재무회계 사용자매뉴얼 -...

SERP 경리나라 사용자 매뉴얼 ver.22018.10.05

재무회계사용자 매뉴얼

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사용자 매뉴얼

Ⅰ. 자동전표처리

Ⅱ. 전표(거래)관리

Ⅲ. 장부관리

Ⅳ. 결산관리 및 재무제표

Ⅴ. 데이터관리

Ⅵ. 기초정보(환경)등록

Ⅶ. 전기자료등록

Ⅷ. 사업부문관리

Ⅸ. 고정자산관리

▣ 재무회계

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메뉴위치 : [재무회계>자동전표처리]

■ 자동전표처리

• [자동전표처리] 메뉴에서는 {자동증빙센터( )} 또는 '최신내역조회'를 통해 수집된 '증빙자료' 또는 '계좌입출금거래내역'을 {매입매출거

래내역가져오기} 및 {계좌거래내역가져오기}를 클릭하여 거래내역을 조회할 수 있습니다.

• 이때, 거래내역은 [관리자>공통환경설정>환경설정] 메뉴에서 「매출/매입관리의 거래내역가져오기」, 「계좌 입/출금 거래내역가져오기」를 통

해 가져오고자 하는 증빙내역을 ON/OFF 상태로 선택할 수 있습니다.


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메뉴위치 : [재무회계>자동전표처리>매입매출거래내역전표처리]

1. 매입매출거래내역전표처리

1) 매입매출거래내역가져오기

• [매입매출거래내역전표처리] 메뉴에서는 {자동증빙센터( )} 또는 {최신내역조회( )}를 통해 수집된 '증빙자료' 즉, [매출/매입] 메뉴

에서 조회되는 매출내역과 매입내역을 {매입매출거래내역가져오기}를 통해 거래내역을 조회할 수 있습니다.

① {매입매출거래내역가져오기} 클릭

② ‘매입매출거래내역가져오기‘ 창이 생성되면 조회기간을 지정 후 {가져오기} 클릭

→ 거래종류자동설정 : [매출/매입>매출관리/매입관리] 메뉴에서 입력 한 사용용도가 ‘거래종류’ 및 ‘계정과목’ 항목에 자동으로 반영됩니다.

사용용도가 입력되지 않은 경우 기존 거래자료를 참고하여 거래종류가 자동으로 반영됩니다.

→ 거래종류 없음 : {가져오기} 클릭 시 거래종류를 빈 값으로 가져옵니다.

전표를 발행을 위해서는 {일괄적용}을 통해 거래종류를 반영 후 전표를 발행하시기 바랍니다.


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③ 전송결과를 확인 후 {확인} 클릭

④ 해당 조회기간에 발생된 모든 증빙내역이 반영되어 조회됨

⑤ 회계전표가 발행되지 않은 경우 {대기} 상태로 구분되며, 회계전표가 발행된 경우 {완료} 상태로 구분됨

(완료 또는 대기 건수를 클릭하여 해당 전표발행 상태로 이동 가능)


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메뉴위치 : [재무회계>자동전표처리>매입매출거래내역전표처리]Ⅰ. 자동전표처리

▶ 거래종류 자동생성 조건

1순위 : [매출/매입] 메뉴에서 입력된 용도를 기준으로 거래종류가 자동으로 반영됩니다.

→ 단, 해당 용도가 [재무회계>기초정보(환경)등록>거래종류관리]에 등록되어 있어야 합니다.

2순위 : 해당 용도가 [거래종류관리]에 등록되어 있지 않은 경우 기존 발행내역 존재 여부를 확인합니다.

1) 매입/매출세금계산서 : 증빙구분, 거래처사업자번호

2) 카드매입/현금영수증매입 : 증빙구분, 가맹점사업자번호 or 가맹점번호

3) 카드매출/현금영수증매출 : 증빙구분

→ 불일치 : [거래종류관리]에서 각 증빙구분의 첫번째 거래종류(기본 거래종류)가 자동으로 반영됩니다.

→ 일치 : 가장 최근에 발행된 거래종류가 자동으로 반영됩니다.

[매출/매입] 메뉴에서 용도를 입력하지 않았거나

일치하는 거래종류가 없는 경우 각 증빙구분의

기본 거래종류가 자동으로 세팅됨

증빙구분 거래종류 계정과목

세금계산서(매입) 매입(세금) 상품

신용카드(매입) 매입(카드) 복리후생비

현금영수증(매입) 매입(현금) 복리후생비

세금계산서(매출) 매출(세금) 상품매출

신용카드(매출) 매출(카드) 상품매출

현금영수증(매출) 매출(현금) 상품매출

☞ 증빙구분별 기본 거래종류

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메뉴위치 : [재무회계>자동전표처리>매입매출거래내역전표처리]Ⅰ. 자동전표처리

용도책구입비

거래종류매입(세금)

[매출/매입]

[매입매출거래내역전표처리]

거래종류책구입비

거래종류도서인쇄비기존 발행내역이 있는 경우

→ 일치하는 거래종류가 없는 경우

각 증빙구분의 기본 거래종류가 자동으로 표기됨

→ 가장 최근에 발행된 거래종류가 자동으로 표기됨

→ 매출/매입에 입력된 용도가 자동으로 표기됨

▶ 거래종류 자동생성 예시

¶. [매출/매출] 메뉴에서 입력한 용도와 동일한 용도로 반영되기 위해서는

1) [거래종류관리] 메뉴에서 거래종류별 연결계정설정을 추가 후

2) [매입매출거래내역전표처리] 메뉴에서 {매입매출거래내역가져오기}를 실행하면

3) [매출매입] 메뉴에서 입력한 용도가 자동으로 반영됩니다.

(단, 회계전표가 발행된 경우 발행취소 해야함)

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2-1) 전표발행_건별발행

• 증빙자료에 대한 거래내역이 자동으로 반영되어 간편하게 회계전표를 발행할 수 있습니다.

① 회계전표를 건별 발행하고자 하는 내역에서 {발행} 클릭

② ‘전표등록’ 창이 생성되면 자동으로 생성된 분개내역을 확인하여 전표발행 가능

a. 자동 생성된 분개 외에도 [+], [-] 버튼을 통해 행 추가/삭제가 가능합니다.

b. 자동 생성된 분개를 수정 후 상단 증빙내역을 수정할 경우 해당 내역을 토대로 분개 내역이 다시 세팅되므로 증빙유형을 정확히 확인

후 분개 처리하시기 바랍니다.

c. {저장}을 클릭합니다.

③ 회계전표 발행이 완료되어 {완료} 상태로 이동됨

→ 발행된 회계전표는 {완료}를 선택하여 확인 가능합니다.


▶ 제외 : [매입매출거래내역]에 대해 전표처리하지 않을 경우 '제외'를 클릭하면 전표제외 처리되어 {발행} 상태로 이동됩니다.

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2-2) 전표발행_일괄발행

• 증빙내역을 일괄로 전표 처리할 수 있습니다.

• 단, 거래종류가 입력되어있는 증빙자료에 한해서 일괄발행이 가능하므로, 거래종류가 입력되어있지 않은 경우 {일괄적용}을 통해 거래종

류를 등록 후 이용하시기 바랍니다.

① 일괄발행하고자 하는 증빙내역을 선택 후 {전표발행} 클릭

② “일괄전표발행을 하시겠습니까?” 창이 생성되면 {확인} 클릭

③ “전표발행이 완료되었습니다.” 창이 생성되면 {확인} 클릭

► 회계전표 일괄발행이 완료되어 {완료} 상태로 이동됨


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▶ 거래종류가 입력되어 있지 않은 경우

① 거래종류 일괄적용을 위해 동일한 증빙구분 및 동일한 사용용도를 선택

→ 일괄적용은 동일한 증빙구분에 한해서 일괄적용이 가능합니다.

② {일괄적용} 클릭

③ ‘일괄적용’ 창이 생성되면 거래종류를 입력 후 {확인} 클릭

④ 거래종류/계정과목/상대계정이 반영되어 조회됨

⑤ 전표발행하고자 하는 증빙내역을 선택 후 {전표발행} 클릭



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3) 매입매출거래내역전표처리 조회

• [매입매출거래전표처리] 메뉴에서는 회계전표의 발행 뿐만 아니라 발행취소도 가능합니다.

• 또한 [전표(거래)관리] 메뉴로 이동이 가능하여 발행된 전표내역의 확인이 가능합니다.

① 조회기간 : 달력을 클릭하면 ‘달력’ 창이 생성되고, 조회일자를 선택하여 조회 가능

② 증빙구분 : 세금계산서(매출/매입), 신용카드(매출/매입), 현금영수증(매출/매입)을 각각 선택하여 조회 가능

③ 전표발행 : 대기/완료/전체 상태를 각각 선택하여 조회 가능

④ 일반전표(거래)관리 : [전표(거래)관리>일반전표(거래)관리] 메뉴로 이동되어 회계전표가 발행된 내역에 대해 확인 가능

⑤ 매입매출전표(거래)관리 : [전표(거래)관리>매입매출전표(거래)관리] 메뉴로 이동되어 회계전표가 발행된 내역에 대해 확인 가능

⑥ 거래종류관리 : [기초정보(환경)등록>거래종류관리] 메뉴로 이동되어 거래종류의 추가 가능


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⑦ 발행취소 : 회계전표를 삭제하고자 하는 경우 {발행취소}를 클릭하여 삭제 가능

→ 발행된 회계전표만 삭제될뿐, 증빙내역과 거래종류 등의 거래내역은 {대기} 상태로 이동되어 확인 가능합니다.

⑧ 엑셀 : 매입매출거래내역을 엑셀로 저장 가능

⑨ 조회 : 설정된 조회기간의 매입매출거래내역 조회가 가능합니다.

→ 이때, 조회되는 매입매출거래내역은 {매입매출거래내역가져오기}를 통해 조회된 내역에 한해서 조회되므로 신규 거래내역을 조회하려면

{매입매출거래내역가져오기}를 통해 재조회하시기 바랍니다.

⑩ 상세 : {상세}를 클릭하면 확장조회 항목이 생성되며, 과세종류/전자세금/공제여부 등을 선택하여 조회 가능


▶ 제외취소 : 전표처리하고자 하는 경우 '제외취소'를 클릭하면 {발행} 상태에서 다시 {대기} 상태로 이동되어 회계전표 발행이가능합니다.

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메뉴위치 : [재무회계>자동전표처리>계좌거래내역전표처리]

2. 계좌거래내역전표처리

1) 계좌거래내역가져오기

• [계좌거래내역전표처리] 메뉴에서는 {자동증빙센터( )} 또는 {최신내역조회( )}를 통해 수집된 ‘입출금거래내역’ 즉, [금융>입출식예

금>입출금내역조회] 메뉴에서 조회되는 입출금거래내역을 {계좌거래내역가져오기}를 통해 조회할 수 있습니다.

① {계좌거래내역가져오기} 클릭

② ‘계좌거래내역가져오기’ 창이 생성되면 조회기간을 지정 후 {가져오기} 클릭

→ 거래종류자동설정 : 해당 계좌로 최근에 발행된 ‘거래종류’ 및 ‘계정과목’이 자동으로 반영됩니다.

기존 발행내역이 존재하지 않는 경우 입금내역은 가수금입금/가수금, 출금내역은 가지급금지급/가지급금으로 반영

됩니다.

→ 거래종류 없음 : {가져오기} 클릭 시 거래종류를 빈 값으로 가져옵니다.

전표를 발행을 위해서는 {일괄적용}을 통해 거래종류를 반영 후 전표를 발행하시기 바랍니다.


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메뉴위치 : [재무회계>자동전표처리>계좌거래내역전표처리]Ⅰ. 자동전표처리

③ 전송결과를 확인 후 {확인} 클릭

④ 해당 조회기간에 발생된 모든 입출금거래내역이 반영되어 조회됨

⑤ 회계전표가 발행되지 않은 경우 {대기} 상태로 구분되며, 회계전표가 발행된 경우 {완료} 상태로 구분됨

(완료 또는 대기 건수를 클릭하여 해당 전표발행 상태로 이동 가능)

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▶ 거래종류 자동생성 조건

최초 조회 시 : 〈입금 → 가수금〉, 〈출금 → 가지급금〉기본 거래종류로 반영되므로 거래에 맞는 거래종류로 수정 후 전표를 발행해야 합니다.

2 순위 : 계좌번호 + 통장적요를 기준으로 거래종류가 반영됩니다.

《예시》 조회기간 : 5월거래종류 : 입금 → 미수금출금 → 미지급금

조회기간 : 6월 {계좌거래내역가져오기}를 실행→ 계좌번호 + 통장적요 일치 : 미수/미지급금으로 거래종류가 반영됨→ 계좌번호 + 통장적요 불일치 : 가수금/가지급금으로 거래종류가 반영됨

3 순위 : 기존에 전표발행내역이 존재하지 않은 경우 [거래종류관리] 메뉴의 기본 거래종류인 가수금/가지급금이 자동으로 반영됩니다.

구분 거래종류 계정과목

입금 가수금입금 가수금

출금 가지급금지급 가지급금

☞ 입/출금 기본 거래종류

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Ⅰ. 자동전표처리 메뉴위치 : [재무회계>자동전표처리>계좌거래내역전표처리]

2-1) 전표발행_건별발행

• 입출금거래내역이 자동으로 반영되어 간편하게 회계전표를 발행할 수 있습니다.

① 회계전표를 건별로 발행하고자 하는 내역에서 {발행} 클릭

② ‘전표등록’ 창이 생성되면 자동으로 생성된 분개내역을 확인하여 전표발행 가능

a. 자동 생성된 분개 외에도 [+], [-] 버튼을 통해 행 추가/삭제가 가능합니다.

b. 자동 생성된 분개를 수정 후 상단 증빙 내역을 수정할 경우 해당 내역을 토대로 분개 내역이 다시 세팅되므로 증빙유형을 정확히 확인

후 분개 처리하시기 바랍니다.

c. {저장}을 클릭합니다.

③ 회계전표 발행이 완료되어 {완료} 상태로 이동됨

→ 발행된 회계전표는 {완료}를 선택하여 확인 가능합니다.

▶ 제외 : [계좌거래내역]에 대해 전표처리하지 않을 경우 '제외'를 클릭하면전표제외 처리되어 {발행} 상태로이동됩니다.

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2-2) 전표발행_일괄발행

• 계좌입출금내역을 일괄로 전표 처리할 수 있습니다.

• 단, 거래종류가 입력되어있는 증빙자료에 한해서 일괄발행이 가능하므로, 거래종류가 입력되어있지 않은 경우 {일괄적용}을 통해 거래종

류를 등록 후 이용하시기 바랍니다.

① 일괄발행하고자 하는 증빙내역을 선택 후 {전표발행} 클릭

② “일괄전표발행을 하시겠습니까?” 창이 생성되면 {확인} 클릭

③ “전표발행이 완료되었습니다.” 창이 생성되면 {확인} 클릭



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3) 계좌거래내역전표처리 조회

• [계좌거래내역전표처리] 메뉴에서는 회계전표의 발행 뿐만 아니라 발행취소도 가능합니다.

• 또한 [일반전표(거래)관리] 메뉴로 이동이 가능하여 발행된 전표내역의 확인이 가능합니다.

① 조회기간 : 달력을 클릭하면 ‘달력’ 창이 생성되고, 조회일자를 선택하여 조회 가능

② 구분 : 전체/입금/출금을 각각 선택하여 조회 가능

③ 전표발행 : 대기/완료/전체 상태를 각각 선택하여 조회 가능

④ 일반전표(거래)관리 : [전표(거래)관리>일반전표(거래)관리] 메뉴로 이동되어 회계전표가 발행된 내역에 대해 확인 가능

⑤ 거래종류관리 : [기초정보(환경)등록>거래종류관리] 메뉴로 이동되어 거래종류의 추가 가능


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⑥ 계좌관리

→ 계좌를 추가 또는 삭제할 수 있으며 사용

여부의 설정이 가능합니다.

→ 계좌를 ‘추가’ 또는 ‘삭제’ 한 경우 [재무회

계>기초정보(환경)등록>거래처관리] 메

뉴에 한해서 반영되고, [금융] 메뉴에는

반영되지 않는점 참고하시기 바랍니다.

a. 계좌정보 : [기초정보(환경)등록>거래처

관리] 메뉴의 {금융기관} 탭에서 조회되

는 거래처(계좌)정보가 조회됨

b. 기본정보 : 선택한 거래처(계좌)에 대한

계좌상세 정보를 확인할 수 있으며, 사용

여부의 설정 가능

(미사용으로 변경한 경우 전표발행 시 거

래처(계좌)명이 조회되지 않음)

c. 추가 : 계좌를 추가로 등록할 수 있으며,

추가된 계좌정보는 [기초정보(환경)등

록>거래처관리] 메뉴의 {금융기관}에 반

영됨

d. 삭제 : 계좌정보를 삭제 할 수 있으며,

[기초정보(환경)등록>거래처관리] 메뉴

의 {금융기관} 탭에서도 삭제됨


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⑦ 발행취소 : 회계전표를 삭제하고자 하는 경우 {발행취소}를 클릭하여 삭제 가능

→ 발행된 회계전표만 삭제될뿐, 입출금내역과 거래종류 등의 거래내역은 {대기} 상태로 이동되어 확인 가능합니다.

⑧ 엑셀 : 계좌입출금거래내역을 엑셀로 저장 가능

⑨ 조회 : 설정된 조회기간의 계좌입출금거래내역 조회가 가능합니다.

→ 이때, 조회되는 계좌입출금거래내역은 {계좌거래내역가져오기}를 통해 이미 가져오기한 내역에 한해서 조회되므로, 신규 입출금내역을 조

회하려면 {계좌거래내역가져오기}를 통해 조회하시기 바랍니다.

⑩ 상세 : {상세}를 클릭하면 확장조회 항목이 생성되며, 은행/계좌번호 등을 선택하여 조회 가능

▶ 제외취소 : 전표처리하고자 하는 경우 '제외취소'를 클릭하면 {발행} 상태에서 다시 {대기} 상태로 이동되어 회계전표 발행이 가능합니다.

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메뉴위치 : [재무회계>전표(거래)관리]Ⅱ. 전표(거래)관리

■ 전표(거래)관리

• [일반전표(거래)관리] 메뉴에서는 매입/매출 이외의 거래를 등록하는 메뉴로써, 부가가치세 신고와 무관한 거래내역을 입력합니다.

• 수기로 입력한 일반 거래내역 뿐만 아니라, 매입매출거래내역 및 계좌거래내역에 대한 회계전표를 확인할 수 있습니다.

• [매입매출전표(거래)관리] 메뉴에서는 매출채권/채무를 관리하고, 부가세 신고를 위한 거래 증빙내역을 입력합니다.

• 수기로 입력한 매입매출 거래 증빙내역 뿐만 아니라, [매입매출거래내역전표관리] 메뉴에서 등록한 매입매출전표 내역을 확인할 수 있습니다.

• [전표마감] 메뉴에서는 등록한 자료에 대해 더 이상 수정 또는 삭제되지 않도록 전표를 마감할 수 있습니다.

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메뉴위치 : [재무회계>전표(거래)관리>일반전표(거래)관리]Ⅱ. 전표(거래)관리

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메뉴위치 : [재무회계>전표(거래)관리>일반전표(거래)관리]Ⅱ. 전표(거래)관리

1. 일반전표(거래)관리

1) 일반전표 등록

• [자동전표처리] 메뉴에서 발행한 모든 회계전표 내역이 조회되며, 부가세신고와 무관한 거래내역 등록이 가능합니다.

① 일반거래를 등록하기 위해 {추가} 클릭

② ‘일반전표(거래)관리 입력’ 창이 생성되면 분개내역을 입력

a. 전표일자 : 시스템 상 날짜에 맞추어 ‘오늘’ 날짜가 자동으로 표기되므로 전표발행 일자로 입력

b. 구분 : 현금전표(1.출금/2.입금), 대체전표(3.차변/4.대변) 가운데 선택

c. 계정과목/거래처 : 계정과목 또는 거래처명을 입력 후 엔터를 누르거나 검색 폴더( )를 클릭하여 조회 후 선택 가능

일반전표의 경우 등록되지 않은 거래처도 수기 입력 가능

d. 적요 : [계정과목관리]에 입력된 각 계정 별 적요를 선택할 수 있으며, 수기 입력도 가능

e. 금액 : 해당 금액을 입력

키보드에서 ‘+’키를 누르면 ‘000’이 입력되어 입력 시간 단축 가능

f. [+],[-] : 계정을 추가로 입력할 수 있으며, 나머지 행에 거래내역을 입력

③ {저장후 추가} 또는 {저장}을 클릭하면 일반거래에 대한 회계전표 발행이 완료됨

다른 전표를 추가로 입력 가능

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Ⅱ. 전표(거래)관리 메뉴위치 : [재무회계>전표(거래)관리>일반전표(거래)관리]

2) 일반전표(거래)관리 조회

• 발행된 전표내역의 수정 및 삭제가 가능하고 지정한 일자로 복사 또는 이동이 가능합니다.

① 엑셀 : 일반전표(거래)내역을 엑셀로 저장 가능

② 수정 : 수정하고자 하는 전표를 선택 후 {수정}을 클릭하여 수정 가능

→ 단, [자동전표처리] 메뉴를 통해 발행된 전표는 일자가 수정되지 않습니다.

③ 삭제 : 삭제하고자 하는 전표를 선택 후 {삭제}을 클릭하여 삭제 가능

→ [자동전표처리] 메뉴를 통해 발행된 전표는 [자동전표처리] 메뉴에서 {대기} 상태로 확인 가능합니다.

④ 전표인쇄 : 인쇄하고자 하는 전표를 선택 후 전표 인쇄 가능

→ 인쇄 미리보기를 통해 전표양식(건별 또는 관리용) 설정 가능합니다.

⑤ 복사/이동 : [자동전표처리] 및 [매입매출전표(거래)관리] 메뉴를 통해 발행된 전표를 제외한 전표에 한해서 지정한 일자로 복사 또는 이동 가능

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Ⅱ. 전표(거래)관리 메뉴위치 : [재무회계>전표(거래)관리>일반전표(거래)관리]

⑥ 입력구분 : 전체/자동전표처리(매입매출/계좌내역)/수기등록(매입매출/일반전표) 각 항목을 클릭하여 선택 조회 가능

⑦ 조회 : 전표일자를 지정 후 {조회}를 클릭하면 지정한 일자에 발생된 모든 전표의 확인 가능

⑧ 상세 : {상세}를 클릭하면 확장조회 항목이 생성되며 거래처 및 계정과목 등을 선택하여 조회 가능

⑨ 매입매출전표(거래)관리 : [재무회계>전표(거래)관리>매입매출전표(거래)관리] 메뉴로 이동되어 회계전표 발행 내역에 대한 조회 가능

⑩ 장부조회 : [재무회계>장부관리>일계표, 월계표, 합계잔액시산표, 현금출납장] 메뉴로 선택하여 이동 가능

⑪ 원장조회 : [재무회계>장부관리>계정별원장, 거래처원장] 메뉴로 선택하여 이동 가능

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메뉴위치 : [재무회계>전표(거래)관리>매입매출전표(거래)관리]Ⅱ. 전표(거래)관리

‘0.분개유형없음’으로 전표를 발행한경우 분개 항목은 공란으로 표기됨

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2. 매입매출전표(거래)관리

1) 매입매출전표(거래)등록

• [재무회계>자동전표처리>매입매출거래내역전표처리] 메뉴에서 발행한 회계전표 내역이 조회되며, 부가세신고와 관련된 거래내역을 등록

할 수 있습니다.

① 매입매출거래를 등록하기 위해 {추가}를 클릭하면 ‘매입매출전표(거래)등록‘ 창이 생성됨

② 거래내역

a. 매입매출일자 : 시스템 상 날짜에 맞추어 ‘오늘’ 날짜가 자동으로 표기되므로 전표발행 일자로 입력

b. 거래처를 입력 후 엔터를 누르거나 검색 폴더( )를 클릭하여 조회 후 선택 가능

c. 증빙종류 : 증빙종류 항목을 클릭하면 ‘매입매출등록 증빙구분’ 창이 생성되고 매입/매출 거래내역에 맞는 유형을 선택

③ 품목등록 : 품목/규격/공급가액/부가세/비고 등을 입력

→ 공급가액을 입력하면 해당 유형에 맞게 부가세가 자동으로 계산됩니다.

→ 품목 추가 등록을 원할 경우 행추가 [+] 버튼을 통해 추가할 수 있습니다.

→ 금액 입력 시 키보드에서 ‘+’ 키를 누르면 ‘000’이 입력되어 입력 시간이 단축됩니다.

④ 분개내역

→ 매출/매입 구분에 따라 거래종류를 선택하면 [재무회계>기초정보(환경)등록>거래종류관리] 메뉴에 설정되어 있는 분개유형으로 차/대

변 계정 및 금액이 입력됩니다.(분개유형은 콤보박스를 클릭하여 수정 가능)

→ 분개내역을 입력한 경우 [일반전표(거래)관리] 메뉴에서도 조회가 가능하며 ‘0. 분개없음’으로 처리할 경우 [매입매출전표(거래)관리] 메

뉴에서 ‘분개없음’건으로 집계됩니다.

⑤ {저장후 추가} 또는 {저장}을 클릭하면 매입매출거래에 대한 회계전표 발행이 완료됨

메뉴위치 : [재무회계>전표(거래)관리>매입매출전표(거래)관리]

다른 전표를 추가로 입력 가능

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2) 매입매출전표(거래)관리 조회

• 발행된 전표내역의 수정 및 삭제가 가능하고 지정한 일자로 복사가 가능합니다.

① 엑셀 : 매입매출전표(거래)내역을 엑셀로 저장 가능

② 수정 : 수정하고자 하는 전표를 선택 후 {수정}을 클릭하여 수정 가능

→ 단, [자동전표처리] 메뉴를 통해 발행된 전표는 일자가 수정되지 않습니다.

③ 삭제 : 삭제하고자 하는 전표를 선택 후 {삭제}를 클릭하여 삭제 가능

→ [자동전표처리] 메뉴를 통해 발행된 전표는 [자동전표처리] 메뉴에서 {대기} 상태로 확인 가능합니다.

④ 전표인쇄 : 인쇄하고자 하는 전표를 선택 후 (세금)계산서 또는 전표 인쇄 가능

⑤ 복사 : 지정한 일자로 복사 가능


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⑥ 부가세체크

• 부가가치세 신고서에 반영할 내용을 작성할 수 있습니다. • 반영하고자 하는 전표를 선택한 다음 {부가세체크>유형}을 선택 후 전표를 저장하면 일반과세자신고서에 반영됩니다.

- 예정누락분 : 예정신고 기간의 누락분을 확정신고에 반영할 경우 선택하며, 해당 전표는 확정신고 시 부가세 신고서에 집계됩니다.

- 수정신고분 : 부가가치세 수정신고분일 경우 선택합니다.

- 매입자발행분 : 매입자가 세금계산서를 발행한 경우 선택합니다.

- 수입금액제외분 : 부가세신고서상 과세표준명세의 수입금액제외 대상일 경우 선택합니다.

- 등록전매입분 : 사업자등록증이 발급되기 전 주민등록번호를 기재하고 발급받은 매입세금계산서의 경우 선택합니다.

- 국세청전송일자수정 : 수기로 작성한 전자세금계사산서 내역 중 국세청전송일자를 입력하여 세금계산서합계표에 집계하는 경우 선택합니다.

- 수입분 납부유예 : 수입세금계산서(유형55) 전표내역 중 수입분 납부유예 대상일 경우 선택합니다.


‘누락/수정/매발/제외/주민/유예’로 발행된 회계전표를 선택한 경우 해당 유형이 파랑색으로 표시됨

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Ⅱ. 전표(거래)관리 메뉴위치 : [재무회계>전표(거래)관리>매입매출전표(거래)관리]

⑦ 증빙유형 : ‘매출’ 또는 ‘매입’으로 증빙유형을 클릭하여 조회 가능

⑧ 입력구분 : ‘전체/자동전표처리/수기등록’ 각 항목을 클릭하여 선택 조회 가능

⑦ 조회 : 전표일자를 지정 후 {조회}를 클릭하면 지정한 일자에 발생된 모든 전표의 조회 가능

⑧ 상세 : {상세}를 클릭하면 확장조회 항목이 생성되며 거래처 등을 선택하여 조회 가능

⑨ 일반전표(거래)관리 : [재무회계>전표(거래)관리>일반전표(거래)관리] 메뉴로 이동되어 회계전표 발행 내역에 대한 조회 가능

⑩ 장부조회 : [재무회계>장부관리>일계표, 월계표, 합계잔액시산표, 현금출납장] 메뉴로 선택하여 이동 가능

⑪ 원장조회 : [재무회계>장부관리>계정별원장, 거래처원장] 메뉴로 선택하여 이동 가능

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Ⅱ. 전표(거래)관리 메뉴위치 : [재무회계>전표(거래)관리>전표마감]

3. 전표마감

• 기 등록된 자료에 대해 더 이상 수정 및 삭제되지 않도록 전표를 마감할 수 있으며, 각 연도별 전표 마감 여부를 확인할 수 있습니다.

① 전표를 마감하고자 하는 회계연도를 선택

② 전기이월자료 마감 : 당기의 기초자료에 대한 마감 설정 가능

③ 전표마감 : ①번에서 선택한 회계연도의 월 또는 일자 별 마감 설정 가능

→ 선택월 체크박스에 체크하여 회계연도의 전체 선택이 가능하고, 해당월 체크박스에 체크하여 월별 전체 선택이 가능하며, 해당월을 일자

별로 선택하여 건별 마감 설정이 가능합니다.

④ 결산월마감 : 결산전표에 대한 마감 설정 가능

⑤ 적용 : {적용}을 클릭하면 전표 마감이 완료됨

¶. 마감된 전표를 해제하려면 체크박스에 체크를 해제 후 {적용}을 클릭하면 전표 마감이 해제처리 됩니다.

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Ⅲ. 장부관리 메뉴위치 : [재무회계>장부관리]

■ 장부관리

• [전표(거래)관리] 메뉴에서 발행한 모든 회계전표를 장부별로 확인할 수 있습니다.

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Ⅲ. 장부관리 메뉴위치 : [재무회계>장부관리>분개장]

1. 분개장• [전표(거래)관리] 메뉴에서 작성된 모든 거래내용을 발행 순(일자순)으로 조회할 수 있습니다.

① 조회 : 조회기간에 발행된 모든 회계전표를 거래 발생 순으로 확인 가능

② 상세 : {상세}를 클릭하면 확장조회 항목이 생성되며 구분(1.전체, 2.출금, 3.입금, 4.대체) 및 유형(1.전체, 2.일반전표, 3.매입매출전표)을

선택하여 조회 가능

③ 엑셀 : 분개장에서 조회되는 모든 거래 내역을 엑셀로 저장 가능

④ 인쇄 : 인쇄하고자 하는 데이터를 선택 후 {인쇄}를 클릭하여 인쇄 가능

⑤ 전표조회/변경 : 전표를 상세조회 또는 수정하고자 하는 데이터를 선택 후 {전표조회/변경}을 클릭 또는 데이터를 더블클릭하면 전표의 상세

조회 및 수정 가능

→ [일반전표(거래)관리] 메뉴에서 등록한 전표는 ‘일반전표(거래)등록’ 창이 생성되며, [매입매출전표(거래)관리] 메뉴에서 등록한 전표는

‘매입매출전표(거래)’ 등록 창이 생성 됩니다.

→ 이때, 회계전표의 수정은 가능하나 삭제하고자 하는 경우 [전표(거래)관리] 메뉴로 이동하여 삭제 가능합니다.

더블클릭

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Ⅲ. 장부관리 메뉴위치 : [재무회계>장부관리>총계정원장]

2. 총계정원장

• [전표(거래)관리] 메뉴에 입력된 모든 전표를 기준으로 계정별 차/대변 합계와 잔액을 표시해 주는 장부로, 일별 금액과 월별 금액으로 구

분하여 조회할 수 있습니다.

① 조회 : 조회 하고자 하는 계정을 선택하면 해당 계정의 차변, 대변 금액 및 잔액을 일자 또는 월별로 조회 가능

② 상세 : {상세}를 클릭하면 확장조회 항목이 생성되며 사업부문 및 부서를 검색하여 선택 조회 가능

③ 인쇄 : 인쇄하고자 하는 계정 체크박스에 체크 후 {인쇄}를 클릭하여 인쇄 가능

④ 일별 또는 월별 탭을 클릭하여 일별 금액과 월별 금액으로 구분하여 조회 가능

⑤ 집계된 각 자료를 더블클릭하면 해당되는 항목의 상세내역 확인 가능

더블클릭

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Ⅲ. 장부관리 메뉴위치 : [재무회계>장부관리>일계표]

3. 일계표

• 일자별 거래내역을 계정과목별로 집계한 장부로, 현금거래와 그 외 거래를 구분하여 현금란과 대체란에 금액을 표시합니다.

① 조회 : 일계표는 최소 하루부터 최대 1달까지 조회 가능

② 조회한 기간 내에 데이터를 일자별 탭으로 구분하여 조회할 수 있으며, 마지막 탭에는 조회기간의 총 합계액의 확인 가능

③ ②번에서 선택한 일자에 따라 계정별 금액을 표시하며 해당 데이터를 더블클릭하면 상세 내역의 확인 가능

→ 차변 대체/대변 대체 : 각 계정의 비 현금거래 금액을 표시합니다.

→ 차변 현금/대변 현금 : 각 계정의 현금 입출금 거래 금액을 표시합니다.

④ 인쇄 : 인쇄하고자 하는 일자 탭을 클릭 후 {인쇄}를 클릭하여 인쇄 가능

⑤ 전표조회/변경 : 상세조회 또는 수정하고자 하는 데이터를 선택 후 {전표조회/변경}을 클릭 또는 데이터를 더블클릭하면 전표의 상세조회

및 수정 가능

더블클릭

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Ⅲ. 장부관리 메뉴위치 : [재무회계>장부관리>월계표]

4. 월계표

• 월별 거래내역을 계정과목 별로 집계한 장부로, 현금거래와 그 외의 거래를 구분하여 현금란과 대체란에 금액을 표시합니다.

① 조회 : 월계표는 최대 1년까지 조회 가능

② 조회한 기간 내에 데이터를 월별 탭으로 구분하여 조회할 수 있으며, 기간합계 탭에는 조회기간의 총 합계액의 확인 가능

→ 회계전표가 발행된 달에 한해서 월별 탭이 생성됩니다.

③ ②번에서 선택한 일자에 따라 계정별 금액을 표시하며 해당 데이터를 더블클릭하면 상세 내역의 확인 가능

→ 차변 대체/대변 대체 : 각 계정의 비 현금거래 금액을 표시합니다.

→ 차변 현금/대변 현금 : 각 계정의 현금 입출금 거래 금액을 표시합니다.

④ 인쇄 : 인쇄하고자 하는 탭을 클릭 후 {인쇄}를 클릭하여 인쇄 가능

⑤ 전표조회/변경 : 상세조회 또는 수정하고자 하는 데이터를 선택 후 {전표조회/변경}을 클릭 또는 데이터를 더블클릭하면 전표의 상세조회

및 수정 가능

더블클릭

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Ⅲ. 장부관리 메뉴위치 : [재무회계>장부관리>현금출납장]

5. 현금출납장• 입금, 출금 또는 대체 전표로 입력한 현금 계정의 거래내역을 집계합니다.

① 조회 : 현금 거래 내역이 일자 순으로 표시되며, 더블클릭하면 ‘일반전표(거래)관리 수정‘ 창이 생성되어 상세조회 및 수정 가능

② 조회기간 내에 데이터를 전체/사업부문/부서별 탭으로 구분하여 조회 가능

③ 일계표시

→ 1.아니오 : 월계, 누계가 표시됨

→ 2.예 : 일계가 추가되어 표시됨

④ 상세 : {상세}를 클릭하면 확장조회 항목이 생성되며 사업부문 및 부서를 검색하여 선택 조회 가능

⑤ 인쇄 : {인쇄}를 클릭하면 해당 조회기간에 발생된 현금출납장 내역의 인쇄 가능

⑥ 전표조회/변경 : 상세조회 또는 수정하고자 하는 데이터를 선택 후 {전표조회/변경}을 클릭 또는 데이터를 더블클릭하면 ‘일반전표(거래)관

리 수정‘ 창이 생성되어 상세조회 및 수정 가능

더블클릭

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Ⅲ. 장부관리 메뉴위치 : [재무회계>장부관리>거래처별계정잔액명세서]

6. 거래처별계정잔액명세서• 회계전표에 의해 작성된 모든 거래를 거래처별로 계정 잔액을 조회하는 장부입니다.

• 거래처와 계정과목은 하나의 조회 조건으로 고정되지 않고 전체 또는 일부 구간으로 선택하여 집계할 수 있습니다.

• 거래처 별로 계정 잔액을 확인하고자 할 때 유용합니다.

① 조회 : 각 거래처 별로 계정 잔액이 오른쪽 화면에 집계되며 더블클릭하면 ‘거래처원장’ 창이 생성됨

② 집계유형

→ 1. 자료 전체 : 잔액이 ‘0’ 이어도 조회기간에 거래내역이 있을 경우 집계합니다.

→ 2. 잔액있는것만 : 잔액이 ‘0’ 이면 집계에서 제외합니다.

③ 상세 : {상세}를 클릭하면 확장조회 항목이 생성되며 거래처 및 계정과목을 검색하여 선택 조회 가능

④ 인쇄 : 인쇄하고자 하는 거래처 체크박스에 체크 후 {인쇄}를 클릭하면 해당 조회기간에 거래처별계정잔액 내역의 인쇄 가능

더블클릭

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Ⅲ. 장부관리 메뉴위치 : [재무회계>장부관리>거래처원장]

7. 거래처원장

• 회계전표에 의해 작성된 모든 거래내용을 거래처+계정별로 표기해주는 장부입니다.

① 조회 : 각 계정별로 거래내역이 있을 경우 화면 좌측에 계정 목록이 표시되며, 클릭하여 상세내역 확인 가능

내역을 더블클릭하면 ‘거래등록’ 창이 생성되어 상세조회 및 전표수정 가능

② 조회기간 내에 데이터를 내용/총괄 탭으로 구분하여 조회 가능


④ 인쇄 : 인쇄하고자 하는 거래처 체크박스에 체크 후 {인쇄}를 클릭하면 해당 조회기간에 거래처원장 내역의 인쇄 가능

⑤ 상세조회/변경 : 상세조회 또는 수정하고자 하는 데이터를 선택 후 {전표조회/변경}을 클릭 또는 데이터를 더블클릭하면 전표의 상세조회

및 수정 가능

더블클릭

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Ⅲ. 장부관리 메뉴위치 : [재무회계>장부관리>계정별거래처잔액명세서]

8. 계정별거래처잔액명세서

• 회계전표에 의해 작성된 모든 거래의 계정별 잔액을 거래처별로 조회하는 장부입니다.

• 거래처와 계정과목은 하나의 조회 조건으로 고정되지 않고 전체 또는 일부 구간으로 선택하여 집계할 수 있습니다.

• 계정과목별로 거래처 잔액을 확인하고자 할 때 유용합니다.

① 조회 : 각 계정 별로 거래처 잔액이 오른쪽 화면에 집계되며 더블 클릭하면 ‘거래처원장’ 창이 생성됨

② 집계유형

→ 1. 자료 전체 : 잔액이 ‘0’ 이어도 조회기간에 거래내역이 있을 경우 집계합니다.

→ 2. 잔액있는것만 : 잔액이 ‘0’ 이면 집계에서 제외합니다.


④ 인쇄 : 인쇄하고자 하는 계정 체크박스에 체크 후 {인쇄}를 클릭하면 해당 조회기간에 계정별거래처잔액명세서의 인쇄 가능

더블클릭

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Ⅲ. 장부관리 메뉴위치 : [재무회계>장부관리>계정별원장]

9. 계정별원장

• 회계전표에 의해 작성된 모든 거래내용을 계정별로 표기해주는 장부입니다.

① 조회 : 각 계정 별로 상세내역을 확인할 수 있으며 더블클릭하면 ‘거래등록’ 창이 생성되어 상세조회 및 수정 가능

② 잔액표시

→ 1. 일 잔액 : 매일 차/대변 금액을 계산하여 일자별로 잔액을 표시합니다.

→ 2. 월 잔액 : 해당 월의 마지막 입력 일자에 잔액을 한 번만 표시합니다.

③ 상세 : {상세}를 클릭하면 확장조회 항목이 생성되며 계정과목 등을 검색하여 선택 조회 가능

④ 인쇄 : 인쇄하고자 하는 계정 체크박스에 체크 후 {인쇄}를 클릭하면 해당 조회기간에 계정별원장 인쇄 가능

⑤ 상세조회/변경 : 상세조회 또는 수정하고자 하는 데이터를 선택 후 {전표조회/변경}을 클릭 또는 데이터를 더블클릭하면 전표의 상세조회

및 수정 가능

더블클릭

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Ⅲ. 장부관리 메뉴위치 : [재무회계>장부관리>매입매출장]

10. 매입매출장

• [매입매출전표(거래)관리] 메뉴에서 조회되는 전표를 기반으로 거래처 및 유형별로 집계하는 장부로, 부가가치세 신고 시 중요하게 사용되

는 장부입니다.

① 조회 : 조회기간에 발생된 매출매입자료가 조회되며 매출은 붉은색, 매입은 파란색으로 표시되고 일자순으로 매입매출의 공급가액과 부가

세 금액이 조회됨

조회된 내역을 더블클릭하여 상세조회 및 수정 가능

② 상세 : {상세}를 클릭하면 확장조회 항목이 생성되며 과세유형을 선택하여 조회 가능

③ 인쇄 : {인쇄}를 클릭하면 해당 조회기간에 조회되며 매입매출장의 인쇄 가능

더블클릭

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Ⅲ. 장부관리 메뉴위치 : [재무회계>장부관리>반제원장]

11. 반제원장• 전표입력 시 발생한 미결 반제 내역과 반제 처리된 모든 내역을 표시해 주는 장부입니다.

• 조회 시 계정과목을 필수로 입력해야 하며, [재무회계>기초정보(환경)등록>계정과목관리] 메뉴에서 반제사용여부를 ‘사용함’으로 설정한

계정과목에 한해서 조회됩니다.

① 조회 : 반제 내역을 조회하고자 하는 일자를 지정 후 계정과목을 입력한 다음 {조회}를 클릭하면 해당 반제 계정으로 발행된 모든 전표내역

이 조회됨

② 상세 : {상세}를 클릭하면 확장조회 항목이 생성되며 반제대상 항목 및 처리 상태를 선택하여 조회 가능

③ 반제 생성 내역(원전표) : 계정과목관리에서 반제사용여부가 사용함으로 설정된 계정이 차/대 구분에 맞게 입력될 경우 반제생성내역(원

전표)에 표시됨

a. 발생금액 : 반제 원전표 금액이 반영됨

b. 반제금액 : [일반전표(거래)관리] 메뉴에서 전표입력 시 반제처리한 내역이 반영됨

c. 잔액 : 발생금액에서 반제금액을 차감하여 계산된 원 전표 잔액이 반영됨

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Ⅲ. 장부관리 메뉴위치 : [재무회계>장부관리>반제원장]

④ 반제 처리 내역 : 반제 원전표를 선택하면 반제처리된 내역의 확인이 가능하며, 더블클릭하여 상세내역 확인 및 전표 수정 가능

⑤ 불러오기 : 해당 계정의 조회기간 내 반제처리내역이 조회되지 않은 경우 반제처리내역 불러오기 가능

⑥ 반제제외처리 : 원전표를 선택 후 {반제처리제외}를 클릭하면 회계전표 발행 시 ‘반제내역’ 창에서 조회되지 않음

→ 반제금액에 발생금액이 반영되고 적요 항목에 ‘반제제외처리’로 표기됨

⑦ 반제처리취소 : 반제전표를 삭제하고자 하는 경우 반제처리내역에서 반제처리된 내역을 선택 후 반제처리취소 가능

→ 취소와 동시에 회계전표는 삭제되므로 다시 반제처리를 해야하는 경우 회계전표를 재발행해야 합니다.

⑧ 상세조회/변경 : 상세조회 또는 수정하고자 하는 데이터를 선택 후 {전표조회/변경}을 클릭 또는 데이터를 더블클릭하면 전표의 상세조회 및

수정 가능

더블클릭

더블클릭

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Ⅳ. 결산관리 및 재무재표 메뉴위치 : [재무회계>결산관리 및 재무재표]

■ 결산관리 및 재무재표

• 회계연도 중에 발생한 당기순손익을 정확히 파악하고 일정시점 재무상태를 명백하게 하는 절차를 결산이라 하며 그에 따른 결산 데이터를

입력하는 메뉴입니다.

• 재무제표를 작성하기 위해서는 거래증빙을 일자별로 복식으로 기록하는 것과 더불어 결산시점에 결산분개를 입력하여야 합니다.

• 결산분개 중 기말재고금액 확정, 감가상각비 및 대손상각비를 처리하는 메뉴가 결산관리 메뉴입니다.

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Ⅳ. 결산관리 및 재무재표 메뉴위치 : [재무회계>결산관리 및 재무재표>결산자료관리]

1. 결산자료관리

• 회계연도 중에 발생한 당기순손익을 정확히 파악하고 일정시점 재무상태를 명백하게 하는 절차를 결산이라 하며 그에 따른 결산 데이터를 입

력하는 메뉴입니다.

① 조회 : 결산하고자 하는 기간을 입력 후 {조회} 클릭

② 결산을 하기 위해 집계된 전표 자료를 바탕으로 기말 재고액과 간단한 기말수정분개를 입력하여 전표처리 가능

a. 결산전금액 : 전표에 입력된 자료를 바탕으로 집계됩니다.

b. 결산반영금액 : 기말재고액 등의 결산분개와 관련된 자료를 직접 입력합니다.

c. 결산후금액 : 결산에 반영시킬 금액을 보여줍니다.

③ 결산자료에 입력된 자료를 바탕으로 약식 손익계산서 확인 가능

→ 결산전표를 추가 후 해당 자료와 [손익계산서] 메뉴에서 집계된 자료를 비교할 수 있습니다.

수기입력

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④ 감가상각 : {감가상각}을 클릭하면 ‘감가상각’ 창이 생성되고 [재무회계>고정자산관리>고정(유형/무형)자산등록] 메뉴의 ’13.당기상각범위액’

금액이 반영되어 조회 되고 수기입력도 가능

→ {결산금액반영}을 클릭합니다.

→ [결산자료관리]에서 {판매비와관리비}를 클릭하면 ’4.감가상각비’에 해당 금액이 반영되어 조회됩니다.

→ {새로집계}를 클릭하면 최초 집계 후 고정자산등록 메뉴의 변동 사항이 있을 경우 전표 자료를 새로 집계합니다.

⑤ 대손상각 : {대손상각}을 클릭하면 ‘대손상각’ 창이 생성되고 결산기간에 따른 각 계정 잔액을 대손상각비로 처리할 계정과 기타 대손상각비로

처리 할 계정으로 분리하여 집계됨

→ [재무회계>결산관리 및 재무재표>재무상태표] 메뉴의 대손충당금 설정 대상 채권 및 대손충당금 금액이 반영되어 조회됩니다.

→ 대손율은 기본 1.0%로 설정되어 있으며, 수기로 변경 가능합니다.

→ 대손충당금 잔액과 대손율에 따라 계산된 금액을 비교하여 추가설정액에 자동 반영됩니다.

→ {대손상각결산반영}을 클릭 합니다.

→ [결산자료관리]에서 {판매비와관리비}를 클릭하면 ’5.대손상각비’에 해당 금액에 반영되어 조회됩니다.

→ {새로집계}를 클릭하면 최초 집계 후 전표 상의 금액이 변경되었을 경우 전표 자료를 다시 집계합니다.

수기입력 가능

수기입력 가능

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⑥ 집계 : 최초 집계 후 저장된 자료는 {조회}를 클릭하여 조회 가능하며, 전표 수정 또는 초기 데이터로 재집계를 하고자 하는 경우 {집계}를 클릭하

여 결산자료 재집계 가능

→ {확인}을 클릭하면 수기로 입력한 데이터는 삭제되고 초기 데이터로 재집계 됩니다.

⑦ 전표추가 : 결산자료 입력이 완료되면 결산전표를 발행하기 위해 {전표추가}를 클릭

→ 메시지 창이 생성되면 {확인}을 클릭합니다.

→ {결산분개완료}로 표기되고, 추가전표의 조회는 [일반전표(거래)관리] 메뉴에서 결산기간 ‘종료월’ 말일자로 조회 가능합니다.

¶. 손익계산서의 수익과 비용 계정과목들의 {손익대체분개생성}은 [이익잉여분처분계산서] 메뉴에서 {전표추가}를 통해 생성 가능합니다.

⑧ 전표삭제 : 전표를 수정하거나 추가하기 위해 결산전표의 삭제가 필요한 경우, {전표삭제}를 클릭하여 삭제 가능

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▶ 결산자료입력 처리하는 결산 작업

⑨ 매출원가 : 기말 재고액을 수기로 입력하면 매출원가가 자동으로 계산되며, 각 경비구분 별로 노무비 항목에 퇴직급여 설정액을, 경비 항목에

감가 상각비를 직접 입력하여 반영 가능

⑩ 판매비와 관리비 : 퇴직급여를 직접 입력하여 반영할 수 있고 감가상각비 및 대손상각비를 자동 또는 직접 입력하여 반영 가능

⑪ 영업외수익 & 영업외 비용 : 준비금 환입 및 전입 금액을 반영하고 기타 대손상각비를 직접 입력하여 반영 가능

⑫ 법인세 등 : 선납세금 계정금액을 자동으로 집계하고, 추가계상액을 직접 입력하여 법인세등 계정으로 대체됨

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Ⅳ. 결산관리 및 재무재표 메뉴위치 : [재무회계>결산관리 및 재무재표>합계잔액시산표]

2. 합계잔액시산표

• [일반전표(거래)관리] 메뉴에 입력된 자료를 차/대변에 합계와 잔액으로 집계한 장부로 대차차액 및 전표의 오류를 검증하는 장부입니다.

① 조회 : 기본 회계기간으로 설정되어 있으며 수정도 가능

② 재무상태표와 손익계산서 계정 순으로 나열되어 있으며 해당 계정을 더블클릭하면 상세 내역 확인 가능

③ 대차차액 : 대차차액이 있을 경우 메뉴 실행 시 팝업창 또는 대차차액 항목에 반영되며, 대차차액의 상세내역은 좌측 하단의 대차차액을 클릭

하여 확인 가능

→ ‘오류전표(대차차액발생전표)조회’ 창이 생성되면 우측 상단에 붉은색 글씨의 차액은 전기재무상태표의 차액을 나타내며, 하단에 리스트

는 검색기간 동안 대차차액이 있는 전표를 표기합니다.

→ {전표수정}을 클릭하거나 오류자료를 더블클릭하여 오류 전표를 수정할 수 있습니다.

④ 엑셀 : {엑셀}을 클릭하여 해당 조회기간에 조회된 합계잔액시산표를 엑셀로 저장 가능

⑤ 인쇄 : {인쇄}를 클릭하여 해당 조회기간에 조회된 합계잔액시산표의 인쇄 가능

⑥ 상세조회/변경 : 상세조회 또는 수정하고자 하는 데이터를 선택 후 {전표조회/변경}을 클릭 또는 데이터를 더블클릭하면 전표의 상세조회

및 수정 가능

더블클릭

더블클릭

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Ⅳ. 결산관리 및 재무재표 메뉴위치 : [재무회계>결산관리 및 재무재표>재무상태표]

3. 재무상태표

• [일반전표(거래)관리] 및 [매입매출전표(거래)관리] 메뉴에 입력된 자료에 의해 자산, 부채, 자본 계정의 상태를 대조하여 회사의 재무상태를

표시하는 표입니다.

• 당기와 전기를 비교 형식으로 표기하며 전기분 데이터는 [전기재무상태표]에 입력된 데이터가 반영됩니다.

• 경리나라를 처음 사용하는 경우 반드시 전기재무제표를 [전기재무상태표]에 등록해야 재무제표를 당기와 전기 비교형식으로 표시할 수 있습

니다.


② 자산 → 부채 → 자본 순으로 구성되어 있으며 세부 계정을 더블클릭하여 상세내역 확인 가능

③ 대차차액 : 대차차액이 있을 경우 대차차액 항목에 반영되며, 대차차액의 상세내역은 [합계잔액시산표]를 통해 확인 가능

④ 엑셀 : {엑셀}을 클릭하여 해당 조회기간에 조회된 재무상태표를 엑셀로 저장 가능

⑤ 인쇄 : {인쇄}를 클릭하여 해당 조회기간에 조회된 재무상태표의 인쇄 가능

⑥ 상세조회 : {상세조회} 또는 데이터를 더블클릭하면 ‘입력자료 상세내역‘ 창이 생성되어 해당계정의 상세내역 조회 및 수정 가능

더블클릭

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Ⅳ. 결산관리 및 재무재표 메뉴위치 : [재무회계>결산관리 및 재무재표>손익계산서]

4. 손익계산서• [일반전표(거래)관리] 및 [매입매출전표(거래)관리] 메뉴에 입력된 자료에 의해 일정 조회 기간 동안 발생한 수익과 비용 계정을 집계하여 기간

중 경영성과를 나타내는 표입니다.

• 당기와 전기를 비교 형식으로 표기하며 전기분 데이터는 [전기손익계산서]에 입력된 데이터가 반영됩니다.


② 매출액, 매출원가, 매출총이익, 판매비와 관리비, 영업외수익, 영업외비용, 법인세등, 당기순이익 순으로 구성되어 있으며 더블클릭하여 상세

내역 확인 가능

③ 엑셀 : {엑셀}을 클릭하여 해당 조회기간에 조회된 손익계산서를 엑셀로 저장 가능

④ 인쇄 : {인쇄}를 클릭하여 해당 조회기간에 조회된 손익계산서의 인쇄 가능

⑤ 상세조회/변경 : {상세조회/변경} 또는 데이터를 더블클릭하면 ‘입력자료 상세내역‘ 창이 생성되어 해당계정의 상세내역 조회 및 수정 가능

⑥ 주식수 설정 : 당기순이익에 대해 주식수 및 주당이익을 반영 및 수정하는 경우 사용

더블클릭

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Ⅳ. 결산관리 및 재무재표 메뉴위치 : [재무회계>결산관리 및 재무재표>원가명세서]

5. 원가명세서

• [일반전표(거래)관리] 및 [매입매출전표(거래)관리] 메뉴에 입력된 자료에 의해 일정 조회 기간 동안 생산에서 발생한 수익과 비용 계정을 집계

하여 기간 중 제조원가를 나타내는 명세서입니다.

• 당기와 전기를 비교 형식으로 표기하며 전기분 데이터는 [전기원가명세서]에 입력된 데이터가 반영됩니다.


② 각 원가의 특성에 맞게 화면이 구성되어 있으며 여러 개의 원가를 사용하는 경우 상단에 탭으로 구분되고 더블클릭하여 상세내역 확인 가능

③ 엑셀 : {엑셀}을 클릭하여 해당 조회기간에 조회된 원가명세서를 엑셀로 저장 가능

④ 인쇄 : {인쇄}를 클릭하여 해당 조회기간에 조회된 원가명세서의 인쇄 가능

⑤ 상세조회/변경 : {상세조회/변경} 또는 데이터를 더블클릭하면 ‘입력자료 상세내역‘ 창이 생성되어 해당계정의 상세내역 조회 및 수정 가능

⑥ 원가설정 : {원가설정}을 클릭하여 제조, 도급, 분양원가의 사용유무(0.부/1.여) 설정 가능

더블클릭

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Ⅳ. 결산관리 및 재무재표 메뉴위치 : [재무회계>결산관리 및 재무재표>이익잉여금처분계산서]

6. 이익잉여금처분계산서

• 현재 시점까지 누적된 이월이익잉여금 또는 이월결손금과 당기순이익의 처분을 나타내는 표입니다.

• 당기와 전기를 비교 형식으로 표기하며 전기분 데이터는 [전기이익잉여금처분계산서]에 입력된 데이터가 반영됩니다.


② 미처분이익잉여금의 금액이 양수인지 여부에 따라 이익잉여금처분계산서와 결손금처분계산서로 상황에 맞게 변경됨

→ 를 클릭하여 입력 항목을 추가하거나 삭제할 수 있습니다.

③ 엑셀 : {엑셀}을 클릭하여 해당 조회기간에 조회된 원가명세서를 엑셀로 저장 가능

④ 저장 : 추가로 입력된 데이터 및 수정된 데이터가 있는 경우 {저장}을 클릭하여 저장 가능

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Ⅳ. 결산관리 및 재무재표 메뉴위치 : [재무회계>결산관리 및 재무재표>이익잉여금처분계산서]

⑤ 삭제 : 추가로 입력된 데이터 및 수정된 데이터가 있는 경우 {삭제}를 클릭하여 삭제 가능

⑥ 인쇄 : {인쇄}를 클릭하여 이익잉여급처분계산서 인쇄 가능

⑦ 전표추가 : 이익잉여금 처분 내용을 입력 후 {전표추가}를 클릭하여 손익대체분개와 잉여금 대체 전표를 생성

→ 추가된 전표는 결산기간 종료월 말일자 전표에서 확인할 수 있으며, {분개완료}로 표기됩니다.

⑧ 전표삭제 : 발생한 전표는 [일반전표(거래)관리]에서 직접 삭제할 수 없으며 이익잉여금처분계산서에서 {전표삭제}를 클릭 후 삭제 가능

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Ⅴ. 데이터관리 메뉴위치 : [재무회계>데이터관리]

■ 데이터관리

• 계정과목을 잘못 입력하였거나 일괄로 수정하고자 하는 경우 자료변환이 가능합니다.

• 또한, 결산 마감 후 당기 자료를 차기로 이월하는 기능이 제공되며 차기이월은 결산을 모두 끝낸 후 진행해야 합니다.

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Ⅴ. 데이터관리 메뉴위치 : [재무회계>데이터관리>계정코드등자료변환]

1. 계정코드 등 자료변환

《예시》 ‘광고선전비’ → ‘도서인쇄비'로 변경

1) 1단계. 변환할 자료 조회 및 선택 : 변경하고자 하는 기간을 설정 후 ‘계정과목’을 입력

2) {상세}를 클릭하면 확장조회 항목이 생성되며 ‘거래처’ 등을 선택하여 조회 가능

3) {조회}를 클릭4) 전표내역이 조회되면 변환하고자 하는 전표내역 체크박스에 체크5) 2단계. 적용할 내용 선택 및 변환 시작 : 변환하고자 하는 ‘계정과목’ 및 ‘거래처’ 등을 입력6) {자료변환시작}을 클릭

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Ⅴ. 데이터관리 메뉴위치 : [재무회계>데이터관리>계정코드등자료변환]

7) '자료변환을 시작 하시겠습니까?' 메세지 창이 생성되면 {확인} 클릭8) ‘변환이 완료되었습니다.’ 메시지 창이 생성되면 {확인} 클릭9) 바닥 화면이 노랑색으로 변경되고 계정과목이 일괄로 변환됨

¶. 단, [계정과목관리] 메뉴에서 ‘반제사용’으로 체크된 반제 계정 중 반제 처리한 계정과목은 자료변환이 지원되지 않습니다.ex) 외상매출금, 외상매입금, 미수금, 미지급금 등

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Ⅴ. 데이터관리 메뉴위치 : [재무회계>데이터관리>재무회계차기이월]

2. 재무회계차기이월

• 당기 결산자료를 마감 후 차기의 자료를 계속 입력하기 위해 당기의 기초등록 사항 및 계정별 잔액을 이월합니다.

• 이월 후 추가로 자료를 입력한 경우에는 재 이월해야 차기 자료를 삭제 후 정확한 잔액이 이월됩니다.

① 조회 : 차기 이월된 자료가 있는지 또는 당기에 저장된 자료가 있는 여부를 조회

② 적용 체크박스에 체크 후 {이월시작}을 클릭하면 각각의 정보가 차기의 전기자료로 이월됨

③ 현재 재무회계 차기이월 진행 상태의 확인 가능

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Ⅵ. 기초정보(환경)등록 메뉴위치 : [재무회계>기초정보(환경)등록]

■ 기초정보(환경)등록

• [기초정보(환경)등록] 메뉴에서는 재무회계를 사용하기 전에 우리 회사의 기본정보 등록, 계정과목 또는 거래종류의 설정이 가능하고 거래처,

부서, 사업부문관리가 가능합니다.

• 이때, 거래처 정보는 [거래처>거래처조회] 메뉴에 등록된 거래처 정보를, 부서정보는 [S-ZONE>회사정보>부서정보] 메뉴에 등록된 부서정

보를 각각 {불러오기}를 통해 일괄로 등록할 수 있습니다.

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Ⅵ. 기초정보(환경)등록 메뉴위치 : [재무회계>기초정보(환경)등록>사업장(회사)관리]

1. 사업장(회사)관리

• [사업장(회사)관리] 메뉴에서는 회계연도 설정 및 기타 회사정보를 설정할 수 있습니다.

① 기본정보

a. 회사 기본 정보는 자동으로 기재되어 있으며, 사용자가 직접 수정도 가능합니다.

b. 회계연도는 최초 사용자의 경우 현재 년도가 1기로 설정되어 있으며, 사용자가 직접 회계연도에 맞게 기수 및 날짜를 변경 후 입력하면 됩

니다. 회계연도는 무조건 1년 단위로 설정해야 하며, 새로 사업을 시작하는 경우일지라도 회계연도 시작일은 설립일이나 개업일이 아닌 당

해년도 1월 1일로 입력해야 합니다.

《예시》 2017년 7월 1일 개업 / 2017년 12월 31일 결산일인 경우

→ 회계연도는 1기 2017년 1월 1일 ~ 2017년 12월 31일로 입력

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Ⅵ. 기초정보(환경)등록 메뉴위치 : [재무회계>기초정보(환경)등록>사업장(회사)관리]

c. 개인정보 수정 : 대표자명 또는 주민등록번호를 입력 및 수정하고자 하는 경우 우측 상단 {개인정보수정}을 클릭하여 입력 및 수정 가능

→ [재무회계>기초정보(환경)등록>거래처관리] 메뉴에서도 동일한 방법으로 수정 가능합니다.

② 세무정보

기타 회사에 필요한 환급은행코드, 홈택스ID 등 세무정보 입력 가능

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Ⅵ. 기초정보(환경)등록 메뉴위치 : [재무회계>기초정보(환경)등록>계정과목관리]

2. 계정과목관리

• 전표입력의 기본이 되는 계정과목을 설정하는 메뉴로 기업회계기준에 맞게 기초데이터가 설정되어 있으며 기업의 특성에 맞게 계정과목을 수

정할 수 있습니다.

① 계정과목을 조회 및 추가하고자 하는 회계연도를 선택

② 계정과목을 선택하여 해당 계정의 정보 확인 및 수정 가능

a. 활동여부 : 비활동으로 설정하면 장부에서 조회는 가능하나 [일반전표(거래)관리] 등 입력 메뉴에서 해당 계정은 검색되지 않습니다.

b. 반제사용여부 : 해당 계정의 반제 사용 여부를 설정할 수 있습니다. 반제를 ‘사용’으로 선택할 경우 해당 계정의 차대구분과 반대로 전표가

입력되면 ‘반제처리’ 창이 생성되며 입력된 반제 내역은 반제원장을 통해 확인 가능합니다.

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c. 반제대상항목 : 반제처리 시 기준이 되는 항목을 선택합니다. 반제대상항목은 필수항목으로 설정되어야 합니다.

d. 필수항목설정 : 전표 입력 시 반드시 입력해야 하는 항목을 계정 별로 설정할 수 있습니다. [일반전표(거래)관리] 등 입력 메뉴에서 설정된 항목

이 누락되었을 경우 전표가 저장되지 않습니다.

e. 적요 : 해당 계정에 기본적으로 저장되어 있는 적요로 전표 입력 시 저장된 적요를 불러와 등록이 가능합니다. 적요는 사용자 특성에 맞게 수정이

가능합니다.

f. 회사설정계정과목 : 회사설정계정과목을 선택 후 오른쪽 화면에서 추가하고자 하는 계정과목 정보를 입력한 다음 {저장}을 클릭하면 계정과목이

추가됩니다.

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③ 추가 : 세부계정을 추가하고 하는 경우 원계정을 선택 후 {추가}를 클릭하여 추가 가능(계정코드는 자동부여으로 부여됨)

④ 저장 : 계정과목을 추가 또는 수정한 경우 {저장}을 클릭하여 저장 가능

⑤ 인쇄 : 선택한 회계연도에 조회되는 모든 계정과목의 인쇄 가능

⑥ 부가기능

→ 일괄활동/비활동 : 계정과목의 활동 유무를 일괄로 수정할 수 있습니다.

→ 계정복사 : 기준 회계연도의 계정과목을 복사하여 사용할 수 있습니다. 대상년도의 계정과목이 모두 기준년도의 계정과목으로 대체되므로 추

가로 입력된 자료가 있을 경우 유의하시기 바랍니다.

→ 계정삭제 : 사용자가 추가한 계정에 한해 삭제할 수 있습니다.

→ 계정초기화 : 계정과목을 잘못 수정하였거나 최초 설치 상태로 복구하고자 하는 경우 사용합니다. {계정초기화}를 클릭 시 추가 설정한 계정은

전부 초기화되므로 주의하시기 바랍니다.

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Ⅵ. 기초정보(환경)등록 메뉴위치 : [재무회계>기초정보(환경)등록>거래처관리]

3. 거래처관리

• 거래처관리 메뉴에서는

첫번째, [재무회계>기초정보(환경)등록>거래처관리] 메뉴에서 {거래처불러오기}를 통해 거래처 정보 일괄적용이 가능하고,

두번째, 별도의 등록 절차 없이 거래내역을 등록하면 [거래처>거래처 조회] 메뉴에 등록된 거래처가 자동으로 반영되며,

세번째, {추가}를 클릭하여 사용자가 직접 거래처를 등록할 수 있습니다.

• {거래처불러오기}를 통해 등록된 거래처 정보 중 증빙자료가 세금계산서인 경우 일반 거래처로 등록되며, 신용카드인 경우 카드거래처로 등록됩니다.

• 계좌거래내역의 경우 금융거래처로 등록됩니다.

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Ⅵ. 기초정보(환경)등록 메뉴위치 : [재무회계>기초정보(환경)등록>거래처관리]

① 거래처불러오기 : {거래처불러오기}를 클릭하면 [거래처>거래처 조회] 메뉴에 등록된 거래처 정보가 일괄로 등록됨

② 조회하고자 하는 거래처를 선택하면 오른쪽 화면에서 상세 조회할 수 있으며, 거래처 정보의 추가 및 수정 가능

③ 일반거래처(매입/매출처관리), 금융기관(통장거래처 관리), 신용카드(신용카드 가맹점 및 매입카드 관리) 각각의 탭을 클릭하여 구분 조회 가능

④ 개인정보수정 : 주민번호, 대표자명, 주소 등 개인정보와 관련된 내용들을 수정하려면 {개인정보수정}을 클릭하여 수정 가능

⑤ 추가 : 신규 거래처 추가등록 가능

→ (*) 표시가 되어있는 항목은 필수 항목이며, 해당 메뉴에서 등록한 거래처는 재무회계 메뉴에서만 사용 가능합니다.

⑥ 거래처를 추가 등록 또는 수정한 경우 저장을 클릭하여 저장 가능

⑦ 삭제 : 등록된 거래처 정보를 삭제하고자 하는 경우 {삭제}를 클릭하여 삭제 가능

→ 해당 거래처가 전표발행 시 사용되고 있는 경우 전표를 다른 거래처로 수정 또는 삭제해야 거래처 삭제가 됩니다.

⑧ 인쇄 : 인쇄하고자 하는 거래처 체크박스에 체크 후 {인쇄}를 클릭하여 거래처 정보 인쇄 가능

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Ⅵ. 기초정보(환경)등록 메뉴위치 : [재무회계>기초정보(환경)등록>부서관리]

4. 부서관리

• 부서관리 메뉴에서는 [S-ZONE>회사정보>부서정보] 메뉴에 등록되어 있는 정보를 불러와 조회 및 관리가 가능합니다.

① 부서불러오기 : [S-ZONE>회사정보>부서정보] 메뉴 등록된 부서정보가 일괄로 등록됨

② 조회하고자 하는 부서를 선택 후 확인 및 수정 가능

→ 이때, 부서명이 수정되더라도 [재무회계] 메뉴에 한해서 반영됩니다.

③ 저장 : 부서정보를 수정한 경우 {저장}을 클릭하여 저장 가능

④ 삭제 : 삭제하고자 하는 부서를 선택 후 삭제 가능하며, 삭제되더라도 [재무회계] 메뉴에 한해서 삭제됨

→ 해당 부서가 전표발행 시 사용되고 있는 경우 전표를 다른 부서로 수정 또는 삭제해야 부서정보가 삭제됩니다.

→ 재등록하고자 하는 경우 {부서불러오기}를 통해 재등록이 가능합니다.

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Ⅵ. 기초정보(환경)등록 메뉴위치 : [재무회계>기초정보(환경)등록>사업부문 관리]

5. 사업부문 관리• 사업부문 정보를 등록하여 관리할 수 있습니다.

① 등록되어 있는 사업부문 정보의 확인 가능

② 추가 : 사업부문의 추가 등록 가능

→ (*) 부분은 필수 입력 항목으로 반드시 입력해야 저장됩니다.

→ 활동/비활동 : 사업부문의 사용 여부를 선택합니다. 비활동으로 설정한 경우 장부조회 시 해당 사업부문의 조회는 가능 하지만 전표 입력

시 해당 사업부문은 조회되지 않습니다.

③ 사업부문을 추가 또는 수정한 경우 {저장}을 클릭하여 저장 가능

④ 삭제 : 삭제하고자 하는 경우 삭제를 클릭하여 삭제 가능

→ 해당 사업부분이 전표발행 시 사용되고 있는 경우 전표를 다른 사업부분으로 수정 또는 삭제해야 사업부분이 삭제됩니다.

⑤ 일괄등록 : {일괄등록}을 클릭하면 ‘사업부문 일괄등록’ 창이 생성되며 엑셀불러오기를 통한 일괄등록 또는 행추가를 통해 일괄등록 가능

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Ⅵ. 기초정보(환경)등록 메뉴위치 : [재무회계>기초정보(환경)등록>거래종류관리]

6. 거래종류관리

• [거래종류관리] 메뉴를 통해 거래 유형별로 등록된 거래종류를 확인 할 수 있으며, 기본적으로 설정(회식비, 식대 등)되어 있는 거래종류 이외

에도 다른 거래종류를 추가하여 관리할 수 있습니다.

• 이때, 거래종류는 [매출/매입] 메뉴에서 조회되는 용도가 [거래종류관리]에 등록되어 있다면 [자동전표처리]에서 거래내역 불러오기 시 [매출/

매입]에서 입력한 용도가 거래종류 항목에 자동으로 반영됩니다.

《예시》 '책구입비' 거래종류 추가

- [매출/매입] 메뉴에서 용도 입력 시 '책구입비'를 선택

- [재무회계>자동전표처리>매입매출거래내역전표처리] 메뉴에서 {거래내역가져오기} 시 거래종류가 '책구입비'로 반영되기 위해 [거래

종류관리]에서 '책구입비'를 추가하려고 함

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Ⅵ. 기초정보(환경)등록 메뉴위치 : [재무회계>기초정보(환경)등록>거래종류관리]

① [재무회계>기초정보(환경)등록>거래종류관리] 메뉴에서 【구분:매입】을 선택

→ 구분 항목(매입/매출/입금/출금)을 각각 클릭하여 추가 해야합니다.

② 거래종류별 연결계정설정(차변)에서 {추가} 클릭

③ 행이 추가되면

- 거래종류 : 책구입비

- 계정과목 : 도서인쇄비

- 사용여부 : 사용함으로 선택

④ {저장}을 클릭하면 거래종류 추가가 완료됨

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Ⅶ. 전기자료등록 메뉴위치 : [재무회계>전기자료등록]

■ 전기자료등록

• [전기자료등록] 메뉴는 전년도의 재무상태표, 손익계산서, 원가명세서, 이익잉여금처분계산서를 입력하는 메뉴로 각 계정별 잔액 및 거래처별

이월 금액을 입력할 수 있으며, 전기자료등록에 입력된 자료는 결산관리 메뉴에 반영되기 때문에 당기 자료 뿐만 아니라 전기 자료의 확인도 가

능합니다.

• 전기자료등록 메뉴는 경리나라를 최초 사용하는 경우 등록하는 메뉴로써, 다음 기수부터는 [회계관리>데이터관리>재무회계차기이월] 메뉴를

통해 자동 이월이 가능합니다.

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Ⅶ. 전기자료등록 메뉴위치 : [재무회계>전기자료등록>전기재무상태표]

1. 전기재무상태표• 전년도의 재무상태표를 입력하는 메뉴로 재무상태표의 각 계정별 잔액 및 거래처별 이월금액을 입력할 수 있습니다.

• 프로그램 최초 사용 시 등록하는 메뉴로 다음 기수부터는 ‘재무회계차기이월’을 통해 자동으로 이월됩니다.

① 계정별 잔액 : 전기의 세무조정계산서(법인세신고 시 작성하는 자료)상의 재무상태표를 프로그램 최초 사용 시 {추가}를 클릭하여 각 계정별잔액을 입력

→ 개인의 경우 잉여금 계정이 없기 때문에 자본금 계정에 기초자본금, 인출금, 당기순이익의 합계액을 입력하며 법인의 경우 전기의 이익, 손

실에 따라 이월이익잉여금과 이월결손금으로 입력합니다.

② 계정별 거래처 상세내역

a. ①번에서 입력한 각 계정에 대한 거래처별 관리가 필요한 경우(채권, 채무 등) 해당 계정을 선택 후 {추가}를 클릭하여 하단에 거래처별 상

세내역 입력 가능

b. 입력이 완료되면 {저장} 클릭

c. 거래처별 내용이 입력된 경우 ①번 화면에 [상세]라고 표시되며 거래처별 잔액은 각 원장의 전기이월 금액으로 표시됨

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Ⅶ. 전기자료등록 메뉴위치 : [재무회계>전기자료등록>전기재무상태표]

③ 계정별 합계 : 계정과 금액을 입력하면 약식 재무상태표의 확인 가능

→ 대차차액이 있을 경우 하단에 빨간색 금액으로 표시되며, 해당 경우는 금액 또는 계정이 잘못 입력된 경우로 자료를 재확인해야 합니다.

④ 저장 : {저장}을 클릭하면 전기재무상태표 작성이 완료됨

⑤ 삭제 : 삭제하고자 하는 계정을 선택 후 {삭제}를 클릭하여 삭제 가능

▶자료검증방법

1) 재무상태표의 이월이익잉여금과 전기이익잉여금처분계산서의 미처분이익잉여금 금액이 동일한지 확인합니다.

2) 재고자산 계정(상품, 제품, 재공품, 원재료, 부재료)은 전기손익계산서 및 전기원가명세서의 기말재고액에 반영됩니다.

→ 전기손익계산서 : 매출원가 입력 시 팝업 창이 생성되어 기말재고액의 확인 가능

→ 전기원가명세서 : 원재료비, 부재료비 입력 시 팝업창이 생성되어 기말재고액의 확인 가능

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Ⅶ. 전기자료등록 메뉴위치 : [재무회계>전기자료등록>전기손익계산서]

2. 전기손익계산서

• 전년도의 손익계산서를 입력하는 메뉴로 각 계정별 금액을 입력합니다.

• 전기손익계산서에 입력된 자료는 당기에 비교 형식으로 손익계산서를 조회할 때 활용됩니다.


① 계정별 잔액 : {추가}를 클릭하여 전기에 마감된 손익 계정별 잔액을 입력

→ 매출원가 계정(상품, 제품)을 입력하면 ‘매출원가’ 보조 입력 창이 생성되며, 기초재고액 및 당기매입액 등을 입력하여 입력 오류를 최소화

할 수 있습니다. 이때 기말 재고액은 전기 재무상태표의 각 재고자산 잔액이 자동으로 반영됩니다. 매출원가가 입력되면 {상세} 항목에 매

출원가 아이콘( )이 생성되고 아이콘을 클릭하여 상세확인이 가능합니다.

② 계정별 합계 : 계정과 금액을 입력하면 약식 손익계산서의 확인 가능

③ 저장 : {저장}을 클릭하면 전기손익계산서 작성이 완료됨

④ 삭제 : 삭제하고자 하는 계정을 선택 후 {삭제}를 클릭하여 삭제 가능

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Ⅶ. 전기자료등록 메뉴위치 : [재무회계>전기자료등록>전기원가명세서]

3. 전기원가명세서

• 전년도의 원가명세서를 입력하는 메뉴로 각 계정별 금액을 입력합니다.

• 전기원가명세서에 입력된 자료는 당기에 비교 형식으로 원가명세서를 조회할 때 활용됩니다.


① 계정별 잔액 : {추가}를 클릭하여 전기에 마감된 원가명세서 계정별 잔액을 입력

→ 재료비 계정(원재료비, 부재료비)을 입력하면 ‘재료비’ 보조 입력 창이 생성되며, 기초재고액 및 당기매입액 등을 입력하여 입력 오류를 최

소화할 수 있습니다. 이때 기말 재고액은 전기 재무상태표의 각 재고자산 잔액이 자동으로 반영됩니다.

재료비가 입력되면 {상세} 항목에 재료비 아이콘( )이 생성되고 아이콘을 클릭하여 상세 확인이 가능합니다.

② 계정별 합계 : 계정과 금액을 입력하면 약식 원가명세서의 확인 가능

③ 저장 : {저장}을 클릭하면 전기원가명세서 작성이 완료됨


⑤ 원가설정 : 매출원가 및 관련 경비구분과 명세서 구분 설정 가능

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Ⅶ. 전기자료등록 메뉴위치 : [재무회계>전기자료등록>전기이월이익잉여금]

4. 전기이월이익잉여금

• 전년도의 잉여금처분 또는 결손금 처리 내역을 입력하는 메뉴로 각 항목 별 금액을 입력합니다.

• 전기이익잉여금처분계산서에 입력된 자료는 당기에 비교 형식으로 이익잉여금처분계산서를 조회할 때 활용됩니다.


① 기본으로 입력할 항목이 설정되어 있어 금액만을 입력하여 저장

→ 금액을 항목 별로 구분하여 입력하고 결손금일 경우 부(-)의 금액으로 입력합니다.

→ 추가할 사항이 있으면 을 클릭하여 추가 입력이 가능합니다.

② 불러오기 : 전기손익계산서의 내용이 변동되어 전기의 당기순이익이 변경된 경우 {불러오기}를 클릭하면 전기손익계산서의 당기순이익을 반

영한 전기이익잉여금처분계산서가 재작성됨

③ 저장 : {저장}을 클릭하면 전기원가명세서 작성이 완료됨


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Ⅷ. 사업부문관리 메뉴위치 : [재무회계>사업부문관리]

■ 사업부문관리

• 사업부문 별로 입력된 자료를 바탕으로 여러 장부를 조회할 수 있습니다.

• 사업부문은 [재무회계>기초정보(환경)등록>사업부문 관리] 메뉴를 통해 등록 가능합니다.

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Ⅷ. 사업부문관리 메뉴위치 : [재무회계>사업부문관리>사업부문별계정별원장]

1. 사업부문별계정별원장

• 사업부문 별로 입력된 회계전표에 의해 작성된 모든 거래내용을 계정별로 표기해주는 장부로 계정별 거래내용을 조회할 수 있습니다.


→ 각 사업부문 별로 계정별 거래내용이 있을 경우 좌측에 표시되며 해당 세부내역이 오른쪽 화면에 집계됩니다.

→ 오른쪽 화면에서 내용을 더블클릭하면 ‘거래등록’ 창이 생성되어 전표의 수정 및 상세조회가 가능합니다.

② 상세 : {상세}를 클릭하면 확장조회 항목이 생성되며 계정과목 및 사업부문을 선택하여 조회 가능

③ 인쇄 : {인쇄}를 클릭하면 해당 조회기간에 조회된 사업부문별계정별원장 인쇄 가능

④ 전표조회/변경 : 상세조회 또는 수정하고자 하는 데이터를 선택 후 {전표조회/변경}을 클릭 또는 데이터를 더블클릭하면 전표의 상세조회 및

수정 가능

더블클릭

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Ⅷ. 사업부문관리 메뉴위치 : [재무회계>사업부문관리>사업부문별거래처원장]

2. 사업부문별거래처원장• 사업부문 별로 입력된 회계전표에 의해 작성된 모든 거래의 상세 내용을 사업부문과 거래처, 계정과목의 조합으로 조회할 수 있습니다.

• 사업부문 별로 거래처별 계정과목의 변동 내역을 조회하고자 할 때 유용합니다.




② 상세 : {상세}를 클릭하면 확장조회 항목이 생성되며 계정과목 및 거래처 등을 선택하여 조회 가능

③ 인쇄 : {인쇄}를 클릭하면 해당 조회기간에 조회된 사업부문별거래처원장 인쇄 가능

④ 전표조회/변경 : 상세조회 또는 수정하고자 하는 데이터를 선택 후 {전표조회/변경}을 클릭 또는 데이터를 더블클릭하면 전표의 상세조회 및

수정 가능

더블클릭

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Ⅷ. 사업부문관리 메뉴위치 : [재무회계>사업부문관리>사업부문별거래처잔액명세서]

3. 사업부문별거래처잔액명세서• 사업부문 별로 입력된 회계전표에 의해 작성된 모든 거래의 사업부문 별 계정잔액을 거래처 별로 조회하는 장부입니다.

• 사업부문 별로 계정과목 별 거래처 잔액을 조회할 때 유용합니다.




② 상세 : {상세}를 클릭하면 확장조회 항목이 생성되며 계정과목 및 사업부문을 선택하여 조회 가능

→ 집계유형 : 1. 자료전체 : 잔액이 ‘0’ 이어도 조회기간에 거래내역이 있으면 집계합니다.

2. 잔액있는것만 : 잔액이 ‘0’ 이면 집계에서 제외합니다.

③ 인쇄 : {인쇄}를 클릭하면 해당 조회기간에 조회된 사업부문별거래처잔액명세서 인쇄 가능

더블클릭

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Ⅷ. 사업부문관리 메뉴위치 : [재무회계>사업부문관리>사업부문별매입매출장]

4. 사업부문별매입매출장

• [매입매출전표(거래)관리] 메뉴에서 사업부문 별로 입력된 전표를 기반으로 사업부문 별 총액과 상세 내역을 유형 및 거래처 별로 집계하는 장

부입니다.


→ 총액 : 사업부문 별 매입매출의 공급가액과 부가세 금액의 총액이 조회되며, 더블클릭하면 {상세} 탭으로 이동되어 사업부문별 상세내역을

조회할 수 있습니다.

→ 상세 : 매출은 빨간색, 매입은 파란색으로 표시되며 일자 별 입력 순으로 매입매출의 공급가액과 부가세 금액이 조회되며, 더블클릭하면

‘거래등록’ 창이 생성되어 전표의 수정 및 상세조회가 가능합니다.

② 상세 : {상세}를 클릭하면 확장조회 항목이 생성되며 거래처, 사업부문 및 과세유형을 선택하여 조회 가능

③ 인쇄 : {인쇄}를 클릭하면 해당 조회기간에 조회된 사업부문별매입매출장 인쇄 가능

더블클릭

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Ⅷ. 사업부문관리 메뉴위치 : [재무회계>사업부문관리>사업부문별계정별원장(월별)]

5. 사업부문별매입매출장(월별)

• [매입매출전표(거래)관리] 메뉴에서 사업부문 별로 입력된 자료를 기반으로 월별 매입매출 내역을 집계하는 양식입니다.


→ 사업부문 별 매입매출 내역을 월별로 파악할 수 있습니다.

② 상세 : {상세}를 클릭하면 확장조회 항목이 생성되며 거래처, 사업부문 및 과세유형을 선택하여 조회 가능

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Ⅸ. 고정자산관리 메뉴위치 : [재무회계>고정자산관리]

■ 고정자산관리

• [고정자산관리] 메뉴는 회사가 보유하고 있는 고정자산을 등록하고 고정자산대장, 감가상각비 명세서 등을 조회하는 메뉴입니다.

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Ⅸ. 고정자산관리 메뉴위치 : [재무회계>고정자산관리>고정(유형/무형]자산등록]

1. 고정(유형/무형)자산등록

• 회사가 보유한 고정자산을 등록, 조회하고 감가상각비를 계산하는 메뉴입니다.

• 고정자산의 기초자산가액 및 내용연수를 입력하면 당기 감가상각비가 자동으로 계산됩니다.

① 추가 : {추가}를 클릭하여 상각비계산 탭에서 감가상각 상세내용 입력 가능

a. 취득구분 : 해당 자산의 필요한 세부내역을 입력하며, 경비구분은 [결산자료관리] 메뉴에 영향을 미치므로 정확히 선택합니다.

→ 상각방법 : 일반적으로 건물 및 구축물의 경우 정액법으로, 기타의 자산(기계장치, 차량운반구, 비품 등)의 경우 정률법으로 입력하면

되나 회사의 상각방법과 다른 경우 회사의 상각방법을 확인하여 입력합니다.

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b. 상각비 계산 : 당해년도 이전에 취득한 자산을 등록하는 경우 1.기초자산가액에 입력하고, 당해년도의 취득한 자산은 4. 신규취득증가액에 내용

을 입력

→ 1. 기초자산가액 : 유형자산인 경우 기초자산가액에 취득가액을 입력하고, 무형자산인 경우 상각 방법으로 직접법만 선택 가능하므로 기초장

부가액을 입력합니다.

→ 2. 전기말상각누계액 : 유형자산과 무형자산 모두 전기말까지 상각한 금액의 누계액을 입력합니다.

→ 3. 전기말장부가액 : 기초자산가액과 전기말상각누계액을 바탕으로 자동 계산됩니다.

→ 4. 신규취득증가액 : 당기에 신규 취득한 자산인 경우 기초자산가액에 입력하지 않고 신규취득증가액에 입력합니다.

→ 11. 상각대상금액 : 기초자산가액과 가감액을 바탕으로 상각 방법에 맞게 자동 계산됩니다.

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c. 상각범위액계산 & 회사계상상각비 : 내용연수를 입력하여 당기상각범위액을 계산하고 회사계상상각비 수정 가능

→ 12. 내용연수(상각률) : 내용연수를 입력하면 상각방법에 따라 상각률이 정해지며, 상각월수는 취득일에 따라 결정됩니다.

건물 및 구축물의 경우 40년이내의 연수, 기타의 자산(기계장치, 차량운반구, 비품 등)의 경우 5년으로 입력합니다.

→ 13. 당기상각범위액 : 세법상 인정되는 당기상각범위액으로 자동 계산됩니다.

→ 14. 회사계상상각비 : 회사가 실제 장부상 감가상각비를 계상하지 않거나 일부만 계상하고자 하는 경우 자동으로 표시되는 회사계상상

각비를 지우거나 수정 가능합니다.

d. 기말자산가액 : 당기의 감가상각비를 반영한 당기말 상각 누계액과 장부가액의 확인 가능

→ 15. 당기말상각누계액 : 당기말 상각 누계액은 당기 상각비를 반영하여 자동 계산됩니다.

→ 16. 당기말장부가액 : 당기말 장부가액은 당기 상각비를 반영하여 자동 계산됩니다.

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② 저장 : {저장}을 클릭하면 취득한 자산의 정보입력이 완료됨

→ 저장된 자산은 자산목록에서 확인 가능하며 해당 자산을 선택하면 상세조회가 가능합니다.

→ 자산 정보의 수정이 필요한 경우 또한 수정하고자 하는 자산을 선택 후 활성화되어 있는 항목에 한해 수정 후 {저장}을 클릭하면 정보가 수정

됩니다.

③ 삭제 : 삭제하고자 하는 자산명을 선택 후 {삭제}를 클릭하여 삭제 가능

④ 추가사항 : 필요에 따라 고정자산의 추가정보를 입력하여 관리 가능함

→ 사업부분 및 부서명을 입력하면 [사업부분(부서)감가상각비명세서]에서 사업부분 또는 부서 별 조회가 가능합니다.

→ 고정자산 변동내역은 변동 순서에 맞게 입력해야 변동 금액이 정확하게 반영됩니다.

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⑤ 조회 : 조회 조건을 선택 후 조회한 자산 목록이 조회됨→ 조회년도 : 조회하고자 하는 조회년도를 선택하여 조회 가능합니다.→ 계정과목 : 코드 또는 과목 명으로 입력 가능하며, 값을 입력하지 않을 경우 전체 자산목록이 조회됩니다.

→ 상각구분 : 고정자산의 상각 상태를 선택하여 조회합니다.

→ 상각방법 : 고정자산의 종류와 상각 방법을 선택하여 조회합니다.

⑥ {상세}를 클릭하면 확장조회 항목이 생성되며 사업부문 및 부서를 선택하여 조회 가능

⑦ 전기이월 : 전기에 입력한 자료가 이월되어 조회 가능

→ 당기에 추가로 입력한 자료가 있는 경우 전기이월을 실행하면 당기 자료가 삭제되고 전기 자료로 대체되므로 전기이월 후 당기자료를 추가하여 주시기 바랍니다.

⑧ 일괄재계산 : 선택한 자산의 감가상각비 일괄재계산이 가능

{전기이월}을 실행하지 않은 경우 당해년도(2018)로 조회 시“조회된 자료가 없습니다.”라는 팝업 창이 실행됩니다.[재무회계차기이월] 시 고정자산은 이월되지 않으므로 [고정(유형/무형)자신등록] 메뉴의 {전기이월)을 통해 이월 후 조회하여 주시기 바랍니다.

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Ⅸ. 고정자산관리 메뉴위치 : [재무회계>고정자산관리>고정(유형/무형]자산대장]

2. 고정(유형/무형)자산대장

• 회사가 보유한 고정자산에 관한 정보를 조회하는 메뉴입니다.

① 조회 : 조회하고자 하는 고정자산의 항목(유형/무형자산) 및 상각 상태에 따른 유형을 선택 후 조회 가능

② 조회 조건에 맞춰 조회한 고정자산에 대한 상세 내역 확인 가능

③ 상세 : {상세}를 클릭하면 확장조회 항목이 생성되며 사업부문 및 부서를 선택하여 조회 가능

④ 인쇄 : {인쇄}를 클릭하면 해당 조회년도에 조회된 고정(유형/무형)자산대장의 인쇄 가능

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Ⅸ. 고정자산관리 메뉴위치 : [재무회계>고정자산관리>미상각자산감가상각비명세서]

3. 미상각자산감가상각비명세서

• 회사가 보유하고 있는 고정자산 중 미상각자산에 대한 감가상각비 명세서를 확인 할 수 있습니다.

• 미상각자산의 감가상각비 계산에 관한 정보를 조회하고자 할 때 유용합니다.

① 유형자산과 무형자산, 총괄 탭으로 구성되어 미상각자산을 종류 별로 조회 가능

② 미상각자산의 감가상각비 계산에 관한 세부 내역 조회 가능


④ 인쇄 : {인쇄}를 클릭하면 해당 조회년도에 조회된 미상각자산감가상각명세서의 인쇄 가능

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Ⅸ. 고정자산관리 메뉴위치 : [재무회계>고정자산관리>양도자산감가상각비명세서]

4. 양도자산감가상각비명세서

• 회사가 보유하고 있는 고정자산 중 양도자산에 대한 감가상각비명세서로, 양도자산의 감가상각비 계산에 관한 정보를 조회하고자 할 때 유용

합니다.

① 유형자산과 무형자산, 총괄 탭으로 구성되어 양도자산의 종류 별로 조회 가능

② 양도자산의 감가상각비 계산에 관한 세부 내역 조회 가능


④ 인쇄 : {인쇄}를 클릭하면 해당 조회년도에 조회된 양도자산감가상각명세서의 인쇄 가능

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Ⅸ. 고정자산관리 메뉴위치 : [재무회계>고정자산관리>원가(경비)감가상각비명세서]

5. 원가(경비)감가상각비명세서

• 감가상각비 명세서를 원가(경비)별로 조회할 수 있습니다.

① 유형자산과 무형자산, 총괄 탭으로 구성되어 고정자산의 종류 별로 조회 가능

② 원가(경비) 별로 감가상각비 계산에 관한 세부 내역 조회가 가능하며, 경비구분을 선택하여 조회 가능


④ 인쇄 : {인쇄}를 클릭하면 해당 조회년도에 조회된 원가(경비)감가상각명세서의 인쇄 가능

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Ⅸ. 고정자산관리 메뉴위치 : [재무회계>고정자산관리>사업부문(부서)별감가상각비명세서]

6. 사업부문(부서)별감가상각비명세서

• 감가상각비명세서를 사업부문과 부서 별로 조회할 수 있습니다.

• 이때, 사업부문과 부서명은 [고정(유형/무형)자산등록] 메뉴의 {추가사항}을 통해 등록 가능합니다.

① 유형자산과 무형자산, 총괄 탭으로 구성되어 고정자산의 종류 별로 조회 가능

② 사업부문과 부서별로 감가상각비 계산에 관한 세부 정보 확인 가능


④ 인쇄 : {인쇄}를 클릭하면 해당 조회년도에 조회된 사업부문(부서)별감가상각명세서의 인쇄 가능

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사용자 매뉴얼

Ⅰ. 부가가치세자료관리

Ⅱ. 부가가치세 부속명세서

Ⅲ. 부가가치세 신고(전자)관리

Ⅳ. 기초정보(환경)등록

▣ 부가가치세

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Ⅰ. 부가가치세자료관리 메뉴위치 : [부가가치세>부가가치세자료관리]

■ 부가가치세자료관리

• 경리나라에서 부가가치세 신고를 하기 전 [부가가치세자료관리] 메뉴를 통해 필요한 증빙자료를 등록 및 확인할 수 있습니다.

• 증빙자료는 [재무회계>자동전표관리>매입매출거래내역전표처리] 메뉴의 {매입매출거래내역가져오기}를 통해 조회 후 회계전표 발행이 가능합

니다.

• 발행된 회계전표는 매입매출장을 통해 모든 증빙내역을 확인할 수 있으며, 매출/매입(세금)계산서 합계표의 확인이 가능합니다.

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Ⅰ. 부가가치세자료관리 메뉴위치 : [부가가치세>부가가치세자료관리>매입매출전표(거래)관리]

1. 매입매출전표(거래)관리

• [재무회계>자동전표처리>매입매출거래내역전표처리] 메뉴에서 발행한 회계전표 내역이 조회되며, 부가세신고와 관련된 거래내역을 등록

할 수 있습니다.

• 매출내역은 붉은색, 매입내역은 파란색으로 표시되며, 증빙유형을 선택하여 유형별 조회가 가능하고 입력구분을 선택하여 자동전표처리 또

는 수기등록 내역을 선택하여 조회할 수 있습니다.

• 또한 {부가세체크}를 통해 예정, 수정, 매발, 제외, 주민, 유예 등의 유형으로 발행된 전표내역의 확인이 가능합니다.

• [매입매출전표(거래)관리] 메뉴에 대한 자세한 사항은 슬라이드 23~27 페이지를 참고하여 주시기 바랍니다.

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Ⅰ. 부가가치세자료관리 메뉴위치 : [부가가치세>부가가치세자료관리>매출세금계산서합계표]

2. 매출세금계산서합계표• 전자신고 대상 서식으로 [매입매출전표(거래)관리] 메뉴에 입력되어 있는 매출세금계산서 자료를 집계합니다.

① 신고기간 : 현재 일자에 맞는 신고기간으로 자동 설정됨

② 조회 : {조회}를 클릭하면 “기존자료가 존재합니다. 자료를 재집계 하시겠습니까?” 창이 생성됨

→ {확인} : [매입매출전표(거래)관리] 메뉴에서 조회되는 매출세금계산서 내역이 집계되며, 수기로 입력한 자료는 삭제됩니다.

→ {취소} : [매입매출전표(거래)관리] 메뉴에서 조회되는 매출세금계산서 내역 및 수기로 입력한 자료가 집계되어 조회됩니다.

→ 해당 조회방식은 [부가가치세] 모든 메뉴에 공통적으로 적용됩니다.

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③ 과세기간 다음달 11일까지 전송된 전자세금계산서 발급분

→ 매출세금계산서 및 영세율세금계산서 중 {전자세금} 항목에 전자, 전자지연, 전자(수기), 전자지연(수기)로 되어 있는 자료의 건수와 금액을

집계합니다.

→ 입력되어 있는 거래처에 사업자등록번호가 저장되어 있을 경우 사업자등록번호 발행분으로 주민등록번호가 저장되어 있을 경우 주민등록번

호 발행분으로 집계합니다.

④ 위의 전자세금계산서 외의 발급분

→ 매출세금계산서 및 영세율세금계산서 중 {전자세금} 항목에 종이 또는 국세청(미전송)으로 되어 있는 자료를 집계합니다.

→ 입력되어 있는 거래처에 사업자등록번호가 저장되어 있을 경우 사업자등록번호 발행분으로, 주민등록번호가 저장되어 있을 경우 주민등록번


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⑤ 상세 내역 : 각 항목의 콤보박스( )를 클릭하면 ‘입력자료 상세내역’ 창이 생성되어 세금계산서 발행내역의 확인 가능

→ 더블클릭 또는 {입력자료보기}를 클릭하여 전표 발행 내역의 확인이 가능합니다.

⑥ 과세기간 종료일 다음달 11일까지 전송된 전자세금계산서 외 발급분 매출처별 명세

→ ④번에서 집계한 사업자등록번호 발행분 자료의 거래처별 세부 명세를 표시하며 추가, 수정 및 삭제가 가능합니다.

⑦ 저장 : {저장}을 클릭하면 [매출세금계산서합계표]가 저장되어 [부가가치세 신고(전자)관리>부가세전자신고파일생성] 메뉴에 반영됨

⑧ 삭제 : {삭제}를 클릭하면 수기로 입력한 내역이 삭제되고 [부가가치세 신고(전자)관리>부가세전자신고파일생성] 메뉴에서도 삭제됨

→ {조회}를 클릭하면 [매입매출전표(거래)관리] 메뉴에서 조회되는 매출세금계산서 내역이 재집계됩니다.

⑨ 인쇄 : {인쇄}를 클릭하여 매출세금계산서합계표의 인쇄 가능

더블클릭

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Ⅰ. 부가가치세자료관리 메뉴위치 : [부가가치세>부가가치세자료관리>매입세금계산서합계표]

3. 매입세금계산서합계표

• 전자신고 대상 서식으로 [매입매출전표(거래)관리] 메뉴에 입력되어 있는 매입세금계산서 자료를 집계합니다.


② 조회 : {조회}를 클릭하면 “기존자료가 존재합니다. 자료를 재집계 하시겠습니까?” 창이 생성되고 매입세금계산서 내역에 한해서 집계하고자

하는 경우에는 {확인}을, 기존에 수기로 입력한 자료를 포함하여 집계하고자 하는 경우 {취소}를 클릭

③ 과세기간 다음달 11일까지 전송된 전자세금계산서 발급분

→ 매입세금계사서 및 영세율세금계산서 중 {전자세금} 항목에 전자, 전자지연, 전자(수기), 전자지연(수기)로 되어 있는 자료의 건수와 금액

집계합니다.

→ 입력되어 있는 거래처에 사업자등록번호가 저장되어 있을 경우 사업자등록번호 발행분으로 주민등록번호가 저장되어 있을 경우 주민등록

번호 발행분으로 집계합니다.

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Ⅰ. 부가가치세자료관리 메뉴위치 : [부가가치세>부가가치세자료관리>매입세금계산서합계표]

④ 위의 전자세금계산서 외의 발급분

→ 매입세금계산서 및 영세율세금계산서 중 {전자세금} 항목에 종이 또는 국세청(미전송)으로 되어 있는 자료를 집계합니다.



⑤ 상세 내역 : 각 항목의 콤보박스( )를 클릭하면 ‘입력자료 상세내역’ 창이 생성되어 세금계산서 발행내역의 확인 가능


⑥ 과세기간 종료일 다음달 11일까지 전송된 전자세금계산서 외 발급분 매입처별 명세

→ ④번에서 집계한 사업자등록번호 발행분 자료의 거래처별 세부 명세를 표시하며 추가, 수정 및 삭제가 가능합니다.

⑦ 저장 : {저장}을 클릭하면 [매입세금계산서합계표]가 저장되어 [부가가치세 신고(전자)관리>부가세전자신고파일생성] 메뉴에 반영됨


→ {조회}를 클릭하면 [매입매출전표(거래)관리] 메뉴에서 조회되는 매입세금계산서 내역이 재집계됩니다.

⑨ 인쇄 : {인쇄}를 클릭하여 매입세금계산서합계표의 인쇄 가능

더블클릭

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Ⅰ. 부가가치세자료관리 메뉴위치 : [부가가치세>부가가치세자료관리>매입자발행세금계산서합계표]

4. 매입자발행세금계산서합계표

• 전자신고 대상 서식으로 매입세금계산서의 매입자발행 내역을 집계합니다.

• 공급자가 세금계산서를 교부하지 않았을 때 관할 세무서장에게 승인을 받은 매입자가 직접 발급한 세금계산서 합계표를 작성하는 서식입니다.


② [매입매출전표(거래)관리] 메뉴에서 {부가세체크>매입자발행분}에 체크한 내역이 집계되어 조회됨

③ 매입처별 명세 : ②번에 집계한 자료의 거래처별 세부 명세를 표시하며 추가, 수정, 삭제 가능합니다.

④ 상세 내역 : 각 항목의 콤보박스( )를 클릭하면 ‘입력자료 상세내역’ 창이 생성되어 세금계산서 발행내역의 확인 가능


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Ⅰ. 부가가치세자료관리 메뉴위치 : [부가가치세>부가가치세자료관리>매출계산서합계표]

5. 매출계산서합계표

• 전자신고 대상 서식으로 [매입매출전표(거래)관리] 메뉴에서 농산물, 축산물, 수산물, 임산물과 같이 부가세가 면제되는 품목을 공급한 계산서

관련 자료를 집계하는 서식입니다.


② 과세기간 다음달 11일까지 전송된 전자계산서 발급 분

→ 매출계산서 자료 중 {전자세금} 항목에 전자, 전자지연, 전자(수기), 전자지연(수기)로 되어 있는 자료의 건수와 금액을 집계합니다.

→ 입력되어 있는 거래처에 사업자등록번호가 저장되어 있을 경우 사업자등록번호 발행분으로 주민등록번호가 저장되어 있을 경우 주민등록

번호 발행분으로 집계합니다.

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Ⅰ. 부가가치세자료관리 메뉴위치 : [부가가치세>부가가치세자료관리>매출계산서합계표]

③ 위의 전자계산서 외의 발급 분

→ 매출계산서 자료 중 {전자세금} 항목에 종이 또는 국세청(미전송)으로 되어 있는 자료를 집계합니다.



④ 과세기간 종료일 다음달 11일까지 전송된 전자계산서 외 발급분 매출처별 명세

→ ③번에 집계한 사업자등록번호 발행분 자료의 거래처별 세부 명세를 표시하며 추가, 수정, 삭제 가능합니다.

⑤ 상세 내역 : 각 항목의 콤보박스( )를 클릭하면 ‘입력자료 상세내역’ 창이 생성되어 계산서 발행내역의 확인 가능


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Ⅰ. 부가가치세자료관리 메뉴위치 : [부가가치세>부가가치세자료관리>매입계산서합계표]

6. 매입계산서합계표• 전자신고 대상 서식으로 매입매출전표에서 농산물, 축산물, 수산물, 임산물과 같이 부가세가 면제되는 품목에 대하여 계산서를 교부받은 경우

관련 자료를 집계하는 서식입니다.


② 매입계산서 자료 중 {전자세금} 항목에 전자, 전자지연, 전자(수기), 전자지연(수기)로 되어 있는 자료의 건수와 금액은 ‘과세기간 다음달 11

일까지 전송된 전자계산서 발급받은 분’에 집계되며, {전자세금} 항목에 종이 또는 국세청(미전송)으로 되어 있는 자료를 ‘위 전자 계산서 외의

발급받은 분’에 집계됨

③ 과세기간 종료일 다음달 11일까지 전송된 전자계산서 외 발급받은 매입처별 명세

→ ②번에 집계한 ‘위 전자 계산서 외의 발급받은 분’ 자료의 거래처별 세부 명세를 표시하며 추가, 수정 및 삭제가 가능합니다.

④ 상세 내역 : 각 항목의 콤보박스( )를 클릭하면 ‘입력자료 상세내역’ 창이 생성되어 계산서 발행내역의 확인 가능

→ 더블클릭 또는 {입력자료보기}를 클릭하여 전표 발행 내역의 확인이 가능합니다..

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Ⅰ. 부가가치세자료관리

7. 매입매출장

• [매입매출전표(거래)관리] 메뉴에서 조회되는 전표를 기반으로 거래처 및 유형별로 집계하는 장부로, 부가가치세 신고 시 중요하게 사용되

는 장부입니다.

• [재무회계>장부관리>매입매출장] 메뉴에서도 확인 가능합니다.

① 조회 : 조회기간에 발생된 매출매입자료가 조회되며 매출은 붉은색, 매입은 파란색으로 표시되고 일자순으로 매입매출의 공급가액과 부가

세 금액이 조회됨

조회된 내역을 더블클릭하여 상세조회 및 수정 가능

② 상세 : {상세}를 클릭하면 확장조회 항목이 생성되며 과세유형을 선택하여 조회 가능

더블클릭

메뉴위치 : [부가가치세>부가가치세자료관리>매입매출장]

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Ⅱ. 부가가치세 부속명세서 메뉴위치 : [부가가치세>부가가치세 부속명세서]

■ 부가가치세 부속명세서

• 부가가치세 신고를 위해서는 반드시 부가가치세 신고서와 함께 첨부서식을 제출해야 합니다.

• 이때, 부가세 첨부서식는 [매입매출전표(거래)관리] 메뉴에 등록된 거래내역이 자동으로 집계되며, 첨부서식을 {저장}하면 [부가가치세 신고(전

자)관리>부가세전자신고서파일생성] 메뉴에 자동으로 반영됩니다.

• 경리나라에서는 기본으로 제공되는 부가세 첨부서식 이외에 추가적으로 필요한 서식이 있을 경우 [관리자>공통환경설정>환경설정] 메뉴에서

부가세첨부서류를 ON 상태로 변경 후 이용 가능합니다.

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Ⅱ. 부가가치세 부속명세서 메뉴위치 : [부가가치세>부가가치세 부속명세서>공제받지못할매입세액명세서]

1. 공제받지못할매입세액명세서

• 매입세액불공제 대상(사업 무관, 정당한 세금계산서의 미수취, 면세사업관련 매입세액 등)의 내역이 집계되며, 이를 매출세액에서 공제 할 수

없는 사유별로 구분하여 예정신고나 확정신고 시 제출하는 서식입니다.


② 조회 : {조회}를 클릭하면 “기존자료가 존재합니다. 자료를 재집계 하시겠습니까?” 창이 생성되고 매입세금계산서 내역에 한해 집계하고자 하

는 경우에는 {확인}을, 기존에 수기로 입력한 자료를 포함하여 집계하고자 하는 경우 {취소}를 클릭

③ 공제받지못할매입세액내역 : [매입매출전표(거래)관리] 메뉴에서 증빙종류 54.(불공제) 중 불공사유 5.공통매입세액안분계산을 제외한 금액

이 선택한 구분에 의해 집계됨

④ 상세 내역 : 각 항목의 콤보박스( )를 클릭하면 ‘입력자료 상세내역’ 창이 생성되어 불공사유별로 집계된 내역의 확인 가능

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Ⅱ. 부가가치세 부속명세서 메뉴위치 : [부가가치세>부가가치세 부속명세서>공제받지못할매입세액명세서]

⑤ 불공제 매입세액

공통매입세액 안분계산을 하기 위한 단계별 탭으로 나뉘어져 있습니다.

[매입매출전표(거래)관리] 메뉴에서 증빙종류 54.(불공제) 중 5.공통매입세액안분계산, 57.(카과), 61.(현과)에 안분으로 선택한 자료의 금액을

바탕으로 총공통매입세액을 불러온 후 공급가액 금액을 입력하면 불공제 매입세액이 자동으로 계산됩니다.

a. 공통매입세액안분계산내역 : 예정신고 시 공통매입세액 중 불공제 매입세액을 계산합니다.

b. 공통매입세액의정산내역 : 예정신고 기간에 공통매입세액을 안분 계산한 경우 확정신고 기간에 가산 또는 공제되는 불공제 매입세액을 계산

합니다.

c.납부세액또는환급세액재계산 : 감가상각자산에 대한 공통매입세액을 안분 계산 후 면세사업 등의 공급가액 비율이 증감되는 경우 가산 또는

공제되는 불공제 매입세액을 재계산합니다.

⑥ 저장 : {저장}을 클릭하면 [공제받지못할매입세액명세서]가 저장되어 [부가가치세 신고(전자)관리>부가세전자신고파일생성] 메뉴에 반영됨

⑦ 삭제 : {삭제}를 클릭하면 수기로 입력한 내역이 삭제되고 [부가가치세 신고(전자)관리>부가세전자신고파일생성] 메뉴에서도 삭제됨

→ {조회}를 클릭하면 [매입매출전표(거래)관리] 메뉴에서 조회되는 54.세금계산서(불공제) 내역이 재집계됩니다.

⑧ 인쇄 : {인쇄}를 클릭하여 공제받지못할매입세액명세서의 인쇄 가능

수기입력

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Ⅱ. 부가가치세 부속명세서 메뉴위치 : [부가가치세>부가가치세 부속명세서>부동산임대공급가액명세서]

2. 부동산임대공급가액명세서

• 부동산임대업을 하는 사업자가 임대 관련 내역을 신고하기 위해 반드시 제출해야 하는 서식입니다.

• [부가가치세>기초정보(환경)등록>부동산 임대(공급)사항 등록] 메뉴에 입력된 기간과 보증금, 월세, 관리비 등을 참고하여 자동으로 작성됩니다.


② 건물 : [부가가치세>기초정보(환경)등록>부동산 임대(공급)사항 등록] 메뉴에서 저장된 건물 중 선택 가능

→ 값을 입력하지 않으면 전체 건물이 조회되며 기본적으로 하나의 사업장에는 하나의 건물을 신고합니다.

③ 조회 : {조회}를 클릭하면 “기존자료가 존재합니다. 자료를 재집계 하시겠습니까?” 창이 생성되고 부동산 임대(공급)사항 등록 사항에 한해서 집

계하고자 하는 경우에는 {확인}을, 기존에 수기로 입력한 자료를 포함하여 집계하고자 하는 경우 {취소}를 클릭

④ 상세 : {상세}를 클릭하면 확장조회 항목이 생성되며 간주임대율, 기간계산, 월세계산의 선택이 가능

a. 간주임대율 : 간주임대료 계산 시 사용되는 정기예금 이자율로 해당 신고년도에 맞는 비율로 자동 설정되며 사용자가 직접 수정도 가능합니다.

112

Ⅱ. 부가가치세 부속명세서 메뉴위치 : [부가가치세>부가가치세 부속명세서>부동산임대공급가액명세서]

b. 기간 계산 : 365일과 366일 중 선택할 수 있습니다.

c. 월세 계산 : 월임대료 계산 시 일할과 월할 중 선택할 수 있습니다.

→일할 : [월임대료(월세+관리비)*경과월]+[월임대료(월세+관리비)*경과일/한달(28 or 30 or 31)]

→월할 : [월임대료(월세+관리비)*경과월]

⑤ 사업장 정보 : [기초정보(환경)등록>사업장(회사)정보] 메뉴에 등록된 사업장 정보가 표기됨

⑥ 임대 내용 : [부동산 임대(공급)사항 등록] 메뉴에 저장된 임차인 인적사항 및 임대차 계약내용을 집계하여 월 임대료와 보증금이자(간주임대료)

등이 자동으로 계산됨

⑦ 저장 : {저장}을 클릭하면 [부동산임대공급가액명세서]가 저장되어 [부가가치세 신고(전자)관리>부가세전자신고파일생성] 메뉴에 반영됨


→ {조회}를 클릭하면 [부동산 임대(공급)사항 등록] 메뉴에 저장된 내역이 재집계됩니다.

⑨ 인쇄 : {인쇄}를 클릭하여 부동산임대공급가액명세서의 인쇄 가능

113

Ⅱ. 부가가치세 부속명세서 메뉴위치 : [부가가치세>부가가치세 부속명세서>의제매입세액공제신고서]

3. 의제매입세액공제신고서

• 사업자가 면세농산물 등의 면세품을 공급받아 가공하여 과세대상의 재화 및 용역을 공급할 경우 일정금액을 매입세액으로 공제 받기 위해 작성

하는 서식입니다.

• [관리자>공통환경설정>환경설정] 메뉴에 의제매입공제대상여부가 ON으로 설정되어 있어야 하며 회사에 맞는 의제매입세액공제율을 설정 후

이용 가능합니다.


② 조회 : {조회}를 클릭하면 “기존자료가 존재합니다. 자료를 재집계 하시겠습니까?” 창이 생성되고 증빙 내역에 한해서 집계하고자 하는 경우에

는 {확인}을, 기존에 수기로 입력한 자료를 포함하여 집계하고자 하는 경우 {취소}를 클릭

114

Ⅱ. 부가가치세 부속명세서 메뉴위치 : [부가가치세>부가가치세 부속명세서>의제매입세액공제신고서]

③ 면세농산물 등 매입세액 합계

[매입매출전표(거래)관리] 메뉴에서 증빙종류 53.(면세), 58.(카면), 60.(영수증), 62.(현면) 중 의제로 입력된 자료의 금액이 집계됩니다.

a. 계산서 : 증빙종류 53.(면세) 중 의제로 입력된 자료가 집계됩니다.

b. 신용카드등 : 증빙종류 58.(카면), 62.(현면) 중 의제로 입력된 자료가 집계됩니다.

c. 농어민등으로부터의 매입분 : 증빙종류 60.(영수증) 중 의제로 입력된 자료가 집계됩니다.

④ 의제매입세액은 [부가가치세>기초정보(환경)등록>부동산 임대(공급)사항 등록] 메뉴에서 설정한 의제매입세액공제율에 따라 의제매입세액이 자

동으로 계산됨

⑤ 상세 내역 : 각 항목의 콤보박스( )를 클릭하면 ‘입력자료 상세내역’ 창이 생성되어 발행내역의 확인 가능


115

Ⅱ. 부가가치세 부속명세서 메뉴위치 : [부가가치세>부가가치세 부속명세서>기타 부속명세서 지원 서식]

부가가치세자료관리 부가가치세 부속명세서

서식명 집계내용(증빙구분) 서식명 집계내용(증빙구분)

1. 매출세금계산서합계표 11,12 1. 신용카드매출전표등수령금액합계표 61,62(의제),63,57,58(의제),59

2. 매입세금계산서합계표 51,52 2. 신용카드매출전표등발행금액집계표 1) 17,18,192) 11,12,13 중 카드미수금3) 22,23,24

3. 매입자발행세금계산서합계표 51 중 매입자발행분 3. 공제받지못할매입세액명세서 54,57,61

4. 매출계산서합계표 13 4. 부동산임대공급가액명세서 [부동산 임대(공급)사항 등록] 메뉴 자료

5. 매입계산서합계표 53 5. 건물등감가상각자산취득명세서 51,52,54,55,57,59,61,63 중 감가상각 자산

6. 수출실적명세서 16

7. 영세율매출명세서 12,16,19,24

8. 영세율첨부서류제출명세서 수기 등록

9. 대손세액공제신고서 수기 등록

10. 의제매입세액공제신고서 53,58,60,62 중 의제

11. 재활용폐자원세액공제신고서 53,60 중 재활용

12. 내국신용장,구매확인서 전자발급명세서 12 중 ‘13.내국신용장,구매확인서＇자료

13. 전자세금계산서발급세액공제신고서 11,12(법인 : 2014년 폐지, 개인 : 2016년 폐지)

14. 현금매출명세서 11,12,14,16,17,19,21,22,24

15. 전자화폐결제명세서 21

16. 사업장별부가세납부(환급)신고서 총괄납부사업자/주사업장의 경우 사용

17. 사업자단위과세의사업장별납부환급명세서 사업장이 두 개 이상 있을 경우 사용

4. 기타 부속명세서 지원 서식

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Ⅲ. 부가가치세 신고(전자)관리 메뉴위치 : [부가가치세>부가가치세 신고(전자)관리]

■ 부가가치세 전자(신고)관리

• [매입매출전표(거래)관리] 메뉴에 입력된 내용을 바탕으로 부가세신고서를 작성할 수 있으며 홈택스에 신고하기 위해 신고파일을 생성할 수 있

습니다.

• 또한 부가세 신고납부 시 제출해야 하는 세목별 납부서의 출력이 가능합니다.

117

Ⅲ. 부가가치세 신고(전자)관리 메뉴위치 : [부가가치세>부가가치세 신고(전자)관리>일반과세자신고서]

1. 일반과세자신고서

• [매입매출전표(거래)관리] 메뉴에 입력된 내용을 바탕으로 부가세신고서가 자동으로 집계되며, 자료 확인을 위해 [재무회계>장부관리>매입매

출장] 메뉴와 내용을 비교하시면 편리합니다.

① 신고기간 및 신고월 : 현재 일자에 맞게 자동으로 설정됨

② 조회 : {조회}를 클릭하면 “기존자료가 존재합니다. 자료를 재집계 하시겠습니까?” 창이 생성됨

→ {확인} : [매입매출전표(거래)관리]에서 조회되는 전표 내역이 집계되며, 수기로 입력한 자료는 삭제됩니다.

→ {취소} : [매입매출전표(거래)관리]에서 조회되는 전표 내역 및 수기로 입력한 자료가 집계되어 조회됩니다.

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③ 과표명세 : 부가세 신고서 조회 시 [사업장(회사)관리], [매입매출전표(거래)관리] 메뉴에 입력한 자료를 바탕으로 자동 집계됨

a. 신고구분 : 신고기간에 따라 자동 체크됩니다. 신고서의 차가감납부세액(26) 금액이 음수이면서 영세율(5,6), 예정신고누락분 영세율(33,34)

및 고정자산 매입(11), 그 밖의 공제매입세액 고정자산 매입(40) 항목에 금액이 있는 경우 영세율조기환급에 자동 체크됩니다.

환급은행 : 신고서의 차가감납부세액(26) 금액이 음수인 경우 [사업장(회사)관리] 메뉴의 {세무정보} 탭에 입력되어 있는 환급 은행이 자동 표

시됩니다.

폐업일자 : 신고기간 내에 [사업장(회사)관리] 메뉴에 폐업일자가 입력되어 있는 경우 자동으로 표시됩니다.

폐업사유 : 폐업일자가 입력된 경우 선택할 수 있습니다.

119


b. 과세표준명세(27~31) : 과세표준 합계액이 업태별, 종목별로 분류되어 입력된 것을 확인 합니다.

→ (27) : 간주임대료(부동산) 금액을 제외한 나머지 금액이 반영됩니다.

→ (28) : [부가세관리>부가가치세 부속명세서>부동산임대공급가액명세서] 첨부서식의 보증금 이자(간주임대료) 금액이 반영됩니다.

‘업태/종목/코드’는 과세명세 조회 시 공란으로 표기 되기 때문에 직접 수기로 입력해야 합니다.

→ (30) : [매입매출관리(거래)] 메뉴에서 증빙종류 11(세계),12(영세),14(소매매출),16(직수출),17(신과),19(신영),21(전자화폐),22(현

과),24(현영) 중 {부가세체크>수입금액제외분(고정자산매각, 직매장 공급 등의 사유)}에 체크되어 있는 금액이 반영됩니다.

→ (31) : ‘과세표준명세’의 합계금액과 [일반과세자신고서>과세표준매출세액]의 합계(9) 금액이 일치 여부를 확인합니다.

120


c. 면세수입금액(78~83)

→ (78) : [매입매출관리(거래)] 메뉴에서 증빙종류 13,(계산서), 18.(카면), 20.(무증빙),23.(현면) 금액이 반영됩니다.

→ (80) : [매입매출관리(거래)] 메뉴에서 증빙종류 13.(계산서), 18.(카면), 20.(무증빙), 23.(현면) 중 {부가세체크>수입금액제외분}에 체크되

어 있는 금액이 반영됩니다.

→ (82) 계산서발급 금액 : [매입매출관리(거래)] 메뉴에서 증빙종류 13.(계산서)로 발급한 계산서 합계액이 반영됩니다.

→ (83) 계산서수취 금액 : [매입매출관리(거래)] 메뉴에서 증빙종류 53.(계산서)로 수취받은 계산서 합계액이 반영됩니다.

d. 추가로 입력된 사항이 있다면 {확인}을 클릭하여 저장합니다.

121


④ 환급구분 : 차가감납부세액(26) 금액이 음수일 경우 자동 체크되며 3가지 환급사유 중 하나만 선택합니다.

a. 환급구분

→ 일반환급 : 영세율조기환급과 시설투자환급 사유에 해당되지 않을 경우

→ 영세율조기환급 : 영세율이 적용되는 매출금액에 대한 세액을 조기환급 받고자 하는 경우로 영세율(5,6), 예정신고누락분 영세율(33,34)

에 금액이 있는 경우

→ 시설투자환급 : 사업설비에 투자한 금액에 대한 세액을 조기환급 받고자 하는 경우로 영세율(5,6), 예정신고누락분 영세율(33,34)에 금액

이 없고 고정자산 매입(11), 기타공제매입세액 고정자산 매입(40)에 금액이 있는 경우

b. 조기환급취소 : 환급구분이 영세율조기환급 또는 시설투자환급에 체크된 경우에 한해 체크할 수 있으며 조기환급을 적용 받지 않기 위해 체크

하면 환급구분은 자동으로 일반환급에 체크됩니다.

c, 수정한 경우 {확인}을 클릭하여 저장합니다.

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⑤ 사업장명세 : 부가세 확정신고 시 음식, 숙박업, 서비스업 등의 사업자에 한하여 신고자가 직접 체크해야함

⑥ 부가율 : 계산식에 의해 자동으로 계산됨

→ 매출액 : 과세표준이 될 금액의 합계액으로, 신고서의 과세표준매출세액 합계(9)의 금액이 반영됩니다.

→ 매입액 : 매입액의 합계액으로, 신고서의 매입세액 합계(15)의 금액이 반영됩니다.

→ 고정자산제외 매입액 : 신고서의 매입세액 합계(15) – 고정자산 매입(11) – 그 밖의 공제매입세액 고정자산 매입(40) 금액이 반영됩니다.

→ 부가율 계산식 : (매출액-매입액)/매출액

123


⑦ 상세내역( ) : 집계된 자료에 대한 상세내역 확인

이 가능하며, 더블클릭 또는 ‘입력자

료보기’를 클릭하여 매입매출전표

자료 확인 가능

⑧ 세부내역(작성) : 각 자료에 대한 상세 명세 확인 및

내용 작성이 가능

124


⑨ 저장 : 과표명세, 환급구분, 사업장명세, 부가율 등

과 사용자가 작성한 부가세 신고서 내용이 저

장됨

⑩ 삭제 : 저장된 내역 및 수기로 입력한 내역이 삭제됨

→ {조회}를 클릭하면 [매입매출전표(거래)관리] 메

뉴에 입력된 내역이 재집계됨

⑪ 인쇄 : {인쇄}를 클릭하여 일반과세자 부가가치세 신

고서 인쇄 가능

125

Ⅲ. 부가가치세 신고(전자)관리 메뉴위치 : [부가가치세>부가가치세 신고(전자)관리>일반과세자진신고서]

구분 매입매출유형

과세표준매출세액

과세

(2) 세금계산서발급분 11.과세

(2) 매입자발행세금계산서 11.과세 중 [부가세체크>매입자발행분]으로 체크한 세금계산서

(3) 신용카드 현금영수증발급분 17. 카과, 22. 현과, 21. 전자화폐

(4) 기타(정규영수증외매출분)14. 소매매출 등, [부가세관리>부가가치세 부속명세서>부동산임대공급가액명세서] 첨부서식의 보증금 이자(간주임대료)

영세율(5) 세금계산발급분 12.영세

(6) 기타 16. 직수출, 19. 카영, 20,현영

(7) 예정신고누락분 [부가세체크>예정신고누락분]으로 체크한 금액 반영

(8) 대손세액가감 대손세액신고서를 작성한 경우 신고서 상의 금액이 자동 반영됨

매입세액

세금계산서 수취분

(10) 일반매입 51.과세, 52.영세, 54.불공, 55.수입 중 ‘고정자산 매입 외’ 금액 반영

(10-1) 수출기업 수입분 납부유예 55. 수입 중 [부가세체크>수입분 납부유예]로 체크한 세금계산서

(11) 고정자산매입 51.과세, 52.영세, 54.불공, 55.수입 중 ‘고정자산 매입’ 금액 반영

(12) 예정신고누락분 [부가세체크>예정신고누락분]으로 체크한 금액 반영

(13) 매입자발행세금계산서 51. 과세 중 [부가세체크>매입자발행분]으로 체크한 세금계산서

(!4) 그 밖의 공제매입세액

(40) 일반매입 : 57.카과, 59.카영, 61.현과, 63.현영」 이면서 ‘고정자산 매입 외’ 금액 반영

(41) 고정자산매입 : 57.카과, 59.카영, 61.현과, 63.현영」이면서 ‘고정자산 매입’ 금액 반영

(42) 의제매입세액 : 58.카면, 60.영수증, 62.현면 중 ‘의제’로 입력한 금액 반영

(43) 재활용폐자원등 매입세액 : 53.면세, 60,영수증 중 ‘재활용’으로 입력한 금액 반영

(15) 공제받지 못할 매입세액(49) 54.불공 중 불공사유 ‘5.공통매입세액안분계산’을 제외한 금액 반영(50) 54.불공 중 불공사유 ‘5.공통매입세액안분계산’으로 입력한 금액 반영

경감공제세액

그 밖의 겸감, 공제세액 (53) 전자신고 세액공제 등 : 납세자 자진신고인 경우 혹정신고 시 1만원 공제

신용카드 매출전표 등 발행공제등소매업, 음식점업, 숙박업 등을 영위하는 개인사업자가 신용카드 및 전자화폐에 의한매출이 있는 경우 17.카과, 19.카영, 21.전자화폐, 24.현영 금액이 자동 반영

126

Ⅲ. 부가가치세 신고(전자)관리 메뉴위치 : [부가가치세>부가가치세 신고(전자)관리>부가세전자신고파일생성]

2. 부가세전자신고파일생성

• 부가세 신고서 및 기타 부속명세서를 홈택스에 신고하기 위해 신고파일 생성하는 메뉴입니다.

① 신고기간 및 신고월 : 현재 일자에 맞는 신고기간으로 자동 설정됨

② 서식명 : [부가가치세>부가가치세 부속명세서] 메뉴에서 저장한 서식의 확인 가능

③ 전자신고비밀번호 : 부가세 전자신고 암호화 적용으로 인해 홈택스 자료 변환 시 사용할 비밀번호를 입력

④ 전자신고 파일생성 : 전자신고파일을 생성하면 지정된 경로(C:\ERSData폴더) ‘*.101’ 파일로 저장되며 생성된 파일은 변환프로그램을 이용

하여 오류 검증 후 변환하여 홈택스를 통해 전송 가능

127

Ⅲ. 부가가치세 신고(전자)관리 메뉴위치 : [부가가치세>부가가치세 신고(전자)관리>부가세납부서]

3. 부가세납부서

• 부가세 신고납부 시 제출해야 하는 납부 구분에 따라 작성한 세목별 납부서를 출력할 수 있는 메뉴입니다.

① 신고 기간 : 현재 일자에 맞는 예정/확정 신고기간과 신고일이 자동으로 입력되며 사용자가 직접 수정하여 조회가 가능

② [기초정보(환경)등록>사업장(회사)관리] 메뉴에 사업장관할세무사가 입력되어 있으면 세무서 코드와 수입징수관서, 귀속연도, 세목명, 납부금

액 등이 자동으로 표기됨

③ 이용자의 납부 시기에 따라 확정, 수시, 예정, 원천 납부로 구분됨

④ 납부영수증 발행 : 영수증통지서(징수기관용), 납부서(수납기관용), 영수증(납세자용) 인쇄 가능

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Ⅷ. 기초정보(환경)등록 메뉴위치 : [부가가치세>기초정보(환경)등록]

■ 기초정보(환경)등록

• [기초정보(환경)등록] 메뉴에서는 부가세 신고를 위한 기본적인 정보를 입력하는 메뉴로 사업장관리, 거래처관리 및 부동산임대(공급)사항 등

록이 가능합니다.

• 사업장(회사)관리 및 거래처 관리는 [재무회계>기초정보(환경)등록]에서 언급된 사항으로 자세한 사항은 슬라이드55~56(사업장관리)페이지,

60~61(거래처관리) 페이지를 참고하여 주시기 바랍니다.

129

Ⅷ. 기초정보(환경)등록 메뉴위치 : [부가가치세>기초정보(환경)등록>부동산 임대(공급)사항 등록]

○ 부동산 임대(공급)사항 등록

• 부동산임대공급가액명세서를 작성하기 위한 정보를 입력하는 메뉴로, 임대 계약에 대한 내용을 작성하는 메뉴입니다.

① 건물등록 : {추가}를 클릭하여 건물 관리를 위한 기본 정보를 입력

→ [건물등록] 탭에 등록되어 있는 건물에 한해서만 [부동산임대등록] 탭에서 상세내역을 입력할 수 있습니다.

→ 건물코드는 자동으로 표기되며 건물명과 건물소재지를 입력하고 엔터를 누르면 자동으로 저장됩니다.

→ 한번 입력된 건물코드는 수정이 불가능하므로 수정이 필요한 경우 삭제 후 다시 입력해야 합니다.

130

Ⅷ. 기초정보(환경)등록 메뉴위치 : [부가가치세>기초정보(환경)등록>부동산 임대(공급)사항 등록]

② 부동산임대등록 : {추가}를 클릭하여 건물에 대한 임대사항이 있을 경우 해당하는 자료를 입력

→ [건물등록] 탭에 등록되어 있는 건물에 대한 자료만 입력이 가능 합니다.

→ 임대개시일, 갱신일, 임대만료일, 보증금, 월세, 관리비 등은 [부동산임대공급가액명세서]에 반영되므로 정확히 입력해야 합니다.

③ 저장 : {저장}을 클릭하면 [부동산 임대(공급)사항 등록]이 완료됨

④ 삭제 : 각 탭에서 {삭제}를 클릭하여 삭제 가능

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사용자 매뉴얼

Ⅰ. 공통환경설정

▣ 관리자

132

Ⅰ. 공통환경설정 메뉴위치 : [관리자>공통환경설정]

■ 공통환경설정

• [공통환경설정] 메뉴는 관리자에 한해서 조회되는 메뉴입니다.

• 재무회계 이용 시 전표입력 방법 및 고정자산의 사용유무 설정이 가능하고, 부가세신고 작성 시 필요한 업무환경설정이 가능합니다.

• 또한 [자동전표처리] 메뉴에서 증빙자료 가져오기 유무의 설정이 가능합니다.

133

Ⅰ. 공통환경설정 메뉴위치 : [관리자>공통환경설정>환경설정]

①,② 매출/매입관리 거래내역가져오기

→ [재무회계>자동전표처리>매입매출거래내역

전표처리] 메뉴에서 {거래내역가져오기} 시

증빙자료 조회 유무를 설정할 수 있습니다.

③ 계좌 입금/출금 거래내역가져오기

→ [재무회계>자동전표처리>계좌거래내역전표

처리] 메뉴에서 {거래내역가져오기} 시 입출

금 조회 유무를 설정할 수 있습니다.

¶. {거래내역가져오기}를 통해 전표를 발행하지 않

을 경우 설정 상태를 OFF로 변경하여 주시기 바

라며, 반대로 증빙자료가 조회되지 않을 경우

ON/OFF 상태를 확인하여 주시기 바랍니다.

④ 재무회계 설정

a. 고정자산관리 메뉴의 사용유무 설정이 가능

합니다. OFF 상태로 설정한 경우 [재무회계]

메뉴에서 [고정자산관리] 메뉴는 조회되지 않

습니다.

b. 전표 발행 시 입력 항목 사용 유무를 설정할

수 있습니다. OFF로 설정한 경우 전표 발행

시 사업부문 또는 부서 항목은 조회되지 않습

니다.

134


⑤ 부가세신고 설정

a. 과세자 구분 : 과세사업자와 면세사업자 여부를 선택합

니다.

b. 신고구분 : 세무신고 정보는 전자신고 파일 생성 시 이용

되므로 정확히 선택합니다.

c. 총괄납부/사업자단위과세 사업자 여부를 선택합니다.

d. 의제매입 및 재활용공제대상 사용여부 및 공제율을 설정

합니다.

e. 부가세첨부서류 : 기본으로 제공되는 서식 이외에 추가

서식이 필요한 경우 사용유무를 설정할 수 있습니다.

135


⑥ 개인정보 보호표시 설정

[기초정보(환경)등록>거래처관리] 메뉴에서 거래처 정보

를 조회 및 인쇄 시 개인정보에 대해 마킹처리(*)하여 정보

를 보호할 수 있습니다.

마킹처리(*)하고자 하는 항목을 ON 상태로 설정하면 거래

처정보 조회 시 해당 항목은 *로 표기됩니다.

⑦ 결재란 설정

회계전표 및 장부인쇄 시 결재선 설정이 가능합니다. 결재

일자 표시여부를 설정할 수 있으며, 결재란 수의 설정이 가

능합니다.

감사합니다.

재무회계 사용자매뉴얼 -...

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