TUGAS AUDIT INTERNAL.ppt
-
Upload
mathey-widana -
Category
Documents
-
view
221 -
download
0
Transcript of TUGAS AUDIT INTERNAL.ppt
-
8/19/2019 TUGAS AUDIT INTERNAL.ppt
1/14
TUGAS
AUDIT INTERNAL
KELOMPOK UKP
-
8/19/2019 TUGAS AUDIT INTERNAL.ppt
2/14
RENCANA AUDIT INTERNAL
PUSKESMAS MEGABOUTIQUE
I. Latar Belakang
Audit internal diperlukan untuk menilai proses yang dilakukan dalam suatu organisasi. Audit internal merupakan
kepentingan internal suatu organisasi, dilakukan oleh auditor internal yang juga merupakan karyawan dalam organisasi
tersebut. Untuk mencapai tujuan dan memperoleh manfaat tersebut, maka audit internal perlu dilaksanakan dengan pendekatan proses interaktif antara auditor dan auditee, dilakukan secara sistematis dengan asas manfaat dan objektif
serta berpijak pada fakta dan kebenaran. Audit internal melibatkan proses analisis, evaluasi, penilaian dan pengujian
yang bermuara pada pengambilan keputusan berdasarkan asas kriteria tertentu secara berulang dan menghasilkan
laporan.
Berbagai jenis pelayanan tersedia di uskesmas !egabouti"ue. #alah satu jenis pelayanan yang terdapat di poliklinik
$IA%$B khususnya pelayanan injeksi intramuskuler yaitu injeksi $B tiga &'( bulanan, menunjukkan jumlah kunjungan
yang sangat tinggi. )ingginya angka kunjunan menuntut pelayanan yang lebih cepat, namun tetap harus tepat dan aman.
elayanan yang cepat, tepat dan aman harus berpedoman pada standar operasionol prosedur *( yang telah
ditetapkan. Untuk menilai proses pelayanan injeksi intramuskular di poliklinik $IA%$B uskesmas !egabouti"ue,maka sangat penting untuk dilakukan audit internal.
II. )ujuan
!endapatkan data informasi yang faktual dan signifikan berupa data tentang pelayanan injeksi intramuscular di
poliklinik $IA%$B uskesmas !egabouti"ue.
III. Lingkup Audit
$egiatan audit internal pelayanan injeksi intramuscular $B tiga bulanan termasuk dalam kegiatan audit pada rogram
$IA%$B di uskesmas !egabouti"ue.
I+. *bjek Audit
. #* injeksi I!
-. etugas $IA%$B
'. #arana dan prasarana kegaiatan injeksi I!
. /ekam medis dan register akseptor $B tiga bulanan
-
8/19/2019 TUGAS AUDIT INTERNAL.ppt
3/14
+. 0adwal dan Alokasi 1aktu
Audit dilakukan pada bulan !aret dan #eptember tahun -23, masing4masing selama hari
+I. !etode Audit
!etode audit yang dilakukan digunakan adalah telaah dokumen yaitu dokumen #* injeksi
intramuskular, observasi terhadap proses pelaksanaan injeksi yang ilakukann oleh petugas
dan wawancara langsung terhadap petugas.
+II. $riteria Audit
$riteria standar yang igunakan dalam audit ini adalah #* injeksi intramuskular
+III. Instrumen Audit
Auditor menggunakan panduan observasi dan wawancara berupa checklist dan daftar
pertanyaan
-
8/19/2019 TUGAS AUDIT INTERNAL.ppt
4/14
Unit yangdiaudit
Jan Feb
Mar
Apr Mei
Jun Jul Ags
Spt Okt
Nov
Des
PoliPoli
KIA/KBKIA/KB
xx xx
No dok:: 01/02/2016Status revisi:Tgl erlaku:!anuari 2016"ala#an:1
Ta$un:
2016
%a#&iran 1 : 'adwal Audit InternalPuskes#as (egaouti)ue
-
8/19/2019 TUGAS AUDIT INTERNAL.ppt
5/14
Lampiran 2 : Matrik en!ana audit "oli #$A%#& "uskemas Megabouti'ue
No
Unit/sasaran audit
Auditor Kegiatan/prosesyang
diaudit
Standar/kriteria
yangdigunakan
Tangga
audit I
TanggaauditII
( "oli #$A%#& )im auditinternal :*Dr+ ,ik#okom*Dr+ SitiNur-alisa*Dr+ .attaa/asa
$n/eksikonrasepsitiga 01bulanan
SO" in/eksi$ntraMuskular
Maret23(4
Sept+23(4
-
8/19/2019 TUGAS AUDIT INTERNAL.ppt
6/14
Lampiran 1 : $nstrumen Audit $nternal "uskesmas Megabouti'ue
No
Standar/Kriteriaaudit
Da!tarpertanyaan
"akta Te#uan audit Reko#endasi
( "elayanan #& 1
bulanan memiliki SO"in/eksi $M
Apaka- pelayanan
in/eksi #& tigabualanan memilikiSO" in/eksi $M5
2 SO"6 alat dan ba-anin/eksi $M #& 1 bulanantersedia di poliklinik#$A%#&
Dilakukan
observasi
1 "etugas dapat
menyebutkan langka-*langka- SO" in/eksi $Mdengan benar
,oba /elaskan
langka-*langka-SO" in/eksi $M
7 7+(+ "elaksanaanin/eksi #& 1 bulananmengikuti langka-*langka- yangditetapkan dalam SO"
7+2+ auditormenanyakan kepadaauditee alasan tidakmelaksnakan in/eksi $Msesuai SO"
7+(+ Auditormelakukanobservasipelaksanaanin/eksi #& 1bualanan 0&ilatindakan tidaksesuai SO"6 lan/ut7+2
7+2+ Mengapalangka-*langka-in/eksi $M dilakukantidak sesuai SO"5
-
8/19/2019 TUGAS AUDIT INTERNAL.ppt
7/14
LAPORAN AUDIT INTERNAL
PUSKESMAS MEGABOUTIQUE
I. Latar Belakang
Audit internal diperlukan untuk menilai proses yang dilakukan dalam suatu organisasi. Audit internal merupakan
kepentingan internal suatu organisasi, dilakukan oleh auditor internal yang juga merupakan karyawan dalam organisasi
tersebut. Untuk mencapai tujuan dan memperoleh manfaat tersebut, maka audit internal perlu dilaksanakan dengan
pendekatan proses interaktif antara auditor dan auditee, dilakukan secara sistematis dengan asas manfaat dan objektif
serta berpijak pada fakta dan kebenaran. Audit internal melibatkan proses analisis, evaluasi, penilaian dan pengujian
yang bermuara pada pengambilan keputusan berdasarkan asas kriteria tertentu secara berulang dan menghasilkan
laporan.
Berbagai jenis pelayanan tersedia di uskesmas !egabouti"ue. #alah satu jenis pelayanan yang terdapat di poliklinik
$IA%$B khususnya pelayanan injeksi intramuskuler yaitu injeksi $B tiga &'( bulanan, menunjukkan jumlah kunjungan
yang sangat tinggi. )ingginya angka kunjunan menuntut pelayanan yang lebih cepat, namun tetap harus tepat dan aman.
elayanan yang cepat, tepat dan aman harus berpedoman pada standar operasionol prosedur *( yang telah
ditetapkan. Untuk menilai proses pelayanan injeksi intramuskular di poliklinik $IA%$B uskesmas !egabouti"ue,
maka sangat penting untuk dilakukan audit internal.
II. )ujuan
!endapatkan data informasi yang faktual dan signifikan berupa data tentang pelayanan injeksi intramuscular di
poliklinik $IA%$B uskesmas !egabouti"ue.
III. Lingkup Audit
$egiatan audit internal pelayanan injeksi intramuscular $B tiga bulanan termasuk dalam kegiatan audit pada rogram$IA%$B di uskesmas !egabouti"ue.
I+. *bjek Audit
. #* injeksi I!
-. etugas $IA%$B
'. #arana dan prasarana kegaiatan injeksi I!
. /ekam medis dan register akseptor $B tiga bulanan
-
8/19/2019 TUGAS AUDIT INTERNAL.ppt
8/14
+. #tandar%$riteria Audit
#tandar%kriteria yang digunakan dalam audit ini adalah #* injeksi intramuskular
+I. Auditor
Audit dilakukan oleh tim audit yang terdiri dari dr. 5ik $okom, dr. #iti 6urhalisa dan dr.
7atta /ajasa.
• roses Audit
Auditor #enan*akan ke&ada auditee a&aka$ di &oliklinik KIA/KBtersedia S+P in!eksi I(, selan!utn*a ilakukan &enga#atan langsungter$ada& ketersediaan S+P ter#asuk kesediaan alat dan a$an in!eksiI( KB - ulanan di &oliklinik KIA/KB. Ke#udian auditor #e#inta&en!elasan ke&ada auditee tentang langka$langka$ in!eksi I( dengan#en*eautkan langka$langka$ terseut dngan enar. Auditor !uga
#e#inta auditee untuk #elakukan &eragaan &elaksanaan in!eksi KB -ulanan #engikuti langka$langka$ *ang diteta&kan dala# S+P..
A&aila ada ketidaksesuaian langka$langka$ in!eksi I( antara&eragaan ole$ auditee dengan S+P, #aka auditor #enan*akan ke&adaauditee alasan tidak #e#&eragakan &elaksnaan in!eksi I( sesuai S+P
+III. 7asil dan Analisis
elaksanaan audit menghasilkan teman berupa ketidaksesuaian langkah4langkah injeksi I!
yang diperagakan oleh auditee dengan langkah4langkah yang terdapat dalam #*. Analisis
menunjukkan bahwa temuan tersbut disebabkan olh karena auditee mengalami kegugupansaat memperagakan njeksi I! sehingga melupakan langkah no.' dan langkah no.2 dalam
#* yaitu tidak melakukan $I8 dan aspirasi spuit saat sebelum injeksi I!.
•/ekomendasi dan Batas 1aktu enyelesaian
/ekomendasi yang dapat diberikan adalah memberi masukan kepada petugas bahwa dalam
memberikan pelayanan maka petugas harus selalu tenang sehingga mengurangi
kemungkinan lupa akan langkah4langkah prosedur tindakan dalam #*. 7al tersbut dapat
dilkukan dengan semakin sering untuk mempraktekkan tindakan injeksi I!. $arena temuan
tersubut merupakan sutu hal yang bersifat fatal dan urgensi maka wakt penyelesaiannyadilakukan dengan segera.
-
8/19/2019 TUGAS AUDIT INTERNAL.ppt
9/14
Unit yangdiaudit
Jan Feb
Mar
Apr Mei
Jun Jul Ags
Spt Okt
Nov
Des
PoliPoli
KIA/KBKIA/KB
xx
No dok:: 01/02/2016Status revisi:Tgl erlaku:!anuari 2016"ala#an:1
Ta$un:
2016
%a#&iran 1 : 'adwal Audit Internal 1Puskes#as (egaouti)ue
-
8/19/2019 TUGAS AUDIT INTERNAL.ppt
10/14
Lampiran 2 : Matrik "elaksanaan Audit "oli #$A%#& "uskemas Megabouti'ue
No
Unit/sasaran audit
Auditor Kegiatan/prosesyang
diaudit
Standar/kriteria
yangdigunakan
Tanggaaudit I
Tanggaaudit II
( "oli #$A%#& Dr+ ,ik
#okom
$n/eksi
konrasepsi1 bulanan
SO" i//eksi
$ntraMuskular
( Maret
23(4
-
8/19/2019 TUGAS AUDIT INTERNAL.ppt
11/14
Lampiran 1 : Form isian $nstrumen .asil Audit $nternal "uskesmas Megabouti'ue
No
Standar/Kriteriaaudit
Da!tarpertanyaan
"akta Te#uan audit Reko#endasi
( "elayanan #& 1bulanan memiliki SO"in/eksi $M
Apaka- pelayananin/eksi #& tigabualanan memilikiSO" in/eksi $M5
8a 0ada 8a 0ada *
2 SO"6 alat dan ba-anin/eksi $M #& 1 bulanantersedia di poliklinik#$A%#&
Dilakukan
observasi
)ersedia SO"6 Alatdan &a-an in/eksi $M#& 1 bulanan dipoliklinik #$A%#&
)ersedia SO"6 Alatdan &a-an in/eksi $M#& 1 bulanan dipoliklinik #$A%#&
*
1 "etugas dapatmenyebutkan langka-*langka- SO" in/eksi $Mdengan benar
,oba /elaskanlangka-*langka-SO" in/eksi $M
"etugas dapatmenyebutkanlangka-*langka- SO"in/eksi $M denganbenar
"etugas dapatmenyebutkanlangka-*langka- SO"in/eksi $M denganbenar
*
7 7+(+ "elaksanaanin/eksi #& 1 bulananmengikuti langka-*langka- yangditetapkan dalam SO"
7+2+ auditormenanyakan kepadaauditee alasan tidakmelakukan in/eksi $Msesuai SO"
7+(+ Auditormelakukanobservasi ter-adapter-adap petugassaat melakukanin/eksi #& 1bualanan 0&ilaperagaan tidaksesuai SO"6 lan/ut7+2
7+2+ Mengapalangka-*langka-in/eksi $M dilakukan
Dalam pelaksanaanin/eksi #& 1 bulananpetugas tidakmelakukan #$9 danaspirasi sebelumin/eksi
Saat melakukanin/eksi $M petugasgugup dan lupa
"etugas tidakmelakukan langka-no+ 1 0melakukan#$9 dan langka-no+(3 0aspirasi spuitdalam SO" in/eksi $Msaat melakukanin/eksi #& 1 bulanan
"etugas melupakanlangka- no 1 dan (3
Melakukan #$9dan aspirasi
/arum suntiksebelum in/eksisesuai SO"
Dalammelakukanpelayananpetugas -arustetap tenang
-
8/19/2019 TUGAS AUDIT INTERNAL.ppt
12/14
6o 6o UraianUraian
$etidak $etidak
sesuaiansesuaian
Bukti buktiBukti bukti
objektif objektif
$etdk$etdk
sesuaiansesuaian
thdthd
standar%instandar%in
str str
#tandar %#tandar %
$riteria$riteria
yangyang
digunakandigunakan
AnalisisAnalisis )indakan)indakan
perbaikan perbaikan)indakan)indakan
pencegahan pencegahan1aktu1aktu
penyeles penyeles
aianaian
etugas tidaketugas tidak
melakukanmelakukan
$I8 dan$I8 dan
aspirasi saataspirasi saat
injeksiinjeksi
BuktiBukti
rekamanrekaman
dlmdlm
observasiobservasi
menunjukkamenunjukka
n bahwan bahwa
petugas petugas
tidaktidak
melakukanmelakukan
$I8 dan$I8 dan
aspirasiaspirasi
sebelumsebelum
injeksiinjeksi
)idak)idak
dilakukandilakukan
langkahlangkah
ke4' danke4' dan
ke42ke42
dalamdalam
#*#*
injeksi I!injeksi I!
#*#*
injeksi I!injeksi I!$etidakses$etidakses
uaianuaian
antaraantara
pelaksaan pelaksaan
dengandengan
standarstandar
akibatakibat
gugup dangugup dan
lupalupa
LangsungLangsung
mempraktek mempraktek
akn ulangakn ulang
langkah4langkah4
langkahlangkah
injeksi I!injeksi I!
sesuai #*sesuai #*
#ering#ering
mensimulasik mensimulasik
an pelaksaaanan pelaksaaan
injeksi sesuaiinjeksi sesuai
#*#*
#egera#egera
%a#&iran : or# ingkasan Te#uan Auditdan
en3ana Tindak %an!ut
No dok:: 01/02/2016Status revisi:Tgl erlaku:"ala#an:
4nit 5ang i&eriksa: Poli KIA7KBTanggal &e#eriksaan: 1 (aret 2016
isia&kan ole$ Auditor isetu!uiole$ Auditee
ttd
-
8/19/2019 TUGAS AUDIT INTERNAL.ppt
13/14
Diskusi
• .arus dibuat !-e!klist6 berdasarkanstandar
• "erbaikan ada 1 /enis** segera6 ditunda0mingguan%bisa di lakukan o% pusk6 ditunda0bulan%diluar kendali%dibutu-kananggaran**tindak lan/utrekomendasi0advokasi
• setela- selesai audit**dikumpulkan** di
rekap audit0liat dibuku pedomanpendampingan• setiap audit** berdasarkan buku pedoman
pendampingan 0lamp 16 -al+ ;;
-
8/19/2019 TUGAS AUDIT INTERNAL.ppt
14/14
D$S#US$
• U% mengaudit tidak bole- sendiri+ minber 20auditor
• )idak ada /angka