FIDEICOMISO DE PARQUES INDUSTRIALES DE MICHOÁCANpublicadorlaip.michoacan.gob.mx/31/MP FIPAIM...

fipaim FIDEICOMISO

DE PARQUES

INDUSTRIALES

DE MICHOÁCAN

Manual de Procedimientos de

Fideicomiso de Parques

Industriales de Michoacán.

Morelia, Michoacán, Mayo 2011.

Manual de Procedimientos de Fideicomiso de

Parques Industriales de Michoacán

REV: 00 FECHA : 23/05/11

HOJA: 2 DE: 22

Rev. 00

23/05/ 11

INDICE Página

INTRODUCCIÓN 3

CAPÍTULO I

1. MARCO JURÍDICO -------------------------------------------------------------------- 4

2. OBJETIVO DEL MANUAL DE PROCEDIMIENTOS ------------------------- 5

3. MISIÓN------------------------------------------------------------------------------------ 5

4. VISIÓN------------------------------------------------------------------------------------- 5

INDICE

Página

3

CAPÍTULO II

PROCEDIMIENTOS

A) UNIDAD DE ASUNTOS JURÍDICOS

1. Cobranza………………………………………………………………………. 6

B) SUBDIRECCIÓN DE PROMOCIÓN

1. Ventas de espacio dentro de un parque……………………………………… 9

C) SUBDIRECCIÓN TÉCNICA

1. Construcción de Servicios Urbanísticos……………………………………… 12

D) DELEGACIÓN ADMINISTRATIVA

1. Fondo Revolvente……………………………………………………………… 15

2. Contabilidad del Fideicomiso…………………………………………………. 18

ANEXOS. Control de Revisiones y Modificaciones de los Procedimientos 21



REV: 00 FECHA : 23/05/11

HOJA: 3 DE: 22

Rev. 00

23/05/ 11

INTRODUCCIÓN

El Manual de Procedimientos del Fideicomiso de Parques Industriales de Michoacán (FIPAIM), tiene como propósito fundamental, precisar el método para realizar las funciones a cada una de las unidades administrativas que la integran, a fin de evitar duplicaciones y determinar responsabilidades de los mandos medios y superiores, así como del personal que colabora con ellos, y propiciar la eficiencia y eficacia en el trabajo, a fin de que se presten servicios con la calidad que los michoacanos requieren. El presente Manual se elaboró con base en los lineamientos emitidos por la Subsecretaría de Administración e Innovación de Procesos, mediante un proceso en el que participaron todas los miembros de cada una de las unidades administrativas del FIPAIM mediante la colaboración en el desarrollo de los procedimientos sustantivos de cada una de ellas, de manera que al aprobarse el mismo, se tiene la certeza de que este esfuerzo permitirá avanzar en materia de desarrollo administrativo. El Manual se integra por dos capítulos: en el Capitulo Primero se describen los antecedentes históricos del FIPAIM, el marco jurídico que regula su funcionamiento, el objetivo del Manual, la Misión, Visión y en el Capitulo Segundo se describen los procedimientos de la Entidad. Este capitulo constituye el fin básico del presente Manual, ya que describe paso a paso como se realizan las actividades para la prestación de los trámites y servicios, logrando el cumplimiento de las atribuciones asignadas al FIPAIM, a través de su estructura y con el trabajo permanente de quienes tienen la oportunidad y el privilegio de formar parte de la misma. Este documento deberá ser actualizado y enriquecido en forma permanente, con base en la experiencia cotidiana, acciones de simplificación de trámites y el desarrollo de una política de calidad. Atentamente Lic. Miguel Ángel Servin Maldonado Director General del FIPAIM



REV: 00 FECHA : 23/05/11

HOJA: 4 DE: 22

Rev. 00

23/05/ 11

CAPITULO I

1. MARCO JURÍDICO Federal:

Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos

Ley de Instituciones de Crédito

Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito

Código Federal de Procedimientos Civiles

Código de Comercio y Leyes Complementarias

Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público

Ley de Fomento y Desarrollo Económico

Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos

Ley de Adquisiciones Arrendamientos y Prestación de Servicios Relacionados con Bienes Inmuebles

Estatal:

Constitución Política del Estado de Michoacán

Plan Estatal de Desarrollo Michoacán

Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de Michoacán

Código de Desarrollo Urbano del Estado de Michoacán

Contrato de Fideicomiso

Reglamento Interior del FIPAIM

Ley de Entidades Paraestatales del Estado de Michoacán

Reglamento de la Ley de Obras Públicas del Estado

Reglamento de la ley de Adquisiciones, Arrendamientos, y Prestación de Servicios Relacionados con Bienes Muebles e Inmuebles

Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de Michoacán

Ley de Planeación del Estado de Michoacán

Ley de Obras Públicas del Estado de Michoacán de Ocampo y sus Municipios, y su Reglamento

Acuerdo de Austeridad y disciplina administrativa

Reglamento de Transparencia y Acceso a la Información Pública del Poder Ejecutivo

Acuerdo por el que se Establecen los Procedimientos de Entrega-Recepción de la Administración Pública Estatal.

Criterios normativos para determinar los montos máximos a que deberá



REV: 00 FECHA : 23/05/11

HOJA: 5 DE: 22

Rev. 00

23/05/ 11

sujetarse la contratación de obra pública

2. OBJETIVO DEL MANUAL.

El Manual de procedimientos del Fideicomiso de Parques Industriales de Michoacán permite conocer el funcionamiento interno referente a la descripción de tareas, ubicación, requerimientos y a los puestos responsables de su ejecución, establece en forma ordenada, secuencial y detallada las operaciones que se desarrollan y permite la delimitación de las responsabilidades operativas para la ejecución, control y evaluación a la vez que establece las políticas y lineamientos generales que deberán observarse, además de que es un instrumento que facilita la inducción, adiestramiento y capacitación del personal responsable de los procedimientos.

3. MISIÓN.

“Participar directamente en el crecimiento económico equilibrado del Estado de Michoacán, vinculando la vocación productiva local y regional con el Desarrollo Industrial. Propiciar la integración de cadenas productivas y el desarrollo de los Parques y/o unidades industriales con estándares competitivos.”

4. VISIÓN.

“Lograr el Desarrollo Industrial del Michoacán moderno y ordenado, vinculado a los intereses del Estado, dentro de un marco de sustentabilidad.”



REV: 00 FECHA : 23/05/11

HOJA: 6 DE: 22

Rev. 00

23/05/ 11

CAPÍTULO II PROCEDIMIENTOS

A) UNIDAD DE ASUNTOS JURIDICOS 1. GENERALIDADES

Nombre del Procedimiento: Cobranza

Código del Procedimiento: P-FIPAIM-UAJ-01

Unidad Responsable: Delegación Administrativa

1.1 Objetivo del Procedimiento:

Evitar retrasos por morosidad de los clientes.

1.2 Políticas y Normas Generales del Procedimiento: 1. Se aplicarán intereses moratorios a los clientes morosos de acuerdo al porcentaje vigente

en las instituciones de crédito. 2. En caso necesario se realizará la reestructuración del crédito, requerimiento legal de pago

juicio ejecutivo mercantil. 3. Según el caso se rescindirá el contrato y se aplicará la penalización correspondiente

asentada previamente en el contrato de compraventa. 1.3 Alcance: Este procedimiento es aplicable para la Delegación Administrativa. 1.4 Fundamentos legales:

Código Civil para el Estado de Michoacán de Ocampo.

Ley General de Sociedades Mercantiles

Reglamento Interior del Fideicomiso de Parques Industriales de Michoacán

Manual de Organización del Fideicomiso de Parques Industriales de Michoacán



REV: 00 FECHA : 23/05/11

HOJA: 7 DE: 22

Rev. 00

23/05/ 11

2. DESCRIPCION DE ACTIVIDADES

Nombre del Procedimiento: Cobranza

Código del Procedimiento: P-FIPAIM-UAJ-01


No. Descripción de la Actividad Puesto y Área Insumo Salida

1 Emite los estados de cuenta de los clientes

Delegado Administrativo

Estado de Cuenta

Estados de Cuenta emitidos

2 Presenta documentos a cobro a los clientes


Pagarés Pagarés presentados

3 Deposita el importe correspondiente.


Pagarés Ficha depósito

4 Determina acciones para el cobro de documentos a clientes morosos

Director General Documentos de clientes morosos

Acciones acordadas

5 Recupera cobranza de clientes morosos

Personal de la Unidad de Asuntos Jurídicos

Cheque Cobranza recuperada

6 Registra contablemente los depósitos por concepto de cobranza

Fin del Procedimiento


Póliza Depósitos por concepto de cobranza



REV: 00 FECHA : 23/05/11

HOJA: 8 DE: 22

Rev. 00

23/05/ 11

3. FLUJOGRAMA

Delegado AdministrativoDirector

General

Emite los estados de

cuenta de los clientes

INICIO

Registran

contablemente los

depósitos por concepto

de cobranza

Personal de la

Unidad de Asuntos

Jurídicos

Deposita el importe

correspondiente

Presenta documentos a

cobro a los clientes

Determina acciones

para el cobro de

documentos a clientes

morosos

Recupera cobranza

de clientes morosos

FIN



REV: 00 FECHA : 23/05/11

HOJA: 9 DE: 22

Rev. 00

23/05/ 11

B) SUBDIRECCIÓN DE PROMOCIÓN

1. GENERALIDADES

Nombre del Procedimiento: Ventas de espacio dentro del Parque.

Código del Procedimiento: P-FIPAIM-SP-01

Unidad Responsable: Subdirección de Promoción


Contribuir al desarrollo urbano del gobierno del Estado, así como promover la inversión y generación de fuentes de empleo.

1.2 Políticas y Normas Generales del Procedimiento: 1. El cliente deberá comprobar que cuenta con solvencia económica y se comprometerá a

instalarse dentro del parque en un tiempo determinado. 1.3 Alcance: Este procedimiento es aplicable en la Dirección Gral., Subdirección de Promoción, Subdirección Técnica, Delegación administrativa. 1.4 Fundamentos legales:

Contrato del Fideicomiso.

Contrato de compra – venta.

Reglamento Interno del FIPAIM.

Reglamento Interior del Fideicomiso de Parques Industriales de Michoacán

Manual de Organización del FIPAIM.



REV: 00 FECHA : 23/05/11

HOJA: 10 DE: 22

Rev. 00

23/05/ 11

2. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES

Nombre del Procedimiento: Ventas de espacio dentro del parque

Código del Procedimiento: P-FIPAIM-SP-01

Unidad Responsable: Subdirección de Promoción

No.

Descripción de la Actividad

Puesto y Área

Insumo

Salida

1 Localiza clientes potenciales y les proporciona información relativa a los parques.

Subdirector de Promoción.

Folletos CD Promocional Página Web

Folletos CD Promocional Página Web

2 Analiza la solvencia del cliente.


Información Carta Intención Proyecto de la empresa a instalarse

Solvencia analizada

3 Elabora contrato de compraventa.


Solvencia analizada

Contrato de compra venta

4 Autoriza, firma contrato y lo turna con el importe del anticipo.

Director General del FIPAIM

Cheque Contrato firmado e importe de anticipo

5 Recibe anticipo y calcula la amortización del crédito otorgado.


Anticipo Amortización de crédito

6 Elabora pagarés del crédito definitivo.


Pagaré Mercantil

Pagare Mercantil

7 Realiza depósito y registra contablemente la venta.


Pagaré Mercantil

Registros Contables

8 Entrega de terreno.


Subdirector Técnico.

Registros Contables

Acta de Entrega-Recepción



REV: 00 FECHA : 23/05/11

HOJA: 11 DE: 22

Rev. 00

23/05/ 11

3. FLUJOGRAMA

Subdirector de

PromociónDirector General

Localiza clientes

potenciales y les

proporciona información

relativa a los parques

INICIO

Analiza la solvencia del

cliente

Delegado

Administrativo

Recibe anticipo y calcula

la amortización del

crédito otorgado

FIN

Subdirector Técnico

Elabora contrato de

compraventa

Autoriza firma de contrato y

lo turna con el importe del

anticipo

Elabora pagarés del

crédito definitivo

Entrega de terreno

Realiza depósito y

registra contablemente

la venta



REV: 00 FECHA : 23/05/11

HOJA: 12 DE: 22

Rev. 00

23/05/ 11

C) SUBDIRECCIÓN TÉCNICA

1. GENERALIDADES

Nombre del Procedimiento: Construcción de Servicios Urbanísticos

Código del Procedimiento: P-FIPAIM-ST-01

Unidad Responsable: Subdirección Técnica


Realizar las obras programadas con resultados óptimos en construcción, calidad y tiempo. 1.2 Políticas y Normas Generales del Procedimiento: 1. La empresa seleccionada deberá reunir el perfil requerido de acuerdo a las bases del

concurso a empresas. 2. Se deberá racionalizar el uso y destino de los recursos autorizados por el gobierno estatal,

así como verificar que se cumplan los controles de calidad de acuerdo a las pruebas de laboratorio.

1.3 Alcance: Este procedimiento es aplicable para la Subdirección Técnica. 1.4 Fundamentos legales:

Ley de Obras Publicas del estado de Michoacán.

Ley de Desarrollo Urbano del Estado de Michoacán de Ocampo.

Ley de Aguas Nacionales.

Normas y lineamientos de SCT.

Normas y lineamientos de CFE.

Normas y Reglamentos de los Municipios donde se establecen los Parques Industriales de Michoacán.



REV: 00 FECHA : 23/05/11

HOJA: 13 DE: 22

Rev. 00

23/05/ 11

2. DESCRIPCION DE ACTIVIDADES

Nombre del Procedimiento: Construcción de Servicios Urbanísticos

Código del Procedimiento: P-FIPAIM-ST-01

Unidad Responsable: Subdirección Técnica


1 Realiza los requerimientos de la obra basándose en las necesidades prioritarias a la Dirección, proporcionando la información relativa a los parques.


Solicitud Solicitud

2 Autoriza requerimiento de la obra Director General

Requerimientos de la obra

Vo.Bo

3 Elabora presupuesto de base de obra.


Presupuesto Presupuesto elaborado

4 Integra expediente Técnico. Subdirector Técnico

Expediente Expediente técnico

5 Realiza trámite ante la Secretaría de Finanzas y Administración para la liberación de recursos


Documento de ejecución presupuestaría

Documento de ejecución presupuestaría

6 Invita a las empresas a participar.


Nombre de empresas

Invitación

7 Entrega bases de licitación a empresas seleccionadas.


Empresas seleccionadas

Bases de Licitación entregadas

8 Recibe las propuestas en sobres cerrados ante las autoridades competentes


Sobres Sobres

9 Revisa y califica las propuestas a fin de determinar la idónea.


Cuadro frío Cuadro frío

10 Informa a la empresa ganadora, elabora el contrato de obra y se entrega el anticipo


Contrato de Obra

Contrato de Obra

11 Supervisa los trabajos de obra para el pago de estimaciones.


Estimaciones de avance de obra, Facturas

Estimaciones de avance de obra, Facturas

9 Firma del acta de entrega recepción de la obra.


Director General

Acta de entrega Acta de entrega firmada



REV: 00 FECHA : 23/05/11

HOJA: 14 DE: 22

Rev. 00

23/05/ 11

3. FLUJOGRAMA

Subdirector Técnico Director General

Realiza los requerimientos

de la obra basándose en las

necesidades prioritarias a la

Dirección.

INICIO

Autoriza requerimiento

de la obra

Realiza trámite ante la

Secretaría de Finanzas y

Administración.

FIN

Elabora presupuesto de

base de obra.

Integra expediente técnico.

Invita a las empresas a

participar.

Recibe las propuestas en

sobres cerrados ante las

autoridades competentes

Entrega bases de licitación

a empresas seleccionadas

Revisa y califica las

propuestas

Informa a la empresa

ganadora, se elabora el

contrato de obra y se

entrega el anticipo

Supervisa los trabajos de

obra para el pago de

estimaciones

Firma del acta de

entrega recepción de

la obra



REV: 00 FECHA : 23/05/11

HOJA: 15 DE: 22

Rev. 00

23/05/ 11

D) DELEGACIÓN ADMINISTRATIVA

1. GENERALIDADES

Nombre del Procedimiento: Fondo Revolvente

Código del Procedimiento: P-FIPAIM-DA-01



Financiar las comisiones para la promoción y supervisión de las obras y mantenimiento de los parques industriales.

1.2 Políticas y Normas Generales del Procedimiento: 1. Los recursos del Fondo únicamente cubrirán gastos cuya ejecución no pueda afectarse a

través del mecanismo establecido para su operación dada por el carácter de urgencia o emergencia de dichos gastos.

2. Las erogaciones a que se refiere el punto anterior serán exclusivamente entre otras los viáticos.

1.3 Alcance: Este procedimiento es aplicable en todas las unidades administrativas del Fideicomiso de Parques Industriales del Estado. 1.4 Fundamentos legales:

Reglamento interior del Fideicomiso de Parques Industriales Lineamientos de la Comisión de Austeridad y Disciplina Presupuestal.



REV: 00 FECHA : 23/05/11

HOJA: 16 DE: 22

Rev. 00

23/05/ 11


Nombre del Procedimiento: Fondo Revolvente




1 Realiza solicitud del fondo revolvente con apego a la normatividad de la Secretaría de Finanzas y Administración.

Director General

Solicitud Solicitud recibida

2 Elabora los oficios de comisión. Comisionado Oficio de Comisión

Oficio de Comisión elaborado

3 Recibe oficio de comisión y se emite el cheque de acuerdo a la tarifa autorizada


Oficio de comisión

Cheque

4 Autoriza oficio y cheque de la comisión

Director General

Oficio y cheque de la comisión

Oficio y cheque de la comisión autorizado

5 Recibe cheque y realiza la comisión

Comisionado cheque Comisión realizada

6 Elabora informe de la comisión y la liquidación correspondiente

Comisionado Informe de liquidación y comprobación de gastos

Informe de liquidación y comprobación de gastos

7 Recibe informe y verifica. Delegado Administrativo

Informe recibido

Informa verificado

8 Envía los informes de comisión y el documento respectivo para reposición de fondo


Informes de liquidación

Informes de liquidación

9 Autoriza y firma Director General

Informes de liquidación y Docto. de Ejecución Presupuestaria y pago

Informes de liquidación y Docto. de Ejecución Presupuestaria y pago autorizado y firmado

10 Contabiliza la información



Pólizas Información contabilizada



REV: 00 FECHA : 23/05/11

HOJA: 17 DE: 22

Rev. 00

23/05/ 11

3. FLUJOGRAMA

Director General Comisionado

Realiza solicitud del

fondo revolvente con

apego a la normatividad

de la Secretaría de

Finanzas y

Administración.

INICIO

Elabora los oficios de

comisión.

Delegado

Administrativo

Recibe el cheque y

realiza la comisión

FIN

Recibe el oficio de

comisión y emite el

cheque de acuerdo a

la tarifa autorizada

Autoriza oficio y cheque

de la comisión

Elabora informe de la

comisión y la liquidación

correspondiente

Envía los informes

de comisión y el

documento

respectivo para

reposición de fondo

Recibe informe y

verifica

Autoriza y Firma

Contabiliza la

información



REV: 00 FECHA : 23/05/11

HOJA: 18 DE: 22

Rev. 00

23/05/ 11

1. GENERALIDADES

Nombre del Procedimiento: Contabilidad del Fideicomiso.




Tener la información en forma objetiva para toma de decisiones.

1.2 Políticas y Normas Generales del Procedimiento: 1. Deberá de contará con la documentación comprobatoria, misma que deberá estar

revisada y autorizada por el Director y constará de requisitos fiscales y administrativos. 1.3 Alcance: Este procedimiento es aplicable para la Delegación Administrativa. 1.4 Fundamentos legales:

Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Michoacán de Ocampo.

Ley de Contabilidad Gubernamental.

Reglamento Interior del Fideicomiso de Parques Industriales de Michoacán.



REV: 00 FECHA : 23/05/11

HOJA: 19 DE: 22

Rev. 00

23/05/ 11


Nombre del Procedimiento: Contabilidad del Fideicomiso.




1 Presenta el programa de pagos con el cheque correspondiente


Pólizas Pólizas

2 Autoriza y firma los cheques Director General

Pólizas Cheques firmados y autorizados

3 Entrega los cheques a los beneficiarios verificando comprobantes


Cheques Cheques

4 Revisa la documentación comprobatoria y registra los movimientos con apego al catálogo de cuentas.


Facturas o Comprobantes

Captura en el Sistema Contable

5 Emite y revisa los estados financieros


Balanza de comprobación

Estados financieros

6 Firma los estados financieros y se turnan a las dependencias involucradas


Director General

Estados financieros

Estados Financieros firmados



REV: 00 FECHA : 23/05/11

HOJA: 20 DE: 22

Rev. 00

23/05/ 11

3. FLUJOGRAMA

Delegado Administrativo Director General

Presenta el programa de

pagos con el cheque

correspondiente

INICIO

Autoriza y firma los

cheques

Revisa la documentación

comprobatoria y registra

los movimientos con apego

al catálogo de cuentas.

Entrega los cheques a los

beneficiarios verificando

comprobantes

Emite y revisa los estados

financieros

Firma los estados

financieros y turna a las

dependencias involucradas

FIN



REV: 00 FECHA : 23/05/11

HOJA: 21 DE: 22

Rev. 00

23/05/ 11

ANEXOS

1. Control de Revisiones y Modificaciones de los Procedimientos

Revisión: Fecha:

Modificaciones realizadas en: Página

Capítulo y Número

Descripción del Cambio

2. Recomendaciones Para el mejor uso del manual se deberán realizar revisiones periódicas, determinando un plazo para enviarlas a revisión y validación de la Secretaría de Finanzas y Administración, recomendando hacerlas en un periodo mínimo de 6 meses.



REV: 00 FECHA : 23/05/11

HOJA: 22 DE: 22

Rev. 00

23/05/ 11



REV: 00 FECHA : 23/05/11

HOJA: 23 DE: 22

Rev. 00

23/05/ 11

FIDEICOMISO DE PARQUES INDUSTRIALES DE MICHOÁCANpublicadorlaip.michoacan.gob.mx/31/MP FIPAIM...

Documents

Transcript of FIDEICOMISO DE PARQUES INDUSTRIALES DE MICHOÁCANpublicadorlaip.michoacan.gob.mx/31/MP FIPAIM...