Curso Balanced Scorecard Modelo de Bsc

Balanced Scorecard: Learning and Growth Assessment

PresentacinModelo de Balanced Scorecard en ExcelIr a Mapa Estratgico

Copyright, 2006 Todos los derechos reservados porComunidad Virtual de Contadores, creada por Contadores para ContadoresDECLARACIN DE DERECHOS INTELECTUALES- No est permitida la reproduccin total o parcial electrnica, mecnica, por fotocopias, por registro u otro mtodo de los contenidos de este archivo para fines comerciales. - El uso de este material que se deriva de su participacin en el curso on-line de Costos ABC y la toma de decisiones no le otorga el derecho de copiarlo, distribuirlo o entregarlo en ningn formato. Usted solamente recibe los derechos de uso individual para su uso profesional y no puede drsele un uso comercial al mismo.- Todas las marcas que se mencionan en esta presentacin son propiedad de sus respectivos titulares y la mencin que se hace de ellas en estas lminas no representan ninguna solicitud, reclamo o titularidad de tales marcas.DECLARACIN DE RESPONSABILIDADEl contenido incluido en este medio se encuentra diseado para proveer la informacin ms exacta posible en relacin al tpico tratado en el mismo, sin embargo, declaramos expresamente lo siguiente:- El contenido incluido en este archivo no puede ser tomado como un asesoramiento profesional o de cualquier otra naturaleza en relacin al tpico que se cubre.- Cualquier interpretacin que se derive del contenido de este archivo es individual.- Declaramos que el participante siempre debe recurrir a la consulta y asesora profesional contable o legal en los tpicos incluidos en este material.Ir a Mapa EstratgicoIr a Mapa Estratgico

BSC Mapa EstratgicoNavegacin: Clic sobre los valos para ver la mediciones del objetivo

P3: Objetivo de Proceso 3Apredinzaje y creimcimientoFinancieraProcesos internosClienteVisinMisin:PersonalTema Estratgico 2Tema Estratgico 4Tema Estratgico 1Tema Estratgico 3F1: Objetivo Financiero 1F3: Objetivo Financiero 3F2: Objetivo Financiero 2A2: Competencias esencialesA4: Condiciones para la accinA3: Medios EstratgicosF0: Objetivo Financiero PrincipalC1: Objetivo de Cliente 1P2: Objetivo de ProcesoP1: Objetivo de ProcesoC3: Objetivo de Cliente 3P8: Objetivo de ProcesoP9: Objetivo de ProcesoP10: Objetivo de ProcesoP7: Objetivo de ProcesoP4: Objetivo de ProcesoC2: Objetivo de Cliente 2P6: Objetivo de ProcesoP5: Objetivo de ProcesoP11: Objetivo de ProcesoC4: Objectivo de Cliente 4.Comunidad Virtual de Contadores, creada por Contadores para Contadores

F0_1Navegacin: Click al globo para retornar al mapa estratgicoF0 - Mediciones FinancieasDe:Sep-03Prxima Actualizacin:Dec-03Propietario:Objetivo:>Medida:Iniciativas Clave:AoAhorros*Medida:NotasQ1 20029.2%10.2%**Punto de partidaQ1 20039.6%10.2%Q2 20039.6%10.3%Q3 20039.5%10.4%Q4 2003Q1 2004Q2 2004Q3 2004Q4 2004

F0: Medicin Financiera

F0_1

&APage &P------------------------------------------------------------------------------------Objetivo 10%------------------------------------------------------------------------------------Objetivo 11.5%Ahorros*Medida:Medida

F0_2Navegacin: Click al globo para retornar al mapa estratgicoF0 - Mediciones FinancierasDe:Sep-03Prxima Actualizacin:Dec-03Propietario:Objetivo:>Medida:Iniciativas Clave:AoObjetivo conjuntoResultado conjuntoNotasNotesYE 20023.27%**Punto de partidaQ1 20033.18%3.29%Q2 20033.19%3.23%Q3 20033.34%Q4 20033.41%Q1 2004Q2 2004Q3 2004Q4 2004

F0.2 MedidaF0.1MedidaComunidad Virtual de Contadores, creada por Contadores para ContadoresF0: Medicin Financiera

F0_2

&APage &PObjetivo de largo plazo-------------------------------------------------------------------------------------------------4%Objetivo conjuntoResultado conjuntoImpacto del Beneficio neto de CMG sobre CUs

F1_1Navegacin: Click al globo para retornar al mapa estratgicoF1 -Mediciones FinancierasDe:Sep-03Prxima Actualizacin:Dec-03Propietario:Objetivo:Medida:Iniciativas Clave:AoObjetivoRealNotasJan-03No se especific datos para EneroFeb-031.01.0Cifra acumulada para Ene&FebMar-032.02.0Cifra acumulada para Ene,Feb,MarApr-033.03.0Cifra acumulada para Ene - AprMay-034.04.0Cifra acumulada para Ene - MayJun-035.05.0Cifra acumulada para Ene - JunJul-036.06.0Cifra acumulada para Ene - JulAug-037.07.0Cifra acumulada para Ene - AugSep-038.08.0Cifra acumulada para Ene - SepOct-039.09.0Cifra acumulada para Ene - OctNov-0310.010.0Dec-0311.012.0Qu indican los resultados de este trimetre/mes?Por qu cumplimos o perdimos el objetivo?Cul es la tendencia?Por qu estamos viendo esa tendencia?Qu planes tenemos para cumplir con el objetivo?

F0.1MedidaF0.2 MedidaComunidad Virtual de Contadores, creada por Contadores para ContadoresF1.2 MedidaF1.1MedidaF1: Medicin Financiera

F1_1

ObjetivoActualMillones de U.M.Medicin Financiera

F1_2Navegacin: Click al globo para retornar al mapa estratgicoF1 --Mediciones FinancierasDe:Sep-03Prxima Actualizacin:Dec-03Propietario:Objetivo:Medida:Iniciativas Clave:AoObjetivoRealNotas19991.0%2.00%20001.0%2.00%20011.0%2.00%20021.0%2.00%20031.0%2.00%20041.0%20051.0%20061.0%20071.0%Qu indican los resultados de este trimetre/mes?Por qu cumplimos o perdimos el objetivo?Cul es la tendencia?Por qu estamos viendo esa tendencia?Qu planes tenemos para cumplir con el objetivo?

Comunidad Virtual de Contadores, creada por Contadores para ContadoresF1.1Op BeneficioF1: Medicin Financiera

F1_2

--------------------------------------------------->__%=ObjetivoObjetivoRealAnnualROEROE Operativo

F2_1Navegacin: Click al globo para retornar al mapa estratgicoF2 - Mediciones FinancierasDe:Sep-03Prxima Actualizacin:Dec-03Propietario:Objetivo:Medida:Iniciativas Clave:AoObjetivoRealNotasOct-024.0%5.0%Nov-024.0%5.0%Jan-034.0%5.0%Feb-034.0%5.0%Mar-034.0%5.0%Apr-034.0%5.0%May-034.0%5.0%Jun-034.0%5.0%Jul-034.0%5.0%Aug-034.0%5.0%Sep-034.0%5.0%Oct-034.0%5.0%Nov-034.0%5.0%Dec-034.0%5.0%Qu indican los resultados de este trimetre/mes?Por qu cumplimos o perdimos el objetivo?Cul es la tendencia?Por qu estamos viendo esa tendencia?Qu planes tenemos para cumplir con el objetivo?

F1.2 Op ROEComunidad Virtual de Contadores, creada por Contadores para Contadores

F2_1

ObjetivoRealCrecimiento de ingresos operativosMedicin Financiera

F3_1Navegacin: Click al globo para retornar al mapa estratgicoF3 - Mediciones FinancierasDe:Sep-03Prxima Actualizacin:Dec-03Propietario:Objetivo:Medida:Iniciativas Clave:AoObjetivo mensualRealNotasOct-0212.0%11.3%Nov-0211.0%9.9%Dec-0210.0%8.7%Jan-039.0%9.4%Feb-038.0%10.6%Mar-037.0%9.7%Apr-036.0%9.8%May-035.0%9.1%Jun-034.0%9.6%Jul-033.0%9.0%Aug-033.0%9.4%Sep-033.0%8.1%Oct-033.0%9.3%Nov-033.0%Dec-033.0%Qu indican los resultados de este trimetre/mes?Por qu cumplimos o perdimos el objetivo?Cul es la tendencia?Por qu estamos viendo esa tendencia?Qu planes tenemos para cumplir con el objetivo?

F2: Aumento consistente de los ingresos por encima del 10%Comunidad Virtual de Contadores, creada por Contadores para ContadoresF3:Medicin Financiera

F3_1

---------------------------------------------DESFAVORABLEFAVORABLEObjetivoObjetivo mensualRealCostos consoliddos de unidadMedida

C1_1Navegacin: Click al globo para retornar al mapa estratgicoC1 - Mediciones de clientesDe:Sep-03Prxima Actualizacin:Dec-03Propietario:Objetivo:Medida:Iniciativas Clave:FechaObjetivoRealNotasYE 200131.2Q1 200231.228.9Q2 YTD 200231.231.5Q3 YTD 200231.232.2YE 200231.232.7Q1 200332.732.6Q2 YTD 200332.734.1Q3 YTD 200332.733.5YE 200332.7

Comunidad Virtual de Contadores, creada por Contadores para ContadoresC1: Objetivo de cliente

C1_1

Lnea base------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 32.7ObjetivoRealCustomer Satisfaction Index

C2_1Navegacin: Click al globo para retornar al mapa estratgicoC2 - Medicin de clienteDe:Sep-03Prxima Actualizacin:Dec-03Propietario:Objetivo:Medida:Iniciativas Clave:FechaObjetivoRealNotasYE 200129.6Q1 200229.026.6Q2 YTD 200229.030.4Q3 YTD 200229.030.6YE 200229.030.9Q1 200330.029.9Q2 YTD 200330.031.2Q3 YTD 200330.031.7YE 200330.0Qu indican los resultados de este trimetre/mes?Por qu cumplimos o perdimos el objetivo?Cul es la tendencia?Por qu estamos viendo esa tendencia?Qu planes tenemos para cumplir con el objetivo?

Comunidad Virtual de Contadores, creada por Contadores para ContadoresPeriodo actual

C2_1

Objetivo------------------------------30%RealExcelencia de Cliente

C2_2Navegacin: Click al globo para retornar al mapa estratgicoC2 -Mediciones de clienteDe:Sep-03Prxima Actualizacin:Dec-03Propietario:Objetivo:Medida:Iniciativas Clave:FechaObjetivoTotalGrandeMedioPequeoNotasQ4 20024.64.85.13.8**Lnea baseQ1 20034.64.85.23.8Q2 20034.64.85.23.8Q3 20034.64.75.13.8Q4 2003Q1 2004Q2 2004Q3 2004Q4 2004

C2: Objetivo de clienteC2.2 MedidaC2.1MedidaFidelidad del ClienteMuy probablerecomendacinExtremadamente satisfecho con rendimiento totalMuy probable ventaComunidad Virtual de Contadores, creada por Contadores para ContadoresC2: Objetivo de clienteC2.1Medida

C2_2

&APage &PObjetivoTotalGrandeMedioPequeoRelaciones por CU

C3_1Navegacin: Click al globo para retornar al mapa estratgicoC3 -Mediciones de clienteDe:Sep-03Prxima Actualizacin:Dec-03Propietario:Objetivo:Medida:Iniciativas Clave:FechaObjetivoRealPromedio 3 trimestresNotasW1 200144.2**Lnea baseW2 200144.8W3 200148.245.7Q1 200245.744.946.0Q2 200245.749.547.6Q3 200245.748.447.6Q4 200245.748.948.9Q1 200348.948.248.5Q2 200348.949.348.9Q3 200348.949.048.9

C2.2 MedidaComunidad Virtual de Contadores, creada por Contadores para ContadoresC3: Medida de Cliente

C3_1

--------------------------------------------------------------------------------------------------------- 48.9TargetRealMedida

C4_1Navegacin: Click al globo para retornar al mapa estratgicoC4 --Mediciones de clienteDe:Sep-03Prxima Actualizacin:Dec-03Propietario:Objetivo:Medida:Iniciativas Clave:FechaObjetivoRealResultadoQ3 200375%VerdeAmarilloRojoQu indican los resultados de este trimetre/mes?Por qu cumplimos o perdimos el objetivo?Cul es la tendencia?Por qu estamos viendo esa tendencia?Qu planes tenemos para cumplir con el objetivo?

Comunidad Virtual de Contadores, creada por Contadores para ContadoresC4: Medida de ClienteComunidad Virtual de Contadores, creada por Contadores para Contadores

P1_1Navegacin: Click al globo para retornar al mapa estratgicoP1 - Mediciones de procesoDe:Sep-03Prxima Actualizacin:Dec-03Propietario:Objetivo:Medida:Iniciativas Clave:FechaObjetivoRealNotasQ4 20020.00.0Q1 20030.00.0Q2 20030.00.0Q3 200330.0Q4 200380.0Q1 2004100.0Q2 2004100.0Q3 2004100.0Q4 2004100.0Qu indican los resultados de este trimetre/mes?Por qu cumplimos o perdimos el objetivo?Cul es la tendencia?Por qu estamos viendo esa tendencia?Qu planes tenemos para cumplir con el objetivo?

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Succession PlanningSuccession Planning

P2_1Navegacin: Click al globo para retornar al mapa estratgicoP2 - Mediciones de procesoDe:Sep-03Prxima Actualizacin:Dec-03Propietario:Objetivo:Medida:Iniciativas Clave:

P1: Constriuir y efectivamente desplegar una base de conocimiento minuciosa basada en nuestros clientes y mercadosComunidad Virtual de Contadores, creada por Contadores para ContadoresP2: Medicin de procesoComunidad Virtual de Contadores, creada por Contadores para Contadores

P3_1Navegacin: Click al globo para retornar al mapa estratgicoP3 - Mediciones de procesoDe:Sep-03Prxima Actualizacin:Dec-03Propietario:Objetivo:Medida:Iniciativas Clave:FechaObjetivoRealNotas19994.4%** Lnea base20005.3%20018.4%200210.0%2003TBD9.2%Septiembre2004TBD2005TBD2006TBD

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P4_1Navegacin: Click al globo para retornar al mapa estratgicoP4 - Mediciones de procesoDe:Sep-03Prxima Actualizacin:Dec-03Propietario:Objetivo:Medida:Iniciativas Clave:FechaPlan/ObjetivoRealNotasMar-02Jun-02Sep-02Dec-02Mar-03Jun-03Sep-03Dec-03Mar-04Jun-04Sep-04Dec-04Qu indican los resultados de este trimetre/mes?Por qu cumplimos o perdimos el objetivo?Cul es la tendencia?Por qu estamos viendo esa tendencia?Qu planes tenemos para cumplir con el objetivo?

P3: Medicin de procesoObjetivoRealNuevos ProductosComunidad Virtual de Contadores, creada por Contadores para Contadores

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P5_1Navegacin: Click al globo para retornar al mapa estratgicoP5 - Mediciones de procesoDe:Sep-03Prxima Actualizacin:Dec-03Propietario:Objetivo:Medida:Iniciativas Clave:FechaNotasMar-02Jun-02Sep-02Dec-02Mar-03Jun-03Sep-03Dec-03Mar-04Jun-04Sep-04Dec-04Qu indican los resultados de este trimetre/mes?Por qu cumplimos o perdimos el objetivo?Cul es la tendencia?Por qu estamos viendo esa tendencia?Qu planes tenemos para cumplir con el objetivo?

P4: Objetivo de ProcesoComunidad Virtual de Contadores, creada por Contadores para Contadores

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P6_1Navegacin: Click al globo para retornar al mapa estratgicoP6 -Mediciones de procesoDe:Sep-03Prxima Actualizacin:Dec-03Propietario:Objetivo:Medida:Iniciativas Clave:FechaPlan/ObjetivoRealNotasMar-02Jun-02Sep-02Dec-02Mar-03Jun-03Sep-03Dec-03Mar-04Jun-04Sep-04Dec-04Qu indican los resultados de este trimetre/mes?>Por qu cumplimos o perdimos el objetivo?Cul es la tendencia?Por qu estamos viendo esa tendencia?Qu planes tenemos para cumplir con el objetivo?


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P7_1Navegacin: Click al globo para retornar al mapa estratgicoP7 - Mediciones de procesoDe:Sep-03Prxima Actualizacin:Dec-03Propietario:Objetivo:Medida:Iniciativas Clave:FechaObjetivo conjuntoResultado conjuntoProducto realOtros productos realOct-02naNov-02naDec-02naJan-03naFeb-03naMar-036.0%5.5%1.7%8.7%Apr-036.3%5.5%2.6%8.0%May-036.5%6.4%2.3%10.0%Jun-036.8%6.7%2.6%10.2%Jul-037.1%6.6%2.6%9.8%Aug-037.4%6.6%2.5%10.0%Sep-037.7%7.2%3.0%10.6%Oct-037.9%Nov-038.2%Dec-038.5%Qu indican los resultados de este trimetre/mes?Por qu cumplimos o perdimos el objetivo?Cul es la tendencia?Por qu estamos viendo esa tendencia?Qu planes tenemos para cumplir con el objetivo?


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P8_1Navegacin: Click al globo para retornar al mapa estratgicoP8 - Mediciones de procesoDe:Sep-03Prxima Actualizacin:Dec-03Propietario:Objetivo:Medida:Iniciativas Clave:FechaObjetivoComparacin con el estndarNotasJan-0380%50%Feb-0380%47%Mar-0380%67%Apr-0380%61%May-0380%56%Jun-0380%67%Jul-0380%55%Aug-0380%70%Sep-0380%65%Oct-0380%75%Nov-0380%Dec-0380%

P7: Objetivo de Proceso&APage &PTarget 8.5% ----------------------------------------------------------------------------AggregateResultado conjuntoProducto realOtros productos realComunidad Virtual de Contadores, creada por Contadores para Contadores

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&APage &PTarget--------------------------------------------------------------------------------------------------------------80%Comparacin con el estndarMedicin

P10_1Navegacin: Click al globo para retornar al mapa estratgicoP9 - Mediciones de procesoDe:Sep-03Prxima Actualizacin:Dec-03Propietario:Objetivo:Medida:Iniciativas Clave:FechaObjetivoRealNotasH1 2003Q3 2003Q4 2003Q1 2004Proyectos reales entregados que cumplen los criterios mnimosAmarillo-Ningn objetivo establecido todava


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P11_1Navegacin: Click al globo para retornar al mapa estratgicoP10 - Mediciones de procesoDe:Sep-03Prxima Actualizacin:Dec-03Propietario:Objetivo:Medida:Iniciativas Clave:FechaInicio real del BSCPlan para completarBSC CompletadoObjetivo (BSC Completado)Notas

P9: Simplificar, hacer ms eficiente y mejorar continuamente la eficacia operacionalComunidad Virtual de Contadores, creada por Contadores para Contadores

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L2_1Navegacin: Click al globo para retornar al mapa estratgicoP11 -Mediciones de procesoDe:Sep-03Prxima Actualizacin:Dec-03Propietario:Objetivo:Medida:Iniciativas Clave:FechaPlan/ObjetivoRealNotasQ1 2002Q1 2003Q2 2003Q3 2003Q4 2003Q1 2004Q2 2004Q3 2004Q4 2004Qu indican los resultados de este trimetre/mes?Por qu cumplimos o perdimos el objetivo?Cul es la tendencia?Por qu estamos viendo esa tendencia?Qu planes tenemos para cumplir con el objetivo?


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L3_1Navegacin: Click al globo para retornar al mapa estratgicoA2 - Medicin de aprendizaje y crecimientoDe:Sep-03Prxima Actualizacin:Dec-03Propietario:Objetivo:Medida:Iniciativas Clave:FechaObjetivoRealNotasQ1 200280.0%75.0%Q1 200380.0%75.0%Q2 200380.0%77.0%Q3 200380.0%74.0%Q4 200380.0%Q1 200480.0%Q2 200480.0%Q3 200480.0%Q4 200480.0%Qu indican los resultados de este trimetre/mes?Por qu cumplimos o perdimos el objetivo?Cul es la tendencia?Por qu estamos viendo esa tendencia?Qu planes tenemos para cumplir con el objetivo?


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L4_1Navegacin: Click al globo para retornar al mapa estratgicoA3 - Medicin de aprendizaje y crecimientoDe:Sep-03Prxima Actualizacin:Dec-03Propietario:Objetivo:Medida:Iniciativas Clave:FechaObjetivoRealNotasQ1 200271.0%2002 Culture AssessmentQ1 200380.0%72.0%Below TargetQ2 200380.0%70.0%Q3 200380.0%78.0%Q4 200380.0%Q1 200480.0%Q2 200480.0%Q3 200480.0%Q4 200480.0%Qu indican los resultados de este trimetre/mes?Por qu cumplimos o perdimos el objetivo?Cul es la tendencia?Por qu estamos viendo esa tendencia?Qu planes tenemos para cumplir con el objetivo?

A2: Aprendizaje y crecimientoObjetivoRealSurvey RateEfectividadComunidad Virtual de Contadores, creada por Contadores para Contadores

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ObjetivoRealSurvey RateDesarrollo del empleado

Navegacin: Click al globo para retornar al mapa estratgicoA4 - Medicin de aprendizaje y crecimientoDe:Sep-03Prxima Actualizacin:Dec-03Propietario:Objetivo:Medida:Iniciativas Clave:FechaObjetivoRealNotasQ1 200281.0%Q1 200380.0%82.0%Q2 200380.0%82.0%Q3 200380.0%74.0%Q4 200380.0%Q1 200480.0%Q2 200480.0%Q3 200480.0%Q4 200480.0%Qu indican los resultados de este trimetre/mes?Por qu cumplimos o perdimos el objetivo?Cul es la tendencia?Por qu estamos viendo esa tendencia?Qu planes tenemos para cumplir con el objetivo?

A3: Aprendizaje y crecimientoComunidad Virtual de Contadores, creada por Contadores para Contadores

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A4: Aprendizaje y crecimientoObjetivoRealSurvey RateRendimientoComunidad Virtual de Contadores, creada por Contadores para Contadores

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