- PT Equity Development Investment 'Ibk

Wismn Sudinnnn 6th noor JI . Jcnd. Sudinnnn Knv. 34 Jakarta I 0220 - lndoncsin

EQUITY DEVELOPMENT

INVESTMENT

Jakarta, 11 Maret 2010

Ref. No.: 018/EDI/III/2010

Kepada Yth,

Badan Pengawas Pasar Modal-Lembaga Keuangan Gedung Soemitro Djojohadikusumo Departemen Keuangan RI n. Lapangan Banteng Timur 1-4 Jakarta 10710 u.p.: Bapak M. Noor Rachman

Ka Biro Penilaian Keuangan Perusahaan Sektor Jasa

Dengan honnat,

Perihal : Kelengkapan Data atas Piagam Audit Internal Perseroan

Menunjuk surat Saudara No. S-2064/BL/2010 tanggal 8 Maret 2010 perihal tersebut diatas, bersama ini diinf onnasikan bahwa kami telah mengirim Penetapan Piagam Audit Internal dan Pengangkatan Kepala Unit Audit Internal PT Equity Development Investment Tbk kepada BAPEPAM - LK pada tanggal 29 Desember 2009 sesuai surat kami No. l 13/EDIIXII/2009 (photo copy terlampir).

Demikian agar maklum, atas perhatian Saudara, kami ucapkan terima kasih.

Honnat kami, PT Equity Development Investment Tok

Tembusan:

EQUqY DEV1~ 1',IENT

Tan Kurniawan Sutandar Direktur

1. Ketua BAPEPAM - LK 2. Sekretaris Badan - BAPEPAM - LK 3. Kabag Pemantauan Perusahaan Jasa Keuangan BAPEPAM -LK

Tel. : (62-21) 5739330 Fux . : (62-21 ) 5709050

KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA BADAN PENGAWAS PASAR MODAL DAN LEMBAGA KEUANGAN

BIRO PENILAIAN KEUANGAN PERUSAHAAN SEKTOR JASA

Gedung Soemitro Djojohadikusumo Departemen Keuangan RI Jalan Lapangan Banteng Timur 1-4 Jakarta 1071 0

Telepon : (021) 3858001 Faksimili : (021) 3857917 E-mail : bapepam@bapepam.go.id

Nomor Sifat Hal

S- 1.o6'( /BL/2010 Biasa Kelengkapan Data atas

B Maret 2010

Piagam Audit Internal Perseroan

Yth. Direksi PT Equity Development Investment Tbk Wisma Sudinnan, Lt.6 Jl. Jend. Sudinnan Kav.34 Jakarta 10220

I

Sehubungan dengan Pembentukan dan Pedoman Penyusunan Piagam Unit Audit Internal, dengan ini disampaikan hal-hal sebagai berikut :

1. Sebagaimana Saudara maklumi, ketentuan tentang Pembentukan dan Pedoman Penyusunan Piagam Unit Audit Internal telah diatur dalam Peraturan Nomor IX.I. 7 tentang Pembentukan dan Pedoman Penyusunan Piagam Unit Audit Internal berdasarkan Keputusan Ketua Bapepam dan LK No-KEP 496/BL/2008 tanggal 28 Nopember 2008. Dalam Peraturan Nomor IX.I. 7, disebutkan antara lain

2.

Angka 2

"Emiten atau Perusahaan Publik ~ajlb memiliki Unit Audit Internal ". J

Angka 4

"Emiten atau Perusahaan Publik wajib memiliki piagam Audit Internal (internal audit charter), yang paling kurang meliputi: ... ". -•-.-

Angka 10

"Setiap pengangkatan, penggantian, atau pe"?,berhentian kepala Unit Audit Internal segera diberitahukan kepada Bapepam dan LK".

Selanjutnya, berdasarkan Pasal 2 Keputusan Ket\}a Bapepam dan LK No-KEP 496/BL/2008 tanggal 28 Nopember 2008, disebutkan antara lain :

ayat (1)

"Emiten atau Perusahaan Publik wajib membentuk Unit Audit Internal sebagaimana diatur dalam Peraturan Nomor IXl 7, Lampiran Keputusan ini, paling lambat pada tanggal 31 Desember 2009". .,.. -

ayat (2) "Emiten atau Perusahaan Publik yang telah memiliki Unit Audit Internal sebelum ditetapkannya Keputusan ini, wajib menyesuaikan dengan Peraturan Nomor IX! 7 sebagaimana dimuat dalam Lampiran Keputusan ini paling lambat pada tanggal 3l

Desember 2009 ".

j

(a

e:

3. Berdasarkan catatan kami, Perseroan belum memberitahukan kepada Bapepam dan LK mengenai pembentukan Unit Audit Internal dan Piagam Unit Audit Internal. Sehubungan dengan hal tersebut, Perseroan diminta untuk segera menyampaikan pemberitahuan dimaksud kepada Bapepam dan LK.

Demikian untuk menjadi perhatian.

Tembusan : 1. K~tua ✓ 2. Sekretaris Badan, 3. Kahag. Pemantauan Perusahaan J~sa Keuangan.

a.n. Ketua · o Penilaian Keuangan

ktor Jasa

lfY DEVELOPMENT (__ VESTMENT

0

te

•

RECEIPT

Jakarta, .2q/,1 ~I o1 Received By:

Name:

(

· PT Equity Development Investment 11>k

Wisma Sudirmnn 61h floor n. J~nd. Sudirmnn Kav. 34 Jakarta I 0220 - Indonesia

EQUITY DEVELOPMENT

INVESTMENT

Jakarta , 29 Desember 2009

"No. l 13/EDI/Xll/2009

KelJada Yth. Ketua Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan Gedung Baru Departemen Keuangan, Lantai 4 JI. Lapangan Banteng Timur No. 1-4 Jakarta 10710

Perihal : Penetapan Piagam Audit Internal dan Pengangkatan Kepala Unit Audit Internal I PT EQUITY DEVELOPMENT INVESTMENT Tbk.

Dengan honnat,

Dalam rangka memenuhi Peraturan Nomor IX.I. 7, lampiran Surat Keputusan Ketua Badan Pengawas ·Pasar Modal dan Lembaga Keuangan No. Kep- 496/BL/2008 tanggal 28 Nopember 2008 tentang Pembentukan dan Pedoman Penyusunan Piagam Unit Audit Internal, dengan ini kami sampaikan pemberitahuan bahwa Perseroan telah :

I. Menetapkan Piagam Audit Internal sesuai dengan Peraturan Nomor IX.I.7, lampiran Surat Keputusan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan No. Kep- 496/BL/2008 tanggal 28 Nopember 2008 tentang Pembentukan dan Pedoman Penyusunan Piagam Unit Audit Internal ( copy terlampir).

2. Mengangkat Saudari Lie Yu · Yu sebagai Kepala Unit ___ ~J.ldit Internal (copy terlampir).

Demikian kami sampaikan, atas perhatiannya kami ucapkan terima kasih.

Hormat kami,

M Presiden Direktur

Tan Kumiawan Sutandar Direktur

Tembusan Yth. : - Direksi PT Bursa Efek Indonesia

Tel. : (62-21) 57393 30 Fa:~ . : (62-2 1) 5709050

PT Equity Dcvclopment Investment 11>k

Wismn Sudinn1111 61h floor JI. Jend. Sudinnnn Knv. 34 faknrtn I 0220 - Indonesia

EQUITY DEVELOPMENT INVESTMENT

SURAT KEPUTUSAN SK : 01/SK-DIR/EDI/XII/2009

Perihal

Piagam Unit Audit Internal

PT Equity Development Investment Tbk

Menimbang:

• 1. Perlunya pembentukan dan penyusunan Piagam Unit Audit Internal yang mencakup antara lain tujuan, wewenang dan pertanggungjawaban Unit Audit Internal.

2. Mengacu kepada Keputusan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan mengenai kewajiban memiliki Piagam Unit: Audit Internal sebagaimana diatur dalam Peraturan Nomor IX.I.7.

Mengingat:

Perusahaan perlu memiliki Piagam Unit Audit Internal sebagaimana diatur dalam Peraturan No. IX.I.7, lampiran Surat Keputusan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan No. Kep-496/BL/2008 tanggal 28 Nopember 2008 tentang Pembentukan dan Penyusunan Piagam Unit Audit Internal.

() Menetapkan:

Pembentukan dan penyusunan Piagam Unit Audit Internal PT Equity Development Investment Tok yang meliputi :

1. Tujuan.Audit Internal

Audit Internal adalah suatu aktivitas pemberian keyakinari ( assurance) dan konsultasi yang bersifat independen dan' obyektif untuk memberikan nilai tambah dan memperbaiki operasional perusahaan. ·

Unit Audit Internal adalah unit kerja, departemen, divisi yang aktivitasnya memberikan jasa assurance dan konsultasi yang independen dan obyektif, yang dibuat untuk memberikan nilai tambah dan memperbaiki operasi perusahaan.

Aktivitas Audit Internal membantu perusahaan mencapai tujuannya melalui suatu pendekatan yang sistematis dan teratur untuk mengevaluasi dan meningkatkan efektivitas pengelolaan risiko, pengendalian intern dan tata kelola perusahaan yang bai_k ( Good Corporate Governance). 4

I

PT Equity Development Investment Tok

Tel. : (62-21) 5739330 Prue : (62-21) 5709050

•

l~

EQUITY DEVELOPMENT I N V E S · T , 1\1 E 'N T

2. Struktur, Kedudukan dan Pertanggungjawaban Unit Audit Internal

a. Unit Audit Internal adalah unit pengawasan intern perusahaan yang berkedudukan dibawah Presiden Direktur.

b. Unit Audit Internal dipimpin oleh seorang kepala Unit Audit Internal.

c. Kepala Unit Audit Internal diangkat dan diberhentikan oleh Presiden Direktur atas persetujuan Dewan Komisaris.

d. Presiden Direktur dapat memberhentikan kepala Unit Audit Internal, setelah mendapat persetujuan Dewan Komisaris, jika kepala Unit Audit Internal tidak memenuhi persyaratan sebagai auditor Unit Audit Internal dan atau gagal atau tidak cakap menjalankan tugas. • ·

e. Kepala Unit Audit Internal secara administratif bertanggung jawab dan melapor kepada Presiden Direktur dan secara fungsional bertanggung jawab dan melapor kepada Dewan Komisaris.

f . Auditor yang duduk dalam Unit Audit Internal bertanggung jawab secara langsung kepada kepala Unit Audit Internal.

3. Tugas dan Tanggung Jawab Unit Audit Internal

a. Menyusun dan melaksanakan rencana Audit Internal tahunan berdasarkan prioritas risiko sesuai dengan tujuan perusahaan.

b. Menguji dan mengevaluasi pelaksanaan pengendalian intern dan sistem manajemen risiko sesuai dengan kebijakan perusahaan.

c. Melakukan pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi dan efektivitas di bidang keuangan, akuntansi, operasional, sumber daya manusia, pemasaran, teknologi informasi dan kegiatan lainnya.

d. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang obyektif tentang kegiatan yang diperiksa pada semua tingkat manajemen.

e. Membuat laporan hasil audit dan menyampaikan laporan teJ~_but kepada Presiden Direktur dan Dewan Komisaris.

f. Memantau, menganalisis dan melaporkan pelaksanaan tindak lanjut perbaikan yang telah disarankan.

g. Bekerja sama dengan Komite Audit.

h. Menyusun program untuk mengevaluasi mutu kegiatan audit internal yang telah dilakukan. •

i. Melaksanakan pemeriksaan khusus apabila diperlukan.

4. Wewenang Unit Audit Internal a. Menyusun, mengubah dan melaksanakan kebijakan Audit Internal termasuk antara

lain menentukan prosedur dan lingkup pelaksanaan pekerjaan audit.

b. Akses terhadap seluruh dokumen, pencatatan, personal dan informasi yang relevan /} tentang perusahaan untuk mendapatkan data dan informasi yang berkaitan dengan 1( pelaksanaan tugasnya. 0:,

PT Equity Development Investment Tok 2

l

_J

•

EQUITY DEVELOPMENT INVESTMENT

c. M~lakukan verifika~i _dan uji ~ehandalan terhadap informasi yang diperolehnya, dalam ka1tan dengan pernla1an efekt1fitas ~istim yang diaudit.

d. Mela~ukan _komunikasi secara langsung dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan/atau Kom1te Audit serta anggota dari Direksi, Dewan Komisaris, dan/atau Komite Audit.

e. Mengadakan rapat secara berkala dan insidentil dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan/atau Komite Audit.

f • Melakukan koordinasi kegiatannya dengan kegiatan auditor eksternal.

5. Kode Etik Unit Audit Internal

a. Integritas

• Melakukan pekerjaan dengan memegang teguh prinsip kejujuran dan bertanggung jawab.

• Mematuhi peraturan dan melaporkan sesuai dengan peraturan yang ada .

• lidak terlibat dalam kegiatan yang melanggar hukum atau terlibat dalam kegiatan yang mendiskreditkan profesi audit internal atau perusahaan.

• Mematuhi dan berkontribusi terhadap tujuan perusahaan.

b. Obyektivitas

• lidak boleh terlibat dalam aktivitas atau hubungan yang dapat mempengaruhi penilaian menjadi tidak wajar dan/atau dapat menimbulkan konflik dengan kepentingan perusahaan.

• lidak boleh menerima apapun yang dapat mempengaruhi penilaian profesional.

• Harus mengungkapkan semua fakta-fakta yang harus diketahui, yang jika tidak diungkapkan, dapat menyebabkan distorsi pelaporan.

b. Kerahasiaan

- ) • Menjaga kerahasiaan dan berhati-hati dalam mengguna~an dan mengolah ( ,, informasi atau data yang diperoleh dalam melaksanakan tugasnya.

• lldak boleh memanfaatkan informasi untuk kepentingan pribadi atau kepentingan lainnya yang dapat bertentangan dengan hukum.

c. Kompetensi

• Hanya bertugas di bidang atau jasa dimana mempunyai ilmu, ketrampilan dan pengalaman yang sesu~i.

• Melakukan jasa audit internal mengacu kepada peraturan auditing yang berlaku.

• Meningkatkan keahlian, kemampuan serta kualitas profesionalismenya secara terus-menerus.

PT Equity Development Investment Tbk 3

b0r~ Intemal ,7'

J

{

\ ,_

•

(

•

ee ts z r

I I 7 ii

EQUITY DEVELOPMENT I N V ~ S T .M E N T

6. Persyaratan Auditor yang duduk dalam Unit Audit Internal

a.

b.

c.

Merniliki integritas dan perilaku yang profesional, independen, jujur, dan obyektif dalarn pe\aksanaan tugasnya.

Merniliki pengetahuan dan pengalarnan rnengenai teknis audit dan disiplin ilrnu lain yang relevan dengan bidang tugasnya.

Merniliki pengetahuan tentang peraturan perundang-undangan di bidang pasar modal dan peraturan perundang-undangan terkait lainnya.

d. Merniliki kecakapan untuk berinteraksi dan berkornunikasi baik lisan rnaupun tertulis secara efektif.

e. Wajib rnernatuhi standar profesi yang dikeluarkan oleh asosiasi Audit Internal.

Wajib rnernatuhi kode etik Audit Internal. f.

g. Wajib rnenjaga kerahasiaan inforrnasi dan/atau data perusahaan terkait dengan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Audit Internal kecuali diwajibkan berdasarkan peraturan perundang-undangan atau penetapan/putusan pengadilan .

h.

i.

Merniliki loyalitas terhadap perusahaan dan tidak terlibat dalarn kegiatan-kegiatan yang rnenyirnpang atau metanggar hukum.

Memahami prinsip-prinsip tata kelola perusahaan yang baik ( Good Corporate Governance) dan manajemen risiko.

j. Bersedia meningkatkan pengetahuan, keahlian dan kemampuan profesionalismenya secara terus-menerus.

7. Larangan Perangkapan Tugas dan labatan

Kepala Unit Audit Internal dan pelaksana yang duduk dalam Unit Audit Internal dilarang melakukan perangkapan tugas dan jabatan dengan pelaksanaan kegiatan operasional Perusahaan maupun anak perusahaannya.

8. Lain-lain

Setiap pengangkatan, . penggantian, atau pemberhentian kepala Unit Audit Internal harus segera diberitahukan kepada Bapepam dan LK.

Piagam Unit Audit Internal ini secara berkala akan dievaluasi untuk penyempurnaan.

Demikianlah Piagam Unit Audlt Internal ini disusun dan hari.Js dilaksanakan oleh seluruh ~uditor Internal PT Equity Development Investment Tbk dengan penuh rasa tanggung Jawab.

PT Equity Development Investment Tok 4

EQUITY DEVELOPMENT

•i§if ►ii,iii§li

Ditetapkan di : Jakarta

Tanggal : 28 Desember 2009

Direksi PT Equity Development"Investment Tbk

• ~

Tetty Lanawati Gozali

Direktur

-z-:r· Presiden Direktur

et.rt_ -------

Rachmad Deswandy

Direktur

Disetujui oleh

() ~-------

Tan Kurniawan Sutandar

Direktur

Dewan Komisaris PT Equity Development Investment Tbk

• -----....._\

\

\, \ ..

-,~ ,~~

Mukhlis Rasyid

Komisaris Independen

PT Equity Development Investment Tok

' ..

Sujitno Siswowidagde

Presiden Komisaris

Ruhiat Wirasendjaja

Komisaris Independen

5

Cyprianus Pranoto

Komisaris

Piagam Unit Audit Internal

l

I

PT Equity Development Investment Thk

Wisma Sudirman 61h floor JI. Jend. Sudirman Kav. 34 Jakarta I 0220 - Indonesia

EQUITY DEVELOPMENT

Menimbang

Mengingat

Memutuskan

. SURAT .KEPUTUSAN 02/SK-Dir/EDI/XII/2009

Mengacu kepada Keputusan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan mengenai kewajiban memiliki Piagam Unit Audit Internal sebagaimana diatur dalam Peraturan Nomor IX.1.7, lampiran Surat Keputusan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan No. Kep-496/BL/2008 tanggal 28 Nopember 2008 tentang Pembentukan dan Pedoman Penyusunan Piagam Unit Audit Internal.

- Unit Audit Internal dipimpin oleh seorang Kepala Unit Audit Internal

Perusahaan perlu memiliki Kepala Unit Audit Internal sebagaimana diatur dalam Peraturan Nomor IX.I.7, lampiran Surat Keputusan Ketua Bac{an Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan No. Kep-496/BL/2008 tanggal 28 Nopember 2008 tentang Pembentukan dan Pedoman Penyusunan Piagam Unit Audit Internal,

Mengangkat Sdri. Lie Yu Yu sebagai Kepala Unit Audit Internal, sesuai . basil Berita Acara Rapat Direksi Perseroan tertanggal 28 Desember 2009

Keputusan ini diberlakukan terhitung mulai tanggal Surat Keputusan ini dikeluarkan sampai adanya pencabutan kembali. - - ,.,

Surat Keputusan ini dapat diubah atau disempumakan apabila dianggap perlu.

Ditetapkan dan diputuskan di Jakarta

Pada tanggal 28 Desember 2009

Jill").VH't il)l:TV:Jt 't•f1'

c::...-------;j~~~~~~ ~fo~j 1i~ I - ~ - --------

M, Zulkifli As Tan Kurniawan Sutandar Presiden Direktur Direktur

Tel. : (62-21) 5739330 Fn~ . : (62-21) 5709050