Dossier formativo integrador

DOSSIER FORMATIVO

INTEGRADOR

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA

CONTADURÍA PÚBLICA

QUINTO SEMESTRE

2016

MERLY KARIA CARRASCAL MORA CÓD: 230732

KATHERINE DURAN FLOREZ CÓD: 230734

YISENIA ARMESTO PEREZ CÓD: 230731

Docente: Luis Fernando Pineda Sánchez

ANALISIS DEL EFECTO MULTIPLICADOR DEL DINERO

CASABLANCA LTDA., es una empresa que ofrece a sus clientes electrodomésticos de

excelente calidad, brindando una atención de primera mano, donde ellos se sientan a

gusto, ya que cuenta con un personal especializado para atender cualquier inquietud y

así poder responder las necesidades de los ciudadanos de Ocaña y las provincias; por

lo cual cuenta con instalaciones de primer nivel, donde las personas se sientan a gusto

y como en casa.

Estos valores agregados que ofrece la organización a sus clientes en calidad, producto,

servicio, instalaciones, personal y tecnología, hacen que las personas prefieran nuestros

servicios y es por esa razón que adquieran los productos para sus hogares.

OBJETIVO

Realizar un análisis interno de la empresa CASABLANCA LTDA., para conocer el efecto

multiplicador de la oferta monetaria, el incremento de la renta y la renta total.

De lo cual tenemos la siguiente información por cada semestre:

M= Capital.

C= Ventas.

a= Ahorro.

PRIMER SEMESTRE.

M $ 150.000.000

C $ 6.980.000 0.046

a $ 143.020.000 0,954

Ct = 𝑀

1−𝐶 =

𝑀

𝑎

Ct = 150.000.000

1−0.046 =

150.000.000

0.954 = 157.320.654,5= 1.05 veces.

Para el primer semestre la empresa obtuvo un efecto multiplicador de 1.05, esto quiere

decir que con una inversión inicial de $ 150.000.000 se duplicara en $ 157.320.654,5

con un porcentaje de ventas de del 4,65%, lo que representa una cifra insignificantica

para la empresa.

SEGUNDO SEMESTRE.

M $ 150.000.000

C $ 28.275.000 0.188

A $ 121.725.000 0.811

Ct = 𝑀

1−𝐶 =

𝑀

𝑎

Ct = 150.000.000

1−0.188 =

150.000.000

0.811 = 184.842.883,55 = 1.23 veces.

Para el primer semestre la empresa obtuvo un efecto multiplicador de 1,23 esto quiere


con un porcentaje de ventas de del 18,15%, lo que representa una cifra insignificantica

para la empresa.

TERCER SEMESTRE.

M $ 150.000.000

C $ 43.725.000 0.291

A $ 106.275.000 0.71

Ct = 𝑀

1−𝐶 =

𝑀

𝑎

Ct = 150.000.000

1−0.291 =

150.000.000

0.71 = 211.714.890,6 = 1.41 veces.



con un porcentaje de ventas de del 29,15%, lo que representa una cifra significantica

para la empresa.

CUATRO SEMESTRE.

M $ 500.000.000

C $ 13.706.896 0.027

A $ 106.275.000 0.972

Ct = 𝑀

1−𝐶 =

𝑀

𝑎

Ct = 500.000.000

1−0.027 =

500.000.000

0.972 = 514.093.245,3= 1.03 veces.



con un porcentaje de ventas de del 2.74%, lo que representa una cifra insignificantica

para la empresa.

En el siguiente cuadro se muestra más a fondo el efecto multiplicador del dinero que se

ha dado en los cuatro semestres, utilizando como base el capital, las ventas y el ahorro

de la empresa, para poder hallar la renta.

G=V (VENTAS) Y= RENTA M= CAPITAL

INICIALV= VENTAS

&= multiplicador DE

OFERTA MONETARIA A= AHORRO

y= INCREMENTO

DE M (MONED)

&= NM/V

V C= % VENTAS=V/M AHORRO=1-%V ʌM= M/a&= multiplicador DE

OFERTA MONETARIA ʌY= &*V RENTA =ʌY - V

PRIMER SEMESTRE $ 150.000.000 $ 6.980.000 4,65% 95,35% $ 157.320.654,5 1,05 $ 7.320.654,45 $ 340.654,45

SEGUNDO SEMESTRE $ 150.000.000 $ 28.275.000 18,85% 81,15% $ 184.842.883,5 1,23 $ 34.842.883,55 $ 6.567.883,55

TERCER SEMESTRE $ 150.000.000 $ 43.725.000 29,15% 70,85% $ 211.714.890,6 1,41 $ 61.714.890,61 $ 17.989.890,61

CUARTO SEMESTRE $ 500.000.000 $ 13.706.896 2,74% 97,26% $ 514.093.245,3 1,03 $ 14.093.245,30 $ 386.349,30

FORMULA RENTA-GASTOS

Y=M/1-V*(Co-Ct +I +G)

M

ANALISIS PARA CADA SEMESTRE

PRIMER SEMESTRE:

La empresa CASABLANCA LTDA., tiene un efecto multiplicador de la oferta monetaria

de 1,05; dado que para este valor obtuvo un ahorro de 95,35% y unas ventas de $

6.980.000 (4,65%) arrojando una renta de $ 340.398,53, mostrando un incremento de

inversión para este semestre de $ 157.320.654,5; contando con un capital inicial de $

150.000.000, lo que indica una variación de la renta para este periodo es de $

7.320.398,53; cifra que demuestra que el consumo es poco, o no es lo que se esperaba

para este tipo de actividad de comercio.

SEGUNDO SEMESTRE:



28.275.000 (18,85%) arrojando una renta de $ 6.567.883,55 mostrando un incremento

de inversión para este semestre de $ 184.842.883,55; contando con un capital inicial de

$ 150.000.000, lo que indica que el incremento de la renta para este periodo es de $


para este tipo de actividad de comercio.

TERCER SEMESTRE


de 1,41; dado que para este valor obtuvo un ahorro de 71% y unas ventas de $

43.725.000 (29,15%) arrojando una renta de $ 17.989.890,61 mostrando un incremento

de inversión para este semestre de $ 211.714.890,6; contando con un capital inicial de

$ 150.000.000, lo que indica que el incremento de la renta para este periodo es de

$61.714.890,61; cifra que demuestra que el consumo es mayor a comparación de los

semestres anteriores, pero aun no es lo que se esperaba para este tipo de actividad de

comercio.

CUARTO SEMESTRE.



13.706.896 (2,74%) arrojando una renta de $386.149,45 mostrando un incremento de

inversión para este semestre de $ 514.093.245,3; contando con un capital inicial de

$500.000.000, lo que indica que el incremento de la renta para este periodo es de $


para este tipo de actividad de comercio, a pesar de que se dio una variación en el capital

(aumento) no se esperó algo satisfactorio.

CONCLUSION

Con el desarrollo del trabajo podemos observar en cada semestre que las ventas son

muy bajas y el ahorro es muy alto y produce que el efecto multiplicador del dinero sea

muy inferior a comparación de lo que se esperaba en la empresa; esto hace que cada

periodo no sea lo suficientemente rentable y su renta es muy baja.

Para concluir la empresa debe vender mucho más a comparación de los valores con los

que se realizó este trabajo del efecto multiplicador del dinero, para que este a su vez

demuestre cifras significativas y tenga un mejor desarrollo en el campo comercial para

que el flujo de dinero sea mayor realizando estrategias comerciales para que pueda ser

más competitiva y sus ingresos sean mayores.

INTRODUCCION

Actualmente todas las empresas tienen grandes niveles de exigencia para poder

permanecer en mercado a lo largo de los años, con la permanente evolución de los

mercados y avance a pasos agigantados de la tecnología se requiere de empresas con

políticas claramente definidas que les permita maximizar en todo momento el valor de

sus organizaciones.

Por lo anterior se debe hacer anualmente un análisis de la situación financiera del ente

económico a fin de determinar cómo se encuentra con relación al paso del tiempo,

comparando de manera anual su evolución y crecimiento. Es entonces donde los

indicadores financieros toman un papel fundamental para valoración de cada una de las

cuentas de la organización pues toman como insumo principal el Balance General y el

Estado de Resultados para llevar a cabo las mediciones y comparaciones.

Por lo anterior se ha decidido realizar un análisis comparativo de los años 2014 y 2015

para establecer la situación financiera de la Comercializadora Casablanca Ltda, dedicada

a la comercialización de electrodomésticos de línea blanca ubicada en la Ciudad de

Ocaña Norte de Santander.

ANALISIS DE LA SITUACIÓN FINANCIERADE LA

COMERCIALIZADORA CASABLANCA LTDA.

COMPARATIVOS AÑOS 2014 Y 2015

Nuestra Calidad en su Hogar

RELACIÓN DEUDA / PATRIMONIO

ACTIVO 2014 2015

DISPONIBLE $92,173,099 -$42,685,347

INVERSIONES $3,200,000 $7,000,000

DEUDORES $1,832,625 $4,618,832

INVENTARIOS $96,078,195 $134,833,433

VALORIZACIONES $1,000,000

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO $1,768,033 $497,077,195

TOTAL ACTIVO $195,051,952 $601,844,113

PASIVOPROVEEDORES $34,111,290 $34,111,290

CUENTAS POR PAGAR $3,709,850 $152,502,759

IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS -$11,609,440 -$25,981,854

DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS $10,053,063

PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES $4,710,063

TOTAL PASIVO $30,921,763 $170,685,258

PATRIMONIOCAPITAL SOCIAL $150,000,000 $400,000,000

RESERVA LEGAL $1,413,018 $1,413,019

VALORIZACION DE ACCIONES $1,000,000

UTILIDAD DEL EJERCICIO $12,717,170 $16,028,666

UTILIDADES ACUMULADAS $12,717,170

TOTAL PATRIMONIO $164,130,188 $431,158,855

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $195,051,951 $601,844,113

BALANCE GENERAL

CASABLANCA LTDA 1 DE ENERO A 31 DE DICIEMBRE

2014 2015

Ventas $73,305,000 $138,448,276

Costos $49,785,805 $97,356,862

Gastos operacionales $6,623,967 $21,934,600

Utilidad de operación $16,895,228 $19,156,814

Ingresos no operacionales $2,854,000 $3,800,000

Gastos financieros $908,976 $1,585,148

Utilidad antes de impuesto $18,840,252 $21,371,666

Provisión para impuesto de renta $4,710,063 $5,343,000

Reservas obligatorias $1,413,018 $0

Utilidad neta $12,717,170 $16,028,666

ESTADO DE RESULTADOS

01 DE ENERO A 31 DICIEMBRE

RELACIÓN DEUDA / PATRIMONIO

Es indicador nos permite conocer que participación tiene el patrimonio para respaldar las deudas de la empresa ya que hay una relación entre el pasivo y el patrimonio, ya que este puede variar de acuerdo a las circunstancias que se den el en entorno económico, tanto como recesión o expansión ; igual es de suma importancia revisar la relación que hay entre el pasivo y el activo para poder determinar el nivel de endeudamiento que tiene la compañía y como varía en cada año, como podemos ver en le siguiente cuadro:

RELACION DEUDA /PATRIMONIO.

INTERPRETACIÓN: El endeudamiento con terceros representa el 19% del

patrimonio neto de la empresa para el 2014 y el 40% para el año 2015.

DIAGNOSTICO: El nivel de participación de terceros aumento del año 2014 al

2015 en un 110%, porque la variación relativa del pasivo total es mayor que la

variación relativa del patrimonio neto, sin embargo esto es positivo para la

empresa ya que la mayor financiación se está realizando con recursos propios.

RECOMENDACIÓN: Seguir aumentando la variación relativa del patrimonio para

que esta sea mayor que la variación relativa del pasivo total a través del aumento

de las ventas, así mismo tener en cuenta al momento de buscar apalancamiento

financiero, las épocas de expansión o recesión económica.

INDICADOR 2014 2015 VAR %RELACION DEUDA PATRIMONIO 19% 40% 110%

NIVEL DE ENDEUDAMIENTO 16% 28% 79%

NIVEL DE ENDEUDAMIENTO TOTAL

INTERPRETACIÓN: La empresa tiene en el 2014 un nivel de endeudamiento del

16% y del 28% en el 2015.

DIAGNOSTICO: El nivel de endeudamiento de la empresa aumento un 79% del

año 2014 al 2015, porque la variación relativa del pasivo total es mayor que la

variación relativa del activo total; sin embargo el nivel de endeudamiento de la

empresa en ambos años es adecuado porque es inferior al 70%.

RECOMENDACIÓN: Seguir aumentando la variación relativa del activo total para

que esta sea mayor que la variación relativa del pasivo total, a través del aumento

de las ventas.

La compañía ha utilizado el apalancamiento financiero de forma razonable en ambos

años, puesto que la economía ha estado en recesión, es así que la participación de las

deudas se encuentra por debajo del parámetro del 70%, tanto para el 2014 como para el

2015.

INTERPRETACION: Por cada peso que la empresa invierte en el activo, esta

venta $38 centavos en el año 2014 y $23 centavos en el 2015.

DIAGNOSTICOS: La empresa desmejora la rotación del activo en el año 2015

con respecto al año 2014, porque la variación relativa de las ventas fue menor que

la variación relativa del activo total, la empresa no está manejando

adecuadamente la rotación del activo en ninguno de los dos años puesto que no

cumple con el parámetro asignado a las empresas comerciales de 2 a 1.

RECOMENDACIÓN: La empresa debe aumentar considerablemente la variación

relativa de las ventas.

El indicador anterior es un claro ejemplo de que la economía estaba en recesión, pues

observamos que tanto en el 2014 como en el 2015 las ventas no son satisfactorias, pues

no se está cumplimiento con el parámetro de 2 veces el valor de los activos, sin embargo

esta situación se agrava en el 2015, incluso la utilidad de operación, cuyo margen

operacional del 23,05% en el 2014, disminuye al 13,84% en el 2015, teniendo en cuenta

que la empresa no hizo casi uso del apalancamiento financiero, estos márgenes

permitieron hacer frente a los gastos financieros, permitiendo que se obtuvieran

utilidades, aún después de impuestos, en este caso el margen neto fue del 17,35% para

el 2014 y de 11,58% para el 2015.

INDICADOR 2014 2015 VAR %

ROTACIÓN DEL ACTIVO 0,38 0,23 -39%

No obstante lo anterior, los resultados finales para el 2015, hubieran sido mejor si en la

estrategia de endeudamiento utilizada se le hubiera apuntado a disminuir el

endeudamiento, pero por el contrario este aumento del 19% al 40% en la relación deuda-

patrimonio y aunque el margen de utilidad disminuyó también, este fue suficiente para

hacer frente a los gastos financieros y a los impuestos de renta.

En épocas de recesión económica resulta conveniente, por tanto, que los pasivos se

disminuyan y que no sobrepasen el valor del patrimonio, es decir que la financiación este

repartida así: un 50% de pasivos y un 50% de patrimonio, y si es posible, aún menos

pasivos, en el caso de la empresa CASABLANCA LTDA, estos parámetros se

mantuvieron en los niveles adecuados; sin embargo si la empresa hubiera podido

visualizar con anticipación la llegada de la recesión y acomodar la estructura de la

financiación, esta hubiera obtenido mejores resultados en el año 2015, ya que finalmente

las crisis desembocan, para las empresas, en la incapacidad para atender unos pasivos

elevados y sus intereses.

COMPOSICIÓN DEL PATRIMONIO

Es indicador nos permite identificar donde se encuentra la mayor concentración del patrimonio de la empresa a fin de identificar que tan sólida es la organización.

PARTICIPACIÓN

CUENTAS 2014 2015 2014 2015

ACTIVO $195,051,952 $601,844,113

PASIVO $30,921,763 $170,685,258 15.9% 28.4%

PATRIMONIO $164,130,188 $431,158,855 84.1% 71.6%

CAPITAL SOCIAL $150,000,000 $400,000,000 91.4% 92.8%

RESERVA LEGAL $1,413,018 $1,413,019 0.9% 0.3%

UTILIDAD DEL EJERCICIO $12,717,170 $16,028,666 7.7% 3.7%

UTILIDADES ACUMULADAS $12,717,170 2.9%

VALORIZACION DE ACCIONES $1,000,000 0.2%

Con anterioridad ya se determinó que la estructura de financiamiento es de; 19% pasivos,

81% patrimonio para el 2014 y de 40% pasivos, 60% patrimonio para el 2015, lo cual en

principio es sano para la empresa en ambos años, especialmente si la economía se halla

en recesión. De este mismo modo analizando la composición del patrimonio

CASABLANCA LTDA, para el 2014 tiene concentrado el 92,3% de su patrimonio en los

recursos más permanentes como son el capital con una participación del 91,4%, lo cual

es un porcentaje muy representativo y la reserva con una participación del 0,9%, para el

2015 al empresa tiene concentrado el 93,1% de su patrimonio en los recursos más

permanentes, participando el capital con un 92,8% y las reservas con un 0,3%. En este

orden de ideas, así se repartieran todas las utilidades retenidas y del ejercicio y las

valorizaciones del patrimonio no fueran reales, el patrimonio continuaría siendo

($151.413.019) superior a los pasivos ($30.921.763), esto para el 2014 y para el 2015 el

patrimonio continuaría siendo ($401.413.019) superior a los pasivos ($170.685.258). Sin

causar mayores dificultades al negocio.

COMPOSICIÓN DE LA DEUDA

Con este análisis se pretende identificar qué tipo de riesgo y exigencias tienen las

deudas asumidas por la Comercializadora CASABLANCA LTDA.

Con anterioridad ya se determinó que la estructura de financiamiento es de; 19% pasivos,

81% patrimonio para el 2014 y de 40% pasivos, 60% patrimonio para el 2015, lo cual es

sano si la economía se encuentra en recesión, para este análisis no se tuvo en cuenta el

renglón de impuestos, gravámenes y tasas, ya que en ambos años su saldo es a favor,

luego no implica una deuda como tal, sino un saldo a favor, esto con el ánimo de analizar

las cuentas de pasivo real.

La empresa CASABLANCA LTDA, presenta un riesgo bajo en sus pasivos, ya que tiene

concentrado el 89% en dos rubros que no implican costos financieros (proveedores y

cuentas por pagar acreedores varios) y solamente un 11% en renglones que implican un

costo y grado de exigencia mayor (impuestos de renta y complementarios), esto para el

2014; del mismo modo para el 2015, presenta un riesgo muy bajo, pues el 96% se

encuentra concentrado en dos renglones (proveedores y cuentas por pagar acreedores

varios) y solamente un 5% que implican costo y grado de exigencia mayor (impuestos de

renta y complementarios). Los renglones de proveedores y acreedores (cuentas por

pagar), suelen ser más elásticas, en caso extremo, proceder a devolver las mercancías

compradas, para el caso de los proveedores, y en el caso de los acreedores se pueden

llegar a un acuerdo en el caso que se lleguen a presentar problemas para el pago.

CUENTA 2014 2015 2014 2015

ACTIVO 195.051.952$ 601.844.113$

PASIVO 42.531.203$ 196.667.112$ 100% 100%

PROVEEDORES 34.111.290$ 34.111.290$ 80% 17%

CUENTAS POR PAGAR 3.709.850$ 152.502.759$ 9% 78%

DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 4.710.063$ 10.053.063$ 11% 5%

PATRIMONIO 164.130.189$ 431.158.855$

COMPOSICION

VOLUMEN Y CRECIMIENTO DE LAS VENTAS

CASABLANCA LTDA, es una empresa comercializadora de electrodomésticos, con 5

años en el mercado, por ello debería cumplir con el parámetro mínimo exigido de 2 a 1,

es decir, que por cada peso invertido en el activo, este debería vender dos pesos.

INTERPRETACION: Por cada peso que la empresa invierte en el activo, esta

venta $38 centavos en el año 2014 y $23 centavos en el 2015.

DIAGNOSTICOS: La empresa desmejora la rotación del activo en el año 2015

con respecto al año 2014, porque la variación relativa de las ventas fue menor que

la variación relativa del activo total, la empresa no está manejando

adecuadamente la rotación del activo en ninguno de los dos años puesto que no

cumple con el parámetro asignado a las empresas comerciales de 2 a 1.

RECOMENDACIÓN: La empresa debe aumentar considerablemente la variación

relativa de las ventas.

Para determinar el volumen y crecimiento de las ventas se hace uso de indicado de

actividad “Rotación del activo”; con el cual se pudo determinar que la empresa no está

vendiendo bien en ambos años, pues en el 2014, por cada peso invertido en activo solo

vendió $38 centavos, para el 2015 el panorama no mejora, pues solo vende $23 centavos

por cada pesos invertido, teniendo en cuenta que es una empresa con 5 años en el

mercado, este parámetro se debiera estar cumpliendo. Adicional a esto se destaca que

la empresa no tuvo crecimiento en las ventas de un año con respecto al otro, sino que

por el contrario tuvo un decrecimiento del 39%, por lo que el parámetro de crecer por lo

menos en la misma proporción que la inflación no pudo ser alcanzado.


ROTACIÓN DEL ACTIVO 0,38 0,23 -39%

VALOR Y CRECIMIENTO DE LA UTILIDAD OPERACIONAL

Teniendo en cuenta los indicadores de rentabilidad: margen operacional y margen neto

se determina si la empresa está vendiendo bien y si las ventas están reportando

utilidades.

MARGEN OPERACIONAL

INTERPRETACIÓN: En las ventas de la empresa la utilidad operacional participo

con el 23% para el año 2014 y con el 14% para el año 2015.

DIAGNOSTICO: El margen operacional de la empresa disminuye drásticamente

entre el año 2014 y 2015, por que la variación relativa de la utilidad operacional

fue menor a la variación relativa de las ventas, sin embargo el margen operacional

de la empresa está bien manejado, porque cumple con el parámetro asignado a

las empresas comerciales el cual es del 5% al 10%.

RECOMENDACIÓN: La empresa debe continuar aumentando la variación relativa

de la utilidad operacional en mayor proporción a la variación relativa de las ventas.


MARGEN OPERACIONAL 23% 14% -40%

MARGEN NETO 17% 12% -33%

2014 2015 VAR %

Ventas 73.305.000$ 138.448.276$ 89%

Costos 49.785.805$ 97.356.862$ 96%

Gastos operacionales 6.623.967$ 21.934.600$ 231%

UTILIDAD DE OPERACIÓN 16.895.228$ 19.156.814$ 13%

Ingresos no operacionales 2.854.000$ 3.800.000$ 33%

Gastos financieros 908.976$ 1.585.148$ 74%

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 18.840.252$ 21.371.666$ 13%

Provisión para impuesto de renta 4.710.063$ 5.343.000$ 13%

Reservas obligatorias 1.413.018$ -$ -100%

UTILIDAD NETA 12.717.170$ 16.028.666$ 26%

Tasa de interés 23,05% 13,84%

Margen neto 17,35% 11,58%

CASABLANCA LTDA

NIT: 8906748933-0

01 ENERO A 31 DICIEMBRE

MARGEN NETO

INTERPRETACIÓN: En las ventas de la empresa la utilidad neta participo con el

17% para el año 2014 y con el 12% para el año 2015.

DIAGNOSTICO: El margen neto de la empresa disminuye drásticamente entre el

año 2014 y 2015, por que la variación relativa de la utilidad neta fue menor a la

variación relativa de las ventas, sin embargo el margen neto de la empresa está

bien manejado, porque cumple con el parámetro asignado a las empresas

comerciales el cual es del 2% al 3%.

RECOMENDACIÓN: La empresa debe continuar aumentando la variación relativa

de la utilidad neta en mayor proporción a la variación relativa de las ventas.

En este orden de ideas, al ser CASABLANCA LTDA una empresa comercializadora, reporta utilidad operacional satisfactoria del 23% y 14% en los 2014 y 2015 respectivamente y utilidad neta del 17% y 12% en los mismos periodos cumpliendo así, incluso por encima de los parámetros asignados para este tipo de empresas. Sin embargo, el crecimiento de la utilidad operacional es apenas del 13%, cuando las ventas crecieron el 89%, esto debido a que los costos aumentaron un 96% y en una mayor proporción los gastos de operación se incrementaron en un 231%. No así la utilidad Neta, tuvo un mayor crecimiento que la utilidad operacional, con un 26%, pero que de todas formas no alcanzo a crecer al mismo ritmo que las ventas

INTRODUCCION

El presente trabajo se realiza con el fin de afianzar los conocimientos adquiridos en la

asignatura de métodos cuantitativos en lo relacionado a la programación lineal, como

una herramienta que brinda el área de la investigación de operaciones.

En el mundo empresarial constantemente se deben tomar numerosas decisiones que

redundan en optimizar los recursos de las organizaciones, es entonces donde

instrumentos como la programación lineal pueden facilitar y permitir la elección correcta.

Por lo anterior, es oportuno que los estudiantes de contaduría pública logren conocer y

aplicar correctamente las diferentes formas de dar respuesta a los problemas de

programación lineal a fin de facilitar la toma de decisiones y el apoyo desde su profesión

al crecimiento de la empresa donde ejerza su profesión.

OBJETIVOS

Objetivo General

Construir un modelo y resolver un problema de programación lineal aplicando los

diferentes métodos para facilitar la toma decisiones de la Comercializadora

CasaBlanca Ltda.

Objetivos Específicos

Describir en que consiste para la Comercializadora CasaBlanca Ltda., el proceso

de construcción de modelos y su resolución a través del uso de la programación

lineal.

Plantear un problema para minimizar los costos por fletes que debe asumir la

empresa CasaBlanca Ltda.

Aplicar el método simplex para solucionar el problema planteado.

Graficar la respuesta óptima para minimizar los costos.

Resolver el problema de programación lineal a través de método DUAL.

PROCESOS DE CONSTRUCCIÓN DE MODELOS Y RESOLUCIÓN DE PROBLEMAS DE LA

PROGRAMACIÓN LINEAL PARA TOMA DE DECISIONES DE LA EMPRESA

Nuestra Calidad en su Hogar

Somos una sociedad limitada dedicada a la comercialización de electrodomésticos.

Conformados por un gran equipo de profesionales a su servicio en su hogar.

Nuestra especialidad es la línea blanca de (neveras, hornos, estufas, lavadoras,

entre otros).

Nos interesa hacer feliz a nuestros clientes y para ello se ha diseñado políticas

que garantizan nuestros productos y un servicio integral que nos hace diferentes

CASABLANCA LTDA., es una empresa que ofrece a sus clientes electrodomésticos de

excelente calidad, brindando una atención de primera mano, donde ellos se sientan a

gusto, ya que cuenta con un personal especializado para atender cualquier inquietud y

así poder responder las necesidades de los ciudadanos de Ocaña y las provincias; por

lo cual cuenta con instalaciones de primer nivel, donde las personas se sientan a gusto

y como en casa.

Estos valores agregados que ofrece la organización a sus clientes en calidad, producto,

servicio, instalaciones, personal y tecnología, hacen que las personas prefieran nuestros

servicios y es por esa razón que adquieran los productos para sus hogares.

Es en aras de lograr esas metas trazadas que se ha adoptado recientemente la toma de

decisiones basados en las alternativas que nos brinda la programación lineal dado a que

éste proporciona un conjunto de técnicas racionales de análisis y resolución de

problemas que tiene por objeto ayudar a la gerencia y su equipo de trabajo a elegir las

soluciones óptimas cuando se tienen un gran número de variables a considerar.

Aunque parece ser que la programación lineal fue utilizada inicialmente en fines militares,

actualmente el mundo empresarial lo ha adoptado para maximizar el valor de las

organizaciones por sus aportes al problema de la asignación óptima de recursos

escasos.

Por lo anterior y teniendo en cuenta que la administración de CasaBlanca Ltda., a diario

se enfrenta ante diversos problemas de toma de decisiones que redundan en la

consecución diaria de nuestros objetivos que generalmente se tratan de elegir la mejor

opción a la hora de maximizar las utilidades o de la disminución de los costos en función

de una cantidad de recursos disponibles  como el dinero, la cantidad de capital humana,

los equipos, capacidad de nuestras instalaciones entre otros, con el fin de lograr la

permanencia en el mercado, nuestro crecimiento y nuestro aporte al crecimiento de la

economía local y nacional.

Es entonces donde la Programación Lineal se convierte para la Comercializadora

CasaBlanca Ltda., en una herramienta que facilita la toma de decisiones, permitiéndonos

a través del planteamiento de un modelo matemático, donde representamos en

forma simplificada el  problema de decisión, las variables de decisión, el objetivo y las

restricciones mediante símbolos matemáticos y ecuaciones. Una de las grandes ventaja

de utilizar este tipo de modelos para nuestra organización es obtener las respuestas para

tomar la decisión más óptima o incluso la mejor aunque haya miles de variables y

relaciones entre ellas.

Para los procesos de construcción de modelos y resolución de problemas de

programación lineal para toma de decisiones de la comercializadora CasaBlanca Ltda.,

hacemos uso de tres métodos básicos que consisten en: primero dar una solución

gráfica, apoyados de una alternativa online gratuita que de forma práctica y sencilla nos

permite diagramar la solución óptima a cada planteamiento; en segundo lugar el método

simplex a través de la construcción de tablas para la aplicación del proceso de gauss

jordan usando fórmulas básicas en hojas de cálculo del programa Microsoft office Excel

y finalmente desarrollamos el problema dual a fin de determinar el valor de los recursos

a fin de confirmar el valor de la función objetivo hallada en el enfoque primal, todo ello

siguiendo el procedimiento establecido con el apoyo de hojas de cálculo de Excel.

EJERCICIO DE APLICACIÓN PROBLEMAS DE PROGRAMACIÓN LIENAL

La empresa Casa Blanca Ltda., dedicada a la comercialización de electrodomésticos ha

suscrito un contrato para la venta de 400 lavadoras a un Supermercado de cadena, pero

deberá asumir el costo de flete. Por lo anterior la empresa consulta una transportadora

que cuenta con dos tipos de vehículos marca HINOS TOYOTA con diferentes

capacidades así: uno Tipo A que le permite transportar 40 lavadoras y otro Tipo B con

espacio para trasladar 50 lavadoras, para lo cual dispone únicamente de 9 conductores

y le cobra por flete del tipo A $600.000 y por el tipo B $800.000. Si decide usar este

servicio ¿Cuantos viajes deberá realizar con cada tipo vehículo para reducir los costos

de transporte?

Planteamiento del problema: Variables: X1 = Viajes con el vehículos Tipo A X2 = Viajes con el vehículos Tipo B Función objetivo Minimizar Z = $600.000X1 + $800.000X2 Sujeta a: 40X1 + 50X2 ≥ 400 X1 + X2 ≥ 9 X1, X2 ≥ 0

SOLUCIÓN Método Gráfico

La solución óptima como la gráfica indica está dada en realizar 5 viajes con el vehículo tipo A y 4 viajes con el vehículo Tipo B para minimizar los costos de fletes por $6.200.000

Método Simplex Aplicar variables artificiales Z - $600.000X1 - $800.000X2 – 0E1 – 0E2 – A1M – A2M = 0

40X1 + 50X2 – E1 + A1 = 400 X1 + X2 – E2 + A2 = 9

X1, X2, E1, E2, A1, A2 ≥ 0

Respuesta

X1 = 5 X2 = 4

Z = $600.000(5) + $800.000(4) Z = $6.200.000

La empresa deberá realizar 5 viajes con el vehículo tipo A y 4 viajes con el vehículo Tipo B para minimizar los costos de fletes por $6.200.000

Tabla 1

Varible

básicaZ X1 X2 E1 E2 A1 A2 bi Renglón

Z 1 -600,000 -800,000 0 0 -M -M 0 R0 R0 + MR1 + MR2

E1 0 40 50 -1 0 1 0 400 R1

E2 0 1 1 0 -1 0 1 9 R2

Tabla 2 columna clave

Varible


Z 1 -600.000 + 41M -800.000 + 51M -M -M 0 0 409M R0 R0 +800.000 - 51M R2

E1 0 40 50 -1 0 1 0 400 R1 R1 - 50 R2

V. de decisión E2 0 1 1 0 -1 0 1 9 R2 R2

Tabla 3 columna clave

Variable


Z 1 200.000 -10M 0 -M 800.000 + 50M 0 800.000 - 51M 7.200.000 -50M R0 R0 -200.000 + 10M R1

V. de decisión E1 0 -10 0 -1 50 1 -50 -50 R1

X2 0 1 1 0 -1 0 1 9 R2 R2 -1 R1

Tabla 4

Varible


Z 1 0 0 -20,000 1,800,000 20.000 -M -200.000 - M 6,200,000 R0

X1 0 1 0 0.1 -5 -0.1 5 5 R1

X2 0 0 1 -0.1 4 0.1 -4 4 R2

- R1

Método dual

PROBLEMA INICIAL PLANTEAMIENTO DUAL

Minimizar Maximizar

Función objetivo :

Z = $600.000X1 + $800.000X2

Restricciones:

40X1 + 50X2 ≥ 400 X1 + X2 ≥ 9

X1, X2 ≥ 0

Función objetivo:

Y0 = 400Y1 + 9Y2

Restricciones:

40Y1 + Y2 ≤ 600.000 50Y1 + Y2 ≤ 800.000

Y1, Y2 ≥ 0

Aplicar variables de holgura

Y0 - 400Y1 - 9Y2 -0S1 – 0S2 = 0 40Y1 + Y2 + S1 = 600.000

50Y1 + Y2 + S2 = 800.000

Y1, Y2, S1, S2 ≥ 0

Respuesta

Y1 = 20.000

Y2 = -200.000

Y0 = 400(20.000) + 9(-200.000)

Y0 = 6.200.000

Los precios duales para maximizar las utilidades a $6.200.000 sería $20.000 para el vehículo tipo A y -200.000 para el tipo B.

Tabla 1columna

clave

Varible

básicaY1 Y2 S1 S2 bi Y0 Renglón

V. de decisión S1 40 1 1 0 600,000 0 R1

S2 50 1 0 1 800,000 0 R2 R2 -50 R1

Y0 -400 -9 0 0 0 1 R0 R0 + 400R1

Tabla 2columna

clave

Varible


Y1 1 0.025 0.025 0 15,000 0 R1

V. de decisión S2 0 -0.25 -1.25 1 50,000 0 R2

Y0 0 1 10 0 6,000,000 1 R0 R0 - 1 R2

Tabla 3

Varible


Y1 1 0 -0.1 0.1 20,000 0 R1

Y2 0 1 5 -4 -200,000 0 R2

Y0 0 0 5 4 6,200,000 1 R0

R1

- 4 R2

R1 - R2

REFERENCIAS WEB Y BIBLIOGRÁFICAS

http://recursostic.educacion.es/descartes/web/Descartes1/Bach_HCS_1/Programacion_lineal/Pl_historia.htm

http://losteques.ucab.edu.ve/Profesorado/tirado_carlota/lineal.htm

Métodos Cuantitativos en Producción, Germán Vargas Morales, 1996, Universidad Francisco José de Caldas, Bogotá. Cap. II,

Métodos cuantitativos para la administración, Frederick S. Hillier Mark S. Hillier, Tercera Edición, Mac Graw Hill, Cap Dos.



http://losteques.ucab.edu.ve/Profesorado/tirado_carlota/lineal.htm

TRANSACCIONES REALIZADAS DEL 2 AL 15 DE ABRIL DE 2016.

El 1 de abril de 2016 se constituye la COMERCIALIZADORA DEL CUERO DJ & M LTDA,

dedicada a la elaboración y comercialización de maletines.

A. Registro de aportes sociales de 5.000 cuotas de valor nominal de $10.000 cada

una, y se recibe el aporte con cheque de cada socio Recibo de caja 001, Recibo de

caja 002, Recibo de caja 003

CODIGO CUENTA DEBITOS CREDITOS

110505.01 Caja general $ 150.000.000 311505.01 KATERINE DURAN FLORES $ 50.000.000 311505.02 MERLY CARRASCAL MORA $ 50.000.000 311505.03 YISENIA ARMESTO PEREZ $ 50.000.000

SUMAS IGUALES $ 150.000.000 $ 150.000.000

1. El 3 de abril se apertura cuenta corriente N° 40608920 en el banco Bogotá por

$145.000.000. Nota de contabilidad 001 y recibo de consignación.


111005.01 Banco Bogotá $ 145.000.000 110505.01 Caja general $ 145.000.000

SUMAS IGUALES $ 145.000.000 $ 145.000.000

2. El 3 de abril el banco Bogotá entrega una chequera por el valor de $ 500.000, nota

de contabilidad 002


530505.01 Gasto bancario (chequera) $ 500.000 111005.01 Banco de Bogotá $ 500.000

SUMAS IGUALES $ 500.000 $ 500.000

3. El 3 de abril se efectúa la apertura cuenta de ahorros Crediservir, por un valor de $

5.000.000. Nota de contabilidad 003 y recibo de consignación.


112005.01 Crediservir $ 5.000.000 110505.01 Caja general $ 5.000.000

SUMAS IGUALES $ 5.000.000 $ 5.000.000

4. El 4 de abril se cancela los gastos notariales, por un valor de $ 1.200.000. Cheque

101 y comprobante de egreso 0001


514005.01 Notariales $ 1.200.000 111005.01 Banco Bogotá $ 1.200.000

SUMAS IGUALES $ 1.200.000 $ 1.200.000


530505.02 Financieros(GMF) $ 4.800 111005.01 Bancos $ 4.800

SUMAS IGUALES $ 4.800 $ 4.800

5. El 5 de abril se efectúa el pago del registro mercantil por un valor de $ 740.000,

cheque 102 y comprobante de egreso 0002


514010.01 Registro mercantil $ 740.000 111005.01 Banco Bogotá $ 740.000

SUMAS IGUALES $ 740.000 $ 740.000




6. El 7 de abril se compra de equipos de oficina, muebles y enseres, a OFFIMAX

LTDA, cheque 103 y comprobante de egreso 0003.


152405.01 Muebles y enseres $ 1.484.800 152805.01 Computadores $ 5.568.000 236540.01 Retención en compras $ 152.000 111005.01 Banco Bogotá $ 6.900.800

SUMAS IGUALES $ 7.052.800 $ 7.052.800


530505.02 Financieros(GMF) $ 27.603,2 111005.01 Bancos $ 27.603,2

SUMAS IGUALES $ 27.603,2 $ 27.603,2

7. El 7 de abril se compra de papelería a DANANDO S.A., por un valor de $ 450.000.

cheque 104 y comprobante de egreso 0004


519530.01 Papelería $ 450.000 240805.01 IVA descontable $ 72.000 111005.01 Banco Bogotá $ 522.000

SUMAS IGUALES $ 522.000 $ 522.000




8. El 10 de abril se compra maquinaria a del Oriente Ltda. De contado con cheque

105 y comprobante de egreso 0005.


152010.01 Mesa de corte $ 986.000 152010.02 Maquina cortadora $ 1.600.800 152010.03 Maquina plana $ 4.176.000 152010.04 Maquina plana doble aguja $ 3.248.000 152010.05 Maquina filete adora $ 1.786.400 236505.01 Retención en compras $ 254.250 111005.01 Banco Bogotá $ 11.542.950

SUMAS IGUALES $ 11.797.200 $ 11.797.200



SUMAS IGUALES $ 46.171,8 $ 46.171,8

9. El 11 de abril se compra de materiales, a crédito DISTRIBUCIONES SANHTANDER,

FV 8090, a crédito.


140505.01 Tela blanca $ 7.500.000 140505.02 Tela amarilla $ 1.350.000 140505.03 Hilo blanco $ 35.000 140505.04 Hilo amarilla $ 4.600 140505.05 Botones blanco $ 2.100.000 140505.06 Botones amarillos $ 210.000 240805.01 IVA descontable $ 1.791.936 220505.01 Distribuciones Santander $ 12.991.536

SUMAS IGUALES $ 12.991.536 $ 12.991.536

10. El 12 de abril se cancela la factura 8090, cheque 106 y comprobante de egreso

0006


220505.01 Distribuciones Santander $ 12.991.536 111005.01 Banco Bogotá $ 12.991.536

SUMAS IGUALES $ 12.991.536 $ 12.991.536



SUMAS IGUALES $ 51.966 $ 51.996

11. El departamento de producción mediante requisición N° 0001 solicita al

departamento de compras materiales con la finalidad de dar inicio a la orden de

producción N° 0001, de 2000 maletines maxi grande Ref. 1119 y 1000 Maletines

Maxi pequeño Ref. 1120.

12. El 15 de abril se compra materiales a crédito DISTRINORTE S.A. según FC. 8756.


140505.07 Velcro de 2 pulg. $ 540.000 140505.08 Cierre N° 6 $ 1.008.000 140505.09 Falla de una pulg. $ 1.350.000 140505.10 Hebilla de una pulg. $ 1.680.000 140505.11 Hombrera $ 1.650.000 240805.01 Iva descontable $ 996.480 236540.01 Retención en la fuente $ 217.980 220505.02 Distrinorte S.A. $ 7.006.500

SUMAS IGUALES $ 7.224.480 $ 7.224.480

13. El 15 de abril se compra de materiales a FABRICAR LTDA., cheque 107 y

comprobante de egreso 0007


140505.12 Lona guayeras $ 4.560.000 140505.13 Lona REEBAG $ 23.520.000 140505.14 Maya SANDWICH $ 10.800.000 140505.15 Resorte 1 pulgada. $ 690.000 140505.16 Riata 1 pulgada. $ 645.000 240805.01 IVA descontable $ 6.434.400 111005.01 Banco Bogotá $ 46.649.400

SUMAS IGUALES $ 46.649.400 $ 46.649.400



SUMAS IGUALES $ 186.597,6 $ 186.597,6

14. El 15 de abril el departamento de compras envía a los centros productivos según

requisición N° 0001, salida de Almacén N° 0001 los siguientes materiales:

DESCRIPCION CANTIDAD MEDIDA

Belco de 2 pulgadas 0,2 Metros

Cierre N° 6 1,2 Metros

Falla de 1 pulgada 2 Metros

Hebilla de 1 pulgadaa 1 Unidad

Hombrera 1 Unidad

Lona Guayera 0,2 Metros

Lona REEBAG 0,6 Metros

malla SANSWICH 0,2 Metros

Resorte 1 pulgada 0,2 Metros

Riata de 1 pulgada 0,3 Metros

DESCRIPCION CANTIDAD MEDIDA

Belco de 2 pulgadas 0,1 Metros

Cierre N° 6 0 Metros

Falla de 1 pulgada 1 Metros

Hebilla de 1 pulgadaa 1 Unidad

Hombrera 0 Unidad

Lona Guayera 1,2 Metros

Lona REEBAG 0,2 Metros

malla SANSWICH 0 Metros

Resorte 1 pulgada 0 Metros

Riata de 1 pulgada 0,2 Metros

OPERACIONES DEL 16 AL 30 DE ABRIL DE 2016.

1. El 30 de abril la empresa realiza los siguientes pagos a planta de producción:

Energía eléctrica por $ .145000, cheque 108 y comprobante de egreso

0008.


730105.01 Energía eléctrica $ 145.000 111005.01 Bancos Bogotá $ 145.000

SUMAS IGUALES $ 145.000 $ 145.000


530505.02 Financieros(GMF) $ 580 111005.01 Bancos $ 580

SUMAS IGUALES $ 580 $ 580

Acueducto y alcantarillado por $ 90000, cheque 109 y comprobante de

egreso 0009.


730110.01 Acueducto y alcantarillado $ 90.000 111005.01 Bancos $ 90.000

SUMAS IGUALES $ 90.000 $ 90.000




Servicio de teléfono por $98000, cheque 110 y comprobante de egreso

0010.


730115.01 Teléfono $ 98.000 111005.01 Bancos $ 98.000

SUMAS IGUALES $ 98.000 $ 98.000




Arrendamiento de la planta de producción por $ 1.450.000, a

arrendadora BUENA CASA, cheque 111 y comprobante de egreso 0011.


730520.01 236530.01

Arrendamiento a buena casa Retención en la fuente por arren.

$ 1.450.000 $ 50.750

111005.01 Bancos $ 1.399.250

SUMAS IGUALES $ 1.450.000 $ 1.450.000




2. El 30 de abril se realizan los siguientes pagos del área de administración:

Energía eléctrica por $ $90.000, cheque 112 y comprobante de egreso

0012.


513530.01 Energía Eléctrica $ 90.000 111005.01 Bancos $ 90.000

SUMAS IGUALES $ 90.000 $ 90.000




Acueducto y alcantarillado por $ 105.000 cheque 113 y comprobante

de egreso 0013.


513525.01 Acueducto y alcantarillado $ 105.000 111005.01 Bancos $ 105.000

SUMAS IGUALES $ 105.000 $ 105.000




Servicio de teléfono por $ 108.000, cheque 114 y comprobante de

egreso 0014.


513535.01 Teléfono $ 108.000 111005.01 Bancos $ 108.000

SUMAS IGUALES $ 108.000 $ 108.000




Arrendamiento de la oficina por $1.150.000 a arrendadora BUENA

CASA, cheque 115 y comprobante de egreso 0015.


512010.01 236530.01

Arrendamiento de la oficina Retención en la fuente

$ 1.150.000 $ 40.250

111005.01 Bancos $ 1.109.750

SUMAS IGUALES $ 1.150.000 $ 1.150.000




3. Cancelación de la nómina:

PLANTA DE PRODUCCION:

OPERERIO 1. Salario de $ 1.274.000 y 4 horas extras diurnas.

OPERERIO 2. Salario de $ 689.554 y 15 días de jornada nocturna.

SUPERVISORES. Salario de $ 725.000

SECRETARIA DE PRODUCCION. Salario de $ 689.554

NOMINA ADMINISTRATIVA:

GERENTE. Salario de $ 2.300.000

AUXILIAR. Salario de $ 689.554 y 4 horas dominicales.

4. Se deprecia la propiedad planta y equipo por el mes de abril.


730525.01 Depreciación propiedad planta y $ 98.310 159210.01 Propiedad planta y equipo $ 98.310

SUMAS IGUALES $ 98.310 $ 98.310

5. Todas las unidades fueron terminadas y vendidas con un margen de utilidad

sobre el costo determinadas en la hoja de costos N° 0001 del 60% a

CADABLANCA LTDA. , al contado FV 0001.


110505.01 Caja general $70.008.271 135505.01 240805.01 412030.01 412030.02

Retención en la fuente IVA descontable Maxi grandes ref. 1119 Maxi pequeños ref. 1120

$ 1.542.032 $ 9.869.007

$ 46.549.130 $ 15.132.166

SUMAS IGUALES $ 71.550.303 $ 71.550.303


613505.01 Costo de venta $38.550.910 143005.01 Productos terminados $38.550.810

SUMAS IGUALES $ 38.550.910 $ 38.550.810

6. Se consigna en el banco lo recibido de la venta FC.0001.


111005.01 Banco Bogotá $70.008.271 143005.01 Productos terminados $70.008.271

SUMAS IGUALES $70.008.271 $70.008.271

SOPORTES CONTABLES

CHEQUES.

A 101OCAÑA N.S . 01Clle 12 10-00 Ce n tro AÑO MES DÍA

CT A CT E . N° 234567892 2016 04 03

Paguese a: NOTARIA PRIMERA-GASTOS NOTARIALES O al portador

La suma de: UN MILLON DOSCIENTOS MIL PESOS M/C.

PAG

ADO

EL

IMPU

ESTO

DE

TIM

BRE

1.200.000,00$

Firma (s)

Cheque N°


CT A CT E . N° 234567892 2016 04 05Paguese a: CAMARA DE COMERCIO- REGISTRO MERCANTIL O al portador

La suma de: SETECIENTOS CUARENTA MIL PESOS M/C.

Cheque N°

PAG

ADO

EL

IMPU

ESTO

DE

TIM

BRE

$ 740.000

Firma (s)


CT A CT E . N° 234567892 2016 04 7Paguese a: OFFIMAX LTDA. O al portador

La suma de: SEIS MILLONES NOVECIENTOS MIL OCHOCIENTOS PESOS M/C.

Cheque N°

PAG

ADO

EL

IMPU

ESTO

DE

TIM

BRE

$ 6.900.800

Firma (s)


CT A CT E . N° 234567892 2016 04 7Paguese a: DANARANDO S.A. O al portador

La suma de: QUINIENTOS VEINTIDOS MIL PESOS M/C.

Cheque N°

$ 522.000

Firma (s)

PAG

AD

O E

L IM

PUES

TO D

E TI

MB

RE


CT A CT E . N° 234567892 2016 04 10Paguese a: MAQUINAS DEL ORIENTE LTDA. O al portador

La suma de: ONCE MILLONES QUINIENTOS CUARENTA Y DOS MIL NOVECIENTOS

CINCUENTA PESOS M/C.

Cheque N°

PAG

AD

O E

L IM

PUES

TO D

E TI

MB

RE

$ 11.542.950

Firma (s)


CT A CT E . N° 234567892 2016 04 11Paguese a: DISTRIBUCIONES SANTANDER O al portador

La suma de: DOCE MILLONES NOVECIENTOS NOVENTA Y UN MIL QUINIENTOS

TREINTA Y SEIS PESOS M/C.

PAG

AD

O E

L IM

PUES

TO D

E TI

MB

RE

$ 12.991.536

Firma (s)

Cheque N°


CT A CT E . N° 234567892 2016 04 15Paguese a: FABRICAR LTDA. O al portador

La suma de: CUARENTA Y SEIS MILLONES SEICIENTOS CUARENTA Y NUEVE MIL

CUATROCIENTOS PESOS M/C.

Firma (s)

Cheque N°PA

GAD

O E

L IM

PUES

TO D

E TI

MBR

E

$ 46.649.400


CT A CT E . N° 234567892 2016 04 30Paguese a: CENTRALES ELECTRICAS DEL NORTE DE SANTANDER.O al portador

La suma de: CIENTO CUARENTA Y CINCO MIL PESOS M/C

Cheque N°

PAG

AD

O E

L IM

PUES

TO D

E TI

MB

RE

$ 145.000

Firma (s)


CT A CT E . N° 234567892 2016 04 30Paguese a: ESPO S.A. O al portador

La suma de: NOVENTA MIL PESOS M/C.

PAG

AD

O E

L IM

PUES

TO D

E TI

MB

RE

$ 90.000

Firma (s)

Cheque N°


CT A CT E . N° 234567892 2016 04 30Paguese a: MOVISTAR. O al portador

La suma de: NOVENTA Y OCHO MIL PESOS M/C.

Firma (s)

Cheque N°PA

GA

DO

EL

IMPU

ESTO

DE

TIM

BR

E

$ 98.000


CT A CT E . N° 234567892 2016 04 30Paguese a: ARRENDADORA BUENA CASA O al portador

La suma de: UN MILLON TRECIENTOS NOVENTA Y NUEVE MIL DOSCIENTOS

CINCUENTA PESOS M/C.

Cheque N°

PAG

AD

O E

L IM

PUES

TO D

E TI

MB

RE

$ 1.399.250

Firma (s)


CT A CT E . N° 234567892 2016 04 30Paguese a: CENTRALES ELECTRICAS DEL NORTE DE SANTANDERO al portador

La suma de: NOVENTA MIL PESOS M7C.

Cheque N°

PAG

AD

O E

L IM

PUES

TO D

E TI

MB

RE

$ 90.000

Firma (s)


CT A CT E . N° 234567892 2016 04 30Paguese a: ESPO S.A. O al portador

La suma de: CIENTO CINCO MIL PESOS M/C.

Cheque N°PA

GA

DO

EL

IMPU

ESTO

DE

TIM

BR

E

$ 105.000

Firma (s)


CT A CT E . N° 234567892 2016 04 30Paguese a: MOVISTAR O al portador

La suma de: CIENTO OCHO MIL PESOS M/C.

Cheque N°

PAG

ADO

EL

IMPU

ESTO

DE

TIM

BRE

$ 108.000

Firma (s)


CT A CT E . N° 234567892 2016 04 30Paguese a: MOVISTAR O al portador

La suma de: UN MILLON CIENTO NUEVE MIL SETECIENTOS CINCUENTA PESOS

M/C.

Cheque N°

PAG

AD

O E

L IM

PUES

TO D

E TI

MB

RE

$ 1.109.750

Firma (s)

CONSIGNACIONES.

Comprobante de consignacion

Efectivo y cheques Bancos Locales

Con s ign acion a: C Ahorros ESPACIO PARA TIMBRE DE MAQUINA REGISTRADORA

Cu en ta Nu mero

Nombre de la cu en ta

COMERCIALIZADORA DEL CUERO DJ & M LTDA.

Efectiv o $ 145.000.000

C Banco N C Cheque Valor

$

$

$

$

$ 145.000.000 YISENIA ARMESTO ARENAS

0

Ciu dad: Ocañ a

1090801

SUMA DE CHEQUES

TOTAL CONSIGNACION 5612300

Nombre del depositante

C correinte x



Con s ign acion a: C Ahorros ESPACIO PARA TIMBRE DE MAQUINA REGISTRADORA

Cu en ta Nu mero



Efectiv o $ 67.013.116


$

$

$

$

$ 67.013.116 YISENIA ARMESTO ARENAS

0

C correinte x

Ciu dad: Ocañ a

1090801

SUMA DE CHEQUES Nombre del depositante


Consignacion Rindenario Crediservir: Centro

Fecha:03/03/2016 Caja :5 Doc: 3188492

Cta: 20020067456

Nombre: COMERCIALIZADORA DEL CUERO DJ &M LTDA.

Efectivo: xxxxxxxx$5,000.000.00

Cheques: xxxxxxxxxxxxxx$0.00

Total : xxxxxxxxxxx$5,000.000.00

DESCUENTOS MEDICOS

COMPROBANTES

NO. 3188492

NOTAS DE CONTABILIDAD.

DETALLE

CODIGO CUENTAS HABER

111005.01 Banco Bogotá

110505.01 Caja general $ 145.000.000

SUMAS IGUALES $ 145.000.000$ 145.000.000

APROBADO

______________________

CONTABILIZADO

________________________

ACOMPAÑESE SIEMPRE DE COMPROBANTES DE PRUEBA

DEDE

$ 145.000.000

No 0001NOTA DE CONTABILIDAD

LUGAR Y FECHA: OCAÑA, 03 de noviembre de 2015

APERTURA DE LA CUENTA COORIENTE N° 4060 8920 ENE LE BANCO BOGOTA

DETALLE


530505.01 Gasto bancario (chequera)

110505.01 Caja general $ 500.000

SUMAS IGUALES $ 500.000$ 500.000

APROBADO CONTABILIZADO

______________________ ________________________


DEDE

$ 500.000

No 0002NOTA DE CONTABILIDAD

LUGAR Y FECHA: OCAÑA, 03 de noviembre de 2015

COMPRA DE CHEQUERA DEL BANCO BOGOTA

DETALLE


112005.01 Crediservir

110505.01 Caja general $ 5.000.000

SUMAS IGUALES $ 5.000.000

______________________ ________________________

$ 5.000.000

$ 5.000.000


NOTA DE CONTABILIDADLUGAR Y FECHA: OCAÑA, 03 de noviembre de 2015

APERTURA DE LA CUENTA CORRIENTE DE AHORROS N° 1090801 EN CREDISERVIR


DEDE

No 0003

REQUESICION.

DEPARTAMENTO: Producción FECHA: 14 de Abril de2016

CANTIDAD UNIDAD DESCRIPCIÓN

900 MTS. Belco 2 pulgadas.

3600 MTS. Cierre N. 6

9000 MTS. Falla de 1 pulgada.

6000 MTS. Hebilla de 1 pulgada.

3000 MTS. Hombrera.

1200 MTS. Lona Guayera

2400 MTS. lona REEBAG

600 MTS. Malla SANDUWICH

600 MTS. Resorte de 1 pulgada.

1500 MTS. Riata de 1 pulgada.

Elaborado Por:____________ Autorizadopor: ____________ Bodega:_______________

N°. 0001

REQUSICIÓN DE MATERIALES Y SUMINISTROS.

Nit: 565878585-0

CARGUESE A LA ORDEN N°: 0001 ref 1119 y 1120.


COMPROBANTES DE INGRESO.


1105 Caja general

3115 Aportes sociales $50.000.000

SUMAS IGUALES $50.000.000 $50.000.000

APROBADO

______________________

CONTABILIZADO

________________________

VALOR EN LETRAS: Cincuenta millones de pesos mcte


DEDE

$50.000.000

No 0001

COMPROBANTE DE INGRESOCIUDAD Y FECHA: ocaña, 1° Abril de 2016

RECIBIDO DE: YISENIA ARMESTOO PEREZ

POR CONCEPTO DE: incremento al capital, aporte del socio en efectivo


1105 Caja general


SUMAS IGUALES $50.000.000 $50.000.000

APROBADO

______________________

CONTABILIZADO

________________________



DEDE

$50.000.000

No 0002


RECIBIDO DE: KATHERINE DURAN FLORES



1105 Caja general


SUMAS IGUALES $50.000.000 $50.000.000

APROBADO

______________________

CONTABILIZADO

________________________



DEDE

$50.000.000

No 0003


RECIBIDO DE: MERLY KARINA CARRASCAL MORA


FACTURA DE COMPRA.

Nº de Factura 8090

Av 4 10-45 centro Nº de Cliente 890505363-3

Bucaramanga

Teléfono: 091-765456

Fax: 091-456789

FACTURAR A:

DEIVER JOSE ORTEGA ARENAS FECHA VTO: 20 MAYO DE 2016

DJ & M LTDA

CLLE 12 10-00

OCAÑA N.S.

Teléfono: 318-7084567

TOTAL

7.500.000,00

1.350.000,00

35.000,00

4.600,00

2.100.000,00

210.000,00

SUBTOTAL 11.199.600,00$

TASA DE IMPUESTO 16,000%

IMPUESTO 1.791.936,00$

RETENCIÓN 2.5%

TOTAL 12.991.536,00$ N° 34560987-2

COMENTARIOS

FACTURA DE CONTADO

FAVOR CONSIGNAR A NUESTRA CUENTA EN BANCO COLOMBIA CTE

1500 YARDAS DDE TELA BLANCA 60% ALGODÓN Y 40% POLIESTER

300 YARDAS TELA AMARILLA

10 ROLLOS DE HILO BLANCO

2 ROLLOS DE HILO AMARILLO

7000 BOTONES BLANCOS N° 18

1400 BOTONES AMARILLOS

DISTRIBUCIONES SANTANDER

FACTURA

VENTApor un mejor futuro

lunes, 11 de abril de 2016

FACTURA DE CREDITO

DESCRIPCIÓN

Nº de Factura 807

Av 34 40-23 el espinal Nº de Cliente 890505363-3

Bucaramanga


Fax: 091-456789

FACTURAR A:

DEIVER JOSE ORTEGA ARENAS 15 MAYO DE 2016

DJ & M LTDA

CLLE 12 10-00

OCAÑA N.S.

Teléfono: 318-7084567

TOTAL

4.560.000,00

23.520.000,00

10.800.000,00

690.000,00

645.000,00

SUBTOTAL 40.215.000,00$


IMPUESTO 6.434.400,00$

RETENCIÓN 2.5%

TOTAL 46.649.400,00$

FACTURA DE CREDITO

COMENTARIOS

FACTURA DE CONTADO


N° 34560987-2

2400 METROS DE LONA REEBAG

600 METROS DE MALLA SANDWICH

600 RESORTES DE 1 PULGADA

1500 METROS DE RIATA DE 1 PULGADA

FABRICAR LTDA.

FACTURA

VENTAAl cance de todos

viernes, 15 de abril de 2016

DESCRIPCIÓN

1200 METROS DE LONA GUAYERA

Nº de Factura 8756

cra 20 10-44 Nº de Cliente 890505363-3

Bogota


Fax: 091-456789

FACTURAR A:


DJ & M LTDA

CLLE 12 10-00

OCAÑA N.S.

Teléfono: 318-7084567

TOTAL

540.000,00

1.008.000,00

1.350.000,00

1.680.000,00

1.650.000,00

SUBTOTAL 6.228.000,00$


IMPUESTO 996.480,00$

RETENCIÓN 3.5% 217.980,00$

TOTAL 7.006.500,00$

FACTURA

VENTADISTRINORTE S.A.

Mas barato, imposible

3600 METROS DE CIERRE N° 6

DESCRIPCIÓN


900 METROS DE BELCRO DE 2 PULGADAS

FACTURA A CREDITO

N° 34560987-2

9000 METROS DE FALLA DE 1 PULGADA

COMENTARIOS

600 UNIDADES DE HEBILLA DE 1 PULGADA

3000 UNIDADES DE HOMBRERA

FACTURA A CREDITO, 30 DÍAS


FACTURA DE VENTA.

Nº de Factura 1

cra 20 10-44 Nº de Cliente 890505363-3

Bogota


Fax: 091-456789

FACTURAR A:


DJ & M LTDA

CLLE 12 10-00

OCAÑA N.S.

Teléfono: 318-7084567

TOTAL

46.549.130,00

15.132.166,00

SUBTOTAL 61.681.296,00$


IMPUESTO 9.869.007,36$

RETENCIÓN 2.5% 1.542.032,40$

TOTAL 70.008.270,96$

FACTURA

VENTACOMERCIALIZADORA DEL CUERO DJYM

LTDA.

Maxi PEQUEÑOS ref. 1120

DESCRIPCIÓN


Maxi grandes ref. 1119

FACTURA A CREDITO

N° 34560987-2

COMENTARIOS

FACTURA A CREDITO, 30 DÍAS


COMPROBANTES DE EGRESO.


514005.01 notariales

111005.01 Banco Bogota $1.200.000

SUMAS IGUALES $1.200.000

______________________

CONTABILIZADO

________________________

VALOR EN LETRAS: un millon doscientos mil pesos m/cte.


DEDE

$1.200.000

$1.200.000

APROBADO

No 0001COMPROBANTE DE EGRESO

CIUDAD Y FECHA: ocaña, 4 de abril de 2016

PAGADO A: NOTARIA 1°

POR CONCEPTO DE: Pago de gastos nortariales según cheque N° 101


514010.01 Registro mercantil

111005.01 Banco Bogota $740.000

SUMAS IGUALES $740.000



PAGADO A: CAMARA DE COMERCIO

POR CONCEPTO DE: Pago de registro mercantil,según cheque N° 102.

$740.000


______________________ ________________________

VALOR EN LETRAS: setecientos cuarenta mil pesos m/cte.


DEDE

$740.000


152405.01 Muebles y enseres

152805.01 Computadores

236540.01 Retención en compras $ 152.000

111005.01 Banco Bogotá $ 6.900.800


______________________ ________________________

VALOR EN LETRAS: siete millones cincuenta y dos mil ochocientos pesos m/cte.


DEDE

$ 1.484.800

$ 5.568.000



PAGADO A: OFFIMAX LTDA.

POR CONCEPTO DE: Pago de factura de compra según cheque N° 103

$ 7.052.800



519530.01 Papelería

240805.01 Iva descontable

111005.01 Banco Bogotá $ 522.000

SUMAS IGUALES $ 522.000

No 0004

COMPROBANTE DE EGRESOCIUDAD Y FECHA: ocaña, 7 de abril de 2016

PAGADO A: DANARANDO S.A.

POR CONCEPTO DE: Pago de papeleria según cheque N° 104

$ 522.000


______________________ ________________________

VALOR EN LETRAS: quinientos veintidos mil pesos m/cte.


DEDE

$450.000

$ 72.000


152010.01 Mesa de corte

152010.02 Maquina cortadora $ 1.600.800

152010.03 Maquina plana $ 4.176.000

152010.04 Maquina plana doble aguja $ 3.248.000

152010.05 Maquina filete adora $ 1.786.400

236505.01 Retención en compras $ 254.250

111005.01 Banco Bogotá $ 11.542.950


VALOR EN LETRAS: pnce millones quinientos cuarenta y dos mil novecientos


DEDE

$ 986.000



PAGADO A: MAQUINAS DEL ORIENTE LTDA.

POR CONCEPTO DE: Pago de factura de compra según cheque N° 105

$ 11.542.950


______________________ ________________________


220505.01 Distribuciones Santander

111005.01 Banco Bogota $ 12.991.536


VALOR EN LETRAS: setecientos cuarenta mil pesos m/cte.


DEDE

$ 12.991.536

No 0006

COMPROBANTE DE EGRESOCIUDAD Y FECHA: ocaña, 11 de abril de 2016

PAGADO A: DISTRUBUCIONES SANTANDER

POR CONCEPTO DE: Pago de factura de compra,según cheque N° 106.

$ 12.991.536


______________________ ________________________


730105.01 Energia electrica

111005.01 Banco Bogota $ 145.000


______________________ ________________________

VALOR EN LETRAS: ciento cuarenta y cinco mil pesos m/cte.


DEDE

$ 145.000

$ 145.000




PAGADO A: CENTRALES ELECTRICAS DEL NORTE DE SANTANDER

POR CONCEPTO DE: Pago de energia electrica,según cheque N° 108.


730110.01 Acueducto y alcantarillado

111005.01 Banco Bogota $ 90.000


______________________ ________________________


DEDE

$ 90.000

$ 90.000




PAGADO A: ESPO S.A.

POR CONCEPTO DE: Pago de acueducto y alcantarillado,según cheque N° 109.

VALOR EN LETRAS: noventa mil pesos m/cte.


730115.01 telefono

111005.01 Banco Bogota $ 98.000



DEDE

$ 98.000

$ 98.000


______________________ ________________________



PAGADO A: MOVISTAR

POR CONCEPTO DE: Pago del telefonosegún cheque N° 110.



730520.01 Arrendamiento

236530.01 retencion en la fuente $ 50.750

111005.01 Banco Bogota $ 1.399.250


DEDE

$ 1.450.000

$ 1.450.000


______________________ ________________________



PAGADO A: ARRENDADORA BUENA CASA

POR CONCEPTO DE: Pago del arriendo de la planta ,según cheque N° 111.

VALOR EN LETRAS: un millon trecientos treinta y nueve mil pesos m/cte.



513530.01 Energia electrica

111005.01 Banco Bogota $90.000


DEDE

$ 90.000

$ 90.000


______________________ ________________________



PAGADO A: CENTRALES ELECTRICAS DEL NORTE DE SANTANDER

POR CONCEPTO DE: Pago de la energia electrica ,según cheque N° 112.




513525.01 Acueducto y alcantarillado

111005.01 Banco Bogota $105.000


$ 105.000

$ 105.000


______________________ ________________________



PAGADO A: ESPO S.A.

POR CONCEPTO DE: Pago de acueducto y alcantarillado ,según cheque N° 113.

VALOR EN LETRAS: ciento cinco mil pesos m/cte.


DEDE


513535.01 telefono

111005.01 Banco Bogota $108.000


$ 108.000

$ 108.000


______________________ ________________________



PAGADO A: MOVISTAR

POR CONCEPTO DE: Pago de telefonia ,según cheque N° 114.

VALOR EN LETRAS: ciento ocho mil pesos m/cte.


DEDE


512010.01 Arrendamiento de la oficina

111005.01 Banco Bogota $ 40.250

111005.01 Banco Bogota $ 1.109.750


DEDE

$ 1.150.000

$ 1.150.000


______________________ ________________________



PAGADO A: ARRENDADORA BUENA CASA

POR CONCEPTO DE: Pago del arriendo de la oficina ,según cheque N° 115.

VALOR EN LETRAS: un millon cinto nueve mil setecientos cincuenta pesos m/cte.


SALIDA DEL ALMACEN.

DE LA SECCION: Bodega FECHA DE SALIDA: Abril 15 de 2016

CON DESTINO A: Produccion.

DE ACUERDO A: Produccion ORDEN N°: 0001 FAC N°: 9080-8756-807

CANTIDAD UNIDAD DESCRIPCION DEL ARTICULO

500 Metro Belco de 2 pulgadas

2.400 Metros Cierre N° 6

5.000 Metros Falla de 1 pulgada

3.000 Unidades Hebilla de 1 pulgada

2.000 Unidades Hombrera

1.600 Metros lona guayera

1.600 Metros Lona REEBAG

400 Metros Malla SANDWIICH

400 Metros Resorte 1 pulgada

800 Metros Riata de 1 paulgada

SALIDA DE ALMACEN

N° 0001

SOLICITADO POR: APROVADO POR: RECIBIDO POR:

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD.

FECHA:

CODIGO No. PARCIALES DEBITOS CREDITOS

1105 150.000.000$

110505.01

50.000.000$

50.000.000$

50.000.000$

3115 150.000.000$

311505.01

50.000.000$

311505.02

50.000.000$

311505.03

50.000.000$

150.000.000$ 150.000.000$

AUXILIAR DIARIO

CONTABILIZADO

SUMAS IGUALES

PREPARADO REVISADO APROBADO

Yisenia Armesto Perez

aporte socio según Recibo Caja N° 1

Katherine Duran Flores


Merly Caarina Carrascal Mora


APORTES SOCIALES

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

COMPROBANTE

No. 01

CUENTAS

CAJA

caja general




DEL: AL:

BASICO HORAS E. Y RECARGOS N. COMISIONES BONIFICACIONES VIATICOS AUX. TRANSPORTE SALUD PENSION FSP RET. FUENTE EMBARGOSDEDUCCIONES

VOLUNTARIAS

TOTAL

DEDUCCIONESNETO PAGADO

Operario 1 1.247.000 30 1.247.000 25.980 - - - 77.700 1.350.680 50.919 50.919 - - - - 101.838,40 1.248.842

Operario2 689.455 30 689.455 120.655 - - - 77.700 887.810 32.404 32.404 - - - - 64.808,80 823.001

TOTAL 1.936.455 146.635 - - - 155.400 2.238.490 83.324 83.324 - - - - 166.647,20 2.071.843

TOTALES TOTALES

- 186.466

249.971 186.466

10.874 85.781

- 22.385

- 481.099

83.324

344.168

TOTAL 825.267

EMPRESA: COMERCIALIZADORA DEL CUERO DJ & M LTDA

DIR: Ocaña norte de Santander

NOMINA DE EMPLEADOS

CAJA

NOMBRES SUELDO DIAS

TOTAL

PRESTACIONES SOCIALES

CONCEPTO

CESANTIAS

PRIMA

VACACIONES

INTERESES/CESANTIAS

TOTAL APROPIADO

CONCEPTO

PENSION

SALUD

DEDUCCIONES

TOTAL DEVENGADO

DEVENGADO

SENA

PERIODO DE PAGO: 01 de Abril del 2016 31 de Abril del 2016

RIESGOS PROFESIONALES

ICBF

SEGURIDAD SOCIAL Y APORTES PARAFISCALES

NOMINA MANDO DE OBRA DIRECTA.

DEL: AL:


VOLUNTARIAS

TOTAL


SUPERVISOR 725.000 30 725.000 - - - - 77.700 802.700 29.000 29.000 - - - - 58.000,00 744.700

SECRETARIA PCC 689.455 30 689.455 - - - - 77.700 767.155 27.578 27.578 - - - - 55.156,40 711.999

TOTAL 1.414.455 - - - - 155.400 1.569.855 56.578 56.578 - - - - 113.156,40 1.456.699

TOTALES TOTALES

- 130.769

169.735 130.769

7.383 58.983

- 15.698,55

- 336.219

56.578

233.696

TOTAL 569.915

DEDUCCIONES

TOTAL DEVENGADO

DEVENGADO

SENA



ICBF


TOTAL


CONCEPTO

CESANTIAS

PRIMA

VACACIONES

INTERESES/CESANTIAS

TOTAL APROPIADO

CONCEPTO

PENSION

SALUD


DIR: OCAÑA

NOMINA DE EMPLEADOS

CAJA

NOMBRES SUELDO DIAS

NOMINA MANDO DE INDIRECTA.

NOMINA PERSONAL ADMINSITRATIVO.

DEL: AL:


VOLUNTARIAS

TOTAL


GERENTE 2,300,000 30 2,300,000 - - - - 2,300,000 92,000 92,000 - - - - 184,000.00 2,116,000

AUXILIAR 689,455 30 689,455 20,109 - - - 77,700 787,264 28,383 28,383 - - - - 56,765.12 730,499

TOTAL 2,989,455 20,109 - - - 77,700 3,087,264 120,383 120,383 - - - - 240,765.12 2,846,499

TOTALES TOTALES

- 257,169

361,148 257,169

15,710 124,660

- 30,872.64

- 669,871

120,383

497,240

TOTAL 1,167,111


DIR: Ocaña Norte de Santander

NOMINA DE EMPLEADOS

CAJA

NOMBRES SUELDO DIAS

TOTAL


CONCEPTO

CESANTIAS

PRIMA

VACACIONES

INTERESES/CESANTIAS

TOTAL APROPIADO

CONCEPTO

PENSION

SALUD

DEDUCCIONES

TOTAL DEVENGADO

DEVENGADO

SENA



ICBF


CONTABILIZACIÓN DE NÓMINAS.

CUENTA DEBE HABER

720530 Cesantias 186.466,22

720533 Intereses sobre cesantias 22.384,90

720536 Prima de Servicios 186.466,22

720539 Vacaciones 85.781,49

720568 Aportes ARL 10.873,73

720570 Aportes Pension 249.970,80

720572 Aportes Cajas 83.323,60

237006 Aportes ARP 10.873,73

237010 Aportes ICBF,SENA,CAJAS 83.323,60

238030 Aportes Pension 249.970,80

261005 Cesantias 186.466,22

261010 Intereses sobre cesantias 22.384,90

261015 Vacaciones 85.781,49

261020 Prima de Servicios 186.466,22

Prestaciones sociales y seguridad social

CUENTA DEBE HABER

730530,01 Cesantias 130.769

730533,01 Intereses sobre cesantias 15.699

730536,01 Prima de Servicios 130.769

730539,01 Vacaciones 58.983

730568,01 Aportes ARL 7.383

730570,01 Aportes Pension 169.735

730572,01 Aportes Cajas 56.578

237006,01 Aportes ARP 7.383

237010,01 Aportes ICBF,SENA,CAJAS 56.578


261005,01 Cesantias 130.769


261015,01 Vacaciones 58.983



CUENTA DEBE HABER

510530,01 Cesantias 257.169



510539,01 Vacaciones 124.660

510568,01 Aportes ARL 15.710


510572,01 Aportes Cajas 120.383

237006,01 Aportes ARP 15.710

237010,01 Aportes ICBF,SENA,CAJAS 120.383


261005,01 Cesantias 257.169


261015,01 Vacaciones 124.660



CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

7305 GASTOS DE PERSONAL 1,350,680

730506 SUELDOS

730506 OPERARIO 1 1,247,000

730527 AUXILIO DE TRANSPORTE

730527 Auxilio de transporte 77,700

730515 Horas extras y Recargos 25,980

2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 50,919

237005 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE

237005 Salud vida 50,919

2380 ACREEDORES VARIOS 50,919

238030 FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES

238030 colpensiones 50,919

1110 BANCOS 1,248,842

111005 NACIONALES

111005 Banco de Bogota 1,248,842

OPERARIO 1


7305 GASTOS DE PERSONAL 887,810

730506 SUELDOS

730506 OPERARIO 2 689,455



730515 Horas extras 120,655


237005 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD

237005 Salud vida 32,404



238030 colpensiones 32,404

1110 BANCOS 823,001

111005 NACIONALES

111005 Banco de Bogota 823,001 .

OPERARIO 2



730506 SUELDOS

730506.01 SUPERVISOR 725,000


730527.01 Auxilio de transporte 77,700



237005.01 Salud vida 29,000



238030.03 colpensiones 29,000

1110 BANCOS 744,700

111005 NACIONALES

111005.01 Banco de Bogota 744,700

SUPERVISOR



730506 SUELDOS

730506.02 SECRETARIA PCC 689,455





237005.01 Salud vida 27,578




1110 BANCOS 711,999

111005 NACIONALES

111005.01 Banco de Bogota 711,999

SECRETARIA PCC



510506 SUELDOS

510506.02 GERENTE 2,300,000



237005.01 Salud vida 92,000




1110 BANCOS 2,116,000

111005 NACIONALES

111005.01 Banco de Bogota 2,116,000

GERENTE



510506 SUELDOS

510506.02 AUXILIAR 689,455

510515 HORAS EXTRAS Y R. NOCT.

510515.01 Horas extras y recargos 20,109





237005.01 Salud vida 28,498




1110 BANCOS 730,269

111005 NACIONALES

111005.01 Banco de Bogota 730,269

AUXILIAR

COMPROBANTES DE PAGO.

TRABAJADOR OPERARIO 1

PERIODO DE PAGO LIQUIDACIÓN DE NOMINA PERIODO DEL 1 AL 30 DE ABRIL DE 2016

SUELDO 1.274.000 APORTES SALUD 52.022

EXTRAS 26.542 APORTES PENSION 52.022

COMISIONES 0 F.S.P. 0

AUXILIO DE TRANSPORTE 77.700 RETE FUENTE 0

OTROS ANTICIPO 0

TOTAL DEVENGADO 1.378.242

104.044

Recibí a satisfacción y acepto en todas NETO PAGADO 1.274.198

sus partes este pago.

Firma y C.C.

TOTAL DEDUCCIONES

COMERCIALIZADORA DEL CUERO DJYM LTDA.

DEVENGADO POR : DEDUCCIONES :

TRABAJADOR OPERARIO 2


SUELDO 689.554 APORTES SALUD 32.409




OTROS ANTICIPO 0

TOTAL DEVENGADO 887.926

64.818

Recibí a satisfacción y acepto en todas NETO PAGADO 823.108


Firma y C.C.

TOTAL DEDUCCIONES



TRABAJADOR SUPERVISOR



EXTRAS 0 APORTES PENSION 29.000



OTROS ANTICIPO 0


58.000



Firma y C.C.



TOTAL DEDUCCIONES

TRABAJADOR SECRETARIA DE PRODUCCION






OTROS ANTICIPO 0


55.164



Firma y C.C.

TOTAL DEDUCCIONES



TRABAJADOR GERENTE


SUELDO 2.300.000 APORTES SALUD 92.000



AUXILIO DE TRANSPORTE 0 RETE FUENTE 0

OTROS ANTICIPO 0

TOTAL DEVENGADO 2.300.000

184.000

Recibí a satisfacción y acepto en todas NETO PAGADO 2.116.000


Firma y C.C.

TOTAL DEDUCCIONES



TRABAJADOR AUXILIAR






OTROS ANTICIPO 0


56.774



Firma y C.C.

TOTAL DEDUCCIONES



HOJA DE COSTOS.

PARA CASABLANCA LTDA FECHA DE INICIO 01-abr-16

DE COMERCIALIZADORA DJYM LTDA FECHA DE FIN 30-abr-16

ARTICULO MAXI GRANDE RF 1119

CANTIDAD 2000

DETALLE VALOR FECHA DETALLE

belcro 2 pulgadas 240.000$ 15-abr Operarios

cierre #6 672.000$

falla de una pulgada 600.000$

ebilla de 1 pulgada 560.000$

hombreras 1.100.000$

lona guayabera 1.520.000$

lona reebag 11.760.000$

malla sandwich 7.200.000$

resorte 1 pulgada 460.000$

rieta 1 pulgada 258.000$

24.370.000$

RESUMEN MPD 24.370.000$

MOD 2.042.500$

COSTO PRIMO 26.412.500$

GASTOS DE FABRICACIÓN 2.680.706$

COSTO DE FABRICACIÓN 29.093.206$

COSTO UNITARIO 14.546,60$

2.042.500$ SUMASSUMAS

15/04/2016

15/04/2016

15/04/2016

2.042.500$ 15/04/2016

15/04/2016

15/04/2016

15/04/2016

15/04/2016

15/04/2016

HOJA DE COSTOS

N° 0001

MATERIALES DIRECTO MANO DE OBRA DIRECTA

FECHA VALOR

15/04/2016

PARA CASABLANCA LTDA FECHA DE INICIO 01-abr-16

DE COMERCIALIZADORA DJYM LTDA FECHA DE FIN 30-abr-16

ARTICULO MAXI GRANDE RF 1120

CANTIDAD 1000

DETALLE VALOR FECHA DETALLE

belcro 2 pulgadas 60.000$ 15-abr operarios

cierre #6 -$

falla de una pulgada 150.000$

ebilla de 1 pulgada 280.000$

hombreras -$

lona guayabera 4.560.000$

lona reebag 1.960.000$

malla sandwich -$

resorte 1 pulgada -$

rieta 1 pulgada 86.000$

7.096.000$

RESUMEN MPD 7.096.000$

MOD


GASTOS DE FABRICACIÓN 1.340.354$

COSTO DE FABRICACIÓN 9.457.604$

COSTO UNITARIO 9.457,60$

15/04/2016

15/04/2016

15/04/2016

15/04/2016

HOJA DE COSTOS

N° 0002

MATERIALES DIRECTO MANO DE OBRA DIRECTA

FECHA VALOR

1.021.250$

15/04/2016

15/04/2016

15/04/2016

15/04/2016

15/04/2016

15/04/2016

1.021.250$

SUMAS SUMAS 1.021.250$

ESTADO DE COSTOS.

Compras netas de materia prima 57.642.600$

Inventario Inicial de materias primas 0

Inventario final de materias primas 26.176.600$

MATERIA PRIMA UTILIZADA 31.466.000$

Mano de obra directa 3.063.750$


CIF 4.021.060$

Total costo de manufactura 38.550.810$

Inventario Inicial de productos en proceso -$

Inventario Final de productos en proceso -$

COSTO TOTAL DE PRODUCTOS EN PROCESO 38.550.810$

Inventario inicial de productos terminados -$

Inventario final de productos terminados -$

COSTO DE VENTA 38.550.810$

ESTADO DE COSTOS

COMERCIALIZADORA DEL CUERO DJ & M LTDA

ABRIL DE 2016

ESTADO DE RESULTADOS.

VENTAS $ 61.681.296

(-) Devoluciones y descuentos $ -

INGRESOS OPERACIONALES $ 61.681.296

(-) Costo de ventas $ 38.550.810

UTILIDAD BRUTA OPERACIONAL $ 23.130.486

(-) Gastos operacionales de ventas $ -

(-) Gastos Operacionales de administración $ 8.097.375

UTILIDAD OPERACIONAL $ 15.033.111

(+) Ingresos no operacionales $ -

(-) Gastos no operacionales $ 834.767

UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTOS $ 14.198.344

(-) Impuesto de renta y complementarios $ 3.549.586

UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 10.648.758


NIT: 890505646-3ESTADO DE RESULTADOS

01 ABRIL AL 30 DE ABRIL DE 2016

BALANCE GENERAL.

ACTIVO

DISPONIBLE 129.107.007$

DEUDORES 1.542.032$

INVENTARIOS 26.176.600$

MAQUINARIA Y EQUIPO 11.797.200$

EQUIPO DE OFICINA 1.484.800$

EQUIPO DE COMPUTO 5.568.000$

DEPRECIACIÓN (98.310)$

TOTAL ACTIVO 175.577.329$

PASIVO

PROVEEDORES 7.006.500$

CUENTAS POR PAGAR 2.311.132$

IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS 574.191$

DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 3.549.586$

PASIVOS ESTIMADOS 1.487.162$

TOTAL PASIVO 14.928.571$

PATRIMONIO

APORTES SOCIALES 150.000.000$

UTILIDAD DEL EJERCICIO 10.648.758$

TOTAL PATRIMONIO 160.648.758$

TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 175.577.329$

DIFERENCIA -$

A 31 DE ABRIL DE 2016


NIT: 890505646-3

BALANCE GENERAL

TRANSACCIONES REALIZADAS DURANTE EL MES DE ABRIL POR LA CASABLANCA LTDA

1. SE REALIZAN LAS SIGUIENTES VENTAS

A. El buldócer por un valor de $250.000.000, la transacción la realizan con cheque. El comprador es

Florez y Florez ltda, quien practica retención en la fuente. Cancelan el 50%, el resto a 30 y 60 días

se hace la consignación inmediatamente.

CODIGO DEBITO CREDITO

1110 BANCO DE BOGOTA 121.875.000

1380 CUENTAS POR COBRAR A TERCEROS 121.875.000

1592 MAQUINARIA Y EQUIPO 575.000

1512 MAQUINARIA Y EQUIPO 230.000.000

1355 RETENCION EN LA FUENTE 6.250.000

4245 UTILIDAD EN VENTA DE MAQUINARIA Y EQUIPO 20.575.000

SUMAS IGUALES 250.575.000 250.575.000

NOTA: En las politicas contables bajo NIIF se dejo estipulado que las ventas comerciales y de

activos que se realicen otorgando plazo de hasta 90 días se contabilizaran sin aplicar el metodo

de costo amortizado contemplado en la sección 11 de las NIIF para Pymes.

B. Los semovientes por vr de $25.000.000, pagan con cheque y se consigna. La venta se hace a

Finca la Esmeralda Ltda, esta practica retención en la fuente.



1355 RETENCION EN LA FUENTE 375.000

1584 SEMOVIENTES 30.000.000

5310 VENTA DE OTROS ACTIVOS 5.000.000

SUMAS IGUALES 30.000.000 30.000.000

C. La plantación de durazno se vende a P y P SAS $90.000.000




1564 PLANTACIÓN DE DURAZNO 113.801.333

5310 VENTA DE OTROS ACTIVOS 23.801.333

SUMAS IGUALES 113.801.333 113.801.333

CUENTA

CUENTA

CUENTA

D. Al establo le hicieron reparaciones y mantenimientos por valor de $5.000.000=, se practico

retención en la fuente por servicios a Jesus Rodriguez Regimen simplificado y se vendio por

$30.000.000= a P yP SAS.


5145 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 5.000.000

2365 RETENCIÓN POR SERVICIOS 200.000

2367 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 120.000

2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 120.000

1110 BANCO BOGOTA 4.800.000

5305 GMF 19.200

1110 BANCO BOGOTA 19.200

SUMAS IGUALES 5.139.200 5.139.200




1516 INSTALACIONES AGROPECUARIAS 30.000.000



SUMAS IGUALES 32.250.000 32.250.000

E. El tractor se vendio por $55.000.000= a P y P SAS




1540 OTROS 60.000.000

1592 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 9.000.000

4245 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 4.000.000

SUMAS IGUALES 64.000.000 64.000.000

F. El terreno se vendio por $150.000.000= a P y P SAS




1504 RURALES 80.000.000


SUMAS IGUALES 150.000.000 150.000.000

CUENTA

CUENTA

CUENTA

CUENTA

2. DESPUES DE NEGOCIACIONES LA EMPRESA ADQUIERE LA PARTICIPACIÓN DE LA FABRICA CUEROS

LTDA POR VALOR DE $150.000.000=, TRANSACCION QUE SE REALIZA CON CHEQUE DEL BANCO BOGOTA

SE HACE LA RESPECTIVA LEGALIZACIÓN. (El Patrimonio de la empresa cueros ltda esta conformado por

3 socios, cada uno con una participación de $50.000.000=).


1205 ACCIONES 150.000.000


5305 FINANCIEROS 600.000

1110 BANCO DE BOGOTA 600.000

SUMAS IGUALES 150.600.000 150.600.000

3. COMPRA DE CONTADO A CUEROS LTDA


1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 61.681.296

2000 MAXI GRANDE $46.549.130

1000 MAXI PEQUEÑA $15.132.166

2408 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 9.869.007


1110 BANCOS 70.008.271


1110 BANCOS 280.033

SUMAS IGUALES 71.830.336 71.830.336

4. LAS ACCIONES QUE SE ADQUIRIERON BAJARON DE PRECIO Y QUEDARON A LA FECHA A UN VALOR DE

$6.000.000=, LA EMPRESA NO PAGO DIVIDENDOS.


5313 PERDIDA METODO DE PARTICIPACION 1.000.000

1299 ACCIONES 1.000.000

SUMAS IGUALES 1.000.000 1.000.000

5. SE VENDE DE CONTADO A CUEROS S.A., DE CONTADO EN CHEQUE

A. 1000 MALETAS MAXI GRANDE A $27.929,48 CU

B. 500 MALETAS MAXI PEQUEÑA A $18.158,60 CU


1110 BANCOS 42.004.965


413524 VENTA DE PRODUCTOS TEXTILES, VESTIR, CUERO Y CALZADO 37.008.780

1000 MAXIGRANDE $27.929.480

500 MAXI PEQUEÑA $9.079.300


SUMAS IGUALES 42.930.185 41.094.160

CUENTA

CUENTA

CUENTA

CUENTA


6135 VENTA DE PRODUCTOS TEXTILES, VESTIR, CUERO Y CALZADO30.840.648

1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA 30.840.648

SUMAS IGUALES 30.840.648 30.840.648

6. SE VENDE DE CONTADO A MALETICAS LTDA, MAS IMPUESTO IVA

A. 1000 MALETAS MAXI GRANDE A $26.874 CU

B. 500 MALETAS MAXI PEQUEÑA A $17.104 CU


1110 BANCOS 42.004.965


4135 VENTA DE PRODUCTOS TEXTILES, VESTIR, CUERO Y CALZADO 37.008.780

1000 MAXIGRANDE $27.929.480

500 MAXI PEQUEÑA $9.079.300


SUMAS IGUALES 42.930.185 42.930.185


6135 VENTA DE PRODUCTOS TEXTILES, VESTIR, CUERO Y CALZADO30.840.648


SUMAS IGUALES 30.840.648 30.840.648

7. SE CANCELAN TODOS LOS PASIVOS QUE TIENE LA EMPRESA, SE GIRA CHEQUE.


2205 NACIONALES 34.111.290




SUMAS IGUALES 34.247.735 34.247.735


2380 ACREEDORES VARIOS 152.502.759




SUMAS IGUALES 153.112.770 153.112.770


2404 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 10.053.063




SUMAS IGUALES 10.093.275 10.093.275

CUENTA

CUENTA

CUENTA

CUENTA

CUENTA

CUENTA

8. SE ADQUIERE PARA USO DE LA EMPRESA UNA CAMIONETA POR VR DE $80.000000 MAS IMPUESTO

SOBRE LAS VENTAS A LA EMPRESA MAZDA S.A., CONCESIONARIO AUTORRETENEDOR.


1540 AUTOS, CAMIONETAS Y CAMPEROS 92.800.000




SUMAS IGUALES 93.171.200 93.171.200

9. SE REALIZAN LAS SIGUIENTES COMPRAS A COMPUTITO LTDA

A. 70 NEVERAS A $1.820.000 CU

B. 55 T.V. LG A $1.650.000 CU

C. 50 LAVADORAS APPLE A $2.150.000 CU

D. 20 HORNOS MICRO A $450.000 CU

E. 8 ESTUFAS MABE A $610.000 CU

SE DEBE CALCULAR IVA DEL 16%, EL PROVEEDOR LE OTORGA UN DESCUENTO COMERCIAL DEL 5%, LA

EMPRESA CANCELA EL TRANSPORTE DE LOS EQUIPOS POR VR DE $$2.500.000 A LA COOPERATIVA

COOTAXI.



70 Neveras $127.400.000 x 5%=$6.370.000

55 tv lg $90.750.000 x 5%= $4.537.500

50 Lavadoras $107.500.000 x 5= $5.375.000

20 hornos $9.000.000 x 5% = $450.000

8 estufas $4.880.000 x 5% = $244.000

2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 51.608.560


1110 BANCOS 366.098.223

5305 FINANCIEROS 1.464.393

1110 BANCOS 1.464.393

SUMAS IGUALES 374.162.060 374.162.060


5135 SERVICIOS 2.500.000


1110 BANCOS 2.475.000


1110 BANCOS 9.900

SUMAS IGUALES 378.126.453 376.662.060

CUENTA

CUENTA

CUENTA

10. LA EMPRESA COMPRA DE CONTADO GIRANDO CHEQUE A ELECTRO S.A.

A. 50 HORNOS LG A $590.000 CU

B. 60 ESTUFAS A $610.000 CU



2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 10.576.000


1110 BANCOS 75.023.500


1110 BANCOS 300.094

SUMAS IGUALES 76.676.000 76.676.000

11. LA EMPRESA VENDE MERCANCIAS DE CONTADO, LE CANCELAN CON CHEQUE, A PAGA ELECTRO SAS

A. 35 NEVERAS A $2.780.000 CU

B. 28 T.V. LG A $2.600.000 CU

C. 25 LAVADORAS A $3.250.000 CU

D. 25 ESTUFAS A $1.100.000 CU

E. 17 HORNOS A $950.000 CU

LA EMPRESA OTORGO UN DESCUENTO DEL 3%


1110 BANCOS 324.780.250


4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MANOR 286.150.000

35 NEVERAS $97.300.000 X 3%= $2.919.000

28 T.V. LG A $72.800.000 X 3 %= $2.184.000

25 LAVADORAS A $81.250.000 X 3%= $2.437.500

25 ESTUFAS A $27.500.000 X 3%= $825.000

17 HORNOS A $16.150.000 X 3%= $484.500


SUMAS IGUALES 331.934.000 331.934.000


6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR 188.250.000

35 NEVERAS

28 T.V. LG A

25 LAVADORAS

25 ESTUFAS

17 HORNOS


SUMAS IGUALES 188.250.000 188.250.000

CUENTA

CUENTA

CUENTA

12. LA EMPRESA VENDE A LA SECRETARIA EDUCACION DEPARTAMENTAL LO SIGUIENTE:

A. 30 NEVERAS A $3.100.000 CU

B. 20 T.V. A $2.850.000

C. 20 LAVADORAS A $3.360.000

D. 30 ESTUFAS A $1.250.000

E. 35 HORNOS A 1.050.000 CU


1110 BANCOS 303.982.350


5195 ESTAMPILLAS 18.361.350

1355 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS RETENIDO 6.994.800

1355 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO 1.457.250

4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MANOR 291.450.000


SUMAS IGUALES 338.082.000 338.082.000


6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR 168.150.000


SUMAS IGUALES 168.150.000 168.150.000

13. SE REALIZA EL PAGO DE UN MES DE ARRIENDO A ARRENDAR LTDA


5120 ARRENDAMIENTOS 1.000.000


1110 BANCOS 965.000


1110 BANCOS 3.860

SUMAS IGUALES 1.000.000 1.000.000

14. SE PAGAN SERVICIOS PUBLICOS

A. LUZ $250.000

B. AGUA $100.000

C. TELEFONO $80.000


5135 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 100.000

5135 ENERGIA ELECTRICA 250.000

5135 TELEFONO 80.000

1110 BANCOS 430.000


1110 BANCOS 1.720

SUMAS IGUALES 430.000 430.000

CUENTA

CUENTA

CUENTA

CUENTA

SOPORTES CONTABLES

ACTA JUNTA DE SOCIOS

JUNTA DE SOCIOS EXTRAORDINARIA

CASABLANCA LTDA ACTA N. 0001

A los 02 días del mes de Marzo del año 2016, siendo las 8:00 Am, en la carrera 27 7-

53 barrio cañaveral del municipio de Ocaña donde se encuentran las instalaciones

principales de la empresa CASABLANCA LTDA, en Reunión Ordinaria, se reúnen las

siguientes personas:

SOCIO PRESENTE NÚMERO DE CUOTAS

KATHERINE DURAN FLOREZ Presente 10 cuotas

YISENIA ARMESTO PEREZ Presente 10 cuotas

MERLY K. CARRASCAL MORA Presente 10 cuotas

Suma de cuotas 50 cuotas

A continuación la asamblea aprobó el siguiente orden del día:

ORDEN DEL DIA:

1. Verificación del quórum; 2. Elección de presidente y secretario de la Junta de Socios 3. Proposiciones de los Socios 4. Elaboración, Lectura y aprobación del Acta de la Junta de Socios 1°. Verificación de quórum. El Gerente de la Sociedad YISENIA ARMESTO PEREZ

informó que se encontraban representados en esta Junta de Socios un total de tres (03)

socios así:

SOCIO Representado por: N. de

Cuotas % Participación.

KATHERINE DURAN FLOREZ La misma 10 33.33%

YISENIA ARMESTO PEREZ La misma 10 33.33%

MERLY K.CARRASCAL MORA La misma 10 33.34%

Conformando 50 cuotas que integran el capital suscrito y pagado de la empresa, y que en consecuencia los presentes podían constituirse en asamblea con capacidad para deliberar y tomar decisiones.

CONTINUACIÓN ACTA N. 0001 JUNTA DE SOSCIOS EXTRAORDINARIA 2°. Elección de presidente y secretario de la asamblea. Por unanimidad fueron elegidos la Señorita KATHERINE DURAN FLOREZ, como presidente y la Señorita YISENIA ARMESTO PEREZ como secretaria.

3°. Proposiciones de los socios

La Señorita YISENIA ARMESTO PEREZ tomo la palabra quien expuso la necesidad de

reformar el objeto social.

1. OBJETO SOCIAL: Lo cual propone que el objeto social de la empresa quede de la siguiente forma “Compra y venta de electrodomésticos y de marroquinería” la sociedad podrá celebrar contratos de sociedad, tomar intereses o participación en sociedades y/o empresas, adquirir y/o enajenar.

Puesta en consideración la anterior proposición por parte del socia YISENIA ARMESTO PEREZ lo cual es aprobada por la totalidad de los presentes y por tanto se autoriza al representante legal para que eleve a escritura pública la presente reforma estatutaria quedando así:

1. Artículo 5. OBJETO SOCIAL: El objeto social de la empresa será el siguiente: “Compra y venta de electrodomésticos y de marroquinería” la sociedad podrá celebrar contratos de sociedad, tomar intereses o participación en sociedades y/o empresas, adquirir y/o enajenar.

La socia KATHERINE DURAN FLOREZ, Tomo la palabra para proponer que la empresa realice una inversión de ciento cincuenta millones de pesos ($1500.000.000) en la Empresa Comercializadora del Cuero DJ & M Ltda, quedando con una participación del 50% en su patrimonio.

Puesta en consideración la anterior proposición por parte de la socia YISENIA ARMESTO PEREZ, lo cual es aprobada por la totalidad de los presentes y por tanto se autoriza al representante legal para que eleve a escritura pública

4º Lectura y aprobación del acta de la junta de socios. El secretario dio lectura a la presente acta, la cual fue aprobada por los presentes. Habiéndose agotado el orden del día y no habiendo otro asunto que tratar, el presidente de la junta levanto la sesión siendo las 12:00m.

______________________ ________________________ PRESIDENTE SECRETARIA

RENOVACION CAMARA DE COMERCIO AÑO 2016

ACTUALIZACION DEL RUT CON NUEVA ACTIVIDAD COMERCIAL

CHEQUES

A 101OCAÑA N.S. 01

Clle 1 2 1 0 -0 0 Cen tro AÑO MES DÍA

CTA CTE. N° 2 3 4 5 6 7 8 9 2 2016 04 04Paguese a: JESUS RODRIGUEZ PEREZ O al portador

La suma de: CUATRO MILLONES OCHOCIENTOS MIL PESOS M/C.

Cheque N°

PAG

ADO

EL

IMPU

ESTO

DE

TIM

BRE

4,800,000.00$

Firma (s)

A 102OCAÑA N.S. 01


CTA CTE. N° 2 3 4 5 6 7 8 9 2 2016 04 06

Paguese a: COMERCIALIZADORA DEL CUERO DJ & M LTDA O al portador

La suma de: CIENTO CINCUENTA MILLONES DE PESOS M/C.

PAG

AD

O E

L IM

PUES

TO D

E TI

MB

RE

150,000,000.00$

Firma (s)

Cheque N°


CT A CT E . N° 234567892 2016 04 06Paguese a: COMERCIALIZADORA DEL CUERO DJ & M LTDA O al portador

La suma de: SETENTA MILLONES OCHO MIL DOSCIENTOS SETENTA Y UN PESOS M/C.

Cheque N°

PAG

AD

O E

L IM

PUES

TO D

E TI

MB

RE

70.008.271,00$

Firma (s)

A 104OCAÑA N.S. 01


CTA CTE. N° 2 3 4 5 6 7 8 9 2 2016 04 10Paguese a : MAQUINAS DEL ORIENTE LTDA. O al portador

La suma de: TREINTA Y CUATRO MILLONES CIENTO ONCE MIL DOSCIENTOS

NOVENTA PESOS M/C.

A 105OCAÑA N.S. 01


CTA CTE. N° 2 3 4 5 6 7 8 9 2 2016 04 10Paguese a : DANARANDO S.A. O al portador

La suma de: CIENTO CINCUENTA Y DOS MILLONES QUINIENTOS DOS MIL

SETECIENTOS CINCUENTA Y NUEVE PESOS M/C.

A 106OCAÑA N.S. 01


CTA CTE. N° 2 3 4 5 6 7 8 9 2 2016 04 10Paguese a : DIRECCIÓN DE ADUANAS E IMPUESTOS NACIONALES O al portador

La suma de: DIEZ MILLONES CINCUENTRA Y TRES MIL SESENTA Y TRES PESOS M/C.

PAG

AD

O E

L IM

PUES

TO D

E TI

MB

RE

$34,111,290

Firma (s)

Cheque N°

$ 152.502.759

Cheque N°PA

GA

DO

EL

IMPU

ESTO

DE

TIM

BR

E

Cheque N°

Firma (s)

PAG

AD

O E

L IM

PUES

TO D

E TI

MB

RE

$10,053,063

Firma (s)


CT A CT E . N° 234567892 2016 04 10Paguese a : CONCESIONARIO MAZDA S.A. O al portador

La suma de: NOVENTA Y DOS MILLONES OCHOCIENTOS MIL PESOS M/C.


CT A CT E . N° 234567892 2016 04 11Paguese a : COMPUTITO LTDA. O al portador

La suma de: TRESCIENTOS SESENTA Y SEIS MILLONES NOVENTA Y OCHO MIL

DOSCIENTOS VEINTITRES PESOS M/C.


CT A CT E . N° 234567892 2016 04 11Paguese a : COOPERATIVA COOTAXI O al portador

La suma de: DOS MILLONES CUATROCIENTOS SETENTA Y CINCO MIL PESOS M/C.

PAG

AD

O E

L IM

PUES

TO D

E TI

MB

RE

$92.800.000

Firma (s)

Cheque N°

Cheque N°PA

GA

DO

EL

IMPU

ESTO

DE

TIM

BR

E

$366.098.223

Firma (s)

Cheque N°

PAG

AD

O E

L IM

PUES

TO D

E TI

MB

RE

$2.475.000

Firma (s)

A 110OCAÑA N.S. 01


CTA CTE. N° 2 3 4 5 6 7 8 9 2 2016 04 14Paguese a : ELECTRO S.A O al portador

La suma de: SETENTA Y CINCO MILLONES VEINTITRES MIL QUINIENTOS PESOS M/C

A 111OCAÑA N.S. 01


CTA CTE. N° 2 3 4 5 6 7 8 9 2 2016 04 20Paguese a : ARRENDAR LTDA O al portador

La suma de: NOVECIENTOS SESENTA Y CINCO MIL PESOS M/C

A 112OCAÑA N.S. 01


CTA CTE. N° 2 3 4 5 6 7 8 9 2 2016 04 20Paguese a : PAGO SERVICIOS YA O al portador

La suma de: CUATROCIENTOS TREINTA MIL PESOS M/C.

Cheque N°

PAG

AD

O E

L IM

PUES

TO D

E TI

MB

RE

$75,023,500

Firma (s)

Cheque N°

PAG

AD

O E

L IM

PUES

TO D

E TI

MB

RE

$965,000

Firma (s)

Cheque N°

PAG

AD

O E

L IM

PUES

TO D

E TI

MB

RE

$430,000

Firma (s)

CONSIGNACIONES:



Con s ign acion a: C correinte x C Ahorros ESPACIO PARA TIMBRE DE MAQUINA REGISTRADORA

Ciu dad ocaña

Cu en ta Nu mero


CASABLANCA LTDA

Efectiv o


Bancolombia 1546 $121,875,000

$121,875,000 Nombre del depositante Telefono

$121,875,000 YISENIA ARMESTO ARENAS




Ciu dad ocaña

Cu en ta Nu mero


CASABLANCA LTDA

Efectiv o


Bancolombia 1579 $24,625,000






Ciu dad ocaña

Cu en ta Nu mero


CASABLANCA LTDA

Efectiv o


Bogotá 4562 $88,650,000



SUMA DE CHEQUES


SUMA DE CHEQUES


1090801

1090801

TOTAL CONSIGNACION

SUMA DE CHEQUES

5612300

1090801




Ciu dad ocaña

Cu en ta Nu mero


CASABLANCA LTDA

Efectiv o


Bogotá 4682 $29,250,000






Ciu dad ocaña

Cu en ta Nu mero


CASABLANCA LTDA

Efectiv o


Bogotá 4732 $53,625,000






Ciu dad ocaña

Cu en ta Nu mero


CASABLANCA LTDA

Efectiv o


Davivienda 25864 $146,250,000



SUMA DE CHEQUES


1090801


1090801

SUMA DE CHEQUES

SUMA DE CHEQUES


1090801



Con s ign a cion a : C correinte x C Ahorros ESPACIO PARA TIMBRE DE MAQUINA REGISTRADORACiu da d ocaña

Cu e n ta Nu m e ro

Nom bre de la cu e n ta

CASABLANCA LTDA

E fe ctiv o


Davivienda 3456 $42.004.965

$42.004.965 Nombre del depositante Telefono

$42.004.965 YISENIA ARMESTO ARENAS




Cu e n ta Nu m e ro


CASABLANCA LTDA

E fe ctiv o


Davivienda 64453 $42.004.965






Cu e n ta Nu m e ro


CASABLANCA LTDA

E fe ctiv o


Davivienda 56432 $324.780.250



1090801

SUMA DE CHEQUES



1090801

SUMA DE CHEQUES


1090801

SUMA DE CHEQUES




Cu e n ta Nu m e ro


CASABLANCA LTDA

E fe ctiv o


Davivienda 57642 $303.982.350


$303.982.350 YISENIA ARMESTO ARENASTOTAL CONSIGNACION 5612300

1090801

SUMA DE CHEQUES

COMPROBANTE DE INGRESO

$121.875.000


SUMAS IGUALES $0

$24.625.000


SUMAS IGUALES $0

VALOR EN LETRAS: CIENTO VEINTIUN MILLONES

OCHOCIENTOS SETENTA Y CINCO MIL PESOS

VALOR EN LETRAS: VEINTICUATRO MILLONES SEISCIENTOS

VEINTICINCO MIL PESOS M/C.

No 0001

COMPROBANTE DE INGRESOCIUDAD Y FECHA: 01 de Abril del 2016

RECIBIDO DE: FLOREZ Y FLOREZ LTDA

POR CONCEPTO DE VENTA DEL BOLDOCER

______________________ ________________________

$0


ASIENTO


DEDE

No 0002


DEDE

CIUDAD Y FECHA: OCAÑA 02 de Abril del 2016

RECIBIDO DE: FINCA LA ESMERALDA LTDA

POR CONCEPTO DE:VENTA DE SEMOVIENTES


$0


______________________ ________________________

$88.650.000


SUMAS IGUALES $0

$29.250.000


SUMAS IGUALES $0

VALOR EN LETRAS: OCHENTA Y OCHO MILLONES SEISCIENTOS

CINCUNETA MIL PESOS M/C.

VALOR EN LETRAS: VEINTINUEVE MILLONES DOSCIENTOS

CINCUENTA MIL PESOS


RECIBIDO DE: P Y P SAS

POR CONCEPTO DE: VENTA DE LA PLANTACION DE DURAZNO

No 0003


DEDE


$0


COMPROBANTE DE INGRESOCIUDAD Y FECHA: OCAÑA 03 de Abril del 2016


______________________ ________________________

No 0004


DEDE

POR CONCEPTO DE: POR VENTA DEL ESTABLO

$0


______________________ ________________________

$53.625.000


SUMAS IGUALES $0

$146.250.000


SUMAS IGUALES $0

VALOR EN LETRAS: CINCUENTA Y TRES MILLONES SEISCIENTOS

VEINTICINCO MIL PESOS M/C.



No 0005


DEDE

POR CONCEPTO DE: VENTA DE UN TRACTOR

$0




______________________ ________________________

No 0006


DEDE

POR CONCEPTO DE: VENTA DE UN TERRENO

VALOR EN LETRAS: CIENTO CUARENTA Y SEIS MILLONES

DOSCIENTOS CINCUENTA MIL PESOS M/C.

$0


______________________ ________________________

$42.004.965


SUMAS IGUALES $0

$42.004.965


SUMAS IGUALES $0

COMPROBANTE DE INGRESOCIUDAD Y FECHA: OCAÑA 08 DE ABRIL DE 2016

RECIBIDO DE: CUEROS S.A.

No 0007


DEDE

POR CONCEPTO DE: VENTA DE MALETINES

VALOR EN LETRAS: CUARENTA Y DOS MILLONES CUATRO MIL

NOVECIENTOS SESENTA Y CINCO PESOS M/C.

$0


COMPROBANTE DE INGRESOCIUDAD Y FECHA: OCAÑA 08 DE ABRIL DE 2016

RECIBIDO DE: MALETICAS LTDA.

______________________ ________________________

No 0008


DEDE

POR CONCEPTO DE: VENTA DE MALETINES

VALOR EN LETRAS: CUARENTA Y DOS MILLONES CUATRO MIL

NOVECIENTOS SESENTA Y CINCO PESOS M/C.

$0


______________________ ________________________

$324.780.250


SUMAS IGUALES $0

$303.982.350


SUMAS IGUALES $0$0


______________________ ________________________

POR CONCEPTO DE: VENTA DE MERCANCIAS

VALOR EN LETRAS: TRESCIENTOS TRES MILLONES

NOVECIENTOS OCHENTA Y DOS MIL TRESCIENTOS CINCUENTA


DEDE

No 0010


RECIBIDO DE: SECRETARIA DE EDUCACION


RECIBIDO DE: ELECTRO SAS

No 0009


DEDE

POR CONCEPTO DE: VENTA DE ELECTRODOMESTICOS VALOR EN LETRAS: TRESCIENTOS VEINTICUATRO MILLONES

SETECINETOS OCHENTA MIL DOSCIENTOS CINCUENTA PESOS

M/C.

______________________ ________________________

$0


COMPROBANTES DE EGRESO

$4.800.000


SUMAS IGUALES $0

$150.000.000


SUMAS IGUALES $0

______________________ ________________________


No 0001


$0

______________________ ________________________

$0


DEDE

POR CONCEPTO DE: INVERSION EN EL PATRIMINIO

VALOR EN LETRAS: CIENTO CINCUENTA MILLONES DE

PESOS M/C.

COMPROBANTE DE EGRESOCIUDAD Y FECHA: 06 de Abril del 2016

NOMBRE: COMERCIALIZADORA DEL CUERO DJ &M LTDA


No 0002


NOMBRE: JESUS RODRIGUEZ PEREZ

DEDE

POR CONCEPTO DE: REPARACIÒN Y MANTENIMIENTO A ESTABLO

VALOR EN LETRAS: CUATRO MILLONES OCHOCIENTOS

MIL PESOS M/C.

$70.008.271


SUMAS IGUALES $0

$34.111.290


SUMAS IGUALES $0


$0

______________________ ________________________

COMPROBANTE DE EGRESO

DEDE


CIUDAD Y FECHA: 06 de Abril del 2016

NOMBRE: COMERCIALIZADORA DEL CUERO DJ &M LTDA

POR CONCEPTO DE: COMPRA DE MALETINES

No 0003

VALOR EN LETRAS: SETENTA MILLONES OCHO MIL

DOSCIENTOS SETENTA Y UN PESOS M/C.

No 0004

COMPROBANTE DE EGRESOCIUDAD Y FECHA: 10 DED ABRIL DE 2016

NOMBRE: MAQUINA DEL ORIENTE LTDA

POR CONCEPTO DE: PAGO A PROVEEDORES

VALOR EN LETRAS: TREINTA Y CUATRO MILLONES

CIENTO ONCE MIL DOSCIENTOS NOVENTA PESOS M/C.


DEDE

$0


______________________ ________________________

$152.502.759


SUMAS IGUALES $0

$10.053.063


SUMAS IGUALES $0


______________________ ________________________

$0


______________________ ________________________

No 0005

POR CONCEPTO DE: PAGO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS

$0


No 0006


NOMBRE: DANARANDO S.A.

POR CONCEPTO DE: PAGO DE ACREEDORES


VALOR EN LETRAS: CIENTO CINCUENTA Y DOS

MILLONES QUINIENTOS DOS MIL SETECIENTOS

CINCUENTA Y NUEVE PESOS M/C.

VALOR EN LETRAS: DIEZ MILLONES CINCUENTA Y TRES

MIL SESENTA Y TRES PESOS M/C.

NOMBRE: DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACIONALES

DEDE


DEDE

$92.800.000


SUMAS IGUALES $0

$366.098.223


SUMAS IGUALES $0

______________________ ________________________

No 0008

$0


______________________ ________________________

NOMBRE: COMPUTITO LTDA.

POR CONCEPTO DE: COMPRA DE ELECTRODOMESTICOS

$0


DEDE

COMPROBANTE DE EGRESOCIUDAD Y FECHA: 11 DE ABRIL DE 2016



DEDE

NOMBRE: CONCESIONARIO MAZDA S.A

POR CONCEPTO DE: COMPRA DE CAMIONETA


No 0007

VALOR EN LETRAS: NOVENTA Y DOS MILLONES

OCHOCIENTOS MIL PESOS M/C.

VALOR EN LETRAS: TRESCIENTOS SESENTA Y SEIS

MILLONES NOVENTA Y OCHO MIL DOSCIENTOS VEINTI

TRES PESOS M/C.

$2.475.000


SUMAS IGUALES $0

$75.023.500


SUMAS IGUALES $0


______________________ ________________________

NOMBRE: ELECTRO S.A

POR CONCEPTO DE: COMPRA DE ELECTRODOMESTICOS


______________________ ________________________


No 0010


DEDE

$0

NOMBRE: COOPERATIVA COOTAXI

POR CONCEPTO DE: PAGO DE SERVICIO DE FLETE


No 0009

VALOR EN LETRAS: DOS MILLONES CUATROCIENTOS

SETENTA Y CINCO MIL PESOS M/C.

VALOR EN LETRAS: SETENTA Y CINCO MILLONES

VEINTITRES MILS QUINIENTOS PESOS M/C.

$0


DEDE

$965.000


SUMAS IGUALES $0

$430.000


SUMAS IGUALES $0

DEDE

______________________ ________________________

$0



CIUDAD Y FECHA: 20 DE ABRIL DE 2016

NOMBRE: ARRENDAR LTDA

POR CONCEPTO DE: PAGO SERVICIO DE ARRENDAMIENTO

COMPROBANTE DE EGRESO

No 0011

VALOR EN LETRAS: NOVECIENTOS SESENTA Y CINCO MIL

PESOS M/C.

No 0012


NOMBRE: SERVICIOS YA

POR CONCEPTO DE: PAGO DE SERVICIOS PÙBLICOSVALOR EN LETRAS: CUATROCIENTOS TREINTA MIL

PESOS M/C.


DEDE

$0


______________________ ________________________

NOTAS CONTABLES

CODIGO CUENTAS DEDE HABER

1110 BANCO DE BOGOTA 121,875,000

1380 CUENTAS POR COBRAR A TERCEROS 121,875,000

1592 MAQUINARIA Y EQUIPO 575,000

1512 MAQUINARIA Y EQUIPO 230,000,000

1355 RETENCION EN LA FUENTE 6,250,000

4245 UTILIDAD EN VENTA DE MAQUINARIA Y EQUIPO 20,575,000

SUMAS IGUALES $250,575,000 $250,575,000



1355 RETENCION EN LA FUENTE 375,000

1584 SEMOVIENTES 30,000,000

5310 VENTA DE OTROS ACTIVOS 5,000,000

SUMAS IGUALES $30,000,000 $30,000,000


______________________ ________________________

DETALLE:

venta de semovientes, pago realizado con cheque


No 0002

NOTA DE CONTABILIDADCIUDAD Y FECHA: OCAÑA 02 de Abril del 2016

Venta del Buldócer, pago realizado el 50% con cheque y el resta a crédito.



______________________ ________________________

No 0001

NOTA DE CONTABILIDADCIUDAD Y FECHA: Ocaña, 01 de Abril del 2016

DETALLE:




1564 PLANTACIÓN DE DURAZNO 113,801,333

5310 VENTA DE OTROS ACTIVOS 23,801,333

SUMAS IGUALES $113,801,333 $113,801,333



1355 RETENCION EN LA FUENTE 750,000

1516 INSTALACIONES AGROPECUARIAS 30,000,000

1592 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 2,250,000


SUMAS IGUALES $32,250,000 $32,250,000

______________________ ________________________

Venta del establo




DETALLE:

______________________ ________________________

No 0004




DETALLE:

Venta de plantación de duraznos

No 0003

NOTA DE CONTABILIDAD




1540 OTROS 60,000,000

1592 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 9,000,000

4245 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 4,000,000

SUMAS IGUALES $64,000,000 $64,000,000




1504 RURALES 80,000,000


SUMAS IGUALES $150,000,000 $150,000,000

______________________ ________________________

venta del terreno




DETALLE:

______________________ ________________________

No 0006

Venta del tractor




DETALLE:

No 0005


5313 PERDIDA METODO DE PARTICIPACION 1,000,000

1299 ACCIONES 1,000,000

SUMAS IGUALES $1,000,000 $1,000,000

No 0007

DETALLE:


NOTA DE CONTABILIDAD


desvalorización de las acciones

______________________________________________

CONTABILIZADOAPROBADO

FACTURAS DE COMPRA

Nº de Factura 245

CLLE 12 10-00 Nº de Cliente 890505363-3

Ocaña


Fax: 091-456789

FACTURAR A:

YISENIA ARMESTO PEREZ FECHA VTO: 6 de Abril del 2016

CASABLANCA LTDA

CARRERA 11 N° 13-5O

OCAÑA N. DE S.

Teléfono: 310-5486532

TOTAL

46,549,130.00

15,132,166.00

SUBTOTAL 61,681,296.00$

TASA DE IMPUESTO 16.000%

IMPUESTO 9,869,007.36$

RETENCIÓN 2.5% 1,542,032.40$

TOTAL 70,008,270.96$

COMERCIALIZADORA DEL CUERO

DJ & M LTDA

FACTURA

VENTA

6 de Abril del 2016

FACTURA DE CONTADO

DESCRIPCIÓN

1.000 MALETAS MAXI GRANDE

500 MALETAS MAXI PEQUEÑAS

COMENTARIOS

FACTURA A CONTADO

Nº de Factura 1234

cra 20 10-44 Nº de Cliente 890505363-3

Bogota


Fax: 091-456789

FACTURAR A:

YISENIA ARMESTO PEREZ FECHA VTO: 10 de Abril 2016

CASABLANCA LTDA

CLLE 12 10-00

OCAÑA N.S.

Teléfono: 318-7084567

TOTAL

80,000,000.00

SUBTOTAL 80,000,000.00$


IMPUESTO 12,800,000.00$

RETENCIÓN 2.5%

TOTAL 92,800,000.00$

FACTURA

VENTAMAZDA S.A

DESCRIPCIÓN

10 de Abril del 2016

1 CAMIONETA

FACTURA DE CONTADO

COMENTARIOS

FACTURA DE CONADO

Nº de Factura 1478

Av 4 10-45 centro Nº de Cliente 890505363-3

Bucaramanga


Fax: 091-456789

FACTURAR A:

YISENIA ARMESTO PEREZ FECHA VTO: 11 de Abril del 2016

CASABLANCA LTDA

CARRERA 11 N° 13-5O

OCAÑA N.S.

Teléfono: 318-7084567

TOTAL

121,030,000.00

86,212,500.00

102,125,000.00

8,550,000.00

4,636,000.00

SUBTOTAL 322,553,500.00$


IMPUESTO 51,608,560.00$

RETENCIÓN 2.5% 8,063,837.50$

TOTAL 366,098,222.5$

COMPUTITO LTDAFACTURA

VENTAlo mejor en electrodomesticos


FACTURA DE CONTADO

DESCRIPCIÓN

70 NEVERAS

55 TV LG

50 LAVADORAS

20 HORNOS

8 ESTUFAS

COMENTARIOS

FACTURA DE CONTADO

Nº de Factura 4587

Av 34 40-23 el espinal Nº de Cliente 890505363-3

Bucaramanga


Fax: 091-456789

FACTURAR A:

YISENIA ARMESTO PEREZ

CASABLANCA LTDA

CLLE 12 10-00

OCAÑA N.S.

Teléfono: 318-7084567

TOTAL

29,500,000.00

36,600,000.00

SUBTOTAL 66,100,000.00$


IMPUESTO 10,576,000.00$

RETENCIÓN 2.5% 1,652,500.00$

TOTAL 75,023,500.00$

ELECTRO S.A FACTURA

VENTAAl cance de todos


DESCRIPCIÓN

50 HORNOS

60 ESTUFAS

COMENTARIOS

FACTURA DE CONTADO

FACTURA DE CONTADO

FACTURA DE VENTA

Nº de Factura 7

CALLE 11 N° 13-50 Nº de Cliente 800179370-0

Ocaña


Fax: 091-456789

FACTURAR A:

CUEROS S.A. FECHA VTO: 6 de Abril del 2016

CARRERA 5 NO4-5

OCAÑA N. DE S.

Teléfono: 310-5486532

TOTAL

27,929,480.00

9,079,300.00

SUBTOTAL 37,008,780.00$


IMPUESTO 5,921,404.80$

RETENCIÓN 2.5% 925,219.50$

TOTAL 42,004,965.30$

COMENTARIOS

FACTURA A CONTADO



FACTURA

VENTACALIDAD EN SU HOGAR

6 de Abril del 2016

FACTURA DE CONTADO

DESCRIPCIÓN

Nº de Factura 8


Ocaña


Fax: 091-456789

FACTURAR A:

METALICAS LTDA FECHA VTO: 8 de Abril del 2016

CARRERA 15 NO 12-10

OCAÑA N. DE S.

Teléfono: 320-5465847

TOTAL

27,929,480.00

9,079,300.00

SUBTOTAL 37,008,780.00$


IMPUESTO 5,921,404.80$

RETENCIÓN 2.5% 925,219.50$

TOTAL 42,004,965.30$

COMENTARIOS

FACTURA DE CONTADO



FACTURA


8 de Abril del 2016

FACTURA DE CONTADO

DESCRIPCIÓN

Nº de Factura 9


Ocaña


Fax: 091-456789

FACTURAR A:

ELECTRO SAS FECHA VTO: 20 DE ABRIL DE 2016

CARRERA 20 NO 14-52

CUCUTA N. DE S.

Teléfono: 311-5689421

TOTAL

94,381,000.00

70,616,000.00

78,812,500.00

26,675,000.00

15,665,500.00

SUBTOTAL 286,150,000.00$


IMPUESTO 45,784,000.00$

RETENCIÓN 2.5% 7,153,750.00$

TOTAL 324,780,250.00$

COMENTARIOS

FACTURA A CREDI-CONTADO

CANCELA EL 50% DE CONTADO EL RESTO A 30 Y 60 DIAS

35 NEVERAS

28 TV LG

25 LAVADORAS

25 ESTUFAS

17 HORNOS

FACTURA


16 DE ABRIL DE 2016

FACTURA DE CONTADO

DESCRIPCIÓN

Nº de Factura 10


Ocaña


Fax: 091-456789

FACTURAR A:

SECRETARIA DE EDUCACION FECHA VTO: 30 DE ABRIL DE 2016

CARRERA 14 NO 21-8

CUCUTA N. DE S.

Teléfono: 320-8543214

TOTAL

93,000,000.00

57,000,000.00

67,200,000.00

37,500,000.00

36,750,000.00

SUBTOTAL 291,450,000.00$


IMPUESTO 46,632,000.00$

ESTAMPILLA 6.3% 18,361,350.00$

RETENCIONES 18% 52,461,000.00$

TOTAL 303,982,350.00$

COMENTARIOS

FACTURA DE CONTADO

30 NEVERAS

20 TV LG

20 LAVARORAS

30 ESTUFAS

35 HORNOS

FACTURA


18 DE ABRIL DE 2016

FACTURA DE CONTADO

DESCRIPCIÓN

NÓMINA

689,454

77,700

BASICOH.

EXTRAS

RECARGO

S

NOCTURNO

COMISIONESAUX.

TRANS.SALUD PENSION FSP RT. FTE EMBARGOS

DEDUCCION

VOLUNTARIASINDICATOS

Gerente, Yisenia Armesto Perez2,000,000 30 2,000,000 0 0 0 0 2,000,000 80,000 80,000 0 0 0 160,000 1,840,000

Contador, Jofreidy Ruedas Jaimes1,500,000 30 1,500,000 0 0 0 0 1,500,000 60,000 60,000 0 0 0 120,000 1,380,000

Jefe Comercial, Rubiela Vega Perez1,500,000 30 1,500,000 0 0 0 0 1,500,000 60,000 60,000 0 0 0 120,000 1,380,000

Secretaria, Mely Johanna Medina Bayona689,454 30 689,454 0 0 77,700 767,154 27,578 27,578 0 0 0 55,156 711,998

Vendedor 1, Deiver José Otega Arenas689,454 30 689,454 0 0 0 77,700 767,154 27,578 27,578 0 0 0 55,156 711,998

Vendedor 2, Giovanny Andrey Ortiz Arenas689,454 30 689,454 0 0 0 77,700 767,154 27,578 27,578 0 0 0 55,156 711,998

7,068,362 0 0 0 233,100 7,301,462 282,734 282,734 0 0 0 0 0 565,469 6,735,993

510506 510515 510515 510518 510527 237005 238030 238030 236505 237025 237040 237035 250505

VALOR DEBITO CREDITO VALOR DEBITO CREDITO

- 510569 237005 8.33% 608,212 510530 261005

12% 848,203 510570 238030 1% 73,015 510533 261010

0.522% 36,897 510568 237006 8.33% 608,212 510536 261020

4.17% 294,751 510539 261015

NOTA: VACACIONES SIN AUX TRANSPORTE

VALOR DEBITO CREDITO

0% - 510578 237010

0% - 510575 237010

4% 282,734 510572 237010

SENA

ICBF

LIQUIDACIÓN DE NOMINA PERIODO DEL 1 AL 31 DE ENERO DE 2016

SALUD

PENSION

RIESGOS

7,301,462 7,068,362

SMLVM

Auxilio de transporte2016

NOMBRE SUELDO

BASICO

DIAS

TRAB

CASABLANCA LTDA

CAJA

INT./CESANT

PRIMA

VACACIONES

PROVISIÓN PARA PRESTACIONES SOCIALES

TOTAL ADMINISTRACION

APORTES PARAFISCALES

7,068,362

CESANTIAS

APORTES SEGURIDAD SOCIAL

TOTAL

DEDUCCION

NETO A

PAGAR

DEDUCCIONESTOTAL

DEVENGADO

DEVENGADO

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD DE NÓMINA:

CODIGO PARCIAL DEBITO CREDITO


510506 Sueldos 7,068,362


510530 Cesantías 608,212

510533 Intereses sobre cesantías 73,015

510536 Prima de servicios 608,212

510539 Vacaciones 294,751

510568 Aportes adminstradoras Riesgos Profesionales 36,897

510569 Aportes a entidades promotoras de salud EPS 0

510570 Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 848,203

510572 Aportes caja de compensación familiar 282,734

510575 Aporte ICBF 0

510578 Sena 0


237005 Aportes a entidades promotoras de salud EPS 282,734

237006 Aportes riesgos profesionales 36,897

237010 Aportes ICBF, Sena y cajas 282,734

237025 Embargos judiciales 0

237035 Sindicatos

237040 cooperativa 0

2380 ACREEDORES VARIOS 7,866,931

238030 Fondos de cesantías y/o pensiones 1,130,937

250505 A trabajadores 6,735,993

2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES 1,584,190

261015 Cesantías 608,212

261010 Intereses sobre cesantías 73,015

261015 Vacaciones 294,751

261020 Prima de servicios 608,212

sumas iguales 10,053,486 10,053,486

Contabilizamos nomina del mes del Abril de 2016

www.aldiaempresarios.com

elaborado por __________ aprobado por ____________ contabilizado por ___________

CASABLANCA LTDA

ESTADOS DE RESULTADOS

INGRESOS

OPERACIONALES

COMERCIO AL POR MAYOR Y AL MENOR 651,617,560$

VENTA DE PRODUCTOS TEXTILES 74,017,560$

VENTA DE ELECTRODOMESTICOS 577,600,000$

COSTOS DE VENATAS 418,081,296$

VENTA DE PRODUCTOS TEXTILES 61,681,296$

VENTA DE ELECTRODOMESTICOS 356,400,000$

UTILIDAD BRUTA 233,536,264$

GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN 37,945,647$

UTILIDAD OPERACIONAL 195,590,617$

INGRESOS NO OPERACIONALES 96,825,000$

GASTOS NO OPERACIONALES 33,632,821$

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y RESERVAS 258,782,796$

IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 64,695,699$

UTILIDAD NETA 194,087,097$

DE ENERO 1 DE 2016 A ABRIL 30 DE 2016


NIT: 800 179370-0

CASABLANCA LTDA

VENTAS $ 61,681,296

(-) Devoluciones y descuentos $ -

INGRESOS OPERACIONALES $ 61,681,296

(-) Costo de ventas $ 38,550,810

UTILIDAD BRUTA OPERACIONAL $ 23,130,486

(-) Gastos operacionales de ventas $ -

(-) Gastos Operacionales de administración $ 8,097,375

UTILIDAD OPERACIONAL $ 15,033,111

(+) Ingresos no operacionales $ -

(-) Gastos no operacionales $ 834,767

UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTOS $ 14,198,344

(-) Impuesto de renta y complementarios $ 3,549,586

UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 10,648,758


NIT: 890 320420-0ESTADO DE RESULTADOS

01 ABRIL AL 30 DE ABRIL DE 2016

BALANCE GENERAL

ACTIVO

DISPONIBLE 171,263,590.00$

INVERSIONES ACCIONES 157,000,000.00$

PROVISIONES ACCIONES (1,000,000.00)$

CLIENTES 30,600,686.00$

ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTR. 38,592,490.00$

DEUDORES VARIOS 121,875,000.00$

INVENTARIOS 32,253,500.00$

MAQUINARIA Y EQUIPO 56,658,433.00$

FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 92,800,000.00$

SEMOVIENTES 43,275,862.00$

TOTAL ACTIVO 743,319,561.00$

PASIVO

RETENCION EN LA FUENTE 11,518,370$

IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 120,000$

RETENCIONES Y APORTES DE NOMIN 1,203,176$

ACREEDORES VARIOS 7,866,931$

DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 64,695,699$

IMPTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 32,085,243$

PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONE 1,584,190$

TOTAL PASIVO 119,073,609$

PATRIMONIO

APORTES SOCIALES 400,000,000$

RESERVAS OBLIGATORIAS 1,413,019$

UTILIDAD DEL EJERCICIO 194,087,097

UTILIDADES ACUMULADAS 28,745,836$

TOTAL PATRIMONIO 624,245,952$

TOTAL PATRIMONIO MAS PASIVO 743,319,561$

DIFERENCIA -$


BALANCE GENERAL

NIT: 800 179370-0

CASABLANCA LTDA

ACTIVO

DISPONIBLE 279,107,007$

ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTR. 1,542,032$

INVENTARIOS 26,176,600$

MAQUINARIA Y EQUIPO 11,797,200$

EQUIPO DE OFICINA 1,484,800$

EQUIPO DE COMPUTO 5,568,000$

DEPRECIACIÓN (98,310)$

TOTAL ACTIVO 325,577,329$

PASIVO

PROVEEDORES 7,006,500$

RETENCION EN LA FUENTE 715,230$

ACREEDORES VARIOS 483,515$

RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 1,112,387$

IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 574,191$

DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 3,549,586$

PASIVOS ESTIMADOS 1,487,162$

TOTAL PASIVO 14,928,571$

PATRIMONIO

APORTES SOCIALES 300,000,000$

UTILIDAD DEL EJERCICIO 10,648,758$

TOTAL PATRIMONIO 310,648,758$

TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 325,577,329$

DIFERENCIA -$

COMERCIALIZADORA DEL CUERO DJ &M LTDA

NIT: 890 320420-0

BALANCE GENERAL


ESTADOS CONSOLIDADOS

CÓDIGO CUENTA MATRIZ CONTROLADA D H D H

4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR $651,617,560 $61,681,296 $713,298,856

6135 COSTO DE VENTAS $418,081,296 $38,550,810 $456,632,106

UTILIDAD BRUTA $233,536,264 $23,130,486 $256,666,750

51 GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION $37,945,647 $8,097,375 $46,043,022

42 INGRESOS NO OPERACIONALES $96,825,000 - $96,825,000

53 GASTOS NO OPERACIONALES $33,632,821 $834,767 $34,467,588

PROVISION DE IMPUESTOS $64,695,699 $3,549,586 $68,245,285

UTILIDAD EN SUBORDINADA $5,324,379 $5,324,379 $5,324,379 $5,324,379

UTILIDAD DEL EJERCICIO $199,411,476 $10,648,758 $199,411,476

LA CASA MATRIZ AJUSTA SUS INVERSIONES POR EL METODO DE PARTICIPACION

CÓDIGO CUENTA D H

1205 ACCIONES $5,324,379

4218 INGRESOS MÉTODO DE PARTICIPACIÓN $5,324,379

HOJA DE TRABAJO SOBRE CONSOLIDADOS


COMPAÑÍA ELIMINACIONES INTERES MINORITARIOCONSOLIDADOS

CÓDIGO CUENTA MATRIZ CONTROLADA D H D H D H

11 DISPONIBLE 171,263,590$ 279,107,007$ $450,370,597

1205 INVERSIONES ACCIONES 162,324,379$ -$ $155,324,379 $7,000,000

1299 PROVISIONES ACCIONES (1,000,000)$ -$ 1,000,000$

1305 CLIENTES 30,600,686$ -$ $30,600,686

1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 38,592,490$ 1,542,032$ $40,134,522

1380 DEUDORES VARIOS 121,875,000$ -$ $121,875,000

14 INVENTARIOS 32,253,500$ 26,176,600$ $58,430,100

1520 MAQUINARIA Y EQUIPO 56,658,433$ 11,797,200$ $68,455,633

1524 EQUIPO DE OFICINA -$ 1,484,800$ $1,484,800

1528 EQUIPOS DE COMPUTO -$ 5,568,000$ $5,568,000

1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 92,800,000$ -$ $92,800,000

1584 SEMOVIENTES $43,275,862 -$ $43,275,862

1592 DEPRECIACION ACUMULADA -$ (98,310)$ 98,310$

TOTAL ACTIVO $748,643,940 325,577,329$

2205 PROVEEDORES -$ 7,006,500$ 7,006,500$

2365 RETENCION EN LA FUENTE 11,518,370$ 715,230$ 12,233,600$

2367 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 120,000$ -$ 120,000$

2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 1,203,176$ 1,112,387$ 2,315,563$

2380 ACREEDORES VARIOS 7,866,931$ 483,515$ 8,350,446$

2404 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 64,695,699$ 3,549,586$ 68,245,285$

2408 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 32,085,243$ 574,191$ 32,659,434$

26 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES 1,584,190$ 1,487,162$ 3,071,352$

TOTAL PASIVO 119,073,609$ 14,928,571$

INTERES MINORITARIO $155,324,379 $155,324,379

3115 APORTES SOCIALES 400,000,000$ 300,000,000$ 150,000,000$ 150,000,000$ $400,000,000

3305 RESERVAS OBLIGATORIAS 1,413,019$ -$ -$ -$ $1,413,019

3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO 199,411,476$ 10,648,758$ 5,324,379$ 5,324,379$ $199,411,476

3705 UTILIDADES ACUMULADAS 28,745,836$ -$ -$ -$ $28,745,836

TOTAL PATRIMONIO 629,570,331$ 310,648,758$

TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO $748,643,940 $325,577,329 $155,324,379 $155,324,379 $155,324,379 $155,324,379 919,995,200$ 919,995,200$

DIFERENCIAS -$ -$ -$ -$ -$

HOJA DE TRABAJO SOBRE CONSOLIDADOS

BALANCE GENERAL

COMPAÑÍA ELIMINACIONES INTERES MINORITARIO CONSOLIDADOS

DECLARACIÓN DE IVA

0 2

1

5. Número de Identificaciín Tributaria (NIT)6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres

8 0 0 1 7 9 3 7 0 0

11. Razón social

Bimestral X Anual

Si es una corrección indique: 25.Código 26. No. Formulario anterior

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

58

59

60

981. Cód Representación

980. Pago Total $

983. No. Tarjeta Profesional

Por operaciones excluidas

Por operaciones exentas (Arts. 477, 478 y 481 E.T.)

Por venta de cerveza de producción nacional o importada

Por operaciones no gravadas

o Total saldo a favor por este periodo (79 + 80 +

81 - 78 - 83, si el resultado es negativo escriba 0)

Total saldo a pagar por este periodo (78 -79 - 80 -

81 + 83, si el resultado es negativo escriba 0)

Saldo a pagar por impuesto (78 - 80 - 81

resultado es menor a cero escriba 0)

Saldo a favor del periodo fiscal (77 - 63, si el


651,617,400

De bienes gravados a la tarifa general

Ajuste impuestos descontables (pérdidas,

hurto o castigo de inventarios)

Total Impuestos descontables (71 + 72 + 73

+ 74 + 75 - 76)

76

Retenciones por IVA que le practicaron

Que le practicaron en períodos anteriores,

no aplicada

Saldo a favor no susceptible de solicitarse en

devolución y/o compensacion (85-88-91)

Que le practicaron en este período no

aplicada

Por ventas a sociedades de comercializacion internacional

Susceptible de ser aplicada al siguiente

periodo (89 +90)

-

A la tarifa general

Na

cio

na

les

Saldo a favor del período fiscal anterior

Sanciones

Imp

ue

sto

de

sco

nta

ble

451,134,793

Ex

ce

so

de

sco

nta

ble

De bienes gravados a la tarifa del 5%

Re

ten

ció

n d

e

IVA

-

Devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas en

este periodo

-

Total compras netas realizadas durante el periodo (53 - 54)

De bienes y serv icios excluidos, exentos y no gravados

Co

ntr

ol d

e s

ald

os

Descontable por ventas del período

A la tarifa del 5%-

De bienes gravados a la tarifa del 5%-

De bienes gravados a la tarifa general 451,134,793

Total Compras e importaciones brutas (Sume 42 a 52)451,134,793

-

Imp

ort

ac

ion

es

-

De serv icios gravados a la tarifa del 5%-

De serv icios gravados a la tarifa general

-

Co

mp

ras

De bienes no gravados

De serv icios -

-

Declaracion del Impuesto sobre las Ventas - IVA

4. Número de formularo

Privada

Por ventas a zonas francas

69

-

1. año 3. Periodo

-

651,617,400

Da

tos

de

l

de

cla

ran

te

24. Periodicidad de la declaración, Marque "x".

Por operaciones gravadas al 5%

68

Colombia

62

-

Por juegos de suerte y azar

Por operaciones gravadas a la tarifa general

64

Por serv icios gravados a la tarifa del 5%

70

67

En retiro de inventario para activos fijos,

consumo, muestras gratis o donaciones

65 - Por importaciones gravadas a la tarifa

general

-

IVA recuperado en devoluciones en

compras anuladas, rescindidas o resueltas

IVA retenido por serv icios prestados en

Colombia por no domiciliados o no

residentes

72

IVA descontable por Impuesto Nacional a

la gasolina y al ACPM

Por serv icios gravados a la tarifa general

Total Ingresos netos recibidos durante el periodo (39-40)

73

-

Liq

uid

ac

ión

pri

va

da

(C

on

tin

ua

ció

n)

Saldo a pagar por el periodo fiscal (63 - 77, si el


-

71

IVA retenido en operaciones con régimen

simplificado

-

-

104,258,810

-

61

- 66

63

2 0 1 6

12. Cod

Direccion

Devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o resueltas

Cuatrimestral

300

72,173,567

-

-

72,173,567

CASABLANCA LTDA

Lea Cuidadosamente las instrucciones

Un compromiso que no podemos evadir

-

Total impuesto pagado o facturado (Sume

64 a 70)

-

-

-

-

-

-

Imp

ue

sto

ge

ne

rad

o

7772,173,567

-

Firma del declarante o de quien lo representa

997. Espacio exclusivo para el sello de la

entidad recaudadora

-

(Fecha Efectiva de la transacción)

95. No. Identificación signatario. 0

982. Código Contador o Rev isor Fiscal

Coloque el t imbre de la maquina registradora

al dorso de este formulario

Firma Rev isor Fiscal o Contador 994. Con Salvedades

996. Espacio para el Autoadhesivo de la entidad recaudadora

6,103,389

www.accounter.co

Saldo susceptible a devolución y/o

compensación en este periodoSaldo acumulado susceptible a devolución y/o

compensación del periodo anterior pendiente de

aplicar

Total saldo a favor susceptible de

devolución y/o compensación por este

32,085,243

-

74

75

79

80

96.

DV

Imp

ue

sto

ge

ne

rad

o

104,258,810

En juegos de suerte y azar-

En venta de cerveza de producción nacional o importada

Sobre AIU en operaciones gravadas (Base gravable especial)

Descontable períodos anteriores sobre las

ventas del período

Liq

uid

ac

ión

pri

va

da

Total Ingresos brutos (sume 27 a 38)

A.I.U por operaciones gravadas (Base Gravable especial)

Por exportacion de bienes

Por exportacion de serv icios

-

651,617,400

De bienes excluidos, exentos y no gravados provenientes

de Zonas Francas

-

De bienes y serv icios gravados provenientes de Zonas Francas

Total impuesto generado por operaciones

gravadas (Sume 56 a 62)Por importaciones gravadas a la tarifa del

5%

91

Ing

reso

s

De bienes y serv icios gravados

provenientes de Zonas FrancasPor compras de bienes gravados a la tarifa

del 5%Por compras de bienes gravados a la tarifa

general

IVA resultante por devoluciones en ventas

anuladas, rescindidas o resueltas

82

78

83

84

85

86

81

-

-

-

-

-

6,103,389

-

25981854

6,103,389

93

94

-

25,981,854

87

88

89

90

92

-

DECLARACIÓN RETENCIÓN EN LA FUENTE

0 44. Número de formularo

1 5 6


8 0 0 1 7 9 3 7 0 0

11. Razón social

Si es una corrección indique: 25.Código

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

981. Código Representación


Coloque el t imbre de la m‡quina

registradora al dorso de este formulario

997. Espacio exclusivo para el sello de

la entidad recaudadora

(Fecha efectiva de la transacción)

980. Pago Total

(Sume casillas 55 a 59)$

Servicios Informáticos Electrónicos - Más formas de servirle

86. No. Indentificación signatario 87. DV.

11,638,370

84-

85 11,638,370

To

tal

Total retenciones (76 + 81 + 82)

Más: Sanciones

83

-

Total retenciones del I. V. A. (Sume 77 a 79 y reste

80)81

120,000

Retenciones impuesto de timbre nacional 82-

11,518,370

Au

torr

ete

nc

ion

es

Menos. Retenciones de períodos anteriores en

exceso

Total retenciones renta y complementarios

(Sume 42 a 74 y reste 75)

Retenciones practicadas a título de impuesto sobre las ventas

(I.V.A.)

Dividendos y participaciones

Rendimientos financieros

Pagos por explotación de intangibles

Servicios

Servicios técnicos, asistencia técnica,

consultoría

-

Otros conceptos #-

#-

Enajenación de activos fijos y otras

retenciones

Enajenación de activos fijos y otras

retenciones



Pagos por explotación de intangibles

#

#

Enajenación de activos fijos de personas naturales ante notarios y

autoridades de tránsito -

Loterías, rifas, apuestas y similares -

Otros pagos sujetos a retención -

Rendimientos financieros-

Transacciones con tarjetas débito y crédito-

Contratos de construcción-

Arrendamientos (Muebles e inmuebles)35,000

Compras11,258,370

Dividendos y participaciones-

Pagos por concepto de salarios a contribuyentes que no pertenecen

a la categoria de empleados -

Re

ten

cio

ne

s a

tít

ulo

de

re

nta

po

r p

ag

os

o a

bo

no

s e

n c

ue

nta

.

Compras

Honorarios-

Comisiones-

Servicios225,000

Otros pagos sujetos a retención

Pagos a empleados sujetos a retención. (Art. 383 ET.)

Pagos a empleados sujetos a retención. (Art. 384 ET.)

Ba

se

su

jeta

a r

ete

nc

ión

pa

ra p

ag

os

o a

bo

no

s e

n c

ue

nta

.

Servicios

Ventas

Rendimientos Financieros

-

Firma Revisor Fiscal o Contador 994. Con Salvedades

#

-

7,500,000

1,000,000

Servicios

-

11,638,370

-

-

#


Privada

#

-

-

A p

áis

es

sin

co

nv

eri

on

-

-

-

450,334,796

-

#

-

-


Da

tos

de

l

de

cla

ran

te

#Pagos o abonos en cuenta a empleados sujetos a retención. (Art.

383 ET.)

Honorarios

26. No. Formulario anterior

-

-

#

#

350

-

-

-

-

Re

ten

cio

ne

s a

tit

ulo

de

re

nta

pra

cti

ca

da

s p

or

pa

go

s o

ab

on

os

en

cu

en

ta a

l e

xte

rio

r

2 0 1 6

12. Cod

Direccion

CASABLANCA LTDA.


Colombia

-

-

#


Pagos o abonos en cuenta a empleados sujetos a retención. (Art.

384 ET.)

Pagos por concepto de salarios a contribuyentes que no pertenecen

a la categoria de empleados.

A p

áis

es

co

n c

on

ve

rio

n

vig

en

te

Total retenciones más sanciones (83 + 84)

-

A responsables del régimen común 77

78120,000

Practicadas por servicios a no residentes o no

domiciliados

-

#

#

#

-

-

Comisiones

Servicios

Arrendamientos (Muebles e inmuebles)

#

#

- -


Contratos de construcción

Enajenación de activos fijos de personas naturales ante notarios y

autoridades de tránsito

Loterías, rifas, apuestas y similares

Servicios técnicos, asistencia técnica,

consultoría

#

#


Transacciones con tarjetas débito y crédito

Declaración Mensual de Retenciones en la Fuente

1. año 3. Periodo

-

-

996. Espacio para el Autoadhesivo de la ent idad recaudadora

Honorarios

Comisiones

-

Por compras y/o servicios a responsables del

régimen simplificado

www.accounter.co

A titulo de Impuesto sobre la renta y complementarios

79-

Menos. Retenciones de períodos anteriores en

exceso80

#

DECLARACIÓN RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL CREE

0 4

4. Número de formularo

1 5 6


0

11. Razón social

4 6 4 4 Si es una corrección indique:

X Cuatrimestral

981. Código Representación


43

44

45

Tota

l

Sanciones

Total Autorretenciones (32+33+34-35)

Total Autorretenciones más sanciones (36 + 37)

40. D.V.

Coloque el t imbre de la m‡quina

registradora al dorso de este

formulario

996. Espacio para el Autoadhesivo de la entidad recaudadora

24. Codigo de Actividad principal

Servicios Informáticos Electrónicos - Más formas de servirle!

Colombia

Declaración Mensual de Retenciones en la Fuente

del CREE

1. año 3. Periodo

997. Espacio exclusivo para el

sello de la entidad recaudadora

(Fecha Efectiva de la transacción)2,993,770

39. No. Identificación

signatario

Asistido, sin errores y de manera gratuita

980. Pago Total $

12. Cod

Direccion

CASABLANCA LTDA.


35


748,442,560

27. Periodicidad de la declaración,

marque "X".

2,993,770

Autorretención

360

318

2 0 1 6

Privada

Da

tos

de

l

de

cla

ran

te

Retenciones practicadas a titulo de CREE a la tarifa del 1.60%

0

25.Código 26. No. Formulario anterior

Mensual

37

38

30

31

Retenciones practicadas a titulo de CREE a la tarifa del 0.80% 029 36

748,442,560

2,993,770


Firma Revisor Fiscal o Contador 994. Con Salvedades


Este formulario también puede diligenciarlo ingresando a www.dian.gov.co

(Número del adhesivo)

28 Retenciones practicadas a titulo de CREE a la tarifa del 0.40%

Base de retenciónOperaciones

2,993,770

0

Menos Operaciones de periodos anteriores en exceso o indebidas o anuladas, rescindidas o resueltas

0

0

0

Dossier formativo integrador

Documents

Transcript of Dossier formativo integrador