1

МИНИСТЕРСТВО ВЫСШЕГО И СРЕДНЕГО СПЕЦИАЛЬНОГО

ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН

ТАШКЕНТСКИЙ ФИНАНСОВЫЙ ИНСТИТУТ

КАФЕДРА «БАНКОВСКОЕ ДЕЛО»

ДАВИРОВА ШАХЛО ШУКУРУЛЛАЕВНА

АЗИМОВА ШАХНОЗА САМУКЖАНОВНА

УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС

по дисциплине:

«ДЕНЬГИ И БАНКИ»

ТАШКЕНТ – 2018

2

МИНИСТЕРСТВО ВЫСШЕГО И СРЕДНЕГО СПЕЦИАЛЬНОГО

ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН

ТАШКЕНТСКИЙ ФИНАНСОВЫЙ ИНСТИТУТ

КАФЕДРА «БАНКОВСКОЕ ДЕЛО»

ДАВИРОВА ШАХЛО ШУКУРУЛЛАЕВНА

АЗИМОВА ШАХНОЗА САМУКЖАНОВНА

УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС

по дисциплине:

«ДЕНЬГИ И БАНКИ»

Сфера знаний: 200000 - Социальная сфера, экономика и право

Сфера образования: 230000- Экономика

Направления образования: 5230600 – Финансы

5230700- Банковское дело

ТАШКЕНТ – 2018

3

Давирова Ш.Ш., Азимова Ш.С. Учебно-методический комплекс по

учебной дисциплине «Деньги и банки». – Т.: ТФИ, 2018.

Данный учебно-методический комплекс разработан на основе учебной

программы дисциплины «Банковское дело», утвержденной Приказом

Министерства высшего и среднего специального образования Республики

Узбекистан № _____________ от «___»____________ 2018 г.

Составители:

Давирова Ш.Ш. – старший преподаватель кафедры «Банковское дело»,

ТФИ.

Азимова Ш.С. – старший преподаватель кафедры «Банковское дело»,

ТФИ.

Рецензенты:

Ф.Насриддинов. – к.э.н., доц. Заведующий кафедры «Банковское дело»

ТГЭУ(Родственный ВУЗ).

Т.И.Бобакулов - д.э.н.,проф. Кафедры “Банковское дело” ТФИ

Учебно-методический комплекс дисциплины обсуждена на заседании

кафедры протокол № __ от «___» _____________2018 года и рекомендована

на обсуждение Совета факультета.

Заведующий кафедры «Банковское дело»:

2018 год “___”_____ ______________ д.э.н. проф. Омонов А.А.

Учебно-методический комплекс дисциплины обсуждена Советом

Кредитно-экономического факультета и рекомендована на обсуждение

Советом института (протокол №____ от «___» _____________2018 2018

года).

Декан “Кредитно-экономического” факультета:

2018 год “___”_____ ______________ доц. Саидов Р.

Учебно-методический комплекс дисциплины была рассмотрена и

рекомендована к утверждению учебно-методическим Советом протокол

№___ от «___» _____________2018 2018 года.

Нальник учебно-методического отдела:

2018 год “___”_____ _______________доц. Баймуратов Т.М.

4

СОДЕРЖАНИЕ

Введение Стр.

Силлабус

Тема 1. Введение в дисциплину “Деньги и банки”

Тема 2. Появление денег, их необходимость и функции

Тема 3. Теории денег

Тема 4. Денежный оборот и его состав

Тема 5. Деежная масса и денежные агрегаты

Тема 6. Денежгая система: содержание, виды и элементы

Тема 7. Денежная система Республики Узбекистан и её

современное состояние

Тема 8. Инфляция и антиинфляционная борьба

Тема 9. Денежные реформы

Тема 10. Необходимость, функции и формы кредита

Тема 11. Процентная ставка по кредитам и факторы,

влияющие на него

Тема12. Банковская система и происхождение банков

Тема 13. Банковская система Республики Узбекистан и ее

структура

Тема 14. Центральный банк и его функции

Тема 15. Независимость Центрального банка

Тема 16. Коммерческие банки и их функции

Тема 17. Операции коммерческих банков

Тема 18. Небанковские финансово-кредитных учреждения

Тема 19. Банковксие кризисы

Тема 20. Движение денег в международных отношениях

Тема 21. Международные финансовые институты, их цели и

функции

Задания по семинарским занятиям

Портфолио студента . Самостоятельное образование.

Глоссарий по предмету

Учебная программа

Рабочая учебная программа

Раздаточный материал

Тесты по дисциплине

5

ВВЕДЕНИЕ

В условиях модернизации и реформирования экономики, в частности банковской

системы Республики Узбекистан было необходимо создание в банках новых услуг,

отвечающих требованиям рынка, с учетом спроса и предложения и потребностей

клиентов, применение новых кредитных инструментов, создание различных новых

кредитных институтов.

В национальной программе по подготовке кадров в качестве одной из основных

задач определена подготовка специалистов, умеющих наряду с теоретическими и

практическими знаниями вести деятельность по самостоятельной работе в выбранном

направлении, способных повышать свои знания и квалификацию самостоятельно,

имеющих творческий подход к оперативному и эффективному решению, анализу

проблемных ситуаций.

Известно, что в современных условиях быстрого расширения пределов

информации и знаний сложно довести до студентов всю информацию ограничиваясь

лишь временем занятий.

Цель и задачи данного дисциплины заключаются в подготовке студентов к

самостоятельной работе в банковской системе.

Дисциплина «Деньги, кредит, банки» считается одним из профилирующих

теоретических предметов при подготовке экономистов для банковской системы. Данный

предмет изучает организацию денежного обращения, совершенствование денежной

системы, обеспечение стабильности национальной валюты, происхождение банков, этапы

их развития, формирование банковской системы Республики Узбекистан, вопросы

обеспеения стабильности банковской системы, законы развития кредита в условиях

рыночной экономики, формы кредита, необходимость кредита, ликвидность банков и

другое.

Исходя из этого, студент должен:

- во время изучения предмета по каждой пройденной теме отвечать на заданные со

стороны преподавателя ключевые слова, вопросы, решать тесты и задачи;

- во время учебного процесса выполнять контрольные работы и подготавливать

рефераты;

- в итоге освоения предмета должен уметь анализировать изменения ,

происходящие в банковской.

Дисциплина «Деньги и банки» взаимосвязан с другими экономическими

предметами, изучаемые в институте.

Дисциплина «Деньги и, банки» взаимосвязан с гуманитарными предметами

учебного плана, в частности, «Экономическая теория», «История экономической мысли»

и со спец. предметами,такими как, «Финансы», «Банковское дело», «Банковский аудит»,

«Бухгалтерский учет и операционная техника в банках», «Финансовый и управленческий

учет» и с другими.

Кроме вышесказанного, в процессе прохождения практических занятий по

дисциплине «Деньги, кредит, банки» применяются имеющиеся на кафедре видеофильмы,

слайды и другие образовательные технологии.

6

Тема 1. Введение в дисциплину “Деньги и банки”

План:

1. Цель науки о деньгах и банковском деле, предмет и задачи. 2. Связь с другими науками. 3. Деньги. 4. Роль денег в экономическом развитии. 5. Деньги и стабильность. 6. Деньги и инфляция. 7. Деньги и кредит. 8. Банки и другие финансовые учреждения.

1. Предмет и задачи курса “Деньги и банки”. Актуальность учебного предмета «Деньги и банки» и структура обучения.

Учебная дисциплина "Деньги и банки" - базовая в системе профессиональной подготовки

экономических кадров.

Современная экономика немыслима без денег, кредита и банков.

Обращение товаров и кругооборот капитала осуществляются через денежно-кредитные

отношения. Эффективность функционирования денег, кредита и банков определяет во

многом эффективность общественного воспроизводства.

Учебный курс "Деньги и банки" раскрывает сущность и роль денег и кредита в

национальной экономике.

Особое внимание уделяется новому осмыслению теории и практики управления

денежными потоками и отношениями в современных условиях.

Данный курс позволяет определить основные экономические категории,

проанализировать сущность и функции денег и кредита, их использование для

регулирования воспроизводственного процесса.

Особое внимание уделяется изучению денежной и платежной систем, а также

вопросам построения банковской системы и роли Центрального банка в регулировании

макроэкономического развития страны при помощи инструментов кредитно-денежной

политики.

Данный предмет изучает:

-организацию денежного обращения;

- совершенствование денежной системы;

-обеспечение стабильности национальной валюты;

-происхождение банков, этапы их развития;

-формирование банковской системы Республики Узбекистан;

- вопросы обеспечения стабильности банковской системы;

-законы развития кредита в условиях рыночной экономики;

-формы кредита;

-необходимость кредита;

-ликвидность банков и другое.

Предметом курса "Деньги, кредит, банки" являются такие экономические категории

как деньги, кредит, банки.

Специфика курса состоит в том, что в нем изучаются не только сущность и роль

указанных категорий, их место в воспроизводственном процессе на различных этапах

исторического развития, но также закономерности развития, основные принципы и формы

организации денежно-кредитных отношений.

Целью изучения курса «Деньги, кредит, банки»

является: формирование у студентов фундаментальных знаний в области теории денег,

кредита и банков; получение студентами навыков систематизации и оценки процессов в

7

денежно-кредитной сфере; а также подготовка студентов к изучению практических

аспектов функционирования денежно-кредитных отношений.

Задачи курса "Деньги и банки" состоят в том, чтобы:

•дать студентам совокупность знаний по фундаментальным проблемам теории денег, кредита и банков;

•показать основные процессы, происходящие в денежно-кредитной и валютной сферах на различных этапах исторического развития;

•раскрыть особенности механизма использования денег, кредита и банков в экономике ведущих промышленно развитых стран и Узбекистана.

В результате изучения дисциплины "Деньги и банки" студенты должны знать:

- современные теории денег, кредита и банков;

- роль денег, кредита и банков в экономике;

- закономерности денежного оборота и кредита;

- специфику организации денежно-кредитных систем различных стран;

-особенности денежно-кредитной политики в различных странах;

-функции и основные операции центральных и коммерческих банков;

-основные элементы валютной системы, ее виды.

Благодаря знаниям, полученным при изучении курса студенты должны уметь:

•рассчитать на основе данных официальной статистики такие традиционные

экономические показатели, как:

соотношение наличной и безналичной денежной массы, величину денежных

агрегатов, уровень инфляции, коэффициент монетизации, денежный мультипликатор,

скорость обращения денег;

•оценить эффективность реализации функций денег;

•показать взаимодействие денег, кредита и банков с процессом воспроизводства;

•анализировать особенности реализации денежно-кредитной политики в разных

странах;

•анализировать структуру пассивных и активных операций банка;

•определить кросс-курс.

Цели и задачи курса

обучение теоретическим основам законов денежного обращения, денежной системы;

изучение вопросов эмиссии и выпуска денег в хозяйственный оборот, сущности инфляционных процессов и способ выхода из кризиса;

рассмотрение вопросов денежного обращения, форм и принципов безналичных расчетов; умение заполнять различные формы расчетных документов;

изучение сущности, функций, принципов ссудного капитала;

изучение функциональной и институциональной форм кредитной системы; умение рассчитывать кредитоспособность различных клиентов банка;

Основные виды занятий и особенности их проведения при изучении данного курса

Для освоения курса необходимо изучить теоретические основы дисциплины "Деньги,

и банки", выполнить самостоятельную работу в виде реферата по одной из предложенных

тем, ответить на контрольные вопросы по каждой практической теме и решить

предложенные контрольные тесты по каждому модулю дисциплины:

Деньги.

Кредит.

Банки

8

2. Взаимосвязь курса с другими экономическими предметами. Наука о деньгах, кредите, банках закладывает фундамент экономических знаний в

важной области экономических отношений. Она дает основу банковской профессии. В

соединении с экономической теорией, экономикой на микро- и макро уровнях,

финансами, финансовым менеджментом и другими учебными дисциплинами данный курс

формирует общие взгляды на суть, направления и значение использования денег, кредита,

банков в развитии экономики. Вместе с такими направлениями науки как банковское

дело, рассматривающее организационную деятельность коммерческого банка, денежно-

кредитное регулирование, раскрывающее управление денежно-кредитными отношениями

на макроуровне, а также операционная техника и учет в банках, данная наука

обеспечивает подготовку экономистов, финансистов, бухгалтеров в качестве

специалистов широкого профиля.

3. Предпосылки возникновения денег Деньги - экономическая категория, в которой проявляются и при участии которой

строятся общественные отношения: деньги выступают в качестве самостоятельной формы

меновой стоимости, средства обращения, платежа и накопления.

В современных условиях в повседневной жизни людей, в деятельности

предприятий, государственных и других органов, в различных сферах экономической

деятельности деньги используются при:

• определении цен и реализации товаров и услуг;

• определении себестоимости продукции и величины прибыли;

• оплате труда;

• составлении и исполнении бюджетов;

• осуществлении кредитных и расчетных операций;

• осуществлении операций с ценными бумагами;

• сбережении и накоплении в качестве средства;

• оценке объема ресурсов, участвующих в процессе производства (основные и

оборотные фонды) и т.п.

Деньги возникают при определенных условиях осуществления производства и

экономических отношений в обществе и способствуют дальнейшему их развитию. Под

влиянием меняющихся условий развития экономических отношений изменяются и

особенности функционирования денег.

К непосредственным предпосылкам появления денег относятся:

• переход от натурального хозяйства к производству товаров и обмену товарами;

• имущественное обособление производителей товаров - собственников

изготовляемой продукции.

9

В первоначальный период существования человеческого общества господствовало

натуральное хозяйство, в котором производилась продукция, предназначенная для

собственного потребления. Постепенно в интересах увеличения производства, а в

определенной мере под влиянием природных условий (например, таких как условия для

развития животноводства, земледелия, рыбной ловли и т.д.) происходила специализация

людей на изготовлении определенных видов продукции. При этом возросшее количество

продукции оказалось возможным использовать не только для удовлетворения

потребностей производителя, но и для обмена на другую продукцию, необходимую

данному производителю. Такова важнейшая предпосылка возникновения обмена

продукции.

Переход к производству товаров и обмену товарами сопровождался прежде всего

тем, что вместо изготовления продукции для удовлетворения собственных потребностей

хозяйствующего субъекта развивалось производство продукции для обмена на другие

товары или для реализации. Такой переход основывался на специализации производи-

телей на изготовлении определенных видов продукции, что увеличивало ее производство

на основе повышения производительности труда.

Имущественное обособление товаропроизводителей, являющихся собственниками

производимых товаров, позволяло обменивать принадлежащие им товары на другие или

реализовать товары за деньги.

Непосредственный обмен товара на товар может быть лишь при наличии

потребности продавца именно в том товаре, который предлагается к обмену другой

стороной. Это предполагает также, что другие товаропроизводители располагают

возможностью предъявить к обмену продукцию, нужную данному производителю, а

соответственно данный производитель располагает продукцией, нужной другому товаро-

производителю.

Следовательно, обмен товарами может происходить при наличии нужных товаров

у сторон, вступающих в обменную сделку. Однако это существенно ограничивает

возможности обмена товаров. К тому же при обмене должны учитываться интересы

товаропроизводителей и соблюдаться требование эквивалентности стоимости

обмениваемых товаров, что в свою очередь также ограничивает обмен, в том числе в связи

с неделимостью обмениваемых товаров (например, крупного рогатого скота).

Соблюдение требований эквивалентности обмена предполагает измерение

стоимости товаров исходя из затрат труда на их изготовление.

Стремление к развитию обмена побуждало к увеличению производства товаров,

выделению из многообразия обмениваемых товаров всеобщего эквивалента,

используемого для измерения стоимости и при обмене товаров. Увеличение производства

товаров усиливало стремление к развитию обмена и заинтересованность в выделении из

многообразия обмениваемых товаров всеобщего эквивалента, используемого при обмене

товаров.

Развитие обмена, постепенное возрастание его интенсивности вызывало

использование сначала отдельных видов товаров (скота, меха), а затем драгоценных

металлов (главным образом золота) в качестве всеобщего эквивалента. Выделению золота

как всеобщего эквивалента и в конечном счете в качестве денег способствовала его

однородность, делимость и сохранность от порчи.

Переход от натурального хозяйства к товарному, а также требование соблюдения

эквивалентности обмена обусловили необходимость появления денег, без участия

которых невозможен массовый обмен товаров, складывающийся на основе

производственной специализации и имущественной обособленности

товаропроизводителей.

Необходимость возникновения и применения денег подтверждается

10

многочисленными безрезультатными попытками обойтись без них. Об этом

свидетельствует банкротство осуществленной Р. Оуэном в 1832 г. попытки обмена

товаров без денег, с помощью оценки товаров, исходя из затрат рабочего времени с

применением «трудовых бон». Неудачны были и попытки осуществления в России

продуктообмена на базе натуральных коэффициентов, проводившегося в 1918 и 1921 гг.

Пример. В 1921 г. применялись следующие натуральные коэффициенты обмена:

1 аршин ситца = 20 фунтам зерна;

1 пачка спичек =13,5 фунтам зерна;

1 пуд гвоздей = 23 пудам 7 фунтам зерна.

В связи с различиями отдельных видов зерна было установлено:

100 весовых единиц

пшеницы

=

135 единицам овса;

200 весовым единицам кукурузы.

Возникновение денег и их применение сопровождалось немаловажными

последствиями. Появление денег позволило преодолеть узкие рамки взаимного обмена

отдельных производителей товарами и создать условия для возникновения рынка, в

операциях которого могут участвовать многие владельцы разных товаров. Это, в свою

очередь, способствовало дальнейшему развитию специализации производства и

повышению его эффективности.

Важное значение имело то, что благодаря применению денег появилась

возможность разделить единовременный процесс взаимного обмена товарами ( Т-Т) на

два разновременно осуществляемых процесса: первый состоит в продаже своего товара

(Т-Д). второй - в приобретении НУЖНОГО товара в другое время и в другом месте (Д-Т).

При этом применение денег уже не сводится к участию в качестве посредника в

процессах обмена товаров. Напротив, функционирование денег приобретает черты

самостоятельного процесса: товаропроизводители могут хранить деньги, полученные от

реализации своего товара, до момента приобретения нужного товара. Отсюда возникли

денежные накопления, которые могли быть использованы как для приобретения товаров,

так и для предоставления денег взаймы и погашения долгов.

В результате таких процессов движение денег приобрело самостоятельное

значение, отделилось от движения товаров.

Еще большую самостоятельность функционирование денег получило в связи с

замещением полноценных денег, обладающих собственной стоимостью, денежными

знаками, а также при последующей отмене фиксированного золотого содержания

денежной единицы. При этом в обороте стали функционировать деньги, не обладающие

собственной стоимостью, что позволило эмитировать денежные знаки в соответствии с

потребностью оборота, независимо от наличия золотого обеспечения.

Самостоятельность функционирования денег значительно расширилась при

появлении безналичных расчетов, в том числе и расчетов на базе применения электронной

техники.

11

Тема 2. Появление денег, их необходимость и функции

План:

1. Деньги, их происхождение и необходимость. 2. Эволюция форм стоимости. 3. Простая или случайная форма стоимости. 4. Полная или развернутая форме стоимости. 5. Всеобщая форма стоимости. 6. Денежная формы стоимости. 7. Золото в качестве денег. Сущность денег. 8. Особенности денег. 9. Деньги как всеобщий эквивалент. 10. Формы денег и эволюция видов денег. 11. Полноценные или действительные деньги: типы и их эволюция. 12. Кредитные деньги и их виды: вексель и чек. 13. Возникновение и эволюция бумажных денег. 14. Электронные деньги. 15. Товарные деньги. 16. Функции денег: мера стоимости; функция средства обращения; функция средства

платежа; функция средства накопления; функция мировых денег.

17. Критика европейских и американских сторонников школы на функции денег: функция средства обмена, а также, функция накопления средств.

1. Деньги, их происхождение и необходимость. При натуральном производстве продукт удовлетворял потребности производителя

и его семьи, т.е. для них он имел значение как потребительная стоимость (способность

продукта удовлетворять какую-либо потребность человека). При производстве товара для

обмена товаропроизводитель интересуется, прежде всего, его потребительной

стоимостью, ибо если товар не обладает потребительной стоимостью, то он никому не

нужен, и его невозможно обменять.

Итак, продукт, не предназначенный для обмена, имеет лишь потребительную

стоимость для производителя. Товар при обмене должен обладать стоимостью для

производителя и потребительной стоимостью для покупателя. Эти свойства товара

выступают как единство противоположностей: единство, так как они присущи одному

товару, а противоположность, поскольку один и тот же товар для одного человека не

может быть одновременно и потребительной стоимостью, и стоимостью.

Деньги – это историческая категория, появившаяся на определенном этапе

развития цивилизации и используются на земле примерно 7 тысячелетий. Поэтому при

анализе видов и форм денег рассматриваются результаты их эволюции и различия в

наборе выполняемых ими и доминирующих функций. В современных условиях

необычайно усложнились формы и виды денег, что приводит к большим разногласиям в

трактовке понятийного аппарата, связанного с деньгами. Поэтому классификация видов и

форм денег различными учеными-экономистами трактуется неоднозначно и

представляется дискуссионной. Ряд авторов в качестве классификационного признака

форм денег считают:

1. Полноценные (реальные) деньги, которые, в свою очередь подразделяют на

следующие виды: золотые и серебряные слитки, золотые и серебряные монеты,

драгоценные камни.

2. Неполноценные деньги, которые подразделяются на следующие виды:

субституты денег (банкноты ЦБ, монеты, казначейские билеты, средства на счетах до

востребования)

12

3. Суррогаты денег (чеки, векселя, электронные деньги)

Ряд других авторов ,классифицируя деньги, подразделяют их по природно-

функциональному признаку и выделяют три основных вида денег:

1. товарные деньги (скот, меха, зерно, раковины, рабы и т.д.);

2. полноценные деньги (слитки, монеты, банкноты с полным или частичным

покрытием);

3.Неполноценные (неразменные) деньги (бумажные, депозитные (векселя, чеки,

пластиковые карты) и электронные деньги).

В рамках вида денег выделяются денежные формы.

Формой денег называется внешнее выражение (воплощение) определенного вида

денег. Так, например, современные кредитные деньги имеют несколько форм

воплощения: бумажные деньги, депозитные деньги, электронные деньги.

Наконец, в рамках каждой современной денежной формы можно выделить

несколько платежных инструментов, служащих для совершения конкретной покупки.

Например, депозитные деньги включают такие платежные инструменты; как чеки,

пластиковые карты и т.д.

Современное толкование понятия денег исключает товарную природу денег. Так, в

новой экономической энциклопедии дается следующее определение денег:

«Деньги(money) - инструмент экономических отношений в обществе, являющийся: мерой

стоимости; средством обмена; удобной формой накоплений; средством платежа и

выступающий в формемировых денег.

Безусловно, это определение — правильное для современных денег. Вместе с тем

нельзя отрицать и другое определение денег, обусловливающее эволюцию развития денег

и денежного обращения.

Деньги - особый товар, стихийно выделившийся из товарного мира, служит

всеобщим эквивалентом и представляет собой, по определению К. Маркса,

«кристаллизацию меновой стоимости». Сущность денег как экономической категории

находит выражение в единстве трех их свойств: всеобщей непосредственной

обмениваемости, самостоятельной формы меновой стоимости, внешней вещной меры

труда.

Исходя из приведенных определений примем следующую классификацию видов и

форм денег (табл. )

Таблица

Классификация видов и форм денег

Виды денег Формы денег

Товарные деньги Скот, меха, раковины, животные, рабы и т.д.

Полноценные деньги Золотые и серебряные слитки

§ Золотые и серебряные монеты

Неполноценные

деньги

Казначейские билеты, банкноты, билонная монета

Квазиденьги По методологии Международного валютного фонда — это

денежные средства, находящиеся на срочных и сберегательных

вкладах в коммерческих банках. В современных условиях

квазиденьги — основной компонент денежной массы, наиболее

динамично увеличивающаяся ее часть

13

Деньги — историческая категория, развивающаяся на каждом этапе товарного

производства. В своем развитии деньги выступали в двух видах: действительные деньги

и знаки стоимости (заместители действительных денег). Каждый вид имел несколько

форм

2. Эволюция форм стоимости. Эволюция обмена товаров предполагает развитие форм стоимости.

Эволюция денег насчитывает четыре основных этапа, на каждом из которых

денежные знаки принимали новую форму. Впервые деньги как экономический

инструмент появились еще в древности.

До появления простейших денежных знаков существовал натуральный

товарообмен, который происходил между первобытными сообществами, однако такой

обмен, фактически, имел случайный характер. Развитие же постоянного товарообмена

экономисты связывают с первым масштабным общественным разделением труда на

земледелие и скотоводство. Именно на данном этапе появляется первая простая форма

стоимости.

3. Простая или случайная форма стоимости. Эволюция денег и первый этап – простая модель стоимости

Первая форма – простая (случайная) форма стоимости свойственная низкой

ступени развития производительных сил. При натуральном хозяйстве избыток продуктов

возникал лишь периодически от случая к случаю. Товары, попавшие на рынок, случайно

измеряли свою стоимость посредством другого товара. Меновая стоимость при таком

обмене резко колебалась во времени и пространстве.

При простой форме существует два противоположных угла выражения ценности

товара. На одной стороне находится товар, который исчисляет свою стоимость (он

считается относительным и играет активную роль). На другой стороне фигурирует товар,

который выступает средством для отображения стоимости первого товара (он пассивен и

находится в форме эквивалента).

Рис. Полная или развернутая форме стоимости.

Эволюция денег и второй этап – развернутая форма стоимости

Вторая – это развернутая форма стоимости: с дальнейшим разделением труда и

ростом производства все больше товаров поступает на рынок, при этом один товар

встречается при обмене с множеством других товаров-эквивалентов.

В результате второго значительного разделения труда, когда помимо скотоводства

и земледелия появляется ремесло, начинает формироваться товарное производство, и

вместе с тем, на регулярной основе осуществляется товарообмен. При развернутой форме

каждому товару, который принимает относительную форму, равносильно несколько

товаров-эквивалентов.

14

Однако в связи с наличием множества эквивалентных товаров стоимость

конкретного товара (т.е. находящегося в относительной форме) не может выражаться

равноценно и однозначно на разных рынках.

4. Всеобщая форма стоимости. Третья – всеобщая форма стоимости, когда товар становится главной целью

производства. Каждый товаропроизводитель за продукт своего труда стремился получить

всеобщий товар, который нужен всем. В связи с такой объективной необходимостью из

товарной массы стали выделяться товары, играющие роль всеобщего эквивалента.

Всеобщими эквивалентами становились скот, меха и т.д.

С ростом товарного производства появляется все большее количество товаров,

выражение стоимости которых значительно отличались на разных экономических

участках. В результате этого возникающие дисбалансы значительно усложняли

товарообмен в целом. Со временем в качестве эквивалентного товара люди стали

использовать тот товар, который обменивался наиболее часто. Именно он становится

инструментом обоюдного обмена всех остальных товаров друг на друга.

При всеобщей форме стоимости, в отличие от предыдущих, процесс обмена

опосредуется всеобщим стоимостным эквивалентом, роль которого пока не укрепляется за

одним товаром (в неодинаковое время и на разных местных рынках эту роль выполняют

такие товары как соль, мех, металлы). В дальнейшем постепенно статус «всеобщий

15

эквивалент» фиксируется за одним товаром, а с развитием обмена и формированием

мирового рынка эта роль закрепляется за драгметаллами (золото исеребро) в силу их

естественных свойств.

Эволюция денег и четвертый этап – появление современных денег

В результате развития обмена всеобщим эквивалентом в течение длительного

периода становится один товар, преимущественно металл. Он определил появление

четвертой денежной формы стоимости.

Для денежной формы стоимости характерны следующие черты:

один товар монополизирует на продолжительное время роль всеобщего

эквивалента;

натуральная форма денежного товара срастается с его эквивалентной

формой.

Таким образом, всеобщая оценка стоимости трансформируется в денежную форму.

5. Денежная формы стоимости. Фактически деньги – это специфический товар, при помощи которого можно

выразить меновую стоимость любых других товаров. Таким образом, происхождение и

сущность денег заключаются в том, что они являют собой некий инструмент, с

натуральной формой которого соединяется национальная роль всеобщего эквивалента

стоимости.

На определенном этапе развития экономической системы стало ясно, что нельзя

естественным образом измерить общественно-обязательные затраты труда на

производство некоего товара. Поэтому данную проблему решили окольным путем и

выработали общественную меру стоимости. Такой мерой стоимости стали затраты труда

на создание товара, названные в результате всеобщим стоимостным эквивалентом.

Деньги, как всеобщий эквивалентный ресурс, показывают затраты общественного

труда, заключенного в товарах, и на этой основе обеспечивается их обмениваемость (т.е.

товарообмен). Все это приводит к тому, что стоимость может проявляться только при

обмене товара.

С переходом к денежной форме стоимости у благородных металлов, применяемых в

качестве эквивалента (серебро, золото), помимо свойства ценного сырьевого товара

появилась и вторая потребительская стоимость – общественный стоимостной эквивалент.

Это связано с тем, что драгметаллы в наибольшей степени отвечают тем требованиям,

которые должны быть присущи данной экономической категории, а именно (свойства

благородного металла на примере золота):

1. Сохраняемость, т.е. золото в течение длительного времени не теряет своей стоимости и своих потребительских свойств;

2. Портативность, т.е. скопление большой стоимости в маленьком объеме; 3. Делимость, т.е. золото можно достаточно легко разделить, при этом оно не

потеряет своей цены;

4. Соединяемость, т.е. при соединении золото так же сохраняет собственную ценность;

http://stock-list.ru/gold.htmlhttp://stock-list.ru/silver.htmlhttp://stock-list.ru/silver.htmlhttp://stock-list.ru/gold.html

16

5. Однородность, т.е. любая часть золотого слитка имеет одинаковое качество и при равном весе будет иметь идентичную стоимость.

Происхождение и сущность денег показывают, что в ходе исторического развития разные

формы денег каждый раз устраняли дисбалансы товарного производства, делая

товарооборот проще, а выражение цены на базе трудовых затрат – объективнее. В

результате появления денежной формы стоимости весь производственный мир поделился

на товары и деньги.

6. Золото в качестве денег. Сущность денег. В экономической теории существуют две точки зрения на происхождение денег:

рационалистическая и эволюционная. Согласно рационалистической точке зрения, деньги

— результат соглашения между людьми, и их реальная ценность, в конечном итоге,

определяется государством. По мнению сторонников эволюционной теории, деньги

появились в результате развития товарного производства и обмена. История

происхождения денег подтверждает эту теорию.

На ранних стадиях развития товарного производства обмен товаров осуществлялся

без денег (бартерный обмен). Акт купли был одновременно актом продажи: чтобы

получить нужный товар надо было найти другой товар, необходимый владельцу первого

товара, т. е. происходила цепочка окольных обменных операций, затруднявшая торговлю.

Пропорции обмена устанавливались в зависимости от случайных обстоятельств, например

от того, насколько выражена потребность в продукте.

Однако по мере развития товарного производства и обмена выделяются наиболее

ходовые товары, обменяв на которые свой товар, можно было беспрепятственно выменять

его на другие товары. Более или менее общепризнанные эквиваленты денег пои-мнись за

2—3 тыс. лет до н. э. У разных народов в разных географических зонах в роли такого

товара — всеобщего эквивалента (денег) — использовались скот, меха, ракушки, соль и

др. На территории современной Германии в качестве денег использовался крупный

рогатый скот, в Древней Руси расплачивались шкурками белок и куниц, в Мексике

использовали сахар и какао-бобы, в Перу и Боливии — перец, в Монголии — чай. Но

постепенно роль посредников в обмене прочно закрепилась за металлами. Первоначально

это было железо, на смену которому пришли медь и бронза. Дальнейшее развитие

товарных отношений привело к выделению в качестве денег серебра и золота. Эти

металлы стали деньгами потому, что их свойства максимально способствуют выполнению

функции денег. Такими свойствами являются:

• редкость; золото и серебро, в отличие от всех прочих видов денег, являются

редкими благами и поэтому одинаково высоко ценятся во всем мире;

• сохранность; если в качестве денег используется рыба, то как бы хорошо ее ни

солили или коптили, она все равно может испортиться довольно быстро. Драгоценные же

металлы не подвержены порче, так как не окисляются;

• портативность, т. е. высокая стоимость в небольшом объеме; известно, что на

некоторых островах Тихого океана использовали каменные деньги, которые было нелегко

перетаскивать с места на место;

• экономическая делимость; слиток золота, поделенный на две равных по весу

части означает, что стоимость каждой половины слитка ровно в два раза меньше. Если

роль денег выполняли меха, то десятая часть шкурки отнюдь не стоила десятой части

целой;

• однородность; нельзя, чтобы одна единица денег отличалась от другой, как,

например, упитанная овца отличается от тощей;

17

• стабильность, т. ем сравнительно постоянная стоимость; стоимость денег не

должна зависеть от случайных факторов. Этими свойствами не обладают ни меха, ни скот,

ни жемчуг, ни зерно.

Вначале золото и серебро в качестве денег принимались на вес, что выгодно

отличало этот вид денег от прочих. Постепенно на весовых слитках менялы стали ставить

клеймо, удостоверяющее их вес. Впоследствии слиткам стали придавать стандартную

форму — форму монет. Монеты принимались в обращении не по весу, а по номиналу, т. е.

по той денежной сумме, которая была на ней указана. Постепенно закрепилось их

дисковая (круглая) форма. Право чеканки монет получили лица, обладавшие абсолютной

властью на большой территории. В дальнейшем вес металла и его пробу стало

удостоверять государство определенным штемпелем. Впервые монеты появились в

Древней Греции в VIII—VII вв. до н. э. Так сложилась система металлического денежного

обращения.

Многие правительства старались использовать в качестве денег золото, выпуская

золотые и серебряные монеты. Удостоверение веса и чистоты благородного металла стало

первым шагом на пути к созданию национальных денег. Монета, отчеканенная

государством, служила определенной гарантией того, что содержание драгоценных

металлов соответствует номиналу.

Однако, со временем, монеты постепенно изнашиваются и их вес уменьшается в

силу естественных причин. Номинал монеты постепенно начинает превышать реальное

содержание металла. Но, самым главным фактором обесценивания монет чаще всего были

сами монетные дворы. С целями обогащения или просто "латания дыр" в бюджете

государства, местные органы власти стали постепенно уменьшать содержание

благородного металла в монетах, добавляя к серебру и золоту такие металлы, как свинец

или медь. По мере распространения «порчи» монет купцы все больше склонялись к тому,

чтобы оценивать стоимость золотых монет по фактическому соотношению благородного

и неблагородного металлов. Если, по общему мнению, в монетах страны или какого-либо

города-государства содержание благородного металла было существенно уменьшено,

продавцы предпочитали не иметь дело с этими деньгами, и в результате их стоимость

падала.

История денег ведущих государств Западной Европы прослеживается начиная с

реформ, проведенных Карлом Великим в 9 в. Согласно его уложениям, из одного фунта

чистого серебра следовало чеканить 240 серебряных пенни. Двенадцать пенни

приравнивались к одному шиллингу. Фактически допускалась чеканка только пенни.

Шиллинг, однако, увязывал новые монеты с широко распространенной, но чисто

абстрактной единицей счета, в которой со времен Римской империи выражались долги и

цены: римский золотой «солид» на старофранцузском звучал как «соль», а в современном

французском языке превратился в «су». Фунт (ливр во Франции и лира в Италии)

изначально был единицей веса серебра, из которого следовало чеканить 240 пенни.

Уменьшение содержания благородного металла в монетах постепенно привело к

тому, что стоимость (по содержанию благородных металлов) британских монет в конце 15

в. составляла лишь около половины стоимости первоначально содержавшегося в них

серебра, а в 1601 упала до одной трети первоначальной стоимости. Впоследствии, вплоть

до замены серебряного стандарта золотым – фактически после 1696, а в законодательном

порядке гораздо позднее, – стоимость британских монет не менялась. С другой стороны,

французский ливр к тому времени, когда он превратился во франк, успел потерять почти

99% первоначально содержавшегося в нем серебра. Новый франк, появившийся в 1803,

более века сохранял свою стоимость, эквивалентную 5 граммам серебряного сплава с 90-

процентным содержанием чистого серебра, и был принят в качестве денежной единицы в

18

ряде других европейских государств под названиями «швейцарский франк», «греческая

драхма», «испанская песета».

Изготовленные из серебряного сплава и менее благородных металлов монеты

преобладали во внутреннем денежном обращении до второй половины 19 в. Однако в

международных финансах и торговле доминировали более дорогие золотые монеты. В

странах Средиземноморья до 7 в. господствовал золотой солид, или номизма,

Византийской империи, содержавший 1/72 римского фунта, или около 4,5 г чистого

золота. В 8 в. в денежном обращении этого региона появился мусульманский динар,

содержавший около 4,25 г чистого золота, в 13 в. – различные западноевропейские

золотые монеты (содержавшие около 3,5 г чистого золота), отчеканенные в итальянских

торговых республиках, такие, как флорентийские, миланские и генуэзские флорины и

венецианские дукаты. Распространению золота как основного международного средства

обращения существенно помог стихийный переход Великобритании с серебряного на

золотой стандарт после перечеканки в 1696 истертых серебряных монет. Официальное

соотношение между серебром и золотом, первоначально зафиксированное на уровне 15,93

к 1 и постепенно уменьшенное до 15,21 к 1 в 1717, оставалось существенно выше

рыночного соотношения стоимостей серебра и золота (15 унций серебра приравнивались к

1 унции золота). В результате такой недооценки серебра новые полновесные серебряные

монеты переплавлялись или вывозились из страны, и золото фактически вытеснило

серебро из денежного обращения Англии. В 1816 золото было объявлено «единственной

стандартной мерой стоимости и законным платежным средством без каких-либо

ограничений по сумме платежей», тогда как серебро «должно считаться законным

платежным средством при ограниченных по сумме платежах и использоваться

исключительно для облегчения обмена и торговли». Вместе с тем в большинстве других

стран серебро удерживало доминирующие позиции в денежном обращении до середины

19 в., когда были открыты месторождения золота в Калифорнии. В 1848 количество

серебра, находящегося в обращении, по стоимости втрое превышало количество золота,

однако к началу нового столетия оно резко сократилось.

В течение многих веков, вплоть до начала XIX в., в денежных системах

большинства стран было параллельное хождение золотых и серебряных монет. В XIX в.

большинство стран Европы перешло к золотому стандарту. Серебряные и медные монеты

стали выполнять роль разменных денег. В конце XIX — начале XX в. возникла

существенная диспропорция между резко возросшей массой товаров и ограниченным

количеством золота. К началу Первой мировой войны практически все страны изъяли из

обращения золотые и серебряные монеты. Их место заняли банкноты (банковские билеты)

и разменные монеты. Происходит так называемая демонетизация золота. Демонетизация

золота — прекращение выполнения золотом роли денег и превращение его в

высоколиквидный товар, т. е. товар, который без потери своей стоимости легко

превращается в деньги. В настоящее время золото стало одним из высоколиквидных ак-

тивов, в котором держат свои средства население, фирмы и государство. Золото активно

используется в качестве резерва центральных банков для поддержания стабильности

курса национальной валюты.

Следующим шагом в истории финансов стало появление бумажных денег.

Исторически бумажные деньги появились в обращении как заменители золотых и

серебряных монет. На возможность замены полноценных денег бумажными деньгами

подтолкнула практика функционирования денег как средства обращения, где деньги

являются посредниками в обмене товаров. Первые бумажные деньги появились в Китае в

XII в. н. э. (812); в Европе и Америке — в XV—XVIII вв.: во Франции — в 1783 г. при

Людовике XV; в Швеции — в 1661 г. В России бумажные деньги были введены в 1769 г.

во времена царствования Екатерины II. Обществу пришлось приложить много усилий для

19

того, чтобы утвердить бумажные деньги в качестве платежного средства. Так, китайские

законы XIII в. карали за отказ принимать императорские деньги смертью, во Франции за

это же преступление давали двадцать лет каторги, а английское право рассматривало

отказ от правительственных банкнот как государственную измену.

Бумажные деньги хорошо выполняли функции золотых денег, если в обращении их

находилось столько, сколько нужно было золотых. Если же бумажных денег выпускалось

больше, то они обесценивались, а цены на товары повышались. В настоящее время

реальная стоимость бумажных денег мало зависит от золотых запасов страны, а

определяется государством исходя из состояния экономики. Таким образом,

эволюционная теория денег объясняет происхождение товарных, золотых и бумажных

денег, рационалистическая объясняет покупательную способность денег.

До принятия второй поправки к уставу МВФ в апреле 1978 золото играло в

международной валютной системе ключевую роль. Вторая поправка содержала ряд

положений, направленных на постепенное уменьшение значения золота в международной

валютной системе и в МВФ.

Во всем мире (за исключением коммунистических стран) в период с 1934 по 1959

ежегодно добывалось золота в среднем на сумму 950 млн. долл.; в период с 1964 по 1968

стоимость ежегодно добываемого золота колебалась от 1,4 до 1,45 млрд. долл. Однако

потребление золота в промышленности и сфере искусства росло гораздо быстрее, чем его

добыча: приблизительно с 100 млн. долл. в год в денежном выражении до Второй

мировой войны до 900 млн. долл. в 1970. Ежегодное использование золота для накопления

и спекуляций увеличилось до почти 330 млн. долл. в денежном выражении в 1950-х годах,

удвоилось в начале 1960-х и достигло максимального за всю историю уровня – ок. 2,2

млрд. долл. в 1967. Кроме того, было полностью поглощено золото, проданное на

западных рынках в 1963–1965 Советским Союзом (стоимость ежегодно продаваемого

золота превышала 500 млн. долл.).

Таким образом, количество золота, остававшееся руководящим кредитно-

денежным учреждениям на пополнение их резервов, сократилось с 1,5 млрд. долл. в год в

денежном выражении в конце 1930-х (после ревальвации золота в 1934) до ок. 540 млн.

долл. в год в период с 1950 по 1965 и 220 млн. долл. в 1965; в 1966 это количество

уменьшилось еще на 45 млн. долл. В 1967 резервы сократились на 1,6 млрд. долл. и в

первые три месяца 1968 – на 1,4 млрд. долл.

На состоявшейся в марте 1968 в Вашингтоне конференции представителей

центральных банков ведущих стран мира было решено ликвидировать эту утечку золота

путем прекращения официальных продаж золота на свободном рынке и введения т.н.

двухъярусной системы. Центральные банки по-прежнему могли покупать друг у друга

золото по цене 35 долл. за унцию, однако им следовало воздерживаться от покупки и

продажи золота на частных рынках, где допускались колебания его цены. После марта

1968 величина официальных золотых резервов оставалась относительно стабильной.

Таким образом, двухъярусная система прекратила поступления золота в мировые

резервы, но она не решила основную проблему обеспечения адекватного и регулярного

увеличения приемлемых резервных активов.

7. Особенности денег. Сущность денег заключается в том, что они являются необходимым активным элементом

и составной частью экономической деятельности общества, отношений между

участниками и звеньями воспроизводственного процесса. Она выражается участием денег

в следующем:

1) осуществление различных видов общественных отношений;

20

2) распределение валового национального продукта, в приобретении недвижимости,

земли. Проявление сущности денег здесь различно, т. к. разнообразные возможности

денег объясняются различными социально-экономическими условиями;

3) определение цен, выражающих стоимость товаров. Товары обладают стоимостью,

определяемой совокупным объемом перенесенной стоимости орудий и предметов труда и

вновь созданным живым трудом (общественно необходимым уровнем затрат труда). В

свою очередь деньги, кроме того:

служат средством всеобщего обмена на товары, недвижимость, произведения

искусства, драгоценности и пр. Только деньгам присуще свойство

непо�