Estados de Ganacia y Perdida

8/6/2019 Estados de Ganacia y Perdida

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UNIVERSIDAD ALASPERUANAS

FILIAL AREQUIPAESCUELA DE INGENIERIA DE SISTEMAS EINFORMTICA

TEMA:Estados Financieros

CURSO:Costos y Presupuestos

CATEDRTICO:MBA. Helmut Monzn Rosas

Presentado por:

Morocco Tupa, Enrique

SEMESTRE:VI

AREQUIPA PER

2008


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ALICORP S.A.A.Estados Financieros Anuales Individual

Balance General - Al 31 de Diciembre de 2007 y 2006 (en miles de nuevossoles)

Cuenta Notas 2007 2006ActivoActivo CorrienteEfectivo y Equivalentes de efectivo 16,433 8,867Inversiones Financieras 0 0Activos Financieros al Valor Razonable con cambios en Ganancias y Prdidas 0 0Activos Financieros Disponibles para la Venta 0 0Activos Financieros mantenidos hasta el Vencimiento 0 0Activos por Instrumentos Financieros Derivados 0 0

Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) 4,5 394,394 294,532Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas 5 61,505 24,533Otras Cuentas por Cobrar (neto) 6 56,372 60,602Existencias (neto) 7 476,089 331,337Activos Biolgicos 0 0Activos no Corrientes mantenidos para la Venta 10 0 15,246Gastos Diferidos 12,729 9,639Otros Activos 0 0Total Activo Corriente 1,017,522 744,756Activo No CorrienteInversiones Financieras 420,097 382,979Activos Financieros Disponibles para la Venta 8 2,253 3,167Activos Financieros mantenidos hasta el Vencimiento 0 0Activos por Instrumentos Financieros Derivados 0 0Inversiones al Mtodo de Part icipacin 8 417,844 379,812Otras Inversiones Financieras 0 0Cuentas por Cobrar Comerciales 0 0Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas 0 0Otras Cuentas por Cobrar 0 0Existencias (neto) 0 0Activos Biolgicos 0 0Inversiones Inmobiliarias 0 0Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) 9 490,450 444,181Activos Intangibles (neto) 10 86,686 91,412Activo por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos 0 0Crdito Mercantil 10 154,418 136,461Otros Activos 10 28,139 55,071Total Activo No Corriente 1,179,790 1,110,104TOTAL ACTIVO 2,197,312 1,854,860Pasivo y PatrimonioPasivo CorrienteSobregiros Bancarios 11 11,029 2,061Obligaciones Financieras 11,13,14 404,918 293,982Cuentas por Pagar Comerciales 12,5 214,033 169,367Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas 5 2,370 11,932Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes 45,621 15,584Otras Cuentas por Pagar 4,256 9,398Provisiones 58,511 38,319Pasivos mantenidos para la Venta 0 0Total Pasivo Corriente 740,738 540,643Pasivo No CorrienteObligaciones Financieras 14 94,800 113,871Cuentas por Pagar Comerciales 0 0Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas 0 0Pasivo por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos 28 53,079 61,542Otras Cuentas por Pagar 0 0Provisiones 0 0


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Ingresos Diferidos (netos) 1,549 634Total Pasivo No Corriente 149,428 176,047Total Pasivo 890,166 716,690Patrimonio NetoCapital 15 847,192 847,192Acciones de Inversin 16 7,388 7,388Capital Adicional 0 0

Resultados no Realizados 17 42,340 (5,621)Reservas Legales 18 25,366 14,152Otras Reservas 18 24 24Resultados Acumulados 384,836 275,035Diferencias de Conversin 0 0Total Patrimonio Neto 1,307,146 1,138,170TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 2,197,312 1,854,860

Estado de Ganancias y Prdidas - (en miles de Soles)

Cuenta Notas 2007 2006Ingresos OperacionalesVentas Netas (ingresos operacionales) 21 2505425 1983819

Otros Ingresos Operacionales

Total de Ingresos Brutos 2505425 1983819Costo de Ventas (Operacionales) 22 -1850022 -1462879

Otros Costos Operacionales

Total Costos Operacionales -1850022 -1462879

Utilidad Bruta 655403 520940Gastos de Ventas 24 -304749 -254329

Gastos de Administracin 23 -98962 -91665

Ganancia (Prdida) por Venta de Activos 26 -12553 -1251

Otros Ingresos 26 16878

Otros Gastos 26 -24231

Utilidad Operativa 214908 190573Ingresos Financieros

Gastos Financieros 25 -4779 -6431

Participacin en los Resultados de Partes Relacionadas por el Mtodo de Participacin 13777 2759

Ganancia (Prdida) por Instrumentos Financieros Derivados 25 -4519 -11028

Resultado antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta 219387 175873Participacin de los trabajadores 19,28 -26588 -17224

Impuesto a la Renta 27,28 -71784 -46506

Utilidad (Prdida) Neta de Actividades Contnuas 121015 112143

Ingreso (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuacin

Utilidad (Perdida) Neta del Ejercicio 121015 112143Utilidad (Prdida) Neta del EjercicioUtilidad (prdida) bsica por accin comn 29 0.141608 0.135052

Utilidad (prdida) bsica por accin de inversin 29 0.141608 0.135052

Utilidad (prdida) diluida por accin comn 29 0.1357 0.125751

Utilidad (prdida) diluida por accin de inversin 29 0.1357 0.125751Utilidad (Prdida) Neta de Actividades ContnuasUtilidad (Prdida) Bsica por Accin Comn 29 0.141608 0.135052

Utilidad (Prdida) Bsica por Accin de Inversin 29 0.141608 0.135052

Utilidad (Prdida) Diluida por Accin Comn 29 0.1357 0.125751

Utilidad (Prdida) Diluida por Accin de Inversin 29 0.1357 0.125751

AFP INTEGRAEstados Financieros Anuales Individual


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Cuenta Notas 2007 2006ActivoActivo CorrienteEfectivo y Equivalentes de efectivo 14,920 14,455Inversiones Financieras 10,822 13,078Activos Financieros al Valor Razonable con cambios en Ganancias y Prdidas 0 0Activos Financieros Disponibles para la Venta 10,822 13,078Activos Financieros mantenidos hasta el Vencimiento 0 0Activos por Instrumentos Financieros Derivados 0 0Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) 1,370 2,010Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas 0 0Otras Cuentas por Cobrar (neto) 3,007 3,732Existencias (neto) 617 523

Activos Biolgicos 0 0Activos no Corrientes mantenidos para la Venta 0 0Gastos Diferidos 2,310 7,739Otros Activos 0 0Total Activo Corriente 33,046 41,537Activo No CorrienteInversiones Financieras 9,380 2,247Activos Financieros Disponibles para la Venta 0 0Activos Financieros mantenidos hasta el Vencimiento 0 0Activos por Instrumentos Financieros Derivados 0 0Inversiones al Mtodo de Participacin 0 0Otras Inversiones Financieras 9,380 2,247Cuentas por Cobrar Comerciales 0 0Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas 0 0Otras Cuentas por Cobrar 0 0

Existencias (neto) 0 0Activos Biolgicos 0 0Inversiones Inmobiliarias 207,270 156,538Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) 35,945 37,068Activos Intangibles (neto) 3,091 2,824Activo por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos 0 0Crdito Mercantil 0 0Otros Activos 0 0Total Activo No Corriente 255,686 198,677TOTAL ACTIVO 288,732 240,214Pasivo y PatrimonioPasivo CorrienteSobregiros Bancarios 33 30,946Obligaciones Financieras 0 0Cuentas por Pagar Comerciales 1,519 2,477

Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas 0 0Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes 0 0Otras Cuentas por Pagar 35,253 29,075Provisiones 0 0Pasivos mantenidos para la Venta 0 0Total Pasivo Corriente 36,805 62,498Pasivo No CorrienteObligaciones Financieras 0 0Cuentas por Pagar Comerciales 0 0Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas 0 0Pasivo por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos 6,337 6,224Otras Cuentas por Pagar 0 0Provisiones 0 0Ingresos Diferidos (netos) 0 0Total Pasivo No Corriente 6,337 6,224Total Pasivo 43,142 68,722Patrimonio NetoCapital 38,700 38,700


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Acciones de Inversin 0 0Capital Adicional 0 0Resultados no Realizados 0 0Reservas Legales 7,748 7,748Otras Reservas 76 76Resultados Acumulados 199,066 124,968Diferencias de Conversin 0 0

Total Patrimonio Neto 245,590 171,492TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 288,732 240,214


Cuenta Notas 2007 2006Ingresos OperacionalesVentas Netas (ingresos operacionales) 197995 177321


Total de Ingresos Brutos 197995 177321Costo de Ventas (Operacionales)


Total Costos Operacionales

Utilidad Bruta 197995 177321Gastos de Ventas -56370 -52554

Gastos de Administracin -72955 -63815

Ganancia (Prdida) por Venta de Activos

Otros Ingresos 9326 3413

Otros Gastos -3191 -2154

Utilidad Operativa 74805 62211Ingresos Financieros 41787 39404

Gastos Financieros -2862 -4712

Participacin en los Resultados de Partes Relacionadas por el Mtodo de Participacin

Ganancia (Prdida) por Instrumentos Financieros DerivadosResultado antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta 113730 96903Participacin de los trabajadores -3721 -3692

Impuesto a la Renta -21211 -21042



Utilidad (Perdida) Neta del Ejercicio 88798 72169Utilidad (Prdida) Neta del EjercicioUtilidad (prdida) bsica por accin comn 229.45 186.48

Utilidad (prdida) bsica por accin de inversin

Utilidad (prdida) diluida por accin comn 229.45 186.48

Utilidad (prdida) diluida por accin de inversinUtilidad (Prdida) Neta de Actividades ContnuasUtilidad (Prdida) Bsica por Accin Comn

Utilidad (Prdida) Bsica por Accin de Inversin

Utilidad (Prdida) Diluida por Accin Comn

Utilidad (Prdida) Diluida por Accin de Inversin

BANCO DEL TRABAJOEstados Financieros Anuales Individual



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Cuenta Notas 2007 2006ACTIVODISPONIBLE 138,600 155,542Caja 5 24,621 27,246Banco Central de Reserva del Per 5 73,782 58,925Bancos y otras empresas del sistema financiero del pas 5 18,007 22,502Bancos y otras instituciones financieras del exterior 5 2,738 27,692Canje 5 0 84Otras disponibilidades 5 19,374 18,923Rendimientos devengados del disponible 5 78 170FONDOS INTERBANCARIOS 26,984 28,007Fondos Interbancarios 26,980 28,000Rendimientos Devengados de Fondos Interbancarios 4 7INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO 38,791 16,952Inversiones Negociables para la Intermediacin Financiera (Trading) en Valoresrepresentativos de Capital 0 0

Inversiones Negociables para la Intermediacin Financiera (Trading) en Valoresrepresentativos de Deuda 0 0

Inversiones Negociables Disponibles para la Venta en Valores representativos de Capital 7 1,796 963Inversiones Negociables Disponibles para la Venta en Valores representativos de Deuda 7 36,995 15,980Inversiones Financieras a Vencimiento 0 0Inversiones en Commodities 0 0Rendimientos Devengados de Inversiones Negociables y a Vencimiento 0 9(-) Provisiones para Inversiones Negociables y a Vencimiento 0 0CARTERA DE CREDITOS 985,620 1,039,025Cartera de Crditos Vigentes 6 977,940 1,023,114Cartera de Crditos Reestructurados 0 0Cartera de Crditos Refinanciados 6 8,153 18,094Cartera de Crditos Vencidos 6 41,517 52,043Cartera de Crditos en Cobranza Judicial 6 792 1,592Rendimientos Devengados de Crditos Vigentes 6 22,835 20,635(-) Provisiones para Crd itos 6 (65,617) (76,453)CUENTAS POR COBRAR 4,469 3,949Cuentas por Cobrar por Diferencial de Instrumentos Financieros Derivados Especulativos 0 0Cuentas por Cobrar por Diferencial de Instrumentos Financieros Derivados de Cobertura 0 0Cuentas por Cobrar por Venta de Bienes y Servicios y Fideicomiso 0 0Otras Cuentas por Cobrar 9 8,148 7,321Rendimientos Devengados de Cuentas por Cobrar 0 0(-) Provisiones para Cuentas por Cobrar 9 (3,679) (3,372)BIENES REALIZABLES RECIBIDOS EN PAGO, ADJUDICADOS Y FUERA DE USOBienes Realizables 0 0Bienes Recibidos en Pago y Adjudicados 0 0Bienes Fuera de Uso 0 0(-) Provisiones y Depreciaciones para Bienes Realizables, Recibidos en Pago, Adjudicadosy Bienes fuera de uso 0 0

INVERSIONES PERMANENTES 152 472Inversiones por Participacin Patrimonial en Personas Jurdicas del Pas y del Exterior 7 63 824Otras Inversiones Permanentes 7 89 0Rendimientos Devengados de Inversiones Permanentes 0 0(+) Provisiones para Inversiones Permanentes 0 (352)INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) 8 32,623 36,157IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES DIFERIDAS 16 9,495 8,553OTROS ACTIVOS 9 60,776 45,043TOTAL DEL ACTIVO 1,297,510 1,333,700CONTINGENTES DEUDORAS 17 981,568 1,184,560CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 17 7,160,120 6,799,442CONTRACUENTA DE CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 17 114,871 158,694FIDEICOMISOS, COMISIONES DE CONFIANZA DEUDORAS Y CUENTAS POR CONTRA ACREEDORAS DEFIDEICOMISOSPASIVOOBLIGACIONES CON EL PUBLICO 971,943 870,170Obligaciones a la Vista 10 24,613 17,720Obligaciones por Cuentas de Ahorro 10 69,487 65,085Obligaciones por Cuentas a Plazo 10 834,409 737,270Otras Obligaciones 10 27,668 30,351


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Gastos por Pagar de Obligaciones con el Pblico 10 15,766 19,744FONDOS INTERBANCARIOSFondos Interbancarios 0 0Gastos por pagar por Fondos Interbancarios 0 0DEPSITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOSFINANCIEROS INTERNACIONALES 28,154 26,335

Depsitos a la Vista 0 0

Depsitos de Ahorro 0 0Depsitos a Plazo 28,131 25,840Gastos por Pagar por Depsitos de Empresas del Sistemas Financiero y OrganismosFinancieros Internacionales 23 495

ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO 107,831 70,198Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de Reserva del Per 0 0Adeudos y Obligaciones con Empresas e instituciones financieras del pas 11 105,200 68,900Adeudos y Obligaciones con Empresas del Exterior y Organismos FinancierosInternacionales 0 0

Otros Adeudos y Obligaciones del pas y del exterior 0 0Gastos por Pagar de Adeudos y Obligaciones Financieras 11 2,631 1,298CUENTAS POR PAGAR 25,296 22,616Cuentas por Pagar por Diferencial de Instrumentos Financieros Derivados Especulativo 0 0Cuentas por Pagar por Diferencial de Instrumentos Financieros Derivados de Cobertura 0 0Otras Cuentas por Pagar 25,296 22,616Gastos por Pagar de Cuentas por Pagar 0 0ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO 24,158 208,933Adeudos y Obligaciones con empresas e instituciones financieras del pas 0 0Adeudos y Obligaciones con Empresas del Exterior y Organismos FinancierosInternacionales 11 20,972 22,372

Otros Adeudos y Obligaciones del pas y del exterior 11 2,986 186,347Gastos por Pagar de Adeudos y Obligaciones financieras 11 200 214PROVISIONES 1,165 807Provisin para Crditos Contingentes 37 94Provisin para Otras Contingencias y Riesgo Pas 1,128 713VALORES, TITULOS Y OBLIGACIONES EN CIRCULACIONBonos Comunes 0 0Bonos Subordinados 0 0Bonos Convertibles en Acciones 0 0Bonos de Arrendamiento Financiero 0 0Instrumentos Hipotecarios y otros Instrumentos Representativos de Deuda 0 0Otras Obligaciones Subordinadas 0 0Gastos por Pagar de Valores, Ttulos y Obligaciones en Circulacin 0 0IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES DIFERIDASOTROS PASIVOS 8,259 15,037TOTAL DEL PASIVO 1,166,806 1,214,096PATRIMONIOCapital socia l 118,917 87,512Capital adicional 0 0Reservas 22,665 21,617Ajustes al Patrimonio 0 0Resultados Acumulados 98 0Resultado Neto del Ejercicio (10,976) 10,475TOTAL DEL PATRIMONIO 130,704 119,604TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 1,297,510 1,333,700CONTINGENTES ACREEDORAS 981,568 1,184,560Responsabilidad por Avales y Cartas Fianza Otorgadas 3,684 9,399Responsabilidad por Cartas de Crdito 0 0Responsabilidad por Aceptaciones Bancarias 0 0Responsabilidad por Lneas de Crditos no Utilizadas y Crditos Concedidos noDesembolsados 976,904 1,174,605

Responsabilidad por Contratos de Productos Financieros Derivados 0 0Responsabilidad por Contratos de Underwriting 0 0Responsabilidad por litigios, demandas y otras contingencias 980 556CONTRACUENTAS DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 7,160,120 6,799,442CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 114,871 158,694FIDEICOMISOS, COMISIONES DE CONFIANZA ACREEDORAS Y CUENTAS DEUDORAS POR CONTRA DEFIDEICOMISOS


Cuenta Notas 2007 2006


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INGRESOS FINANCIEROS 381318 409214Intereses por Disponibles 3716 3344Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios 748 1152Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento 3Ingresos por Valorizacin de Inversiones Negociables y a Vencimiento 1388 153Intereses y Comisiones por Cartera de Crditos 369726 397065Ingresos de Cuentas por Cobrar

Participaciones Ganadas por Inversiones Permanentes 1792Otras Comisiones 4851 4187Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros DerivadosDiferencia de Cambio de Operaciones varias 889 1508Reajuste por IndexacinFluctuacin de Valor por Variaciones de Instrumentos Financieros DerivadosCompra-Venta de ValoresOtros Ingresos Financieros 10GASTOS FINANCIEROS -101925 -89764Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Pblico -60261 -56641Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios -90 -144Prdida por Valorizacin de Inversiones Negociables y a VencimientoIntereses por Depsitos de Empresas del Sistema Financiero y Organismos FinancierosInternacionales -1285 -2468

Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema Financiero del Pas -7027 -3393

Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instituciones Financieras del Exter. y Organ. Financ.Internac. -1866 -214

Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del Pas y del Exterior -7277 -11054Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por Pagar Intereses por Valores, Ttulos y Obligaciones en CirculacinComisiones y Otros Cargos por Obligaciones Financieras -20838 -12697Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros DerivadosDiferencia de Cambio de Operaciones VariasReajuste por IndexacinFluctuacin de Valor por Variaciones de Instrumentos Financieros DerivadosCompra-Venta de Valores y Prdida por Participacin Patrimonial -400 -60Primas al Fondo de Seguro de Depsitos -2867 -2475Otros Gastos Financieros -14 -618MARGEN FINANCIERO BRUTO 279393 319450(-) Provisiones para Desvalorizacin de Inversiones del EjercicioProvisiones para Desvalorizacin de Inversiones de Ejercicios AnterioresProvisiones para Incobrabilidad de Crditos del Ejercicio -135367 -132080Provisiones para Incobrabilidad de Crditos de Ejercicios Anteriores 32219MARGEN FINANCIERO NETO 176245 187370INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS 49102 47849Ingresos por Operaciones Contingentes 95 93Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de ConfianzaIngresos Diversos 49007 47756GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS -7648 -12564Gastos por Operaciones Contingentes -1Gastos por Fideicomisos y Comisiones de ConfianzaGastos Diversos -7648 -12563MARGEN OPERACIONAL 217699 222655GASTOS DE ADMINISTRACION -252808 -235378Gastos de Personal y Directorio 13 -147616 -138029Gastos por Servicios Recibidos de Terceros 14 -101975 -94353Impuestos y Contribuciones -3217 -2996MARGEN OPERACIONAL NETO -35109 -12723PROVISIONES, DEPRECIACION Y AMORTIZACION -10774 -9604Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar -761 -464Provisiones para Bienes fuera de Uso, desvalorizacin y depreciacin de bienes en capitalizacininmobiliaria, y otrosProvisiones para Contingencias y Otras -495 -162Depreciacin de Inmuebles, Mobiliario y Equipo -6992 -7084Amortizacin de Gastos -2526 -1894RESULTADO DE OPERACIN -45883 -22327OTROS INGRESOS Y GASTOS 15 33965 34985Ingresos Netos (Gastos Netos) por Recuperacin de Crditos 15 2786 1500Ingresos Extraordinarios 15 30689 33485

Ingresos de Ejercicios Anteriores 15 1008Gastos Extraordinarios 15 -487Gastos de Ejercicios Anteriores 15 -31


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RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO A LARENTA -11918 12658

DISTRIBUCIN LEGAL DE LA RENTA NETA 16 0 -840IMPUESTO A LA RENTA 16 942 -1343RESULTADO NETO DEL EJERCICIO -10976 10475Utilidad (prdida) bsica por accin -0.835 0.797

Utilidad (prdida) diluida por accin

LAIVE S.A.Estados Financieros Anuales Individual


Cuenta Notas 2007 2006ActivoActivo CorrienteEfectivo y Equivalentes de efectivo 4 288 1,149Inversiones Financieras 0 0Activos Financieros al Valor Razonable con cambios en Ganancias y Prdidas 0 0Activos Financieros Disponibles para la Venta 0 0Activos Financieros mantenidos hasta el Vencimiento 0 0Activos por Instrumentos Financieros Derivados 0 0Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) 5 41,448 35,710Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas 0 0Otras Cuentas por Cobrar (neto) 6 3,228 1,711Existencias (neto) 7 28,802 24,801Activos Biolgicos 0 0Activos no Corrientes mantenidos para la Venta 0 0

Gastos Diferidos 280 2,200Otros Activos 0 0Total Activo Corriente 74,046 65,571Activo No CorrienteInversiones Financieras 4 4Activos Financieros Disponibles para la Venta 0 0Activos Financieros mantenidos hasta el Vencimiento 0 0Activos por Instrumentos Financieros Derivados 0 0Inversiones al Mtodo de Participacin 0 0Otras Inversiones Financieras 4 4Cuentas por Cobrar Comerciales 0 0Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas 0 0Otras Cuentas por Cobrar 6 258 0Existencias (neto) 0 0Activos Biolgicos 0 0

Inversiones Inmobiliarias 0 0Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) 8 75,076 77,661Activos Intangibles (neto) 9 2,395 2,620Activo por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos 0 0Crdito Mercantil 0 0Otros Activos 0 0Total Activo No Corriente 77,733 80,285TOTAL ACTIVO 151,779 145,856Pasivo y PatrimonioPasivo CorrienteSobregiros Bancarios 10 857 2,524Obligaciones Financieras 10 13,173 9,491Cuentas por Pagar Comerciales 11 24,943 26,648Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas 12 26 59Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes 13 553 582

Otras Cuentas por Pagar 13 3,248 3,216Provisiones 0 0Pasivos mantenidos para la Venta 0 0


10/12

Total Pasivo Corriente 42,800 42,520Pasivo No CorrienteObligaciones Financieras 14 17,435 10,701Cuentas por Pagar Comerciales 14 1,474 2,740Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas 0 0Pasivo por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos 27 7,735 8,039Otras Cuentas por Pagar 0 0

Provisiones 0 0Ingresos Diferidos (netos) 0 0Total Pasivo No Corriente 26,644 21,480Total Pasivo 69,444 64,000Patrimonio NetoCapital 15 72,426 72,426Acciones de Inversin 16 186 186Capital Adicional 0 0Resultados no Realizados 0 0Reservas Legales 18 2,556 2,362Otras Reservas 0 0Resultados Acumulados 19 7,167 6,882Diferencias de Conversin 0 0Total Patrimonio Neto 82,335 81,856TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 151,779 145,856




Total de Ingresos Brutos 206924 200707Costo de Ventas (Operacionales) 20 -162525 -161431


Total Costos Operacionales -162525 -161431

Utilidad Bruta 44399 39276Gastos de Ventas 22 -33246 -29238

Gastos de Administracin 21 -8343 -6981

Ganancia (Prdida) por Venta de Activos 28 45 -12

Otros Ingresos 28 2323 2311

Otros Gastos 28 -324 -610

Utilidad Operativa 4854 4746Ingresos Financieros 23 1373 1670


Participacin en los Resultados de Partes Relacionadas por el Mtodo de Participacin

Ganancia (Prdida) por Instrumentos Financieros Derivados

Resultado antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta 3511 4323Participacin de los trabajadores 25 -424 -483

Impuesto a la Renta 26 -1145 -1305



Utilidad (Perdida) Neta del Ejercicio 1942 2535Utilidad (Prdida) Neta del EjercicioUtilidad (prdida) bsica por accin comn 29 0.027 0.035

Utilidad (prdida) bsica por accin de inversin 29 0.027 0.035

Utilidad (prdida) diluida por accin comn 29 0.027 0.035

Utilidad (prdida) diluida por accin de inversin 29 0.027 0.035Utilidad (Prdida) Neta de Actividades Contnuas

Utilidad (Prdida) Bsica por Accin Comn 29 0.027 0.035Utilidad (Prdida) Bsica por Accin de Inversin 29 0.027 0.035


11/12

Utilidad (Prdida) Diluida por Accin Comn 29 0.027 0.035

Utilidad (Prdida) Diluida por Accin de Inversin 29 0.027 0.035

TELEFONICA DEL PERU S.A.A.

Estados Financieros Anuales IndividualBalance General - Al 31 de Diciembre de 2007 y 2006 (en miles de nuevossoles)

Cuenta Notas 2007 2006ActivoActivo CorrienteEfectivo y Equivalentes de efectivo 5 345,590 82,893Inversiones Financieras 0 0

Activos Financieros al Valor Razonable con cambios en Ganancias y Prdidas 0 0Activos Financieros Disponibles para la Venta 0 0Activos Financieros mantenidos hasta el Vencimiento 0 0Activos por Instrumentos Financieros Derivados 0 0Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) 6 558,773 544,392Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas 18 b y d 136,598 424,002Otras Cuentas por Cobrar (neto) 7 18,973 16,665Existencias (neto) 45,429 37,417Activos Biolgicos 0 0Activos no Corrientes mantenidos para la Venta 0 0Gastos Diferidos 8 67,784 62,407Otros Activos 0 0Total Activo Corriente 1,173,147 1,167,776Activo No CorrienteInversiones Financieras 1,791,005 251,855

Activos Financieros Disponibles para la Venta 0 0Activos Financieros mantenidos hasta el Vencimiento 0 0Activos por Instrumentos Financieros Derivados 0 0Inversiones al Mtodo de Participacin 9 1,789,548 250,398Otras Inversiones Financieras 9 1,457 1,457Cuentas por Cobrar Comerciales 0 0Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas 0 0Otras Cuentas por Cobrar 7 1,506 0Existencias (neto) 0 0Activos Biolgicos 0 0Inversiones Inmobiliarias 0 0Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) 10 3,888,171 4,408,540Activos Intangibles (neto) 11 1,888,559 2,070,612Activo por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos 0 0Crdito Mercantil 128,885 128,885Otros Activos 54,584 38,817Total Activo No Corriente 7,752,710 6,898,709TOTAL ACTIVO 8,925,857 8,066,485Pasivo y PatrimonioPasivo CorrienteSobregiros Bancarios 7,646 7,514Obligaciones Financieras 12, 15, 16 y 17 886,620 835,162Cuentas por Pagar Comerciales 13 473,511 465,453Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas 18 b 84,788 92,912Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes 14 113,548 117,189Otras Cuentas por Pagar 14 546,388 144,164Provisiones 14 438,311 387,186Pasivos mantenidos para la Venta 0 0Total Pasivo Corriente 2,550,812 2,049,580Pasivo No CorrienteObligaciones Financieras 16 y 17 2,675,674 1,776,035Cuentas por Pagar Comerciales 0 0


12/12

Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas 0 0Pasivo por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos 19 a 626,591 1,091,101Otras Cuentas por Pagar 52,761 53,267Provisiones 0 0Ingresos Diferidos (netos) 32,832 35,857Total Pasivo No Corriente 3,387,858 2,956,260Total Pasivo 5,938,670 5,005,840

Patrimonio NetoCapital 20 a y c 2,591,451 2,727,843Acciones de Inversin 0 0Capital Adicional 20 b 4,964 4,964Resultados no Realizados 0 0Reservas Legales 20 d 76,206 58,603Otras Reservas 20 e y f 260,376 242,518Resultados Acumulados 54,190 26,717Diferencias de Conversin 0 0Total Patrimonio Neto 2,987,187 3,060,645TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 8,925,857 8,066,485




Total de Ingresos Brutos 3953672 4115375Costo de Ventas (Operacionales)


Total Costos Operacionales

Utilidad Bruta 3953672 4115375Gastos de Ventas -56137 -58692

Gastos de Administracin -3741658 -3410904

Ganancia (Prdida) por Venta de Activos 24 -1551 1876Otros Ingresos 24 6216 30179

Otros Gastos 24 -82994 -112052

Utilidad Operativa 77548 565782Ingresos Financieros 25 74645 37700


Participacin en los Resultados de Partes Relacionadas por el Mtodo de Participacin 36307 29571

Ganancia (Prdida) por Instrumentos Financieros Derivados -33439 -36382

Resultado antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta -43140 404615Participacin de los trabajadores 19 b -12991 -61340

Impuesto a la Renta 19 b -35185 -167244

Utilidad (Prdida) Neta de Actividades Contnuas -91316 176031


Utilidad (Perdida) Neta del Ejercicio -91316 176031Utilidad (Prdida) Neta del EjercicioUtilidad (prdida) bsica por accin comn 26 -0.053561 0 .103252

Utilidad (prdida) bsica por accin de inversin

Utilidad (prdida) diluida por accin comn 26 -0.053561 0 .103252

Utilidad (prdida) diluida por accin de inversinUtilidad (Prdida) Neta de Actividades ContnuasUtilidad (Prdida) Bsica por Accin Comn 26 -0.053561 0 .103252

Utilidad (Prdida) Bsica por Accin de Inversin

Utilidad (Prdida) Diluida por Accin Comn 26 -0.053561 0 .103252

Utilidad (Prdida) Diluida por Accin de Inversin

Estados de Ganacia y Perdida

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