en SICCORP un auxiliar es departamentalizable, significa que la

contabilidad de una empresa puede ser controlada a nivel de Sucursal y Departamentos con un sólo No. de Auxiliar. Los centros de costos que se dan de alta en SIAN se dividen en SUCURSAL y DEPTOS, y dependiendo del modulo se enlazan los centros de costos


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con las cuentas contables. De esta forma el DEPTO en las pólizas de SIAN va a ser el departamento de una sucursal que origina el movto.

4. Moneda.- Las pólizas generadas por SIAN, independientemente del modulo origen va a

ser registradas en MONEDA NACIONAL, sin embargo si el movimiento esta en MONEDA EXTANJERA se van a generar dos registros en su moneda origen, uno con el concepto del movimiento que lo origino y el otro con una contra partida con la misma moneda.

5. Concepto ó Cuenta Contable.- Significa el auxiliar contable que va representar el Cargo

o Abono del movimiento. 6. Fecha Contable.- Se refiere a la fecha del proceso(fecha factura, fecha pago, fecha nota

de crédito, fecha cancelación o reversos, fecha validación de la factura del proveedor, fecha causa de no pago, etc.)

4.2.2. PÓLIZAS DE VENTAS A. MENÚ PRINCIPAL

A.1. VENTAS A.1.1. GENERACIÓN DE PÓLIZAS DE FACTURACIÓN

A continuación se describe como se integran los conceptos involucrados en una póliza de ventas generada por SIAN:


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REFERENCIA: Es el Identificador por default que SIAN utiliza para identificar que es una póliza de Ventas y para este caso es “001” NO. PÓLIZA: Es el consecutivo de las pólizas internas de SIAN AUXILIAR DE IVA: Se refiere a la CUENTA PREDETERMINADA del “IVA PENDIENTE DE PAGO”, para las pólizas de ventas esta cuenta es genérica para cualquier factura generada. AUXILIAR IMPUESTO ESPECIAL: Se refiere a la CUENTA PREDETERMINADA del “IMP ESPECIAL PENDIENTE DE PAGO”, y se utiliza para aquellos productos que además del IVA tienen un IMPUESTO agregado que se controla por separado. Para las pólizas de ventas esta cuenta es genérica para cualquier factura generada. MONEDA LOCAL: Los registros contables siempre se van hacer en moneda local, por lo que sí la factura esta en moneda extranjera el registro del movimiento se tiene que convertir en moneda nacional por el tipo de cambio de la factura. MONEDA ORIGEN: Si la Factura esta en MONEDA EXTANJERA se va a generar dos registros en su moneda origen, un CARGO a CLIENTE MONEDA EXT. y un ABONO a COMPRA VENTA MONEDA EXT por el total de la factura. TIPO DE CAMBIO: Si la factura esta en Moneda Nacional el tipo de cambio es 1, en otro caso será el tipo de cambio del diario oficial de la fecha de emisión de la factura. AUXILIAR COMPRA VENTA MONEDA EXTRANJERA: Sólo se utiliza como contra partida para registrar las facturas en MONEDA EXTRANJERA. FECHA MOVIMENTO: Se refiere a la fecha de emisión de la factura o en otro caso la fecha de cancelación de la factura. DOCUMENTO: Se refiere al ID Fiscal o No. de Factura. Si el parámetro de “Unificar Póliza (S/N)” es N, entonces el proceso va a generar un No. de póliza interno por cada factura en el proceso. AUXILIAR DE CLIENTE: Es la cuenta contable asociada en el catálogo de Clientes. AUXILIAR DE VENTAS: Es la cuenta contable que representa a la VENTA y esta se puede obtener de dos formas y va depender del valor contenido en el parámetro de “Póliza de Venta”


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Si el valor es 1, significa que el AUXILIAR DE VENTA se va obtener de la cuenta contable asociado al MODULO Ó SUCURSAL que genera la factura. En este caso el vendedor va indicar la sucursal que origina la factura, es decir si la factura se emite por un vendedor que pertenece a la sucursal X, la cuenta contable se obtendrá del auxiliar configurado en el catálogo de módulos de la sucursal X. Cuando se da de alta el vendedor en el catálogo de Empleados es necesario especificar la sucursal a la que pertenece, de esta manera se relaciona a sus facturas generadas. El Centro de Costo de la Venta se obtiene del Proyecto(Sucursal) y Subproyecto(Departamentos) configurados en el catálogo de módulos Si el valor es 0, Quiere decir que el AUXILIAR DE VENTA se va a clasificar detalladamente y esto es POR EL CONCEPTO DEL PRODUCTO. Significa que la cuenta contable de ventas va a depender del auxiliar configurado en el catálogo de conceptos de Ingresos al que pertenece cada producto facturado. La cuenta contable de INGRESO en el catálogo de Conceptos de Egresos, es la que toma el proceso para representar el AUXILIAR DE VENTA. El Centro de Costo de la Venta se obtiene del configurado en el concepto de Ingreso al que pertenece el producto. ESTATUS: En las pólizas de ventas sólo pueden ser Emitidas y Canceladas, para el caso de ser canceladas significa que además de generar la póliza de emisión se generará el reverso de la misma por la cancelación. A continuación se describe la estructura de una póliza de facturación en Moneda Nacional

Cons

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Abono M.N. Centro Costo Vta. Aux Venta TotalBruto*TC Movto Normal 2 Cargo M.N. Centro Costo Vta. Aux Cliente TotalNeto * TC Movto Normal 3 Abono M.N. Centro Costo Vta Aux IVA pen TotalIVA * TC Movto Normal

A continuación se describe la estructura de una póliza de facturación en Moneda Extranjera

Cons

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Fecha Mov


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1 Abono M.N. Centro Costo Vta. Aux Venta TotalBruto*TC Movto Normal 2 Cargo M.N. Centro Costo Vta. Aux Cliente TotalNeto * TC Movto Normal 3 Abono M.N. Centro Costo Vta Aux IVA pen TotalIVA * TC Movto Normal 4 Cargo M.EXT. Centro Costo Vta. Aux Cliente TotalNeto Movto Normal 5 Abono M.EXT. 0 , 0 Com Vta DLL TotalNeto Movto Normal

Para el caso de que la factura este cancelada se considera 3 posibles casos. CASO 1. La fecha de emisión es igual a la fecha de cancelación, en este caso se generan los registros de la emisión y luego el reverso de la cancelación como se describe a continuación.

Cons

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Abono M.N. Centro Costo Vta. Aux Venta TotalBruto*TC Movto Normal 2 Cargo M.N. Centro Costo Vta. Aux Cliente TotalNeto * TC Movto Normal 3 Abono M.N. Centro Costo Vta Aux IVA pen TotalIVA * TC Movto Normal 4 Cargo M.N. Centro Costo Vta. Aux Venta TotalBruto*TC Movto Cancela 5 Abono M.N. Centro Costo Vta. Aux Cliente TotalNeto * TC Movto Cancela 6 Cargo M.N. Centro Costo Vta Aux IVA pen TotalIVA * TC Movto Cancela

CASO 2. La fecha de emisión es diferente a la fecha de cancelación, pero la fecha de cancelación es igual a la fecha del proceso de generación de póliza, en este caso se generan sólo los registros del reverso de la cancelación como se describe a continuación.

Cons

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Cargo M.N. Centro Costo Vta. Aux Venta TotalBruto*TC Movto Cancela 2 Abono M.N. Centro Costo Vta. Aux Cliente TotalNeto * TC Movto Cancela 3 Cargo M.N. Centro Costo Vta Aux IVA pen TotalIVA * TC Movto Cancela

CASO 3. La fecha de emisión es diferente a la fecha de cancelación, pero la fecha de emisión es igual a la fecha del proceso de generación de póliza, en este caso se generan sólo los registros de la emisión de la factura como se describe a continuación.

Cons

Movto.

Moneda

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Concepto

1 Abono M.N. Centro Costo Vta. Aux Venta TotalBruto*TC Movto Normal


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2 Cargo M.N. Centro Costo Vta. Aux Cliente TotalNeto * TC Movto Normal 3 Abono M.N. Centro Costo Vta Aux IVA pen TotalIVA * TC Movto Normal

4.2.3. PÓLIZAS DE NOTAS DE CRÉDITO A. MENÚ PRINCIPAL

A.1. VENTAS A.1.1. NOTAS DE CRÉDITO EMITIDAS A.1.1.1. GENERACIÓN DE PÓLIZAS DE NOTAS DE CRÉDITO

Las pólizas de una Nota de Crédito se pueden dividir en dos partes y esto depende de la situación del saldo de la factura origen en el momento de generar la Nota de Crédito. En este proceso sólo vamos a detallar la estructura de las pólizas de Emisión de la Nota de Crédito, posteriormente se detallará la Aplicación de la Nota de Crédito a un saldo de una Factura, en este caso se puede aplicar a la misma factura que origina la NC ó al saldo de cualquier otra factura distinta a la que la originó la NC, sin embargo es posible que no se aplique a ningún saldo y enviarse directamente a la Cuenta corriente del Cliente. A continuación se describe como se integran los conceptos involucrados en una póliza de Emisión de Notas de Crédito generada por SIAN: REFERENCIA: Es el Identificador que SIAN utiliza por default para identificar que es una Póliza de Notas de Crédito y para este caso es “013”. NO. PÓLIZA: Es el consecutivo de las pólizas internas de SIAN


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AUXILIAR DE IVA: Se refiere a la CUENTA PREDETERMINADA del “IVA PENDIENTE DE PAGO”, para este tipo de pólizas esta cuenta es genérica para cualquier Nota de Crédito generada. Esta cuenta en la póliza de Notas de Crédito se va utilizar para reversar el IVA PENDIENTE(IVA PP) de la factura origen con saldo >0. Significa que cuando se genera una nota de crédito, el Sistema divide el monto e Iva en: Monto PP: Importe de la Nota de Crédito pendiente de pago Monto XP: Importe de la Nota de Crédito por pagar IVA PP: Monto de IVA de la Nota de Crédito pendiente de pago IVA XP: Importe de la Nota de Crédito por pagar Si la Nota de Crédito no tiene factura origen, entonces los importes siempre serán Monto PP y IVA PP. AUXILIAR IVA ANTICIPOS: Se refiere a la CUENTA PREDETERMINADA IVA DE ANTICIPOS”, para este tipo de pólizas, esta cuenta es genérica para cualquier Nota de Crédito generada. Esta cuenta en la póliza de Notas de Crédito se va utilizar para reversar el IVA X PAGAR(IVA XP) de la factura origen, es decir el Iva que ya fue pagado antes de generar la Nota de Crédito. MONEDA LOCAL: Los registros contables siempre se van hacer en moneda local, por lo que sí la Nota de Crédito esta en moneda extranjera el registro del movimiento se tiene que convertir en moneda nacional por el tipo de cambio de la Nota de Crédito. MONEDA ORIGEN: Si la Nota de Crédito esta en MONEDA EXTANJERA se va a generar dos registros en su moneda origen, un ABONO al CLIENTE MONEDA EXT. y un CARGO a COMPRA VENTA MONEDA EXT por el total de la Nota de Crédito. TIPO DE CAMBIO: Si la Nota de Crédito esta en Moneda Nacional el tipo de cambio es 1, en otro caso será el tipo de cambio del diario oficial de la fecha de emisión de la factura origen ó en otro caso si la NC no tiene factura origen entonces el Sistema solicita el tipo de cambio. AUXILIAR COMPRAVENTA MONEDA EXTRANJERA: Sólo se utiliza como contra partida para registrar las Notas de Crédito en MONEDA EXTRANJERA. FECHA MOVIMENTO: Se refiere a la fecha de emisión de la Nota de Crédito o en otro caso la fecha de cancelación de la misma.


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DOCUMENTO: Se refiere al No. Nota de Crédito. Si el parámetro de “Unificar Póliza (S/N)” es N, entonces el proceso va a generar un No. de póliza interno por cada folio en el proceso. AUXILIAR DEL CLIENTE: Es la cuenta contable asociada en el catálogo de Clientes. AUXILIAR DE ANTICIPOS DE CLIENTES: Se refiere a la cuenta contable asociada a la cuenta bancaria que va a controlar la Cuenta Corriente del Cliente(Anticipos) y se da de alta en el catálogo de Cuentas y Saldos. AUXILIAR DE DEVOLUCIONES O DESCUENTOS: Es la cuenta contable que representa la NOTA DE CRÉDITO la forma de como el Sistema obtiene el auxiliar depende del valor contenido en el parámetro de “Póliza de Venta” Si el valor es 1, significa que el AUXILIAR DE DEVOLUCIÓN O DESCUENTO: se va obtener de la cuenta contable asociado al MODULO Ó SUCURSAL que genera la Nota de Crédito. En este caso el vendedor va indicar la sucursal que esta generando la Nota de Crédito, es decir si la Nota de Crédito se emite por un vendedor que pertenece a la sucursal X, la cuenta contable se obtendrá del auxiliar configurado en el catálogo de módulos de la sucursal X. En el catálogo de módulos se configuran dos auxiliares, “Devoluciones”, cuando el producto de la nota de crédito es Mercancía y “Descuentos”, cuando el producto es un servicio. En la póliza puede hacer referencia a los dos tipos de auxiliar , esto es si la Nota de Crédito tiene los dos tipos de productos. Cuando se da de alta el vendedor en el catálogo de Empleados es necesario especificar la sucursal a la que pertenece y de esta manera se relaciona a sus facturas generadas. El Centro de costo de la Nota de Crédito se obtiene del Proyecto(Sucursal) y Subproyecto(Departamento), configurados en el catálogo de módulos. Si el valor es 0, Quiere decir que el AUXILIAR DE DEVOLUCIÓN O DESCUENTO se va a clasificar POR EL CONCEPTO DEL PRODUCTO. Significa que la cuenta contable de DEVOLUCIÓN O DESCUENTO va a depender del auxiliar configurado en el catálogo de concepto de Ingresos al que pertenece cada producto facturado. La cuenta contable de DEVOLUCIONES en el catálogo de Conceptos de Egresos, es la que toma el proceso para representar la DEVOLUCIÓN O DESCUENTO.


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El Centro de Costo se obtiene del configurado en el concepto de Ingreso al que pertenece el producto. ESTATUS: Las pólizas de Nota de Crédito sólo pueden ser Emitidas y Canceladas, para el caso de ser canceladas significa que además de generar la póliza de emisión se generará el reverso de la misma por la cancelación. En la emisión de la NC se pueden dar varias situaciones, enseguida se describen cada uno de los casos que se pueden presentar. 1. A continuación se describe la estructura para el caso de una póliza de Notas de Crédito

en Moneda Nacional que tiene factura origen y que además la factura no tiene ningún pago emitido.

Cons

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto 1 Cargo M.N. Centro Costo NC. Aux Not Cred TotalBruto*TC Movto Normal 2 Abono M.N. Centro Costo NC. Aux Cliente TotalNeto * TC Movto Normal 3 Cargo M.N. Centro Costo NC. Aux IVA pen TotalIVA * TC Movto Normal

Si observamos en este caso desde la emisión de la nota de crédito se cancela la factura, cuando la NC se aplica a cualquiera de las facturas del cliente, contablemente ya no se hace nada. 2. En el siguiente caso se describe la estructura de la póliza de Notas de Crédito en Moneda

Extranjera que tiene factura origen y que además la factura tiene un pago parcial emitido.

Cons

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto 1 Cargo M.N. Centro Costo NC. Aux Not Cred TotalBruto*TC Movto Normal 2 Abono M.N. Centro Costo NC. Aux Cliente Monto PP * TC Movto Normal 3 Abono M.N. 0 , 0. Aux Anticipo Monto XP * TC Movto Normal 4 Cargo M.N. Centro Costo NC. Aux IVA pen IVA PP * TC Movto Normal 5 Cargo M.N. 0 , 0 Aux IVA Antic IVA XP * TC Movto Normal 6 Abono M.EXT. Centro Costo NC. Aux Cliente Monto PP Movto Normal 7 Abono M.EXT. 0 , 0 Aux Anticipo Monto XP Movto Normal 8 Cargo M.EXT. 0 ,0 Com Vta DLL Monto Total Movto Normal


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En este caso desde la emisión de la nota de crédito se cancela el Monto Pendiente de Pago de la factura, pero contablemente la parte del monto pagado ya no se abona nuevamente al cliente, si no se maneja como anticipo, por lo que cuando la NC se aplique a cualquiera de las facturas del cliente, sólo se va afectar las cuentas de Anticipo e IVA de Anticipo y para el monto PP e IVA PP ya no se hace nada. 3. En el siguiente caso se describe la estructura de la póliza de Notas de Crédito en Moneda

Extranjera que NO tiene factura origen.

Cons

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Cargo M.N. Centro Costo NC. Aux Not Cred TotalBruto*TC Movto Normal 2 Abono M.N. 0 , 0. Aux Anticipo TotalNeto * TC Movto Normal 3 Cargo M.N. 0 , 0 Aux IVA Antic IVA * TC Movto Normal 4 Abono M.EXT. 0 , 0 Aux Anticipo TotalNeto Movto Normal 5 Cargo M.EXT. 0 ,0 Com Vta DLL TotalNeto Movto Normal

En este caso como no tiene factura origen, contablemente en la emisión de la NC se maneja como anticipo, por lo que cuando la NC se aplica a cualquier saldo de las facturas del cliente, se van a generar los movtos. para reversar las ctas. de Anticipo e IVA de Anticipo que se generaron en la Emisión. 4. Para el caso de que la Nota de Crédito este cancelada se consideran 3 posibles casos. CASO 1. La fecha de emisión es igual a la fecha de cancelación, en este caso se genera los registros de la emisión y luego el reverso de la cancelación como se describe a continuación.

Cons

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Cargo M.N. Centro Costo NC. Aux Not Cred TotalBruto *TC Movto Normal 2 Abono M.N. Centro Costo NC. Aux Cliente Monto PP * TC Movto Normal 3 Abono M.N. 0 , 0. Aux Anticipo Monto XP * TC Movto Normal


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4 Cargo M.N. Centro Costo NC. Aux IVA pen IVA PP * TC Movto Normal 5 Cargo M.N. 0 , 0 Aux IVA Antic IVA XP * TC Movto Normal 6 Abono M.EXT. Centro Costo NC. Aux Cliente Monto PP Movto Normal 7 Abono M.EXT. 0 , 0 Aux Anticipo Monto XP Movto Normal 8 Cargo M.EXT. 0 ,0 Com Vta DLL Monto Total Movto Normal 9 Abono M.N. Centro Costo NC. Aux Not Cred TotalBruto*TC Movto Cancela

10 Cargo M.N. Centro Costo NC. Aux Cliente Monto PP * TC Movto Cancela 11 Cargo M.N. 0 , 0. Aux Anticipo Monto XP * TC Movto Cancela 12 Abono M.N. Centro Costo NC. Aux IVA pen IVA PP * TC Movto Cancela 13 Abono M.N. 0 , 0 Aux IVA Antic IVA XP * TC Movto Cancela 14 Cargo M.EXT. Centro Costo NC. Aux Cliente Monto PP Movto Cancela 15 Cargo M.EXT. 0 , 0 Aux Anticipo Monto XP Movto Cancela 16 Abono M.EXT. 0 ,0 Com Vta DLL Monto Total Movto Cancela

CASO 2. La fecha de emisión es diferente a la fecha de cancelación, pero la fecha de cancelación es igual a la fecha del proceso de generación de póliza, en este caso se genera sólo los registros del reverso de la cancelación como se describe a continuación.

Cons

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Abono M.N. Centro Costo NC. Aux Not Cred TotalBruto*TC Movto Cancela 2 Cargo M.N. Centro Costo NC. Aux Cliente TotalNeto * TC Movto Cancela 3 Abono M.N. Centro Costo NC. Aux IVA pen TotalIVA * TC Movto Cancela

CASO 3. La fecha de emisión es diferente a la fecha de cancelación, pero la fecha de emisión es igual a la fecha del proceso de generación de póliza, en este caso se genera sólo los registros de la emisión de la NC, como se describe a continuación.

Cons

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Cargo M.N. Centro Costo NC. Aux Not Cred TotalBruto*TC Movto Normal 2 Abono M.N. 0 , 0. Aux Anticipo TotalNeto * TC Movto Normal 3 Cargo M.N. 0 , 0 Aux IVA Antic IVA * TC Movto Normal 4 Abono M.EXT. 0 , 0 Aux Anticipo TotalNeto Movto Normal 5 Cargo M.EXT. 0 ,0 Com Vta DLL TotalNeto Movto Normal


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4.2.4. PÓLIZAS DE COBRANZA A. MENÚ PRINCIPAL

A.1. ADMINISTRACIÓN A.1.1. GENERACIÓN DE PÓLIZAS DE COBRANZA


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Las pólizas de cobranza pueden ser por: Pago de Facturas, Aplicación de Notas de Crédito, Anticipo de Clientes y Aplicación de Anticipo de Clientes. A continuación se describe como se integran los conceptos involucrados en una póliza de los diferentes Tipos de Cobranza generadas por SIAN: REFERENCIA: Es el Identificador que SIAN utiliza por default para identificar que es una Póliza de cobranza y para este caso es “002” NO. PÓLIZA: Es el consecutivo de las pólizas internas de SIAN AUXILIAR DE IVA PEND: Se refiere a la CUENTA PREDETERMINADA del “IVA PENDIENTE DE PAGO”, que se afecta en la emisión de la póliza por facturación. AUXILIAR DE IVA X PAGAR: Se refiere a la CUENTA PREDETERMINADA del “IVA POR PAGAR”, que se utiliza para cancelar el IVA PENDIENTE DE PAGO que se genera en la emisión de la póliza por facturación. AUXILIAR IVA ANTICIPOS: Se refiere a la CUENTA PREDETERMINADA IVA DE ANTICIPOS”, para este tipo de pólizas esta cuenta es genérica para cualquier Anticipo generado. En la póliza de Cobranza esta cuenta se va utilizar para genera el IVA correspondiente al anticipo del cliente. AUXILIAR PERDIDA CAMBIARÍA Y AUXILIAR UTILIDAD CAMBIARÍA: Se refieren a las CUENTAS PREDETERMINADAS que representan la diferencia cambiaría. En el pago de facturas va existir una diferencia cambiaría en los siguientes casos:


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CASO MN & MN: Si la Moneda de la Cta. Bancaria y la Moneda de la Factura es MN entonces la Diferencia Cambiaría=0. CASO DLL & DLL: Si la Moneda de la Cta. Bancaria y la Moneda de la Factura es MEXT entonces la Diferencia Cambiaría(TC Oficial – TC Factura) * Monto Abono CASO DLL & MN: Si la Moneda de la Cta. Bancaria es MEXT y la Moneda de la Factura es MN entonces la Diferencia Cambiaría=0. CASO MN & DLL: Si la Moneda de la Cta. Bancaria y la Moneda de la Factura es MEXT entonces la Diferencia Cambiaría=(TC Negociado – TC Factura) * [Monto Moneda Factura] AUXILIAR SALDO ACREDOR: Se refiere a la CUENTA PREDETERMINADA SALDO ACREDOR”, que se utiliza cuando hay una diferencia entre el total de los pagos de facturas y él deposito, si esta es menor al parámetro que se utiliza para determinar el máximo saldo para considerar que la factura esta pagada. Un ejemplo sería si el pago de la factura son 996.00 y el cliente deposita 1000, si el parámetro del máximo saldo de factura es 5.00, entonces el proceso contable no tomará esta diferencia como anticipo, sino la va a mandar como un movto. de saldo acreedor, en otro caso lo mandaría a la cuenta de Anticipos. MONEDA LOCAL: Los registros contables siempre se van hacer en moneda local, por lo que sí la factura o cuenta bancaria esta en moneda extranjera el registro del movimiento se tiene que convertir en moneda nacional, al tipo de cambio de la factura, tipo de cambio negociado ó tipo de cambio oficial según sea el caso. MONEDA ORIGEN: Si la factura o cuenta bancaria esta en MONEDA EXTANJERA se van a generar dos registros en su moneda origen, un registro. a CLIENTE o CUENTA BANCARÍA en MONEDA EXT. y un registro a COMPRA VENTA MONEDA EXT para cuadrar el importe del movto. en moneda extranjera. TIPO DE CAMBIO: En la cobranza se manejan varios tipos de cambio, tipo de cambio de la factura, tipo de cambio negociado y tipo de cambio oficial que se van a utilizar según sea la situación que se presente en la cobranza. AUXILIAR COMPRAVENTA MONEDA EXTRANJERA: Sólo se utiliza como contra partida para registrar los movimientos en MONEDA EXTRANJERA. FECHA MOVIMENTO: Se refiere a la fecha del pago de la factura, anticipos o en otro caso la fecha de aplicación de la nota de crédito y anticipos de clientes.


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DOCUMENTO: Se refiere al ID Fiscal o No. de Factura que sé esta pagando o en otro caso el folio de la Nota de Crédito que sé esta aplicando. Si el parámetro de “Unificar Póliza (S/N)” es N, entonces el proceso va a generar un No. de póliza interno por cada tipo de cobranza en el proceso. AUXILIAR DEL CLIENTE: Es la cuenta contable asociada en el catálogo de Clientes. AUXILIAR DE ANTICIPOS DE CLIENTES: Se refiere a la cuenta contable asociada a la cuenta bancaria que va a controlar la Cuenta Corriente del Cliente(Anticipos) y se da de alta en el catálogo de Cuentas y Saldos. AUXILIAR DE CUENTA BANCARÍA: Se refiere a la cuenta contable asociada a la cuenta bancaria del ingreso y se da de alta en el catálogo de Cuentas y Saldos. Los Bancos no se van a departamentalizar, por lo que el Centro de Costo sólo se va a manejar para cancelar los movtos. de facturas o notas de crédito. En el proceso de cobranza se presentan 3 casos principales: A. PAGO DE FACTURAS En el pago de facturas se pueden dar varias situaciones, enseguida se describen cada uno de los casos que se pueden presentar. 1. CUENTA BANCARÍA EN MONEDA NACIONAL & FACTURA EN MONEDA NACIONAL

Cons

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Abono M.N. Centro Costo Vta. Aux Cliente TotalPagoFact Movto Normal 2 Cargo M.N. 0 , 0 Aux Banco TotalPagoFact Movto Normal 3 Abono M.N. Centro Costo Vta Aux IVA Pen Total IVA Fact Movto Normal 4 Cargo M.N. Centro Costo Vta. Aux IVAXPag Total IVA Fact Movto Normal

2. CUENTA BANCARÍA MONEDA NACIONAL & FACTURA EN MONEDA EXTRANJERA

Con

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Abono M.N. Centro Costo Vta. Aux Cliente TotPagFac*TF Movto Normal 2 Cargo M.N. 0 , 0 Aux Banco TotPagFac*TN Movto Normal


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3 Cargo M.N. Centro Costo Vta Aux IVA Pen Tot Iva Fac*TF Movto Normal 4 Abono M.N. Centro Costo Vta. Aux IVAXPag Tot Iva Fac*TF Movto Normal 5 Car/Abo M.N. 0 , 0 Aux Util/Perd Dif cambiaría Movto Normal 6 Abono M.EXT. Centro Costo Vta Aux Cliente TotPagFac Movto Normal 7 Cargo M.EXT. 0 , 0 Com Vta ME TotPagFac Movto Normal

3. CUENTA BANCARÍA MONEDA EXTRANJERA & FACTURA EN MONEDA EXTRANJERA

Con

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Abono M.N. Centro Costo Vta. Aux Cliente TotPagFac*TF Movto Normal 2 Cargo M.N. 0 , 0 Aux Banco TotPagFac*TO Movto Normal 3 Cargo M.N. Centro Costo Vta Aux IVA Pen Tot Iva Fac*TF Movto Normal 4 Abono M.N. Centro Costo Vta. Aux IVAXPag Tot Iva Fac*TF Movto Normal 5 Car/Abo M.N. 0 , 0 Aux Util/Perd Dif cambiaría Movto Normal 6 Abono M.EXT. Centro Costo Vta Aux Cliente TotPagFac Movto Normal 7 Cargo M.EXT. 0 , 0 Aux Banco TotPagFac Movto Normal

4. CUENTA BANCARÍA MONEDA EXTRANJERA & FACTURA EN MONEDA NACIONAL

Con

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Abono M.N. Centro Costo Vta. Aux Cliente TotPagFac Movto Normal 2 Cargo M.N. 0 , 0 Aux Banco TotPagFac Movto Normal 3 Cargo M.N. Centro Costo Vta Aux IVA Pen Tot Iva Fac Movto Normal 4 Abono M.N. Centro Costo Vta. Aux IVAXPag Tot Iva Fac Movto Normal 5 Abono M.EXT. 0 , 0 Com Vta ME TotPagFac/TN Movto Normal 6 Cargo M.EXT. 0 , 0 Aux Banco TotPagFac/TN Movto Normal

B. ANTICIPO DE CLIENTES Es importante mencionar que un anticipo de clientes, aún cuando se genere de una cuenta en moneda extranjera, el Sistema para su control, lo convierte en moneda nacional, por lo que cuando se aplica el anticipo se considera que el ingreso proviene de una cuenta en moneda nacional.


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En los Anticipos de los Clientes se pueden presentar varias situaciones, enseguida se describen cada uno de los casos que se pueden presentar. 1. ANTICIPO EN MONEDA EXTRANJERA

Con

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Abono M.N. 0 , 0 Aux AnticiCte Totanticipo*TO Movto Normal 2 Cargo M.N. 0 , 0 Aux Banco Totanticipo*TO Movto Normal 3 Cargo M.N. 0 , 0 AuxIVAAntici Tot Iva Ant*TO Movto Normal 4 Abono M.N. 0 , 0 Aux IVAXPag Tot Iva Ant*TO Movto Normal 5 Abono M.EXT. 0 , 0 Com Vta ME Totanticipo Movto Normal 6 Cargo M.EXT. 0 , 0 Aux Banco Totanticipo Movto Normal

2. APLICA ANTICIPO A UNA FACTURA EN MONEDA EXTRANJERA Cuando se aplica un anticipo que originalmente fue en Moneda Extranjera, a una factura en moneda extranjera, el Tipo de cambio negociado debe ser el mismo que se aplicó al ingresar el anticipo, recordemos que SIAN convierte un Anticipo en Moneda Nacional.

Con

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Abono M.N. Centro Costo Vta. Aux Cliente TotPagFac*TF Movto Normal 2 Cargo M.N. 0 , 0 Aux Anticipos TotPagFac*TN Movto Normal 3 Cargo M.N. Centro Costo Vta Aux IVA Pen Tot Iva Fac*TF Movto Normal 4 Abono M.N. 0 , 0 Aux IVA Ant Tot Iva Fac*TN Movto Normal 5 Abono M.N. Centro Costo Vta. Aux IVAXPag TotIvaFac*TF -

Tot Iva Fac*TN Movto Normal

6 Car/Abo M.N. 0 , 0 Aux Util/Perd Dif cambiaría Movto Normal 7 Abono M.EXT. Centro Costo Vta Aux Cliente TotPagFac Movto Normal 8 Cargo M.EXT. 0 , 0 Com Vta ME TotPagFac Movto Normal

3. ANTICIPO EN MONEDA NACIONAL

Con

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Abono M.N. 0 , 0 Aux AnticiCte Total Anticipo Movto Normal


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2 Cargo M.N. 0 , 0 Aux Banco Total Anticipo Movto Normal 3 Cargo M.N. 0 , 0 AuxIVAAntici Total Iva Antici Movto Normal 4 Abono M.N. 0 , 0 Aux IVAXPag Total Iva Antici Movto Normal

4. APLICA ANTICIPO A UNA FACTURA EN MONEDA NACIONAL

Cons

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Abono M.N. Centro Costo Vta. Aux Cliente TotalPagoFact Movto Normal 2 Cargo M.N. 0 , 0 Aux Anticipo TotalPagoFact Movto Normal 3 Abono M.N. Centro Costo Vta Aux IVA Pen Total IVA Fact Movto Normal 4 Cargo M.N. 0 , 0 Aux IVA Antic Total IVA Fact Movto Normal

C. APLICACIÓN DE NOTAS DE CRÉDITO En la aplicación de la Nota de Crédito se va a generar un registro contable dependiendo del saldo de la factura origen, a continuación se describen los diferentes casos que se pueden presentar: 1. Enseguida se describe la estructura para el caso de Aplicar una póliza de Nota de Crédito

en Moneda Nacional que tiene factura origen y que además la factura no tiene ningún pago emitido.

En este caso contablemente NO SE HACE NADA porque desde la emisión de la nota de crédito se cancela la factura. 2. En el siguiente caso se describe la estructura de la póliza de Aplicación de una Nota de

Crédito en Moneda Extranjera que tiene factura origen y que además la factura tiene un pago parcial emitido.

Cons

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto 1 Abono M.N. Centro Costo Vta. Aux Cliente Monto XP * TF Movto Normal 2 Cargo M.N. 0 , 0 Aux Anticipo Monto XP * TF Movto Normal 3 Abono M.N. Centro Costo Vta Aux IVA Pen IVA XP * TF Movto Normal 4 Cargo M.N. 0 , 0 Aux IVA Antic IVA XP * TF Movto Normal


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5 Abono M.EXT. Centro Costo Vta Aux Cliente Monto XP Movto Normal 4 Cargo M.EXT. 0 , 0 Aux Anticipo Monto XP Movto Normal

En este caso desde la emisión de la nota de crédito se cancela el Monto Pendiente de Pago de la factura, pero la parte del monto pagado, contablemente ya no abona al cliente nuevamente, si no se maneja como anticipo, por lo que cuando la NC se aplica se afecta las cuentas de Anticipo e IVA de Anticipo y para el monto PP e IVA PP ya no se hace nada. 3. En el siguiente caso se describe la estructura de la póliza de Aplicación de Nota de

Crédito en Moneda Extranjera que tiene NO tiene factura.

Cons

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Abono M.N. Centro Costo Vta. Aux Cliente Monto NC * TF Movto Normal 2 Cargo M.N. 0 , 0 Aux Anticipo Monto NC * TF Movto Normal 3 Abono M.N. Centro Costo Vta Aux IVA Pen IVA NC * TF Movto Normal 4 Cargo M.N. 0 , 0 Aux IVA Antic IVA NC * TF Movto Normal 5 Abono M.EXT. Centro Costo Vta Aux Cliente Monto NC Movto Normal 4 Cargo M.EXT. 0 , 0 Aux Anticipo Monto NC Movto Normal

En este caso como no tiene Factura origen, contablemente en la emisión de la NC se maneja como anticipo, por lo que cuando la NC se aplica, se generan los movtos. para reversar las ctas. de Anticipo e IVA de Anticipo que se generaron en la emisión. 4.2.5. PÓLIZAS DE COMPRAS A. MENÚ PRINCIPAL

A.1. COMPRAS A.1.1. GENERAR PÓLIZAS DE ADQUICISIONES


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A continuación se describe como se integran los conceptos involucrados en una póliza de Compras(Cuentas X Pagar) generada por SIAN: REFERENCIA: Es el Identificador que SIAN utiliza por default para identificar que es una Póliza de Compras y para este caso es “005” NO. PÓLIZA: Es el consecutivo de las pólizas internas de SIAN AUXILIAR DE IVA: Es la cuenta contable “IVA CHEQUE” configurada en el catálogo de conceptos de egresos asociado al producto, es la que toma el proceso para representar el AUXILIAR DE IVA PEN DE PAGO. AUXILIAR DE ISR: Es la cuenta contable “ISR” configurada en el catálogo de conceptos de egresos asociado al producto, es la que toma el proceso para representar el AUXILIAR DE RETENCIÓN DE ISR AUXILIAR DE RETIVA: Es la cuenta contable ABONO RETIVA configurada en el catálogo de conceptos de egresos asociado al producto, es la que toma el proceso para representar el AUXILIAR DE RETENCIÓN DE IVA. AUXILIAR DE CARGO RETIVA: Es la cuenta contable “CARGO RETIVA CHEQUE” configurada en el catálogo de conceptos de egresos asociado al producto, es la que toma el proceso para representar el CARGO DE RETENCIÓN DE IVA cuando el parámetro “Desglosa Ret Iva Pol” es SI, que significa que el cargo del total del IVA se va a desglosar.


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AUXILIAR MERCANCÍA NACIONAL PENDIENTE DE INGRESAR: Se refiere a la CUENTA PREDETERMINADA de “MERCANCIA NAC PEND INGRESAR”, se utiliza como una cuenta puente para generar el pasivo cuando se compra Mercancía Nacional, cuando la mercancía entre al Almacén se cancelará esta cuenta contra el inventario. AUXILIAR MERCANCÍA EXTRANJERA PENDIENTE DE INGRESAR: Se refiere a la CUENTA PREDETERMINADA de “MERCANCIA IMP PEND INGRESAR”, se utiliza como una cuenta puente para generar el pasivo cuando se compra Mercancía Extranjera, cuando la mercancía entre al Almacén se cancelará esta cuenta contra el inventario. MONEDA LOCAL: Los registros contables siempre se van hacer en moneda local, por lo que sí la factura del proveedor esta en moneda extranjera, el registro del movimiento se tiene que convertir en moneda nacional al tipo de cambio de la factura. MONEDA ORIGEN: Si la Factura del proveedor esta en MONEDA EXTANJERA se van a generar dos registros en su moneda origen, un ABONO a PROVEEDOR MONEDA EXT. y un CARGO a COMPRA VENTA MONEDA EXT por el total de la factura. TIPO DE CAMBIO: Si la factura del proveedor esta en Moneda Nacional el tipo de cambio es 1, en otro caso será el Tipo de cambio del diario oficial de la fecha de la factura del proveedor. AUXILIAR COMPRAVENTA MONEDA EXTRANJERA: Sólo se utiliza como contra partida para registrar las facturas en MONEDA EXTRANJERA. FECHA MOVIMENTO: Se refiere a la fecha de validación de la factura del proveedor contra la orden de compra ó en otro caso, la fecha de cancelación de la factura(Causa de no pago). DOCUMENTO: Se refiere al No. Factura Proveedor. Si el parámetro “Unificar Póliza (S/N)” es N, entonces el proceso va a generar un No. de póliza interno por cada factura en el proceso. AUXILIAR DE PROVEEDOR: Es la cuenta contable asociada en el catálogo de Proveedores. AUXILIAR DEL GASTO: Para la generación del Pasivo, el auxiliar del gasto es muy especifico, por lo que el proceso contable lo obtiene de la cuenta contable de EGRESO configurada en el catálogo de Conceptos de Egresos asociado al tipo de producto(Servicio, Mercancía, Activo y Consumible) contenido en la factura de compra.


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CENTRO DE COSTO DEL PASIVO: El Centro de Costo del Pasivo se va obtener dependiendo del tipo de prorrateo del gasto y este puede ser de tres formas: 1. Prorrateo Automático al 100%: En este caso el Centro de costo se va obtener del

configurado en el concepto de Egreso al que pertenece el producto. 2. Prorrateo Automático: 3. Prorrateo Manual: En este caso el Centro de costo se va obtener de los diferentes

prorrateos definidos manualmente, es decir el usuario determino él % correspondiente a los diferentes centros de costos

ESTATUS: En las pólizas de compras sólo pueden ser emitidas, con causa de no pago asignado, y cancelación de todo el proceso de un pago emitido, para los dos últimos casos significa que además de generar la póliza de emisión se generará el reverso de la misma por la cancelación. 1. A continuación se describe la estructura de una póliza de Cuenta X Pagar en Moneda

Nacional sin retenciones, por la compra de Mercancía Nacional donde el tipo de prorrateo del gasto es Automático al 100%.

Cons

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto 1 Abono M.N. 0 , 0 Aux Proveed TotalNeto Movto Normal 2 Cargo M.N. Centro Cto Gasto MerNacPend SubTotal Movto Normal 3 Cargo M.N. Centro Costo Vta Aux IVA pen TotalIVA Movto Normal

2. A continuación se describe la estructura de una póliza de Cuenta X Pagar en Moneda Extranjera con Retenciones, por el pago de costos indirectos de importación donde el tipo de prorrateo del gasto es Automático al 100%.

Cons

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto 1 Abono M.N. 0 , 0 Aux Proveed TotalNeto*TCF Movto Normal 2 Cargo M.N. Centro Cto Gasto Aux Gasto SubTotal*TCF Movto Normal 3 Cargo M.N. Centro Cto Gasto Aux IVA pen TotalIVA *TCF Movto Normal 4 Abono M.N. Centro Cto Gasto Aux Ret ISR TotRetIsr*TCF Movto Normal 5 Abono M.N. Centro Cto Gasto Aux IVA pen TotRetIva*TCF Movto Normal 6 Abono M.EXT. 0 , 0 Aux Proveed TotalNeto Movto Normal 7 Cargo M.EXT. 0 , 0 Com Vta ME TotalNeto Movto Normal


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3. A continuación se describe la estructura de una póliza de Cuenta X Pagar en Moneda

Extranjera sin Retenciones, por el pago de gastos administrativos donde el tipo de prorrateo del gasto es Manual.

Cons

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto 1 Abono M.N. 0 , 0 Aux Proveed TotalNeto*TCF Movto Normal 2 Cargo M.N. Ccosto Prorrat1 Aux Gasto ImpPror1*TCF Movto Normal 3 Cargo M.N. Ccosto ProrratN Aux Gasto ImpProrN*TCF Movto Normal 4 Cargo M.N. Ccosto Prorrat1 Aux IVA pen IVAPror1 *TCF Movto Normal 5 Cargo M.N. Ccosto ProrratN Aux IVA pen IVAPror1 *TCF Movto Normal 6 Abono M.EXT. 0 , 0 Aux Proveed TotalNeto Movto Normal 6 Cargo M.EXT. 0 , 0 Com Vta ME TotalNeto Movto Normal

Los motivos por los que una póliza de compra sé reversa es por dos casos: 1. ASIGNA CAUSA DE NO PAGO 2. CANCELA TODO EL PROCESO DE UN PAGO EMITIDO Para el reverso de una la factura se consideran 3 posibles casos. CASO 1. La fecha de validación es igual a la fecha de cancelación o causa de no pago, en este caso se generan los registros de la emisión y luego el reverso de la cancelación como se describe a continuación.

Cons

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Abono M.N. 0 , 0 Aux Proveed TotalNeto Movto Normal 2 Cargo M.N. Centro Cto Gasto MerNacPend SubTotal Movto Normal 3 Cargo M.N. Centro Costo Vta Aux IVA pen TotalIVA Movto Normal 4 Cargo M.N. 0 , 0 Aux Proveed TotalNeto Movto Cancela 5 Abono M.N. Centro Cto Gasto MerNacPend SubTotal Movto Cancela 6 Abono M.N. Centro Costo Vta Aux IVA pen TotalIVA Movto Cancela


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CASO 2. La fecha de Validación es diferente a la fecha de cancelación o causa de no pago, pero la fecha de cancelación es igual a la fecha del proceso de generación de póliza, en este caso se genera sólo los registros del reverso de la cancelación como se describe a continuación.

Cons

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Cargo M.N. 0 , 0 Aux Proveed TotalNeto*TCF Movto Cancela 2 Abono M.N. Centro Cto Gasto Aux Gasto SubTotal*TCF Movto Cancela 3 Abono M.N. Centro Cto Gasto Aux IVA pen TotalIVA *TCF Movto Cancela 4 Cargo M.N. Centro Cto Gasto Aux Ret ISR TotRetIsr*TCF Movto Cancela 5 Cargo M.N. Centro Cto Gasto Aux IVA pen TotRetIva*TCF Movto Cancela 6 Cargo M.EXT. 0 , 0 Aux Proveed TotalNeto Movto Cancela 7 Abono M.EXT. 0 , 0 Com Vta ME TotalNeto Movto Cancela

CASO 3. La fecha de validación es diferente a la fecha de cancelación, pero la fecha de validación es igual a la fecha del proceso de generación de póliza, en este caso se genera sólo los registros de la emisión de la factura como se describe a continuación.

Cons

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Abono M.N. 0 , 0 Aux Proveed TotalNeto*TCF Movto Normal 2 Cargo M.N. Ccosto Prorrat1 Aux Gasto ImpPror1*TCF Movto Normal 3 Cargo M.N. Ccosto ProrratN Aux Gasto ImpProrN*TCF Movto Normal 4 Cargo M.N. Ccosto Prorrat1 Aux IVA pen IVAPror1 *TCF Movto Normal 5 Cargo M.N. Ccosto ProrratN Aux IVA pen IVAPror1 *TCF Movto Normal 6 Abono M.EXT. 0 , 0 Aux Proveed TotalNeto Movto Normal 7 Cargo M.EXT. 0 , 0 Com Vta ME TotalNeto Movto Normal

4.2.6. PÓLIZAS DE PAGOS A PROVEEDOR A. MENÚ PRINCIPAL

A.1. COMPRAS A.1.1. GENERAR PÓLIZAS DE ADQUICISIONES


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A continuación se describe como se integran los conceptos involucrados en una póliza de pagos a proveedores generada por SIAN: REFERENCIA: Es el Identificador que SIAN utiliza por default para identificar que es una Póliza de Compras y para este caso es “005”. Para las pólizas de pagos a proveedores la referencia sólo se utiliza para identificar que el tipo de póliza es del módulo de compras, sin embargo adicionalmente se guarda el tipo de póliza por cuenta bancaria de pago, que es finalmente la que se utiliza para Exportar a SICCORP y no el tipo de póliza asociado al tipo de referencia 005. NO. PÓLIZA: Es el consecutivo de las pólizas internas de SIAN AUXILIAR DE IVA: Es la cuenta contable “IVA CHEQUE” configurada en el catálogo de conceptos de egresos asociado al producto, es la que toma el proceso para representar el AUXILIAR DE IVA PEN DE PAGO. AUXILIAR DE IVA PAGADO: Es la cuenta contable “IVA TRANSFERENCIA” configurada en el catálogo de conceptos de egresos asociado al producto, es la que toma el proceso para representar el AUXILIAR DE IVA PAGADO. Para las Pólizas de Pagos a Proveedores el AUXILIAR DE ISR y AUXILIAR DE RETIVA ya no se reclasifican, esto significa que si el pasivo genera retenciones, el proceso no va a reclasificar ningún tipo de IMPUESTO, esto se tendrá que hacer manual.


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AUXILIAR PERDIDA CAMBIARÍA Y AUXILIAR UTILIDAD CAMBIARÍA: Se refieren a las CUENTAS PREDETERMINADAS que representan la diferencia cambiaría. En el pago de proveedores va existir una diferencia cambiaría en los siguientes casos: CASO MN & MN: Si la Moneda de la Cta. Bancaria y la Moneda de la Factura es MN entonces la Diferencia Cambiaría=0. CASO DLL & DLL: Si la Moneda de la Cta. Bancaria y la Moneda de la Factura es MEXT entonces la Diferencia Cambiaría=( TC Factura – TC Oficial) * Monto Abono CASO DLL & MN: Si la Moneda de la Cta. Bancaria es MEXT y la Moneda de la Factura es MN entonces la Diferencia Cambiaría=0. CASO MN & DLL: Si la Moneda de la Cta. Bancaria y la Moneda de la Factura es MEXT entonces la Diferencia Cambiaría=( TC Factura – TC Negociado) * [Monto Moneda Factura] MONEDA LOCAL: Los registros contables siempre se van hacer en moneda local, por lo que sí la factura o forma de liquidación esta en moneda extranjera el registro del movimiento se tiene que convertir en moneda nacional, por el tipo de cambio de la factura del proveedor, tipo de cambio negociado o tipo de cambio oficial según sea el caso. MONEDA ORIGEN: Si la factura del proveedor o forma de liquidación esta en MONEDA EXTANJERA se van a generar dos registros en su moneda origen, un registro. a CLIENTE o CUENTA BANCARÍA en MONEDA EXT. y un registro a COMPRA VENTA MONEDA EXT para cuadrar el importe del movimiento en moneda extranjera. TIPO DE CAMBIO: En los pagos a proveedores se manejan varios tipos de cambio, tipo de cambio de la factura del proveedor, tipo de cambio negociado y tipo de cambio oficial, que se van a utilizar según sea la situación que se presente en el pago. AUXILIAR COMPRAVENTA MONEDA EXTRANJERA: Sólo se utiliza como contra partida para registrar los movimientos en MONEDA EXTRANJERA. FECHA MOVIMENTO: Se refiere a la fecha de pago de la factura del proveedor, o en otro caso la fecha de reverso del pago. DOCUMENTO: Se refiere al No. de CHEQUE ó TRANSFERENCIA que genera el pago. Si el parámetro de “Unificar Póliza (S/N)” es N, entonces el proceso va a generar un No. de póliza interno por cada documento en el proceso.


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AUXILIAR DE PROVEEDOR: Es la cuenta contable asociada en el catálogo de Proveedores. AUXILIAR DE CUENTA BANCARÍA: Una forma de liquidación puede o no pertenecer a una cuenta bancaria, si ES Cuenta bancaria entonces la cuenta contable se obtiene del catálogo de Cuentas y Saldos, si NO entonces se obtiene de la cuenta interna asociada en el catálogo de formas de liquidación. Para Bancos y Proveedores no se va a departamentalizar, por lo que el Centro de Costo sólo se va a manejar para cancelar los movtos. del gasto. En el pago de facturas de proveedores se pueden presentar varias situaciones, enseguida se describen cada uno de los casos que se pueden presentar. 1. CUENTA BANCARÍA EN MONEDA NACIONAL & FACTURA EN MONEDA NACIONAL

(Prorrateo Manual)

Cons

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Cargo M.N. 0 , 0 Aux Proveed TotalPagoFact Movto Normal 2 Abono M.N. 0 , 0 Aux Banco TotalPagoFact Movto Normal 3 Abono M.N. Centro Cto Pro1 Aux IVA Pen IVA Pror1 Fact Movto Normal 4 Cargo M.N. Centro Cto Pro1 Aux IVAXPag IVA Pror1 Fact Movto Normal 5 Abono M.N. Centro Cto ProN Aux IVA Pen IVA ProrN Fact Movto Normal 6 Cargo M.N. Centro Cto ProN Aux IVAXPag IVA ProrN Fact Movto Normal

2. CUENTA BANCARÍA MONEDA NACIONAL & FACTURA EN MONEDA EXTRANJERA

(Prorrateo Automático al 100%)

Con

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Cargo M.N. 0 , 0 Aux Proveed TotPagFac*TF Movto Normal 2 Abono M.N. 0 , 0 Aux Banco TotPagFac*TN Movto Normal 3 Abono M.N. Centro Costo Gto Aux IVA Pen PagIvaFac*TF Movto Normal 4 Cargo M.N. Centro Costo Gto Aux IVAXPag PagIvaFac*TF Movto Normal 5 Car/Abo M.N. 0 , 0 Aux Util/Perd Dif cambiaría Movto Normal 6 Cargo M.EXT. 0 , 0 Aux Proveed TotPagFac Movto Normal 7 Abono M.EXT. 0 , 0 Com Vta ME TotPagFac Movto Normal


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3. CUENTA BANCARÍA MONEDA EXTRANJERA & FACTURA EN MONEDA EXTRANJERA

(Prorrateo Automático al 100%)

Con

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Cargo M.N. 0 , 0 Aux Proveed TotPagFac*TF Movto Normal 2 Abono M.N. 0 , 0 Aux Banco TotPagFac*TO Movto Normal 3 Abono M.N. Centro Costo Gto Aux IVA Pen Tot Iva Fac*TF Movto Normal 4 Cargo M.N. Centro Costo Gto Aux IVAXPag Tot Iva Fac*TF Movto Normal 5 Car/Abo M.N. 0 , 0 Aux Util/Perd Dif cambiaría Movto Normal 6 Cargo M.EXT. 0 , 0 Aux Proveed TotPagFac Movto Normal 7 Abono M.EXT. 0 , 0 Aux Banco TotPagFac Movto Normal

4. CUENTA BANCARÍA MONEDA EXTRANJERA & FACTURA EN MONEDA NACIONAL

(Prorrateo Manual)

Con

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Cargo M.N. 0 , 0 Aux Proveed TotPagFac Movto Normal 2 Abono M.N. 0 , 0 Aux Banco TotPagFac Movto Normal 3 Abono M.N. Centro Cto Pro1 Aux IVA Pen IVA Pror1 Fact Movto Normal 4 Cargo M.N. Centro Cto Pro1 Aux IVAXPag IVA Pror1 Fact Movto Normal 5 Abono M.N. Centro Cto ProN Aux IVA Pen IVA ProrN Fact Movto Normal 6 Cargo M.N. Centro Cto ProN Aux IVAXPag IVA ProrN Fact Movto Normal 7 Cargo M.EXT. 0 , 0 Com Vta ME TotPagFac/TN Movto Normal 8 Abono M.EXT. 0 , 0 Aux Banco TotPagFac/TN Movto Normal

NOTA: Cuando en una factura se calcula RETENCIONES de IVA E ISR ,cuando se aplica el pago no se reclasifica ningún tipo de impuesto por lo que se tendrá que hacer manual.

Con

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Cargo M.N. 0 , 0 Aux Proveed TotPagFac*TF Movto Normal 2 Abono M.N. 0 , 0 Aux Banco TotPagFac*TN Movto Normal 5 Car/Abo M.N. 0 , 0 Aux Util/Perd Dif cambiaría Movto Normal 6 Cargo M.EXT. 0 , 0 Aux Proveed TotPagFac Movto Normal 7 Abono M.EXT. 0 , 0 Com Vta ME TotPagFac Movto Normal

Los motivos por los que una póliza de Pagos sé reversa es por dos casos:


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1. CANCELA SOLO EL PAGO. En este caso sólo sé reversa el movimiento bancario 2. CANCELA TODO EL PROCESO DE UN PAGO EMITIDO. En este caso sé reversa el

movimiento bancario y deja como cancelado todo el proceso de la Cuenta X Pagar. Para los dos casos se puede hacer el mismo día de la generación del pago ó en fecha posterior, para este último caso, el movimiento bancario se cancela con un Ingreso. Para el reverso del pago se consideran 3 posibles casos: CASO 1. La fecha de generación es igual a la fecha de cancelación, en este caso se generan los registros de emisión y luego el reverso de la cancelación como se describe a continuación.

Con

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Cargo M.N. 0 , 0 Aux Proveed TotPagFac Movto Normal 2 Abono M.N. 0 , 0 Aux Banco TotPagFac Movto Normal 3 Abono M.N. Centro Cto Pro1 Aux IVA Pen IVA Pror1 Fact Movto Normal 4 Cargo M.N. Centro Cto Pro1 Aux IVAXPag IVA Pror1 Fact Movto Normal 5 Abono M.N. Centro Cto ProN Aux IVA Pen IVA ProrN Fact Movto Normal 6 Cargo M.N. Centro Cto ProN Aux IVAXPag IVA ProrN Fact Movto Normal 7 Cargo M.EXT. 0 , 0 Com Vta ME TotPagFac/TN Movto Normal 8 Abono M.EXT. 0 , 0 Aux Banco TotPagFac/TN Movto Normal 9 Abono M.N. 0 , 0 Aux Proveed TotPagFac Movto Cancela

10 Cargo M.N. 0 , 0 Aux Banco TotPagFac Movto Cancela 11 Cargo M.N. Centro Cto Pro1 Aux IVA Pen IVA Pror1 Fact Movto Cancela 12 Abono M.N. Centro Cto Pro1 Aux IVAXPag IVA Pror1 Fact Movto Cancela 13 Cargo M.N. Centro Cto ProN Aux IVA Pen IVA ProrN Fact Movto Cancela 14 Abono M.N. Centro Cto ProN Aux IVAXPag IVA ProrN Fact Movto Cancela 15 Abono M.EXT. 0 , 0 Com Vta ME TotPagFac/TN Movto Cancela 16 Cargo M.EXT. 0 , 0 Aux Banco TotPagFac/TN Movto Cancela

CASO 2. La fecha de generación es diferente a la fecha de cancelación, pero la fecha de cancelación es igual a la fecha del proceso de generación de póliza, en este caso se genera sólo los registros del reverso de la cancelación como se describe a continuación.

Cons

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto


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1 Abono M.N. 0 , 0 Aux Proveed TotalPagoFact Movto Cancela 2 Cargo M.N. 0 , 0 Aux Banco TotalPagoFact Movto Cancela 3 Cargo M.N. Centro Cto Pro1 Aux IVA Pen IVA Pror1 Fact Movto Cancela 4 Abono M.N. Centro Cto Pro1 Aux IVAXPag IVA Pror1 Fact Movto Cancela 5 Cargo M.N. Centro Cto ProN Aux IVA Pen IVA ProrN Fact Movto Cancela 6 Abono M.N. Centro Cto ProN Aux IVAXPag IVA ProrN Fact Movto Cancela

CASO 3. La fecha de generación es diferente a la fecha de cancelación, pero la fecha de generación es igual a la fecha del proceso de generación de póliza, en este caso se genera sólo los registros de la generación del pago como se describe a continuación.

Con

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Cargo M.N. 0 , 0 Aux Proveed TotPagFac*TF Movto Normal 2 Abono M.N. 0 , 0 Aux Banco TotPagFac*TO Movto Normal 3 Abono M.N. Centro Costo Gto Aux IVA Pen Tot Iva Fac*TF Movto Normal 4 Cargo M.N. Centro Costo Gto Aux IVAXPag Tot Iva Fac*TF Movto Normal 5 Car/Abo M.N. 0 , 0 Aux Util/Perd Dif cambiaría Movto Normal 6 Cargo M.EXT. 0 , 0 Aux Proveed TotPagFac Movto Normal 7 Abono M.EXT. 0 , 0 Aux Banco TotPagFac Movto Normal

4.2.7. PÓLIZAS DE GASTOS POR COMPROBAR


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A. MENÚ PRINCIPAL

A.1. GASTOS A.1.1. GENERAR PÓLIZAS DE GASTOS X COMPROBAR

A continuación se describe como se integran los conceptos involucrados en una póliza de Gastos por Comprobar generada por SIAN: REFERENCIA: Es el Identificador que SIAN utiliza por default para identificar que es una Póliza de Gastos X Comprobar , para este caso se utiliza “011”. La referencia en este caso, sólo se utiliza para identificar que el tipo de póliza es del módulo de gastos, sin embargo adicionalmente se guarda el tipo de póliza por cuenta bancaria del gasto, que es finalmente la que se utiliza para Exportar a SICCORP y no el tipo de póliza asociado al tipo de referencia 011. NO. PÓLIZA: Es el consecutivo de las pólizas internas de SIAN MONEDA LOCAL: Los registros contables siempre se van hacer en moneda local, por lo que sí la forma de liquidación esta en moneda extranjera, el registro del movimiento se tiene que convertir en moneda nacional al tipo de cambio del diario oficial de la fecha del movimiento. MONEDA ORIGEN: Si la forma de liquidación esta en MONEDA EXTANJERA se van a generar dos registros en su moneda origen, un registro. a CUENTA BANCARÍA en MONEDA EXT. y un registro a COMPRA VENTA MONEDA EXT para cuadrar el importe del movimiento en moneda extranjera.


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TIPO DE CAMBIO: En una póliza de gastos por comprobar se maneja 1 si la forma de liquidación esta en moneda nacional y el tipo de cambio oficial en cualquier otro caso. AUXILIAR COMPRAVENTA MONEDA EXTRANJERA: Sólo se utiliza como contra partida para registrar los movimientos en MONEDA EXTRANJERA. FECHA MOVIMENTO: Se refiere a la fecha de liquidación del gasto, o en otro caso la fecha de reverso del pago. DOCUMENTO: Se refiere No. de CHEQUE ó TRANSFERENCIA que genera el gasto. Si el parámetro de “Unificar Póliza (S/N)” es N, entonces el proceso va a generar un No. de póliza interno por cada documento en el proceso. AUXILIAR DE CONCEPTO DEL GASTO: Los tipos de conceptos de Gastos X Comprobar se dan de alta en el catálogo de conceptos de egresos, indicando en el tipo de concepto que es un “GASTO”, para identificarlos en él modulo de gastos, en dicho catálogo se configura la cuenta contable de Egreso, siempre y cuando el tipo de prorrateo sea al Automático al 100% AUXILIAR DE CUENTA BANCARÍA: Una forma de liquidación puede o no pertenecer a una cuenta bancaria, si ES Cuenta bancaria, entonces la cuenta contable se obtiene del catálogo de Cuentas y Saldos, si NO entonces se obtiene de la cuenta contable asociada en el catálogo de formas de liquidación. Para Bancos no se va a departamentalizar, por lo que el Centro de Costo sólo se va a manejar para los movimientos del gasto y este se configura en el catálogo de conceptos de egresos. Las Pólizas de Gastos por Comprobar son muy sencillas, es un Cargo al Gasto y un Abono al Banco como se describe a continuación. 1. ANTICIPO A PROVEEDOR EN MONEDA NACIONAL

Cons

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Cargo M.N. Centro Costo Gto AuxGtoXCom Monto Gto Movto Normal 2 Abono M.N. 0 , 0 Aux Banco Monto Gto Movto Normal

2. VIATICOS DE VIAJE EN MONEDA EXTRANJERA


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Con

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Cargo M.N. Centro Costo Gto AuxGtoXCom TotGto*TCO Movto Normal 2 Abono M.N. 0 , 0 Aux Banco TotGto*TCO Movto Normal 6 Cargo M.EXT. 0 , 0 Com Vta ME Monto Gto Movto Normal 7 Abono M.EXT. 0 , 0 Aux Banco Monto Gto Movto Normal

Un Gasto se puede cancelar el mismo día de la generación del gasto ó en una fecha posterior, para este último caso, el movimiento bancario se cancela con un Ingreso, es decir en el ámbito de reportes el gasto no se elimina, sé reversa con un movimiento de ingreso en la fecha de cancelación. Para el reverso de Gasto se consideran 3 posibles casos. CASO 1. La fecha de generación es igual a la fecha de cancelación, en este caso se generan los registros de la emisión y luego el reverso de la cancelación como se describe a continuación.

Cons

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Cargo M.N. Centro Costo Gto AuxGtoXCom Monto Gto Movto Normal 2 Abono M.N. 0 , 0 Aux Banco Monto Gto Movto Normal 3 Abono M.N. Centro Costo Gto AuxGtoXCom Monto Gto Movto Cancela 4 Cargo M.N. 0 , 0 Aux Banco Monto Gto Movto Cancela

CASO 2. La fecha de generación es diferente a la fecha de cancelación, pero la fecha de cancelación es igual a la fecha del proceso de generación de póliza, en este caso se generan sólo los registros del reverso de la cancelación como se describe a continuación.

Con

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Abono M.N. Centro Costo Gto AuxGtoXCom TotGto*TCO Movto Cancela 2 Cargo M.N. 0 , 0 Aux Banco TotGto*TCO Movto Cancela 6 Abono M.EXT. 0 , 0 Com Vta ME Monto Gto Movto Cancela 7 Cargo M.EXT. 0 , 0 Aux Banco Monto Gto Movto Cancela


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2.0

CASO 3. La fecha de generación es diferente a la fecha de cancelación, pero la fecha de generación es igual a la fecha del proceso de generación de póliza, en este caso se generan sólo los registros de la generación del gasto como se describe a continuación.

Con

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Cargo M.N. Centro Costo Gto AuxGtoXCom TotGto*TCO Movto Normal 2 Abono M.N. 0 , 0 Aux Banco TotGto*TCO Movto Normal 3 Cargo M.EXT. 0 , 0 Com Vta ME Monto Gto Movto Normal 4 Abono M.EXT. 0 , 0 Aux Banco Monto Gto Movto Normal

4.2.8. PÓLIZAS DE JUSTIFICACION DEL GASTO A. MENÚ PRINCIPAL

A.1. GASTOS A.1.1. GENERAR PÓLIZAS DE GASTOS X COMPROBAR

A continuación se describe como se integran los conceptos involucrados en una póliza de Justificación del Gasto generadas por SIAN: REFERENCIA: Es el Identificador que SIAN utiliza por default para identificar que es una Póliza de Gastos X Comprobar y para este caso es “011”.


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NO. PÓLIZA: Es el consecutivo de las pólizas internas de SIAN MONEDA LOCAL: Los registros contables siempre se van hacer en moneda local, por lo que sí la forma de liquidación ó el concepto de justificación del gasto esta en moneda extranjera, el registro del movimiento se tiene que convertir en moneda nacional, al tipo de cambio del documento. TIPO DE CAMBIO: En una póliza de Justificación del Gasto se maneja, 1 si la forma de liquidación o documento del concepto de justificación esta en moneda nacional y el tipo de cambio del documento en cualquier otro caso. AUXILIAR PERDIDA CAMBIARÍA Y AUXILIAR UTILIDAD CAMBIARÍA: Se refieren a las CUENTAS PREDETERMINADAS que representan la diferencia cambiaría. En la justificación del gasto va existir una diferencia cambiaría en los siguientes casos: CASO MN & MN: Si la Moneda de la Cta. Bancaria del gasto y la Moneda del concepto de justificación es MN entonces la Diferencia Cambiaría=0. CASO DLL & DLL: Si la Moneda de la Cta. Bancaria del gasto y la Moneda del concepto de justificación es MEXT entonces la Diferencia Cambiaría=( TC Concepto – TC Oficial Gto) * Monto Concepto CASO DLL & MN: Si la Moneda de la Cta. Bancaria del gasto es MEXT y la Moneda del concepto de justificación es MN entonces la Diferencia Cambiaría=0. CASO MN & DLL: Si la Moneda de la Cta. Bancaria del gasto es MN y la Moneda del concepto de justificación es MEXT entonces la Diferencia Cambiaría=( TC Factura – TC Negociado) * [Monto Moneda Factura] FECHA MOVIMENTO: Se refiere a la fecha de Justificación del gasto. DOCUMENTO: La Justificación de un Gasto por comprobar se forma de uno o más conceptos de comprobación, y estos pueden ser 4 tipos: Factura Recibo de Honorarios Vale de Gastos no Comprobados


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Recibo de devolución de efectivo Cada uno de estos conceptos hace referencia a un documento, a una moneda y a un tipo de cambio, que no siempre son los mismos. AUXILIAR DE CONCEPTO DEL GASTO ORIGINAL: Los tipos de conceptos de Gastos X Comprobar se dan de alta en el catálogo de conceptos de egresos, indicando en el tipo de concepto que es un “GASTO”, para identificarlos en él modulo de Gastos, en dicho catálogo se configura la cuenta contable de Egreso, siempre y cuando el tipo de prorrateo sea Automático al 100%. AUXILIAR DEL CONCEPTO DE JUSTIFICACION: Un Gasto X Comprobar se puede integrar de uno o más conceptos, de los cuales pueden ser de INGRESO Y EGRESO. Si el concepto es de “Egreso” entonces la cuenta contable se refiere al auxiliar de Egreso configurado en el catálogo de conceptos de egresos, siempre y cuando el tipo de prorrateo sea Automático al 100%. Si el concepto es un “Ingreso”, la cuenta contable se va obtener del Catálogo de Matriz Contable III, que es donde se enlazan los conceptos contables con la contabilidad. El Centro de Costos sólo se controla para los conceptos de “Egresos” que se configura en el catálogo de concepto de egresos, pero para los conceptos de INGRESO no se va a departamentalizar. Enseguida se muestra la estructura de una Póliza de Justificación del Gasto. 1. JUSTIFICACIÓN DE VIATICOS DE VIAJE EN MONEDA EXTRANJERA

Con

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Abono M.N. CC GtoxCom AuxGtoXCom TotGto*TCG Movto Normal 2 Cargo M.N. Centro Costo Gto Aux EGXAlim Importe1*TC1 Movto Normal 3 Cargo M.N. Centro Costo Gto Aux EGXTran Importe2*TC2 Movto Normal 4 Cargo M.N. Centro Costo Gto Aux IVA Importe3*TC3 Movto Normal 5 Cargo M.N. 0 , 0 Aux Dev Efec Importe4* TC4 Movto Normal 6 Car/Abo M.N. 0 , 0 Dif Cambiaria Monto Dif Cam Movto Normal


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NOTA: El proceso de Justificación de Gastos se recomienda que sólo se utilice para los Gastos como Viáticos, Donativos, Préstamo a Empleados, Caja Chica y otros de los cuales no se tenga un documento fiscal en el momento del pago o posterior. Para el caso de los Gastos por Anticipos a Proveedores, Casas de Cambio, ó puede darse el caso que a un tercero se le genere un pago para que liquide una o más facturas a distintos proveedores(se maneja como anticipos), para estos casos no se recomienda que se aplique el proceso de Justificación de Gastos, se tiene que generar una orden de compra y validarla con la factura del proveedor en el momento que se tenga, con esto se genera el PASIVO y al aplica el anticipo se estaría justificando el Gasto. Enseguida se muestra un ejemplo de un Gasto X Comprobar de Anticipos a Proveedores: 1.- Se genera el Gasto X Comprobar por un Anticipo de Proveedores

Con

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Cargo M.N. Centro Costo Gto Aux Anticipo TotGto*TCO Movto Normal 2 Abono M.N. 0 , 0 Aux Banco TotGto*TCO Movto Normal 6 Cargo M.EXT. 0 , 0 Com Vta ME Monto Gto Movto Normal 7 Abono M.EXT. 0 , 0 Aux Banco Monto Gto Movto Normal

2.- Se genera el PASIVO por el monto de la Factura del Proveedor

Cons

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Abono M.N. 0 , 0 Aux Proveed TotalNeto*TCF Movto Normal 2 Cargo M.N. Centro Cto Gasto Aux Gasto SubTotal*TCF Movto Normal 3 Cargo M.N. Centro Cto Gasto Aux IVA pen TotalIVA *TCF Movto Normal 4 Abono M.EXT. 0 , 0 Aux Proveed TotalNeto Movto Normal


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5 Cargo M.EXT. 0 , 0 Com Vta ME TotalNeto Movto Normal 3.- Se aplica al saldo de la Factura el Anticipo del Proveedor. El proceso de la Aplicación del anticipo es igual al proceso pagos de facturas de proveedores, la diferencia es que la FORMA DE LIQUIDACIÓN NO ES CUENTA BANCARÍA, por lo que el auxiliar contable se obtiene de la forma de liquidación y no de la cuenta bancaria. Este auxiliar contable va ser el mismo al que hace referencia el concepto de Gasto X Comprobar de Anticipos a Proveedores, de esta forma cuando se aplica el anticipo se mata esta cuenta.

Con

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Cargo M.N. 0 , 0 Aux Proveed TotPagFac*TF Movto Normal 2 Abono M.N. 0 , 0 Aux Anticipo TotPagFac*TO Movto Normal 3 Abono M.N. Centro Costo Gto Aux IVA Pen Tot Iva Fac*TF Movto Normal 4 Cargo M.N. Centro Costo Gto Aux IVAXPag Tot Iva Fac*TF Movto Normal 5 Car/Abo M.N. 0 , 0 Aux Util/Perd Dif cambiaría Movto Normal 6 Cargo M.EXT. 0 , 0 Aux Proveed TotPagFac Movto Normal 7 Abono M.EXT. 0 , 0 Aux Anticipo TotPagFac Movto Normal

4.2.9. PÓLIZAS DE INGRESOS VARIOS A. MENÚ PRINCIPAL

A.1. BANCOS


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A.1.1. GENERAR PÓLIZAS DE INGRESOS VARIOS

A continuación se describe como se integran los conceptos involucrados en una póliza de Ingresos Varios generadas por SIAN: REFERENCIA: Es el Identificador que SIAN utiliza por default para identificar que es una Póliza Ingresos Varios es “004”. NO. PÓLIZA: Es el consecutivo de las pólizas internas de SIAN MONEDA LOCAL: Los registros contables siempre se van hacer en moneda local, por lo que sí la Cuenta Bancaria esta en moneda extranjera, el registro del movimiento se tiene que convertir en moneda nacional al tipo de cambio del diario oficial de la fecha del movimiento. MONEDA ORIGEN: Si la Cuenta Bancaria esta en MONEDA EXTANJERA se van a generar dos registros en su moneda origen, un registro. a CUENTA BANCARÍA en MONEDA EXT. y un registro a COMPRA VENTA MONEDA EXT para cuadrar el importe del movimiento en moneda extranjera. TIPO DE CAMBIO: En una póliza de Ingresos Varios se maneja 1, si la Cuenta Bancaria esta en moneda nacional y el tipo de cambio oficial de la fecha del movimiento en cualquier otro caso, este tipo de cambio se graba desde el momento que se genera el Ingreso. AUXILIAR COMPRAVENTA MONEDA EXTRANJERA: Sólo se utiliza como contra partida para registrar los movimientos en MONEDA EXTRANJERA.


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FECHA MOVIMENTO: Se refiere a la fecha de generación del ingreso. REFERENCIA: Se refiere al No de Ingreso generado en SIAN. Si el parámetro de “Unificar Póliza (S/N)” es N, entonces el proceso va a generar un No. de póliza interno por cada referencia en el proceso. AUXILIAR DE CONCEPTO DEL INGRESO: Los tipos de conceptos de Ingresos se dan de alta en el catálogo de Conceptos de Ingresos, sin embargo es en el catálogo de Matriz Contable III, donde se configura la cuenta contable del Ingreso correspondiente a cada tipo de Ingreso. AUXILIAR DE CUENTA BANCARÍA: Se refiere a la cuenta contable asociada a la cuenta bancaria del Ingreso, se configura en el catálogo de “Saldos y Cuentas” en el módulo de Bancos. Los Bancos y los Ingresos Varios no sé departamentalizan, por lo que el Centro de Costo va ser (0,0) para ambos conceptos. Las Pólizas de Ingresos son muy sencillas, es un Cargo al Banco y un Abono al Concepto de Ingreso como se describe a continuación. 1. INGRESOS POR DEVOLUCIÓN DE EFECTIVO(VIATICOS DE VIAJE)

Cons

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Abono M.N. 0 , 0 AuxIngresVar Monto Ingreso Movto Normal 2 Cargo M.N. 0 , 0 Aux Banco Monto Ingreso Movto Normal

2. INGRESOS POR TRANSFERENCIA DE CUENTAS

Con

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Abono M.N. 0 , 0 AuxIngresVar TotIngres*TCO Movto Normal 2 Cargo M.N. 0 , 0 Aux Banco TotIngres*TCO Movto Normal 6 Abono M.EXT. 0 , 0 Com Vta ME Total Ingreso Movto Normal 7 Cargo M.EXT. 0 , 0 Aux Banco Total Ingreso Movto Normal


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Un Ingreso no se cancela, para el caso de una cancelación del Ingreso, lo que se hace es generar un Gasto para reversar el movimiento. 4.2.10. PÓLIZAS DE MOVIMENTOS DE INVENTARIOS A. MENÚ PRINCIPAL

A.1. ADMINISTRACIÓN A.1.1. INVENTARIO MERCANCÍA A.1.1.1. GENERAR PÓLIZAS DE INVENTARIOS

A continuación se describen los conceptos involucrados en una póliza de movimientos de Inventario generadas por SIAN: REFERENCIA: Es el Identificador que SIAN utiliza por default para identificar que es una Póliza de Movimientos de Inventarios, para este caso es “003”. NO. PÓLIZA: Es el consecutivo de las pólizas internas de SIAN MONEDA LOCAL: Todo el Inventario esta valuado en moneda nacional, es decir cualquier movimiento(entrada/salida) que se generé, el precio de la mercancía tiene que ser convertido en moneda nacional, sobre todo cuando se genera una entrada, porque para el caso de una salida el valor de la mercancía se mueve por el precio en el inventario y que se calcula según el tipo de valuación de la mercancía.


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AUXILIAR DE COSTO DE VENTAS: Se refiere a la CUENTA PREDETERMINADA “COSTO DE INVENTARIOS”, y se utiliza para las pólizas de Salida por Ventas, que representa el Costo de la mercancía. AUXILIAR MERCANCIA EXTRANJERA PENDIENTE DE INGRESAR: Se refiere a la CUENTA PREDETERMINADA “MERCANCIA IMP PEND INGRESAR”, y se utiliza para las pólizas de Entrada por Compra de Mercancía cuyo producto esta configurado de origen Extranjero. AUXILIA MERCANCIA NACIONAL PENDIENTE DE INGRESAR: Se refiere a la CUENTA PREDETERMINADA “MERCANCIA NAC PEND INGRESAR”, y se utiliza para las pólizas de Entrada por Compra de Mercancía cuyo producto esta configurado de origen Nacional. FECHA MOVIMENTO: Se refiere a la fecha del movimiento de Inventario, para el caso de los movimientos de Salidas por Ventas, la fecha del movimiento es la fecha de la factura y no la fecha real del movimiento de inventario. Para las pólizas de prorrateo de inventario la fecha del movimiento va ser la fecha del Prorrateo de los gastos de importación. REFERENCIA: Se refiere al documento que origina el movimiento de inventario y pude ser No. Factura, No. Factura del Proveedor, Nota de Crédito, No Remisión, etc. AUXILIAR DEL INVENTARIO: Se refiere al auxiliar que representa la mercancía, este se obtiene del concepto de egreso asociado al producto que afecta el movimiento, y se configura en el catálogo de egresos. AUXILIAR DEL MOVIMIENTO: Para cualquier movimiento diverso diferente a una entrada por compra y salida por venta, el auxiliar del movimiento se refiere al concepto de egreso que va a representar el cargo si el movimiento es una salida y el abono si el tipo de movimiento es una entrada. En el catálogo de tipos de movimientos de mercancía, se asocia un concepto de egreso, en el que se configura la cuenta contable que va a representar la contrapartida del inventario para cada tipo de movimiento. CENTRO DE COSTOS: En las pólizas de inventario, el centro de costos va a representar el almacén y se obtiene del centro de costos asociado al responsable del almacén. Es


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importante que en el catálogos de cetros de costos se den de alta cada uno de los almacenes con los que cuenta la empresa. El proceso de generación de pólizas de movimientos de inventarios hace referencia a los siguientes tipos de Movimientos: 1. Entradas por compra Cuando se genera el PASIVO de una compra de mercancía, no se carga directamente al inventario, se maneja una cuenta puente que va a permitir crear el pasivo, porque la cuenta del almacén se conoce hasta el momento de la entrada real del inventario. El movto. de inventario de entrada por compra, se genera para cargar a la cuenta del almacén del inventario y descargar de la cuenta puente que se utilizó al generar el pasivo de la compra. ENTRADAS POR COMPRAS NACIONALES

Cons

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Cargo M.N. Ctro Cto Almacén AuxInventario Valor Mercan Movto Normal 2 Abono M.N. Ctro Cto Almacén AuxMerNacPI Valor Mercan Movto Normal

ENTRADAS PORCOMPRAS EXTRANJERAS

Cons

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Cargo M.N. Ctro Cto Almacén AuxInventario Valor Mercan Movto Normal 2 Abono M.N. Ctro Cto Almacén AuxMerIMPPI Valor Mercan Movto Normal

2. Salida X Ventas El movimiento de inventario de salida por venta, no se configura en el catálogo de tipos de movimientos de inventario, porque es un movimiento fijo que SIAN utiliza para su control. El registro de este tipo de movimiento es un CARGO al Auxiliar del Costo de Inventario contra un Abono al Inventario.

Cons

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto


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1 Abono M.N. Ctro Cto Almacén AuxInventario Valor Mercan Movto Normal 2 Cargo M.N. Ctro Cto Almacén Aux Cto Inv Valor Mercan Movto Normal

3. Movtos Diversos de Inventario El registro de un movimiento diverso de inventario(Entrada/Salida), Se genera un registro del concepto que representa el tipo de movimiento, esto es, se CARGA si el movimiento es una salida y se ABONA si el tipo de movimiento es una entrada, Contra el auxiliar que representa el inventario de la mercancía. ENTRADA X CANCELACIÓN DE FACTURA

Cons

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Cargo M.N. Ctro Cto Almacén AuxInventario Valor Mercan Movto Normal 2 Abono M.N. Ctro Cto Almacén Aux Cto Inv Valor Mercan Movto Normal

SALIDA X TRANSFERENCIA ENTRE ALMACENES

Cons

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Abono M.N. CtroCtoAlmOrig AuxInventario Valor Mercan Movto Normal 2 Cargo M.N. CtroCtoAlmDest AuxInventario Valor Mercan Movto Normal

4. Prorrateo de Costos Indirectos El proceso de prorrateo de costos indirectos se aplica sólo a las Entradas por Compras de Mercancía Extranjera, y estos significan los costos adicionales por gastos de importación tales como impuestos aduanales, honorarios de agentes aduanales, fletes, etc. Este proceso le da un valor agregado al inventario de la mercancía, significa que el valor del inventario de la mercancía va ser igual al precio de compra + los costos indirectos prorrateados, y a partir de este valor, se va a mover el inventario de la mercancía para cualquier tipo de movimiento de inventario.


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Cuando se genera el PASIVO de los gastos de importación, se carga al GASTO, que para este caso representa un costo de inventario en transito, por lo que el proceso de generación de póliza de prorrateos de costos indirectos descarga el costo del inventario en transito y lo carga al Inventario. El prorrateo de costos indirectos al inventario se aplica aún cuando la mercancía ya salió del almacén, por lo que el Sistema tiene identificado los costos indirectos prorrateados antes y después de la salida. Para el caso de los costos indirectos que se generaron después de que la mercancía ya había salido, se generan dos registros más para descargar los costos del inventario, como se muestra en el siguiente ejemplo. GENERA PASIVO POR UNA COMPRA EXTRANJERA

Cons

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Abono M.N. 0 , 0 Aux Proveed TotalNeto*TCF Movto Normal 2 Cargo M.N. Centro Cto Gasto AuxMerIMPPI SubTotal*TCF Movto Normal 3 Abono M.EXT. 0 , 0 Aux Proveed TotalNeto Movto Normal 4 Cargo M.EXT. 0 , 0 Com Vta ME TotalNeto Movto Normal

ENTRADAS POR COMPRAS EXTRANJERAS

Cons

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Cargo M.N. Ctro Cto Almacén AuxInventario Valor Mercan Movto Normal 2 Abono M.N. Ctro Cto Almacén AuxMerIMPPI Valor Mercan Movto Normal

GENERA PASIVO POR GASTOS DE IMPORTACION

Cons

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Abono M.N. 0 , 0 Aux Proveed TotalNeto*TCF Movto Normal 2 Cargo M.N. Centro Cto Gasto AuxGtosImp SubTotal*TCF Movto Normal 3 Abono M.EXT. 0 , 0 Aux Proveed TotalNeto Movto Normal


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4 Cargo M.EXT. 0 , 0 Com Vta ME TotalNeto Movto Normal PRORRATEO DE COSTOS INDIRECTOS QUE INCLUYE SALIDAS DE INVENTARIO ANTES DEL PRORRATEO

Cons

Movto.

Moneda

Área y Depto.

Auxiliar

Importe

Concepto

1 Cargo M.N. Ctro Cto Almacén AuxInventario Importe CtoInd Movto Normal 2 Abono M.N. Centro Cto Gasto AuxGtosImp Importe CtoInd Movto Normal 3 Abono M.N. Ctro Cto Almacén AuxInventario $Salida CtoInd Movto Normal 4 Cargo M.N. Ctro Cto Almacén Aux Cto Inv $Salida CtoInd Movto Normal

Si la factura del gasto de importación esta en moneda extranjera, el proceso del prorrateo convierte el total del gasto en moneda nacional con base al tipo de cambio especificado por el usuario, significa que los importes del prorrateo están en moneda nacional. 5.3. IMPRESIÓN DE PÓLIZAS INTERNAS A. MENÚ PRINCIPAL

A.1. MÓDULO CORRESPONDIENTE A.1.1. IMPRESIÓN DE PÓLIZAS


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El Sistema Integral de Administración de Negocios, permite en cada uno de sus módulos imprimir las Pólizas Internas generadas en el proceso contable correspondiente. Las Pólizas Internas que generan SIAN, se pueden imprimir antes y después de EXPORTAR las pólizas a SICCORP, esto con el fin de verificar que toda la información contable este procesada correctamente. FECHA: Se refiere a la fecha contable o de movimiento que origina las pólizas Internas. IMPRESIÓN DE PÓLIZAS INTERNAS: Permite visualizar el reporte del las Pólizas internas, este reporte depende de dos parámetros. 1. PREG POLIZA C/S SUBTOTAL X CUENTA (1/O) Este parámetro puede tener sólo dos valores; 1:Significa que cada que se imprima el reporte de Pólizas internas va a preguntar al usuario si se desea imprimir las pólizas con subtotales por número de cuenta, 0; Significa que no va a preguntar si se va imprimir subtotales por número de cuenta. 2. DEFAULT POLIZA C/S SUBTOTAL X CUENTA


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Este parámetro de cierta manera va relacionado con el parámetro PREG POLIZA C/S SUBTOTAL X CUENTA (1/O), porque si este parámetro esta configurado con 0, significa que no va a preguntar si el usuario desea imprimir subtotal X cuenta, entonces SIAN toma el valor de este parámetro que indica si el reporte va ser impreso CON ó SIN subtotales, de otra forma este parámetro no se utiliza. Este parámetro puede tener sólo dos valores; 1:Significa que el reporte de Pólizas internas se va a imprimir CON subtotales por número de cuenta, 0; Que el reporte de Pólizas internas NO va a imprimir subtotales por número de cuenta. REPORTE CON SUBTOTALES X NUMERO DE CUENTA


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REPORTE SIN SUBTOTALES X NUMERO DE CUENTA


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5.4. EXPORTACIÓN DE PÓLIZAS INTERNAS A. MENÚ PRINCIPAL

A.1. PROCESOS A.1.1. EXPORTAR PÓLIZA

El proceso de exportación de póliza, permite a partir de una fecha contable y un tipo de póliza, exportar a SICCORP, en su formato requerido. Cabe mencionar que no se pueden exportar ningún tipo de pólizas, sin antes generar las pólizas internas en los diferentes procesos contables. FECHA: Se refiere a la fecha contable o de movimiento que origina las pólizas Internas. ARCHIVO A EXPORTAR: Se indica el tipo de póliza que se desea exportar, en la lista se muestran sólo los tipos validos en el Sistema(No son configurables). A continuación se describen los conceptos necesarios para generar el proceso de exportación de pólizas:


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1. Fecha y usuario: Este proceso lleva el control de la última fecha y usuario que generó el

proceso apartir de una fecha contable y un tipo de póliza. Si el proceso ya se ha generado anteriormente, el Sistema manda al usuario un mensaje de advertencia, esto con el fin de ayudar al usuario para que no genere el proceso varias veces, porque el proceso no borra o sobre escribe la póliza, duplica si el proceso ya fue generado. Si se genera nuevamente el proceso, el usuario debe borrar en SICCORP las pólizas generadas por el proceso anterior.

2. Tablas temporales de SICCORP: En el proceso de exportación, SIAN guarda en unas

tablas temporales de SICCORP, las pólizas generadas por el proceso de exportación, significa que SICCORP aún no las reconoce como pólizas contables, será hasta el momento de generar el proceso de IMPORTACIÓN DE PÓLIZAS DE SIAN, cuando SICCORP las considere como PÓLIZAS DIARIAS.

3. No.Póliza: El No. de póliza que se genera en el proceso se forma de la siguiente forma:

SIGLAS DEL TIPO DE PÓLIZA & No. POLIZA(Consecutivo de SIAN). Las siglas del Tipo de póliza, se obtienen del catálogo de Tipos de Pólizas, que es donde se asocia el identificador de SIAN a un Tipo de póliza de SICORP, como se muestra a continuación: ID Descripción Tipo Póliza Contable 001 Facturación Ventas PVT 002 Cobranza PIG 003 Inventarios PAL 004 Ingresos Diversos PID 005 Adquisiciones PDI 006 Bajas de Activo Fijo PAC 007 Depreciaciones PDP 008 Amortizaciones Normales PAN 009 Amortizaciones Reexpresadas PAR 010 Provisiones PDI 011 Gastos PGA 012 Consumibles PCO


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013 Nota de Crédito PVT Es importante recordar que para las pólizas de pagos a proveedores y gastos por comprobar, el tipo de póliza contable se configura en el catálogo de cuentas y saldos. 4. Cuenta Deudora y Cuenta Acreedora: Se configuran en el catálogo de cuentas

predeterminas, y se utilizan para el caso de que alguna póliza interna este descuadrada por el redondeo de cifras con decimales, en este caso el proceso de exportación genera una partida con una de estas cuentas(depende del signo) para cuadrar perfectamente la póliza.

5. Pólizas por día: Para el caso de las Pólizas de Ventas, Notas de Crédito y Cobranza se

utiliza el parámetro “EXPORTAR PÓLIZA FAC X DIA” que permite exportar en tres formas este tipo de pólizas: 0: Significa que la Exportación va hacer X Transacción(Una póliza por factura, nota de crédito o no. ingreso) 1: Significa que la Exportación se va agrupar en una sola póliza por fecha de movimiento, sólo que la agrupación va hacer sin detalle de la referencia(factura, Nota de crédito, cobranza). 2: Esto es que la Exportación se va agrupar en una sola Póliza por fecha de movimiento, sólo que la agrupación va hacer con detalle de la referencia.

6. Póliza Individual: Para los tipos de póliza de Cuentas x pagar, Pagos a Proveedores,

Gastos e Ingresos varios, el proceso de exportación a SICCORP va ser x transacción, es decir por no. de póliza interno generado.


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5.5. IMPORTACIÓN DE PÓLIZAS DE SIAN Para que se genere finalmente la póliza en SICCORP, es necesario generar en SICCORP el proceso de “IMPORTACIÓN DE PÓLIZAS DE SIAN”.

En este proceso SICCORP indicará el No. de Pólizas exportadas por SIAN, al importar estas pólizas el proceso se encargara de clasificarlas en el mes correspondiente según la fecha del movimiento, así como el de validar que todas las condiciones se cumplan.


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5.6. GLOSARIO AUX ANTICIPO/AUX ANTICICTE: Auxiliar de anticipos de clientes. AUX BANCO: Auxiliar de la cuenta bancaria. AUX CLIENTE: Auxiliar del Cliente. AUX DEV EFEC: Auxiliar por el concepto de devolución de efectivo. AUXEGXALIM: Auxiliar por el concepto de egresos por alimentos. AUXEGXTRAN: Auxiliar por el concepto de egresos por transporte. AUX GASTO: Auxiliar del concepto de egreso ó gasto.


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AUXGTOXCOM: Auxiliar del concepto de gastos por comprobar. AUX IVA ANTIC: Auxiliar de Iva de anticipos. AUX IVA PEN: Auxiliar de Iva pendiente de pago. AUX IVAXPAG: Auxiliar de Iva pagado. AUX NOT CRED: Auxiliar que representa la devolución ó descuento. AUX RET ISR: Auxiliar de la retención de ISR. AUX PROVEED: Auxiliar del proveedor. AUX UTIL/PERD: Auxiliar que representa la utilidad ó perdida cambiaría. AUX VENTA: Auxiliar que representa la venta. CENTRO COSTO NC: Centro de costos que origina la nota de crédito. CENTRO COSTO VTA: Centro de costos que origina la venta. CENTRO CTO GASTO: Centro de costos que origina el gasto. CCOSTO PRORRAT1/CENTRO CTO PRO1: Centro de costos correspondiente al prorrateo 1. CCOSTO PRORRATN/CENTRO CTO PRON: Centro de costos correspondiente al prorrateo N. COM VTA ME: Auxiliar que representa la compraventa en moneda extranjera. CXP: Cuenta por pagar. FACT/FAC: Factura. GTO: Gasto ISR: Retención de ISR.


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IVA PP: Iva pendiente de pago. IVA XP: Iva por pagar. NC: Nota de Crédito. MERNACPEND: Auxiliar que representa la cuenta puente de Mercancía Nacional pendiente de ingresar. MERIMPPEND: Auxiliar que representa la cuenta puente de Mercancía Extranjera pendiente de ingresar. M.EXT/ MONEDA EXT: Moneda Extranjera. M.N.: Moneda Nacional. MONTO PP: Monto pendiente de pago. MONTO XP: Monto por pagar. RETIVA: Retención de Iva. TC: Tipo de cambio. TCG: Tipo de cambio del Gasto. TCO: Tipo de cambio Oficial. TF/TCF: Tipo de cambio de la factura. TN/TCN: Tipo de cambio Negociado. TOTGTO: Total del Gasto. TOTPAGFAC: Total del pago de la factura. TOTPAGFAC/TN: Total del pago de la factura entre el tipo de cambio negociado.

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