FIT FINANCE 101Natdanai Dejtheeranukul

Jan 25, 14

Sasa Patasala Building, SASIN

3

“All our dreams can come true, if we have the courage to pursue them.”

– Walt Disney

4

5

6

FIT FINANCE 101

• Definition of Financial Freedom

• Virtuous & Vicious cycle of Financial Freedom

• Roadmap to Wealth• Wealth Creation

• Wealth Protection

• Wealth Accumulation

• Q&A

7

สนทรพย กบภาระ

8

Simple math of financial freedom

9

อตราสวนความอยรอด

10

อตราสวนความมงค ง

11

Roadmap to wealth

12

WEALTH CREATIONสรางความม งค ง

13

คณลกษณะของเปาหมายทางการเงนทด

14

สมการการใชจาย

ขอควรระวง

1. เงนเฟอ

2. เหตการณไมคาดฝน หรอเหตฉกเฉน

3. ความไมมวนยในการออม

4. ความโลภ

15

แบงบญชเพอประสทธภาพทดขน

1. บญช SOS

2. บญชเงนออมระยะส นถงกลาง

3. บญชเงนออมระยะยาว

4. บญชเพอการลงทน

16

7 เทคนคเพมเงนออม

1. ออมทละนอย คอยๆ ออม

2. เรมออมใหเรวทสด

3. สรางวนย “บญชตองหาม”

4. ก าหนดตารางการออม

5. เปลยนงานอดเรกใหเปนเงน

6. ใชเวลาวางใหเกดประโยชน

7. เปรยบเทยบหาผลตอบแทนทดทสด

17

10 นสยยอดแยทางการเงนทตองไดรบการแกไข

6. ใชกอนเกบ

7. จนแตไมเจยม

8. ไมสนใจดอกเบย

9. ลงทนแบบไมมความร

10. ไมมการจดสรรสนทรพย

1. ไมวางแผนการเงน

2. ใชจายแบบไมวางแผน

3. ไมรวามเงนสดเทาไหร

4. ไมรวาใชเงนเดอนละเทาไหร

5. เหนยวหน

18

กฎเหลก 5 ประการ ฉลาดซอ ฉลาดใช

1. ตงงบกอนใช

2. เปรยบเทยบกอนซอ

3. สรปคาใชจายอยางสม าเสมอ

4. ใชนอยกวาหาได

5. ไมใชกไมซอ

19

ตวอยางบญชรายรบ - รายจาย

20

นสยใชเงน บอกทางเดนชวต

21

สญญาณเตอนภย

22

สรางโอกาสในการเกบออม

• มมาตงแตป 1992 แลวทเมองแวนคเวอร ประเทศแคนาดา โดย

มลนธสอแอดบสเตอร ของ Kalle Lasn และ Bill

Schmalz กอนทจะผนตวเองมาเปนศลปนและนกรณรงค ซง

• สวนในไทยนน การรณรงค “ไมซอ” เกดขนคร งแรกเมอตนป

2551 โดยนกรณรงค กลมเลกๆ ทเรยกตวเองวา “ตน

กลา” และ “วเชงจ” ภายใตชอกจกรรม “สปดาหไมซอ”

23

วาดวยอตราดอกเบย

24

ผอนหนอยางไรไมใหหนกเกนไป

1. หนบตรเครดต ไมควรเกน 10-20% ของรายได

2. หนผอนบาน ไมควรเกน 30% หากไมมภาระหนอนๆ สามารถเพมเปน 50% ได

3. หนผอนรถ ไมควรเกน 20%

4. หนสนรวม ไมควรเกน 50%

25

WEALTH PROTECTIONปกปองความม งค ง

26

รจกกบประกนภย

1. การประกนวนาศภย (Non-life) คอ การประกนภยทใชทรพยสน วตถหรอความรบผดเปนเหตใหเกดการชดใชเงนตามสญญา เชน ประกนรถยนต ประกนอคคภย

ประกนการโจรกรรม ฯลฯ

2. การประกนชวต (Life) คอ การประกนภยทอาศยชวต รางกาย หรอสขภาพอนามยของผท าประกนเปนเหตใหเกดการชดใชเงนตามสญญา เชน ประกนอบตเหต

ประกนสขภาพ ฯลฯ

27

2 ชนด 3 ประเภท 4 แบบของประกนชวต

•2 ชนด คอ ชนดทมเงนปนผล และไมมเงนปนผล

•3 ประเภท “ประเภทสามญ” เนนเฉลยความเสยงในกลมผทมรายไดปานกลางขนไป ทนประกนคอนขางสง

“ประเภทอตสาหกรรม” ทมทนประกนและเบยประกนต ามาก เหมาะส าหรบผทมรายไดต าถงปานกลาง

“ประเภทกลม” เปนประกนชวตของบรษท ซงนายจางจะขอท าประกนใหกลมลกจางหรอพนกงาน

ภายใตกรมธรรมหลกฉบบเดยวกน คาเบยประกนทแตละคนตองช าระจะต ากวาประเภทสามญ และ

อตสาหกรรม ใชจายหลงเกษยณอาย แตประกนแบบสดทายนยงไมมในบานเรา

28

2 ชนด 3 ประเภท 4 แบบของประกนชวต• 4 แบบ “แบบชวระยะเวลา” (Term Insurance) จายเงนคนใหแกผรบประโยชน

เมอผเอาประกนเสยชวตภายในระยะเวลาทก าหนด เหมาะส าหรบผทตองการความคมครองการเสยชวต กอนวยอนควร หรอ

คมครองหนสน

“แบบตลอดชพ” (Whole Life Insurance) คมครองตลอดชพ โดยจะจายเงนคนใหผรบประโยชนเมอผเอา

ประกนเสยชวต หรอจายเงนคนใหผเอาประกนเมอผเอาประกนมอายครบ 99 ป เหมาะส าหรบ ผทเปนเสาหลกของครอบครว

“แบบสะสมทรพย” (Endowment Insurance) ลกผสมระหวางการคมครองชวตและการออมเงน

จายเงนคนใหผรบประโยชนเมอผเอาประกนเสยชวต หรอจายเงนคนใหผเอาประกนเมออยจนครบสญญาเหมาะส าหรบผทตองการ

ออมเงนระยะยาว

“แบบเงนไดประจ า” (Annuities Insurance) บรษทประกนจะจายเงนใหเปนงวดๆ จนกวา ผเอาประกนจะ

เสยชวต เหมาะส าหรบผทตองการสะสมเงนไว 29

ทนประกนเทาไหรถงจะด

ตวอยางเชน สมศกดมรายได 500,000 บาทตอป สมมตใหตวเลขทวคณเทากบ 5 ดงนน สมศกดจงควร

ท าประกนดวยทนประกน 2,500,000 บาท (500,000 x 5)

ตวเลขทวคณตามวธน สามารถปรบเปลยนใหเหมาะกบสถานการณของแตละครอบครวได โดยประเมน

จาก “ระยะเวลาในการปรบตว” เพอใหคนทอยตอไปสามารถดแลตนเองและด าเนนชวตไดตามปกต อยางกรณของ

สมศกดหากสมศกดเสยชวตไป ภรรยาของเขาจะไดรบเงน 2,500,000 บาท ซงจะชวยใหเธอมเวลาต งหลก

และยงมเงนใชจายเหมอนสมศกดยงคงท างานหาเงนอยอยางนอย 5 ป

30

ทนประกนเทาไหรถงจะด

1. ประมาณความตองการทางการเงนทจ าเปนตองไดรบ

ความคมครอง

2. ประมาณการรายไดและทรพยากรทางการเงนท งหมด

3. ค านวณทนประกน

31

ผลตอบแทนทแทจรงจากประกนชวต

32

ทมา: เมองไทยประกนชวต

ประกนสขภาพ

• ควรซอท “สวนเกน” ของสวสดการประกนสงคม และสวสดการจากนายจาง

• เปนเบยแบบทงเปลา

• ตองค านงถง คารกษาพยาบาล และคาหอง

•80/20 rule

33

มเทาไหรพอจะเกษยณ

ตวอยางเชน เพลนใจตงใจจะเกษยณตอนอาย 60 ป และคาดวาจะมชวตอยหลงเกษยณอายไปอก 20 ป ถาเพลนใจ

มคาใชจายปจจบน 30,000 บาทตอเดอน คาใชจายหลงเกษยณของเพลนใจจะเทากบ 21,000 บาทตอเดอน

(70% x 30,000) หรอราวๆ 252,000 บาทตอป

จากนนกน าไปคณกบจ านวนปทคาดวาจะใชชวตหลงเกษยณอาย ซงกคอ 20 ป นนหมายความวาเพลนใจควร

มเงน ประมาณ 5,040,000 บาท ตอนอาย 60 ป (252,000 x 20) ซงกถอวาเปนจ านวนเงนทไมนอยเลยทเดยว

35

จ านวนปทเงนออม/เงนลงทนจะถกไมถอนจนหมด

36

การเตรยมตว 6 ประการเพอการเกษยณ

1. เตรยมใจ

2. เตรยมกาย

3. เตรยมแผนการใชเวลา

4. เตรยมครอบครว

5. เตรยมเพอน

6. เตรยมแผนการใชเงน

37

แหลงเงนไดหลงเกษยณ

1. กองทนประกนสงคม

2. กองทนบ าเนจบ านาญขาราชการ

3. กองทนส ารองเลยงชพ

4. กองทนรวมเพอการเลยงชพ

5. การท าประกนชวตแบบสะสมทรพย

38

WEALTH ACCUMULATIONเพมพนความม งค ง

39

3 สงทควรรกอนการลงทน

รจกตวเอง

รจกเครองมอ

ในการลงทน

รจกจงหวะ

การลงทน

40

ชองทางการลงทนตางๆ

41

Shit does happen…mostly to me

42

ผลตอบแทนจากสนทรพยตางๆ

43

ความเสยง

• ความเสยงท งระบบ ไมสามารถก าจดใหหมดไปไดแมวา

เราจะกระจายความเสยงอยางดทสดแลว เชน

Subprime crisis

• ความเสยงเฉพาะตว จะสงผลกบบรษทหรอหลกทรพย

นนๆ เทานน

44

ความเสยงในการลงทน

1. ความเสยงดานสภาพคลอง

2. ความเสยงของตลาด

3. ความเสยงจากการผดนดช าระ

4. ความเสยงทางธรกจ

5. ความเสยงจากเหตการณทคาดไมถง

45

คนจนเลนหวย คนรวยเลน…

46

ผลตอบแทนจากหวยรฐบาล

ทมา: http://tax.bugnoms.com/probability-of-lottery/ 47

บทบาทของตลาดหลกทรพยฯ

ตลาดแรก

บรษทมหาชน ประชาชนทวไปจดทะเบยน

ผลงทน

ตลาดหลกทรพยฯ (ตลาดรอง)

ผลงทน

ซอ/ขาย

48

59,674

24,367

10,024

8,505

0

10,000

20,000

30,000

40,000

50,000

60,000

Equity

Bond

Cash

Gold

2554ทมา: Bloomberg, ThaiBMAหมายเหต: ขอมล ณ สนป 2554

ดชนผลตอบแทนรวม (Total nominal return) 2518-2554หนวย: จด; ดชนผลตอบแทนรวม ณ จดเรมตนลงทน ป 2517 อยท 1000

ตลาดทนใหอตราผลตอบแทนมากกวาทไดจากเงนฝากประมาณ 5 เทา

47

ผลตอบแทนจากสนทรพยตางๆ

51

การบรหารพอรตการลงทน

1. กระจายความเสยงอยางสมดล

2. ไมหลากหลายหรอกระจายเกนความสามารถทจะดแล

3. มสดสวนการลงทนเหมาะสมกบเปาหมายตวเอง

4. มความยดหยนระดบหนง

52

วยกบการจดพอรตการลงทน

วยเรมตนท างาน

21-30 ปวยปกแผนม นคง

41-55 ปวยสรางครอบครว

31-40 ป

วยเกษยณ

55+ ป

53

ความสามารถในการรบความเสยงกบการจดพอรตการลงทน

ความสามารถ

ในการรบความเสยงทศนคตในการลงทน

สดสวนการลงทน (%)

เงนฝาก ตราสารหน หน

ต า อนรกษนยม (พอรตระมดระวง) 30% 40% 30%

ปานกลาง ทางสายกลาง (พอรตปานกลาง) 20% 30% 50%

สง ทางสายกลาง (พอรต) 10% 20% 70%

54

5 วธสรางพอรตอยางปลอดภย

1. ไมร ไมลงทน

2. มวนยในการลงทน

3. กระจายการลงทนอยางเหมาะสม

4. ปรบพอรตอยางสม าเสมอ

5. อดทน

55

ชวตคอการลงทน

1. ลงทนเพมความร

2. ลงทนลงเสาเขมในครอบครว

3. ลงทนดแลสขภาพ

4. ลงทนใหรางวลชวตตวเองบาง

56

วางแผนภาษ

57

สมการภาษเงนได

58

โครงสรางภาษสวนบคคลใหม

59

สวนหกลดหยอนภาษ1. รายไดจากการจางงาน หกคาใชจายได 40% แตไมเกน 60,000 บาท

2. รายไดจากหนาทหรอต าแหนงงานทท า หรอการรบท างานให หกคาใชจายได 40% แตไมเกน 60,000 บาท

3. รายไดจากทรพยสนทางปญญา เฉพาะคาลขสทธหกคาใชจายได 40% แตไมเกน 60,000 บาท

4. รายไดทเปนดอกผลหรอผลตอบแทน หกคาใชจายไมได

5. รายไดจากคาเชาทรพยสน หกคาใชจายไดตามความจ าเปนและสมควร หรอหกเหมาตามประเภทของทรพยสนทใหเชา เชน

บานโรงเรอน สงปลกสรางอยางอน หกคาใชจายได 30%

ทดนทใชในการเกษตรกรรม หกคาใชจายได 20%

ทดนทมไดใชในการเกษตรกรรม หกคาใชจายได 15%

ยานพาหนะ หกคาใชจายได 30%

6. รายไดจากอาชพอสระ 6 อาชพ หกคาใชจายไดตามความจ าเปนและสมควร หรอหกเหมา ดงน

แพทย หกคาใชจายได 60%

ทนายความ วศวกร สถาปนก ผตรวจสอบบญช และจตรกร หกคาใชจายได 30%

7. รายไดจากการรบเหมาพรอมอปกรณและสมภาระ หกคาใชจายไดตามความจ าเปนและสมควร หรอหกเหมา 70%

8. รายไดจากการประกอบธรกจ หกคาใชจายไดตามความจ าเปนและสมควร หรอหกเหมา ดงน ขนสงหรอรบจางดวยยานพาหนะ หกคาใชจายได 80% การ

แสดงของนกแสดง นกรอง นกดนตร นกกฬาอาชพ หรอนกแสดงเพอความบนเทงใดๆ สวนทไมเกน 300,000 บาท หกคาใชจายได 60% สวนทเกน

300,000 บาท หกคาใชจายได 40% แตรวมกนตองไมเกน 600,000 บาท ฯลฯ 60

ตวชวยประหยดภาษ

• การท าประกนชวต นอกจากจะไดรบความคมครองในระยะยาว และไดออมเงนอยางมวนยแลว เบยประกนของกรมธรรมประกนชวตทมอาย

สญญา 10 ปขนไป สามารถน ามาหกลดหยอนภาษไดตามทจายจรง แตไมเกนปละ 100,000 บาท

• การลงทนในพนธบตรรฐบาล สลากออมสน สลาก ธกส. เพราะดอกเบยพนธบตร สลากออมสน สลาก ธกส. หลายรนตามทรฐบาลก าหนด จะ

ไดรบยกเวนภาษ รวมท ง ดอกเบยเงนฝากออมทรพยกบธนาคารออมสนและธนาคารเพอการเกษตรและสหกรณการเกษตรดวย

• การลงทนในกองทนรวมเพอการเลยงชพ (Retirement Mutual Fund : RMF) ซงเปนกองทนรวมทจดต งเพอสงเสรมการออมระยะยาวไวใชจายในวยเกษยณ โดยเงนคาซอหนวยลงทนของกองทนรวม RMF จะไดรบการยกเวน ไมตองน ามารวมเปนเงนไดเพอเสยภาษในอตราไมเกน 15% ของเงนได แตเมอนบรวมกบเงนสะสมเขากองทนส ารองเลยงชพหรอกองทนบ าเหนจบ านาญขาราชการแลวตองไมเกน

500,000 บาทตอป

• การลงทนในกองทนรวมหนระยะยาว (Long Term Equity Fund : LTF) เปนกองทนรวมทใหประโยชนดานภาษคลายกบกองทนรวม RMF คอ เงนคาซอหนวยลงทนไดรบยกเวนไมตองรวมเปนเงนไดเพอเสยภาษในอตราไมเกน 15% ไมเกน 500,000 บาทตอป แตกองทนรวม LTF จะเนนการลงทนระยะยาวในหน และสทธประโยชนทางภาษของกองทนรวม LTF จะสนสดเมอครบอายโครงการในป 2559

61

ตวชวยประหยดภาษ

• การกยมเงนซอบานเพออยอาศยไมวาจะกยมจากธนาคาร สถาบนการเงนบรษทประกนชวต สหกรณ หรอกองทนสวสดการของนายจาง

ดอกเบยเงนกยมเพอซอ เชาซอ หรอสรางทอยอาศย สามารถชวยประหยดภาษไดตามทจายจรง แตไมเกนปละ 100,000 บาท

• การลงทนในตลาดหลกทรพยฯ ก าไรจากการซอขายหลกทรพยในตลาดหลกทรพยฯ ถอเปนเงนไดทไดรบยกเวนภาษ รวมท งก าไรจากการขาย

คนหนวยลงทนกองทนรวมดว

• การใชสทธเครดตภาษเงนปนผล เพราะเงนปนผลจะถกหกภาษ ณ ทจายไว 10% ซงบรษททจายเงนปนผลใหเรากตองเสยภาษ ดงนนเพอเปน

การลดภาระภาษซ าซอนกฎหมายจงใหเราเลอกวาจะน ายอดเครดตภาษเงนปนผลมาหกเปนเครดตภาษ หรอจะเลอกวธถกหกภาษ ณ ทจาย

10% กได

• การบรจาคเงนสนบสนนการศกษา สามารถใชสทธน ามาหกภาษไดถง 2 เทา

62

เปรยบเทยบ LTF/RMF

63

เปรยบเทยบ LTF/RMF

64

65

ตวอยางการบรหารภาษ

• “สมหญง” เปนผบรหารของบรษทแหงหนง ม

รายไดจากเงนเดอนและโบนสปละประมาณ

1,500,000 บาท ซงสมหญงจายเงนสะสมเขา

กองทนส ารองเลยงชพ 85,000 บาท จายเงน

สมทบเขา

• กองทนประกนสงคม 9,000 บาท และบรจาค

เงนเพอการศกษาอก 10,000 บาท นอกจากน

สมหญง

• ยงไดรบมอบหมายจากพๆ ใหดแลแมผแกชรา

อายกวา 80 ปดวย66

เครองมอค านวณภาษ

67

68

“ความมงค งทแทจรงจะคดวาสงทคณมเพยงพอแลว อะไรคอประโยชน

ของการมเงนหมนลาน ถาเขาอจฉาใครบางคนทมเงน 2 หมนลาน ถา

อยางนนเขาจะยากจน ชวตคอการตรวจสอบจ านวนเงนในสมดบญช

ธนาคาร จนกระทงคณนอนทเตยงรอความตายหนะเหรอ"

69

Q&Anatdanai.dej@gmail.com

70