RECURSO DE RECONSIDERACIÓN

RECURSO DE RECONSIDERACIN

Proceso de Fijacin Tarifaria del Servicio de Distribucin de Gas Natural por Red de Ductos de Lima y Callao Lima, 5 de junio de 2014 Audiencia Pblica

Introduccin

Temas del Recurso de Reconsideracin : Motivacin de la Resolucin Osinergmin No. 086-2014-OS/CDDiseo Tarifario:Tarifas para las Categoras E y GEReconocimiento del Gasto de PromocinAplicacin de Categora Tarifaria para GNCCostos de Operacin y MantenimientoCAPEX:Costos Unitarios de Inversin Tubera de ConexinInversiones Complementarias

Contenido de la Presentacin

Control de Accionistas: 60% de Participacin en Calidda*IntroduccinControl de Accionistas: 40% de Participacin en Calidda

Clientes AcumuladosIntroduccin

Introduccin



Motivacin de la ResolucinOsinergmin N 086-2014-OS/CDConstitucin Poltica del Per: Derechos FundamentalesMotivacin: Permitir conocer las razones que sustentan el actoLegtima Defensa: Cuestionar el razonamiento utilizado por la Administracin Pblica

LPAG: Principio FundamentalDebido Procedimiento Administrativo: Derecho a obtener decisiones motivadas y fundadas en derechoRequisito de validez de los actos administrativos NULIDAD

No es un requisito de mera formalidadLa sustentacin adecuada debe ampararse en hechos y en derecho

Decisiones Regulatorias Debidamente Motivadas

Importancia: Grandes inversiones involucradasInadecuada fijacin de tarifas: expropiacin activosProcedimientos Regulatorios: Deben tener por lo menos:Preparacin de DecisionesAnlisisAdopcin de Decisiones

TRANSPARENCIA

Apertura SustentoPROCESO DE CONSULTA PUBLICATomar en cuenta comentarios y anlisis interesadosMotivacin de la ResolucinOsinergmin N 086-2014-OS/CD

Inclusin de diversas actividades e insumos (transporte de personal y equipos, GPS, cmaras fotogrficas, herramientas) en Gastos Generales, Inclusin de diversas actividades (soldadura, montaje, desfile y maniobras, arenado y revestimiento) en la actividad de Suministro e Instalacin de Tubera.Inclusin de diversas actividades (proteccin catdica, prueba hidrulica, prueba de ultrasonido y de campo) en la actividad de Limpieza y Pruebas no Destructivas.

El anlisis de costos unitarios se debe efectuar a detalle para todas las actividades y recursos directamente relacionados a las instalaciones directas.No hacer simplificaciones de clculo asumiendo que el ciertas actividades soportan diversos costos sin ser analizados.Motivacin de la ResolucinOsinergmin N 086-2014-OS/CD

Introduccin



Tarifas para las Categoras E y GESe calculan nuevos cargos fijos y variables captan igual monto de ingresos.

Generacin de incentivo perverso hacia los grandes consumidores de contratar volmenes interrumpibles.

Aumento riesgo de negocio de la Distribuidora: dedica un activo especializado y exclusivo que se encuentra dimensionado para la capacidad del servicio prestado pero cobrando un cargo volumtrico.

Introduccin



Condicin precedente: Calidda cumpli con acreditar el registro de los ingresos percibidos por la inclusin de los Gastos de Promocin de conformidad con lo establecido en el Manual de Contabilidad Regulatoria.

El proceso de liquidacin del mecanismo de promocin SI forma parte del proceso de fijacin tarifaria en curso:

Resolucin N 184-2012-OS/CD4.2.7. () Osinergmin efectuar una liquidacin al trmino de vigencia del perodo tarifario y de existir saldo, positivos o negativos por desequilibrio de los ingresos y egresos por concepto del Mecanismo de Promocin, stos sern descontados o incrementados en la siguiente regulacin tarifaria, segn corresponda. Reconocimiento del Gasto de Promocin

Introduccin



Aplicacin de Categora Tarifaria para GNCQuinta Disposicin Complementaria TUO del Reglamento de Distribucin.-

Los Concesionarios facturarn el Gas Natural a las Estaciones de Compresin y Plantas de Licuefaccin segn los precios y tarifas que correspondan al tipo de consumidor final.

Consideraciones

Regla general: Art. 107 del TUO del Reglamento de Distribucin

Resolucin N 086-2014-OS/CD (TUD): 3 categoras

No se tiene categora especfica para GNC

Regla especial: Quinta Disposicin Complementaria (no Transitoria)

Slo la distribucin presenta categoras tarifarias

INTERPRETACION SISTEMATICA DE LAS NORMASAplicacin de Categora Tarifaria para GNC

Consideraciones

Para la aplicacin de la categora tarifaria:

Definicin TUO del Reglamento:Consumidor.- Persona natural o jurdica ubicada dentro del rea de Concesin que adquiere gas natural. Incluye los conceptos de Consumidor Regulado e Independiente y excluye al Comercializador

Reglamento de Comercializacin (D.S. N 057-2008-EM) no aplica a esta relacin de consumo

DistribuidoraRelacin ConsumoConsumidorConsumidorDistribuidoraEstacin de Compresin En esta relacin quin adquiere el gas para consumo?Aplicacin de Categora Tarifaria para GNC

Informe Tcnico Legal MINEM

Consumidor y Comercializador son dos personas o agentes .

Quinta Disposicin Complementaria diferencia las figuras de Estaciones de Compresin (y Licuefaccin) y Consumidor Final.

Estaciones de Compresin (y Licuefaccin) son Consumidores NO Consumidores Finales.

Quinta Disposicin Complementaria: Regla Especial que no considera nivel de consumo.

Aplicacin de Categora Tarifaria para GNC

Introduccin



Costos de Operacin y MantenimientoCostos Operativos

La resolucin adopta niveles absolutamente inadecuados de Costos Operativos:

Utilizacin de una tcnica superada como es la empresa de referencia.Consideraciones irreales en la construccin de la empresa modelo (o de referencia) que tienden a presentar eficiencias que son imposibles de conseguir en el sector.Significativo sub dimensionamiento de la planta de personal de la estructura central de Clidda y una excesiva simplificacin de las diferentes calificaciones de los funcionarios para la determinacin de los costos empresa.Inadecuado reconocimiento del costo de los vehculos de terceros. No se encuentran en la base otros activos y no se remunera el costo de capital en el costo de Operacin y Mantenimiento.

Costo Empresa de los Empleados

La resolucin omite o calcula mal algunos conceptos del costo empresa de los empleados:

Costos de Operacin y Mantenimiento

RubroUnidadSupervisorIngenieroTcnicoAuxiliarObservacionesCTSUS3 0202 5871 727866Correccin de Gratificacin en el clculo del CTS del OSINERGMINSENATIUS1550.75% sobre la totalidad de los ingresos de los TcnicosBono DesempeoUS7 7666 6514 4412 2273 salarios al ao otorgados por Clidda a sus empleadosParticipacin UtilidadesUS5 1774 4342 9601 4852 salarios al ao (basado en lo pagado en los aos 2012 y 2013)

Costo de Gestin de la Promocin

No fue reconocida la estructura de soporte necesaria para realizar la actividad de gestin de la promocin.


Sector de la Empresa Cantidad de Personal Costo Personal[USD] Costo Materiales y Servicios [USD] Costos Totales[USD] Estructura CentralGerencia2335,34933,063368,412Legal277,11033,063110,173Finanzas5185,70264,550250,252Administracin3130,74043,559174,298Recursos Humanos3122,82543,559166,384Comercial5218,12464,550282,674Abastecimiento6314,67675,046389,722Internas431,586,181511,6732,097,854Totales por Ao 692,970,706869,0623,839,768

Gastos de Alquiler

El rea reconocida por el OSINERGMIN (1300 m2 de rea de oficinas administrativas y comerciales y 800 m2 de rea para almacenes y oficinas para tcnicos de O&M) no cubre las necesidades de espacio del negocio:

Se requiere un rea de 13.8 m2 por trabajador para las oficinas administrativas segn el Reglamento de Edificaciones.Se requieren oficinas comerciales (centros de atencin al cliente) con un rea promedio de 187 m2 cada una. El nmero de oficinas comerciales debe incrementarse en el tiempo debido a la expansin de las redes en nuevas zonas y al crecimiento de nmero de clientes.Se requiere un almacn de 14,200 m2 para el desarrollo de las actividades de recepcin, control de calidad, almacenaje y despacho de los inventarios de Clidda.Costos de Operacin y Mantenimiento

Costo de Vehculos

El costo de vehculo reconocido por OSINERGMIN no cubre los costos operativos de los mismos. Se debe considerar el costo de 21.725 USD/hora (60.83 soles/hora) de operacin de una camioneta 4x2 publicado por CAPECO en el boletn de febrero de 2014. La cantidad de vehculos est dimensionada de forma inadecuada. Se recomienda calcular la cantidad de vehculos del ao base y los aos proyectados a partir de las actividades de operacin y mantenimiento consideradas en la empresa modelo.Costos de Operacin y Mantenimiento

20132014201520162017Station Wagon45567Furgoneta911131516Pick-up 4x23747535865Pick-up 4x46891011Camioneta Van56667Camin de 1.5 toneladas33444Retroexcavadora23344Cantidad de Vehculos O&M668393103114Inversin Vehculos O&M [USD]2,149,5862,718,2513,032,2073,350,2143,700,123

Empresa de Referencia de Contraste

Empresa de Referencia desarrollada a partir del modelo de ANEEL (Agencia Nacional de Energa Elctrica) de Brasil en la Audiencia Publica 52 del ao 2007.


[USD]2014201520162017Estructura Central20,558,25322,237,85623,425,59025,224,887Sistemas2,268,7312,268,7312,268,7312,268,731Procesos de O&M10,368,38911,671,30312,594,22514,213,115Procesos Comerciales5,283,7707,312,2089,135,36411,174,513Costos Adicionales13,023,90215,686,22817,890,44120,998,107 Costo Total propuesto por Calidda (USD)51,503,044 59,176,326 65,314,351 73,879,353

Costo Total aprobado por Osinergmin (USD)32,644,82137,559,82342,144,69147,463,651Diferencia (%)-37%-37%-35%-36%

Costos de Operacin y MantenimientoConclusiones y efectos en los Clculos Tarifarios

Los Costos Totales de OyM presentados por Clidda resultan razonables para una empresa de sus caractersticas; lo mismo puede afirmarse de la cantidad de empleados y de los Gastos especficos analizados antes.

Los costos de OyM reconocidos en la Resolucin Osinergmin No. 086-2014-OS/CD han generado una disminucin de 16.4% con respecto a la Tarifa Media propuesta por Clidda.

Por lo tanto se solicita al Osinergmin incorpore los Costos de O&M presentados por Clidda en sus clculos Tarifarios, para dotarla de ingresos suficientes para cubrir sus costos y asegurar la calidad del servicio.

Introduccin



Costos Unitarios de InversinInadecuada estimacin del costo promedio de la tubera de acero

Clidda ha presentado todas las rdenes de Compra y facturas relacionadas a las compras de tubera de acero del 2012 y 2013.

El costo de la Tubera de Acero debe corregirse de 1.562 UD/KG a 1.802 USD/KG

Criterio OsinergminSolicitudMuestra1 nica Orden de Comprardenes de compra del 2012 y 2013Costos Indirectos(Gastos nacionalizacin, transporte almacn, comisin de agente aduana)No son consideradosDeben ser considerados

Costos Unitarios de InversinComentarios respecto a los Costos Unitarios de las tuberas de Acero:

Criterio OsinergminSolicitudReconocimiento de toda la normativa constructiva para la Tubera de acero de 30Considera como criterio un incremento de 12% en el metrado de todas las tuberas, excepto para las tuberas de 30.Se debe considerar el mismo criterio de 12% para la tubera de acero de 30.Tipo de cambioSe considera 2 tipos de cambio distintos (2.589 y 2.777)Se debe considerar un nico tipo de cambio.Actividad de eliminacin de excedenteSe considera un nico volumen de excedente para todas las tuberas (0.01 m3).Se considera una distancia de 5 km a los botaderos.El excedente vara de acuerdo al dimetro de tubera.Se debe considerar una distancia de 10 km a los botaderos.Actividad de demolicin de pavimentoSe considera un nico ancho de zanja para todas las tuberas (0.65 mts).Se omiten insumos necesarios en pavimento flexible.Considerar ancho de zanja conforme Manuales de Const.Se debe considerar lacompresora y martillo neumticoActividad Registro de Distancia de SeguridadNo consideran la actividad a pesar de que sealan haberla incluido en la actividad de Trazo y Replanteo del Baremo. Se debe considerar la actividad.

Costos Unitarios de InversinObras especiales

No se ha reconocido las inversiones en 5 obras especiales, las cuales fueron necesarias para la ejecucin del Proyecto Ampliacin de la Red Principal:Interconexin del City GateTerminal StationBajada de MusaVariante CardalTnel Liner cruce va de Evitamiento

Clidda ha presentado el detalle y sustento de cada una de estas obras especiales. Se solicita el reconocimiento de las mismas.

Costos Unitarios de InversinComentarios respecto a los Costos Unitarios de ERPs y City Gates:

Criterio OsinergminSolicitudObras elctricas y de automatizacinConsidera un nico valor para todas las ERPs y City Gates.Los costos de estas obras varan segn la magnitud de ERPs y City Gates.

Introduccin



Tubera de ConexinError de clculo del ratio metros de tubera de conexin por cliente

Se considera distintos perodos de la base de tuberas de conexin y de la base de clientes.

Con la correccin de este error, el ratio de Tubera Conexin/clientes pasa de 2.7 a 3.34

Clculo OsinergminClculo solicitadoMetros de Tuberas de ConexinAcumulados hasta junio 2013Acumulados hasta junio 2013Nmero de clientesAcumulados hasta diciembre 2013Acumulados hasta junio 2013

Tubera de ConexinMateriales no considerados en la valorizacin

Las Tuberas de Conexin son tratadas como extensiones de red, por ello:Solo se considera el tramo de planta.Se omiten materiales indispensables.

Se solicita considerar los materiales usados en las TC.

Introduccin



Inversiones ComplementariasInversiones Complementarias Existentes

Inversiones Complementarias Proyectadas

Criterio OsinergminSolicitudVehculosConsideran 46 vehculos. No se present el respaldo de dicho supuesto.Considerar 100 vehculos, de acuerdo a la metodologa ANEEL.SoftwareNo consideran la inversin en la implantacin del SAP.Se debe reconocer la inversin en implantacin del SAP ya que es imprescindible para el funcionamiento del sistema.

Criterio OsinergminSolicitudVehculosConsideran 17 vehculos para el perodo tarifario.Considerar los vehculos de acuerdo a la empresa de referencia presentada.

MUCHAS GRACIAS Clidda Gas Natural del PerCaliddaPeru

Plano de Distribucin del Centro de Atencin de San Miguel

rea de Centros de Atencin de CliddaCentros de Atencin al Cliente

Centro de Atencinrea (m2)Santiago de Surco265San Juan de Lurigancho112Villa Mara del Triunfo190San Miguel180Total747

Ajuste de Metrado de Tuberas de Acero

Centros de Acopio de Lima

Ancho de Zanja en funcin del Dimetro de TuberaCompresora y martillo neumticoEliminacin de Excedente

Obras EspecialesInterconexin del City GatePlano General de la Instalacin

Plano General de la Instalacin

Trabajos Civiles en Zona de Interconexin Vlvula y Actuador

Nueva Configuracin de la Tubera y del Actuador Actuador Instalado en VlvulaObras EspecialesInterconexin del City Gate

Obras EspecialesInterconexin del City GatePerforacin horizontal

Obras EspecialesTerminal StationPlano general

Obras EspecialesTerminal StationObras realizadas

Construccin de lozas de concreto y malla a tierra para albergar vlvula

Pruebas Hidrulica de Tuberas de 20 y 30


Instalacin de Vlvula y Montaje de Trampa de Recepcin

Montaje de Instalaciones


Cerramiento Perimtrico de Estacin Terminal


Configuracin Final de Estacin Final

Obras realizadas

Zonas Pronunciadas a Plataforma

Zona Inicial y Final de la InstalacinObras EspecialesBajada de Musa

Obras realizadas

Sentido de los TrabajosObras EspecialesBajada de Musa

Obras realizadas

Bajada de Tubera desde parte Inferior

Bajada de Tubera desde parte SuperiorObras EspecialesBajada de Musa

Obras realizadas

Deslizamiento de Tubera desde parte Superior

Alineamiento de Tubera desde parte SuperiorObras EspecialesBajada de Musa

Obras realizadasObras EspecialesBajada de Musa

Plan de las Instalaciones Bajada de MusaObras EspecialesBajada de Musa

Obras EspecialesVariante CardalObras realizadas

Instalacin de ducto en zona con presencia policial

Comunicacin con los pobladores por paralizacin de obras

Obras EspecialesVariante CardalPlano de Variante Cardal San Fernando

Obras EspecialesVariante CardalObras realizadas

Zona Rocosa de Excavacin por donde se atraves

Instalacin de Gasoducto y Paso de Ducto por Predio Privado

Excavacin de AccesosObras EspecialesTnel Liner Cruce Va de Evitamiento

Procedimiento de InstalacinObras EspecialesTnel Liner Cruce Va de Evitamiento

Plano Tnel Liner Va de EvitamientoObras EspecialesTnel Liner Cruce Va de Evitamiento

Obras EspecialesTnel Liner Cruce Va de EvitamientoObras realizadas

Anillos Metlicos y Apuntalamiento de Paredes del Tnel

Excavacin para Acceso al Tnel y Tnel terminado

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