Descripcion y Procediciento ala auditoria administrativa

7/25/2019 Descripcion y Procediciento ala auditoria administrativa

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UNIVERSIDAD AUTONOMA DE CHIAPASFACULTAD DE CIENCIAS DE LA ADMINISTRACIN

CAMPUS IV

DESCRIPCIN DEL PROCEDIMIENTODE AUDITORIA ADMINISTRATIVA

Exponente: Diego Cruz Farrera. Materia:AuditoriaAdministrativa.

Maestro:Jorge A. Mendoza Grado y grupo: 7 B


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O b j e t i v o

Conocer los !sos " roce#i$ientos %&e #ebe #e

se'&irse !r! l! re!li(!ci)n #e &n c!so r*ctico #e!itori!+


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P R O G R A M A D E T R A B A J O

Es l! rel!ci)n escrit! %&e contiene or#en!#os l)'ic!$entelos tr!b!jos ! re!li(!r #&r!nte &n erio#o #eter$in!#o #etie$o, !s- co$o l!s .ec/!s #e inici!ci)n " ter$in!ci)n #ec!#! &no+


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PRIMERA ETAPA(PLANEACIN).

!0 De1nici)n #el estio ! #es!rroll!r+ Llev!r ! c!bo &n!!itori! !#$inistr!tiv! en2

3333333333333333333333333333333333333+

b0 Di!'nostico !#$inistr!tivo+

c0 De1nici)n #el objetivo+ Desc&brir #e1cienci!s eirre'&l!ri#!#es re.erentes ! l! estr&ct&r!, objetivos,ol-tic!s, re'l!$entos, siste$!s, roce#i$ientos "controles oer!tivos, !s- co$o en l! &tili(!ci)n "!rovec/!$iento #e los rec&rsos /&$!nos " $!teri!les

%&e i$i#!n el c&$li$iento #e los objetivos#e233333333333333333333333 #e1nien#o l!s !ltern!tiv!s #e

El!bor!ci)n #el ro'r!$! #e tr!b!jo+

Arob!ci)n #el ro'r!$!+

Des!rrollo #el #i!'nostico+


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#0 Alc!nce eseci1co #e l! !itori!+ L! $!'nit #e l!!itori! co$ren#er*2

333333333333333333333333333333333333333333+

e0 Deter$in!ci)n #el erson!l neces!rio+ Se /!consi#er!#o l! necesi#!# #e los si'&ientes ele$entos!r! l! re!li(!ci)n #el resente estio con l!ssi'&ientes .&nciones233333333333333333+

.0 Pro'r!$!ci)n #el tie$o esti$!#o+ Se esti$! %&e l!resente !itori!, se re!li(!r* en 333 #-!s /*biles+45r!1c! !ne6!0+


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'0 De1nici)n #e l!s t7cnic!s " /err!$ient!s ! &tili(!r+ L!s t7cnic!s! &tili(!r ser*n l!s si'&ientes2

8 T7cnic!s #e investi'!ci)n+8 An*lisis oer!cion!l+

8 An*lisis #e l!s con#iciones #e tr!b!jo+ Mediante e !"# de a" "i$!iente" %e&&a'ienta" 8 5&-! #e !itor-!+ 8 C&estion!rio #e !itori! !#$inistr!tiv! + 8 C&estion!rio eseci1co or *re!+

/0 Arob!ci)n #el ro'r!$! #e !itori!+


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DESCRIPCIN DEL PROCEDIMIENTO DEAUDITORIA ADMINISTRATIVA.(E'&e"a Bi'*# S.A. de C.V.)

Se el!bor! el ro'r!$! #e !itori!+

Este conj&nto #e !ctivi#!#es s&r'e co$o &n! Aitori!A#$inistr!tiv! en el Sector Priv!#o i$!rti#! or el Licenci!#o enA#$inistr!ci)n2 Die'o Cr&( F!rrer!+

Por $e#io #e l!s observ!ciones re!li(!#!s en l!s visit!s, ele%&io !itor #eter$in! /!cer l! !itori! en el *re! #e Not!s !lCr7#ito #e l! e$res! 9i$bo, S+A+ #e C+V+ "! %&e !l c&estion!rnossobre l! e6istenci! #e est! *re!, l! #e1ciente or'!ni(!ci)n #e l!$is$! vist! #&r!nte n&estr! visit!, nos .&e #e 'r!n i$ort!nci!s!ber %&e s&ce#e #entro #e est! *re!+ L! el!bor!ci)n #e este

ro"ecto se re!li(o en los #-!s :; " :< #e =>:? con l! 1n!li#!# #e%&e l! e$res! 9i$bo, S+A+ #e C+V+ ten'! conoci$iento #e los&ntos #e $ejor! encontr!#os #entro #el *re! #e Not!s !l Cr7#ito" se eli$inen l!s .!ll!s encontr!#!s en 7st!, #e $o#o t!l %&e elresente #oc&$entos " s&s consec&entes observ!ciones "reco$en#!ciones &e#!n !"!r ! /!cer e1ciente l! sit&!ci)n

!#$inistr!tiv! #el *re!+


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Objetivo+ De1nir l!s resons!bili#!#es #e l!s *re!s 4Vent!s,Lo'-stic!, Cr7#ito " Cobr!n(!s, Contr!lor-! Co$erci!l,A#$inistr!ci)n #e A'enci!s, Des!c/o " @&r-#ico0, rel!cion!#!s conl! solicit " otor'!$iento #e cr7#ito, %&e er$it!n oti$i(!r el

$!nejo, !#$inistr!ci)n " rec&er!ci)n #e l! c!rter! #e clientes !cr7#ito+ Alc!nce+

Tiene est!bleci#!s co$o ol-tic!s l!s si'&ientes .&nciones2:+ Pro$over l! vent! #e los ro#&ctos $e#i!nte el otor'!$iento #e

cr7#ito ! los clientes %&e !s- lo soliciten ! tr!v7s #e s& c!n!l #e

vent!s+=+ Av!l!r el otor'!$iento #e cr7#ito con &n! investi'!ci)n

cre#itici! re!li(!#! ! tr!v7s #e2 Socie#!#es #e in.or$!ci)ncre#itici!, Asoci!ciones #e e$res!s #el $is$o 'iro 4ANEC0,instit&ciones b!nc!ri!s " otr!s .&entes %&e se &e#!n cons&lt!r+ANTECEDENTES

+ Ev!l&!r " otor'!r cr7#ito objetiv!$ente " con b!ses s)li#!s conel 1n #e $ini$i(!r el ries'o cre#iticio " 7r#i#!s or c&ent!sincobr!bles+

B+ Rec&er!r oort&n!$ente l! c!rter!, !ct&!n#o con 1r$e(! "reseto !l cliente+

?+ Proces!r l!s )r#enes co$r! #e los clientes, con el 1n #e!'ili(!r el roceso #e vent!+


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PRO5RAMA DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA

REVISION PRACTICADA A2 9IM9O S+A+ #e C+V+ 4*re! #e Not!s!l Cr7#ito0

FECHA:; #e

j&nio #e=>:?

N DEHO@A

:

NAct+ ACTIVIDAD TIEMPO

: PLANEACIN B

:+:

DEFINICION DEL ESTUDIO+ B

:+=

DIA5NOSTICOADMINISTRATIVO+

:+

DEFINICION DEL O9@ETIVO+

:+B

ALCANCE DEL ESTUDIO+

:+?

DETERMINACION DE LOSRECURSOS HUMANOSNECESARIOS+

B?

:+;

PRO5RAMACION DELTIEMPO ESTIMADO+

=:

:+

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