Grupo Financiero: BAC Credomatic Banco de América Central… · · 2016-03-15Banco Central...
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Grupo Financiero: BAC Credomatic FORMA: CONSOL-01 Empresa Responsable: Banco de América Central, S.A. Empresas Controladas: Hoja de Trabajo de Consolidación del Balance General al: al 31 de enero de 2015 (Cifras Expresadas en Quetzales) Saldos Saldos Consolidados Consolidados ACTIVO DISPONIBILIDADES 4,240,743,131 OBLIGACIONES DEPOSITARIAS 15,750,251,213 Caja 438,929,241 Depósitos Monetarios 6,606,430,476 Banco Central 1,899,691,659 Depósitos de Ahorro 2,214,953,630 Bancos del País 62,167,261 Depósitos a Plazo 6,891,975,101 Bancos del Exterior 1,585,539,449 Depósitos a la Orden 4,299,705 Cheques y Giros a Compensar 238,982,122 Depósitos con Restricciones 32,592,301 Giros Sobre el Exterior 15,433,399 CRÉDITOS OBTENIDOS 1,724,079,582 Del Banco Central 0 INVERSIONES 3,017,276,895 De Instituciones Financieras Nacionales 682,000,000 En Títulos Valores para Negociación 0 De Instituciones Financieras Extranjeras 985,429,801 En Títulos Valores para la Venta 2,027,900,734 De Organismos Internacionales 56,649,781 En Títulos Valores para su vencimiento 974,544,520 Operaciones de Reporto 45,438,202 OBLIGACIONES FINANCIERAS 1,066,040,000 Certificados de Participación 0 Bonos 0 Intereses Pagados en Compra de Valores 2,018,314 Pagarés Financieros 1,065,040,000 SUMA 3,049,901,770 Obligaciones Financieras a la Orden 1,000,000 (-) Estimaciones por Valuación -32,624,875 Obligaciones Financieras con Restricciones 0 GASTOS FINANCIEROS POR PAGAR 110,594,998 110,594,998 CARTERA DE CRÉDITOS 14,745,600,026 Vigentes 14,848,662,137 CUENTAS POR PAGAR 509,664,653 509,664,653 Vencidos 275,698,634 SUMA 15,124,360,771 PROVISIONES 17,598,716 17,598,716 (-) Estimaciones por Valuación -378,760,745 OTRAS OBLIGACIONES 59,054,678 PRODUCTOS FINANCIEROS Y DE SERVICIOS POR Obligaciones Subordinadas 59,054,678 COBRAR 76,801,850 76,801,850 Obligaciones Convertibles en Acciones 0 Instrumentos Innovadores de Capital 0 CUENTAS POR COBRAR 247,670,990 252,567,433 CRÉDITOS DIFERIDOS 5,092,190 5,092,190 SUMA 252,567,433 (-) Estimaciones por Valuación -4,896,443 OTROS PASIVOS 0 0 SUMA DEL PASIVO 2/3 19,242,376,030 BIENES REALIZABLES 174,054,150 213,221,983 (-) Estimaciones por Valuación -39,167,833 OTRAS CUENTAS ACREEDORAS 61,124,813 61,124,813 INTERES MINORITARIO 0 0 INVERSIONES PERMANENTES 29,564,951 41,472,240 (-) Estimación por Valuación -11,907,289 MINUSVALÍA ADQUIRIDA 0 0 SUMA DEL PASIVO, OTRAS CUENTAS ACREEDORAS, OTRAS INVERSIONES 9,060,441 9,060,441 INTERÉS MINORITARIO Y MINUSVALÍA ADQUIRIDA 19,303,500,843 (-) Estimación por Valuación 0 INMUEBLES Y MUEBLES 246,255,280 460,088,786 CAPITAL PAGADO 1,624,114,300 (-) Depreciaciones Acumuladas -213,833,506 Capital Autorizado 3,149,438,400 (-) Capital No Pagado -1,525,324,100 CARGOS DIFERIDOS 74,855,373 109,331,708 APORTACIONES PERMANENTES 0 (-) Amortizaciones Acumuladas -34,476,335 RESERVAS DE CAPITAL 824,838,963 RESERVA PARA ACTIVOS EXTRAORDINARIOS 569,339 PLUSVALÍA ADQUIRIDA 566,000 566,000 REVALUACIÓN DE ACTIVOS 31,684,877 OBLIGACIONES SUBORDINADAS 0 GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUSIÓN 0 OTROS ACTIVOS 0 0 VALUACIÓN DE ACTIVOS DE -12,527,493 RECUPERACIÓN DUDOSA (-) 0 PROVISION DE BENEFICIOS A EMPLEADOS (-) 0 AJUSTES AL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 0 GANANCIAS O PERDIDAS POR CAMBIOS EN EL VALOR DE MERCADO DE LAS INVERSIONES (+) (-) 6,319,872 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 1,030,533,470 RESULTADOS DEL EJERCICIO 4/ 53,414,916 AJUSTE POR CONVERSIÓN 0 SUMA DEL CAPITAL CONTABLE 3,558,948,244 SUMA DEL ACTIVO 1/ 3/ 22,862,449,087 TOTAL IGUAL AL ACTIVO 22,862,449,087 RESPONSABILIDADES CONTINGENCIAS Y COMPROMISOS 6,695,533,291 MERCADERIA EN DEPÒSITO 0 CUENTAS DE ORDEN VALORES Y BIENES CEDIDOS EN GARANTÍA 777,491,336 GARANTÍA DE CARTERA DE CRÉDITOS 18,284,893,758 MÁRGENES POR GIRAR 1,104,213,635 ADMINISTRACIONES AJENAS 1,584,341,919 DOCUMENTOS Y VALORES PROPIOS REMITIDOS 36,888,819 EMISIONES AUTORIZADAS DE OBLIGACIONES 2,982,769,000 OBLIGACIONES FINANCIERAS 1,841,175,200 OBLIGACIONES FINANCIERAS AMORTIZADAS 0 TITULOS SOBRE MERCADERIA EN DEPOSITO 0 POLIZAS DE SEGUROS Y FIANZAS 1,082,668,817 OPERACIONES DE REPORTO 0 SUMAS ASEGURADAS Y AFIANZADAS RETENIDAS 0 OTRAS CUENTAS DE ORDEN 2,199,298,089 SUMAS 29,893,740,573 1/ Del total de activos el 46.94% corresponde a operaciones en moneda extranjera. 2/ Del total de pasivos el 43.62% corresponde a operaciones en moneda extranjera. 3/ Tipo de cambio de referencia al cierre Q.7.655380 por US$ 1.00. 4/ Tipo de cambio de referencia promedio de los promedios mensuales Q. 7.655380 por US$ 1.00. Guatemala, 15 de febrero de 2015. Nombre y Firma: ________________________________ Nombre y Firma: _________________________ William Steven Rivas Osorio Contador Auditor Nombre y Firma: ________________________________ Nombre y Firma: _________________________ Luis Fernando Samayoa Delgado Juan José viaud Pérez Presidente Gerente General José Renato Jerez Hernández CAPITAL CONTABLE CONTINGENCIAS , COMPROMISOS Y OTRAS Credomatic de Guatemala, S.A., BAC Valores Guatemala, S.A. y BAC Bank Inc, Banco Reformador, S.A., Financiera de Capitales, S.A., Sociedad de corretaje de inversiones en Valores, S.A., Transcom Bank (Barbados) Ltd. Parciales Parciales PASIVO
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Grupo Financiero: BAC Credomatic FORMA: CONSOL-01
Empresa Responsable: Banco de América Central, S.A.Empresas Controladas:
Hoja de Trabajo de Consolidación del Balance General al: al 31 de enero de 2015(Cifras Expresadas en Quetzales)
Saldos SaldosConsolidados Consolidados
ACTIVO DISPONIBILIDADES 4,240,743,131 OBLIGACIONES DEPOSITARIAS 15,750,251,213
Caja 438,929,241 Depósitos Monetarios 6,606,430,476
Banco Central 1,899,691,659 Depósitos de Ahorro 2,214,953,630
Bancos del País 62,167,261 Depósitos a Plazo 6,891,975,101Bancos del Exterior 1,585,539,449 Depósitos a la Orden 4,299,705
Cheques y Giros a Compensar 238,982,122 Depósitos con Restricciones 32,592,301Giros Sobre el Exterior 15,433,399
CRÉDITOS OBTENIDOS 1,724,079,582Del Banco Central 0
INVERSIONES 3,017,276,895 De Instituciones Financieras Nacionales 682,000,000En Títulos Valores para Negociación 0 De Instituciones Financieras Extranjeras 985,429,801En Títulos Valores para la Venta 2,027,900,734 De Organismos Internacionales 56,649,781En Títulos Valores para su vencimiento 974,544,520Operaciones de Reporto 45,438,202 OBLIGACIONES FINANCIERAS 1,066,040,000 Certificados de Participación 0 Bonos 0Intereses Pagados en Compra de Valores 2,018,314 Pagarés Financieros 1,065,040,000
SUMA 3,049,901,770 Obligaciones Financieras a la Orden 1,000,000(-) Estimaciones por Valuación -32,624,875 Obligaciones Financieras con Restricciones 0
GASTOS FINANCIEROS POR PAGAR 110,594,998 110,594,998CARTERA DE CRÉDITOS 14,745,600,026 Vigentes 14,848,662,137 CUENTAS POR PAGAR 509,664,653 509,664,653 Vencidos 275,698,634
SUMA 15,124,360,771 PROVISIONES 17,598,716 17,598,716(-) Estimaciones por Valuación -378,760,745 OTRAS OBLIGACIONES 59,054,678PRODUCTOS FINANCIEROS Y DE SERVICIOS POR Obligaciones Subordinadas 59,054,678
COBRAR 76,801,850 76,801,850 Obligaciones Convertibles en Acciones 0
Instrumentos Innovadores de Capital 0
CUENTAS POR COBRAR 247,670,990 252,567,433 CRÉDITOS DIFERIDOS 5,092,190 5,092,190SUMA 252,567,433
(-) Estimaciones por Valuación -4,896,443 OTROS PASIVOS 0 0SUMA DEL PASIVO 2/3 19,242,376,030
BIENES REALIZABLES 174,054,150 213,221,983(-) Estimaciones por Valuación -39,167,833 OTRAS CUENTAS ACREEDORAS 61,124,813 61,124,813
INTERES MINORITARIO 0 0INVERSIONES PERMANENTES 29,564,951 41,472,240(-) Estimación por Valuación -11,907,289 MINUSVALÍA ADQUIRIDA 0 0 SUMA DEL PASIVO, OTRAS CUENTAS ACREEDORAS,
OTRAS INVERSIONES 9,060,441 9,060,441 INTERÉS MINORITARIO Y MINUSVALÍA ADQUIRIDA 19,303,500,843(-) Estimación por Valuación 0
INMUEBLES Y MUEBLES 246,255,280 460,088,786 CAPITAL PAGADO 1,624,114,300 (-) Depreciaciones Acumuladas -213,833,506 Capital Autorizado 3,149,438,400
(-) Capital No Pagado -1,525,324,100
CARGOS DIFERIDOS 74,855,373 109,331,708 APORTACIONES PERMANENTES 0(-) Amortizaciones Acumuladas -34,476,335 RESERVAS DE CAPITAL 824,838,963
RESERVA PARA ACTIVOS EXTRAORDINARIOS 569,339 PLUSVALÍA ADQUIRIDA 566,000 566,000 REVALUACIÓN DE ACTIVOS 31,684,877
OBLIGACIONES SUBORDINADAS 0GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUSIÓN 0
OTROS ACTIVOS 0 0 VALUACIÓN DE ACTIVOS DE -12,527,493 RECUPERACIÓN DUDOSA (-) 0PROVISION DE BENEFICIOS A EMPLEADOS (-) 0 AJUSTES AL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 0GANANCIAS O PERDIDAS POR CAMBIOS EN EL VALOR DE MERCADO DE LAS INVERSIONES (+) (-) 6,319,872RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 1,030,533,470 RESULTADOS DEL EJERCICIO 4/ 53,414,916AJUSTE POR CONVERSIÓN 0SUMA DEL CAPITAL CONTABLE 3,558,948,244
SUMA DEL ACTIVO 1/ 3/ 22,862,449,087 TOTAL IGUAL AL ACTIVO 22,862,449,087
RESPONSABILIDADES
CONTINGENCIAS Y COMPROMISOS 6,695,533,291MERCADERIA EN DEPÒSITO 0
CUENTAS DE ORDENVALORES Y BIENES CEDIDOS EN GARANTÍA 777,491,336GARANTÍA DE CARTERA DE CRÉDITOS 18,284,893,758MÁRGENES POR GIRAR 1,104,213,635ADMINISTRACIONES AJENAS 1,584,341,919DOCUMENTOS Y VALORES PROPIOS REMITIDOS 36,888,819EMISIONES AUTORIZADAS DE OBLIGACIONES 2,982,769,000OBLIGACIONES FINANCIERAS 1,841,175,200OBLIGACIONES FINANCIERAS AMORTIZADAS 0TITULOS SOBRE MERCADERIA EN DEPOSITO 0POLIZAS DE SEGUROS Y FIANZAS 1,082,668,817OPERACIONES DE REPORTO 0SUMAS ASEGURADAS Y AFIANZADAS RETENIDAS 0OTRAS CUENTAS DE ORDEN 2,199,298,089SUMAS 29,893,740,573
1/ Del total de activos el 46.94% corresponde a operaciones en moneda extranjera.2/ Del total de pasivos el 43.62% corresponde a operaciones en moneda extranjera.3/ Tipo de cambio de referencia al cierre Q.7.655380 por US$ 1.00.4/ Tipo de cambio de referencia promedio de los promedios mensuales Q. 7.655380 por US$ 1.00.
Guatemala, 15 de febrero de 2015.
Nombre y Firma: ________________________________ Nombre y Firma: _________________________ William Steven Rivas Osorio
Contador Auditor
Nombre y Firma: ________________________________ Nombre y Firma: _________________________ Luis Fernando Samayoa Delgado Juan José viaud Pérez Presidente Gerente General
José Renato Jerez Hernández
CAPITAL CONTABLE
CONTINGENCIAS , COMPROMISOS Y OTRAS
Credomatic de Guatemala, S.A., BAC Valores Guatemala, S.A. y BAC Bank Inc, Banco Reformador, S.A., Financiera de Capitales, S.A., Sociedad de corretaje de inversiones en Valores, S.A., Transcom Bank (Barbados) Ltd.
Parciales Parciales
PASIVO
Grupo Financiero: BAC Credomatic FORMA: CONSOL-02Empresa Responsable: Banco de América Central, S.A.
Empresas Controladas:
Estado de Resultados Consolidado del: del 01 enero al 31 de enero 2015(Cifras Expresadas en Quetzales)
SALDOSCONSOLIDADOS
PRODUCTOS FINANCIEROS Y DE SERVICIOS 228,959,073 Financieros 208,336,715 Por Servicios 20,622,358
GASTOS FINANCIEROS Y DE SERVICIOS 85,825,285 Financieros 61,746,482 Por Servicios 24,078,803
MARGEN FINANCIERO Y DE SERVICIOS 143,133,788
OTROS PRODUCTOS Y GASTOS DE OPERACIÓN PRODUCTOS 22,166,343 Ganancia por Valor de Mercado de Títulos-Valores - Variaciones y Ganancias Cambiarias en Moneda Extranjera 22,138,708 Productos por Inversiones en Acciones 27,635 Productos por Promoción de Empresas - Otros Productos de Operación -
GASTOS 35,087,643 Pérdida por Valor de Mercado de Títulos-Valores 926,936 Variaciones y Pérdidas Cambiarias en Moneda Extranjera 382,711 Cuentas Incobrables y de Dudosa Recuperación 33,777,996 Gastos por Promoción de Empresas - Otros Gastos de Operación -
MARGEN DE OTROS PRODUCTOS Y GASTOS DE OPERACIÓN 12,921,300- MARGEN OPERACIONAL BRUTO 130,212,488 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 62,617,320 Consejo de Administración 31,380 Funcionarios y Empleados 24,866,570 Impuestos, Arbitrios, Contribuciones y Cuotas 925,652 Honorarios Profesionales 223,215 Arrendamientos 3,022,662 Reparaciones y Mantenimiento 1,501,825 Mercadeo y Publicidad 1,088,599 Primas de Seguros y Fianzas 1,085,901 Depreciaciones y Amortizaciones 3,559,736 Papelería, Útiles y Suministros 490,742 Gastos Varios 25,821,038
MARGEN OPERACIONAL NETO 67,595,168 PRODUCTOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS 3,138,843 Productos 3,551,292 Salvamento y Recuperaciones - Productos Extraordinarios 3,551,292 Gastos 412,449 Gastos Extraordinarios 412,449
PRODUCTOS Y GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 12,232- Productos de Ejercicios Anteriores 178 Gastos de Ejercicios Anteriores 12,410
GANANCIA (PÉRDIDA) BRUTA 70,721,779 Impuesto sobre la Renta 17,306,863
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA 53,414,916 (-) INTERÉS MINORITARIO - GANANCIA (PÉRDIDA) NETA CONSOLIDADA 1/ 53,414,916
1/ Tipo de cambio de referencia promedio de los promedios mensuales Q.7.655380 por US$ 1.00.
Guatemala, 15 de febrero de 2015.
Nombre y Firma: ________________________________ Nombre y Firma: ______________________________ William Steven Rivas Osorio
Contador Auditor
Nombre y Firma: ______________________________ Nombre y Firma: ______________________________ Luis Fernando Samayoa Delgado Juan José Viaud Pérez Presidente Gerente General
Credomatic de Guatemala, S.A., BAC Valores Guatemala, S.A. y BAC Bank Inc, Banco Reformador, S.A., Financiera de Capitales, S.A., Sociedad de corretaje de inversiones en Valores, S.A., Transcom Bank (Barbados) Ltd.
PARCIALES PARCIALES
José Renato Jerez Hernández
