C0NGTYC0PHANDA0PLATCAO CAP VINACONEX
41
BAO cAo TAl CHiNH HQ'P NHAT CHO NAM TAl CHiNH KET THOC NGAY 31 THANG 12 NAM 2011 C0NGTYC0PHANDA0PLATCAO CAP VINACONEX
Transcript of C0NGTYC0PHANDA0PLATCAO CAP VINACONEX
BAO cAo TAl CHiNH HQ'P NHAT CHO NAM TAl CHiNH KET THOC NGAY 31 THANG 12 NAM 2011
C0NGTYC0PHANDA0PLATCAO CAP VINACONEX
CONG TV CO PHAN eA OP lAT CAO CAP VINACONEX
MUCLUC . .
Trang
1. My.c ly.c 1
2. B:io c:io cua Ban TBng Gi:im dBc 2 -4
3. Bao c:io ki~m to:in 5
4. Bang can dBi k~ toan hcrp nhAt t~i ngay 31 thang 12 nlim 2011 6 - 9
5. Bao c:io k~t qua ho~t dQng kinh doanh hQ'P nhAt nlim 2011 10
6. Bao cao hru cbuy~n ti~n t~ hc;tp obit nlim 2011 11 - 12
7. Ban thuyBt minb Bao c:io tai cbinh hcrp nhit nlim 2011 13 - 40
**************************
r
CONG TY CO PHAN f>A OP lAT CAO cAP VINACONEX
BAO cAo ciJA BAN TONG GIAM DOC
BanTling Giam dBc Cong ty c6 ph§n Da 6p lat cao dp Vinaconex trlnh bay bao cao ctia minb cung v6i Bao cao tai chinh hc;tp nbSt cua nam tai chinh k~t thUc ngay 31 thang 12 nam 2011 da duqc kiam toan, bao g6m Bao cao tai cbfnh cua Cong ty C6 ph§n Da Bp Jat cao dp Vinaconex (cong ty m~) va cac cong ty con (gQi chung Ia np doan).
KMi quat v~ Tap doan Cong ty CB pMn Da Bp lat cao cAp Vinaconex t:i~n than Ia Nhll may E>a. 6p lat cao dp Vinaconex. duqc thanh l~p theo Quy~t djnh so 1719 QDNC-TCLI> ngay 19 thang 12 nam 2002 ctia ChU tjch Hi}i d6n~ qulin tri TBng Cong ty Xu~t Nh~p kb!u Xay d1,111g Viet Nam, nay Ia TBng COng t) CB ph in Xuat nh~p kh~u va Xay d\ffig VietNam (sau day gQi tit h\" Vinaconex ").
Cong ty ho~t d9ng theo GiAy cbtrng nh~ dang kY doanb nghi~p Cong ty c6 ph!n s6 0500469512 (Chuy~n dBi tir s6 dang kY kinh doanh 0303000293) ngay 02 thang 6 nam 2005 do So K8 ho~cb va f)Au ru tinh Ha Tay (nay Ia Ha N9i) c§p.
Trong qua trlnh ho~t d{lng, Cong ty da 10 IAn duqc dp thay dlii Gi~y ch(rng nh~n dang kY doanh nghi~p.
v6n di~u 1e theo gifty chimg nb~ dang kY doanb nghiep Cong ty c6 phin thay d6i tAn tbti 10, ngay 04 thang 01 nam 2012 Ia 529.992.510.000 VND.
Co du v6n gop di6u 1~: ca dong Tling Cong ty C6 phin Xu§.t nh~p kb!u va Xay d\ffig ViQt Nam Red River Holding Beira Limited Cac c6 dong khac C§ng
Try sii llo{TJ i19ng:
v6n g6p (VND) 26.499.800.000 89.693.150.000 80.132.180.000
333.667.380.000
529.992.510.000
Ty Ie (%) 5,00
16,92 15,12 62,96
100,00
f)ja chi Khu cong ngb~ cao Hoa 4c, xa Thl,lch Hoa, huy~n Th?ch ThAt, Ha Nc}i f)ien tho~i (043) 3685 25213685 828 Fax (043) 3686 652 E-mail vicostone@vnn. vn Ma s6 thu~ 0 5 0 0 4 6 9 5 1 2
Ngimll nghi kinh doanh:
f)§.u tu phat tri6n nha o, khu do thi m6i, h~ ling ky thu~t khu cong nghi~p; Kinh doanh bAt d()ng san;
Chuy~n giao c6ng ngM;
Mua ban may moe, thi~t bi va nguyen li~u phl,lC V\1 san xu!t bao bi;
Tu v!n dao ~o trong Irnh V\fC san xuAt;
Tu vAn d~u tu (khong bao g6m tu vAn phap l~t, Iii chinh, thu~, k~ toan);
San xuSt va ch~ bi€n hang nong, lam, th3, bai san;
San x-u!t hang tbu cong my nghQ, hang may m~c xu!t kh!u; san xu§.t son, vecni va cic ch!t son, quet tuong 1\f; san xu!t m\fc in va ma tit;
San xuAt, gia cong cac san phAm bltng g6, cac sim ph fun b~ng da;
2
r
CONG TV CO PHAN DA OP lAT CAO CAP VINACONEX BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC (tiSp theo)
San xuAt va buon ban bao bi bing giAy, nht,ra PE, my phfun, xa phOng, cac chAt tAy rlia;
San lAp m~t biing;
Xay dt,rng cong trinh di~n co cAp di~n ap d~n 35 KV;
Buon ban v~t tu thi€t bi ch~ luau chuySn va thanl1 xt'r ly;
f)~i ly;
Kinh doanh xuftt nh~p khdu v~t tu, may m6c thi~t bj, ph\1 tung, tu li~u san xuftt, ttr li?u tieu dung, nguyen ph\lli~u san xuftt, tieu dung;
Thi cong xay l~p cac cong trinh dan d1,mg, cong nghi~p, trang tri n(>i, ngo~i thAt;
Kinh doanh djch V\1 v~n tili hang h6a;
Kbai thac, ch€ bi€n cac lo~i khoaug san;
San xuAt, kinh doanh cac Jo~i v~t li~u xay d~rng.
Tinh hinb Uti chfnh va boat d§ng kinb doanh Tinh hlnh tai chinh hqp nhAt t~i th<'Yi di€m n~ay 31 thang 12 nam 2011, k€t qua ho~t d(>ng kinh doanh hqp nhfit va luu chuy€n tiSn t~ hqp nhat cho nfun tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 20 ll cua np doan duqc trinh bay trong Bao cao tai chinh hqp nhAt dinh kem bao cao nay (tu trang 06 d€n trang 40).
Str kien pbat sinh sau ngiw k~t thuc ky k~ toan Ban Tfmg GiW11 d6c T~p doan khi\ng dinh khong c6 st,r ki?n nao phat sin11 sau ngay 31 th{mg 12 nam 2011 cho a€o thai diSm l~p bao cao nay rna chua OUQ'C xem xet di€u chinh s6 li?u ho~c cong b6 trong Bao cao tai chinh hqp nhAt.
H AOd). • t' 'B d. , ). h' h . I ' 01 ong guan n va an teu an , guan y Thanh vien H9i d6ng quao tri va Ban diSu hanh cua T?p doan trong nam va cho d€n tha i di€m l~p bao cao nay bao gbm:
H~i ilang qulm tri HQ va ten Chtrc v1,1 N gay b6 nhi?m 6ng H6 Xuan Nang ChU tjch 07 thang 4 nam 2009 6ng Nguy€n Due Luu Uy vien 07 thang 4 nam 2009 Ong Luu Cong An Uy vien 07 thaug 4 nfun 2009 6ng Plwm Tri Dung Uy vieo 07 thang 4 nam 2009 6ng Nguy€n Hilu Chtrang Uy vien 07 thaug 4 nam 2009
Ban Kiim sotit HQva ten Chuc V\1 Ngay b6 nhi~m Ong Tr~n Dang LQ'i Truong ban 26 thang 3 nrun 2010 Ong D6 Quang Binh Thanh vien 07 thang 4 nam 2009 6ngNguy€n Xuan An Thanh vien 07 thaug 4 nam 2009
Ban TJng Gitim tiJc HQ va ten Chuc V\1 Ngay bB nhi~m 6ng H6 Xuan Nang T6ng Giam d6c 07 thang 4 nam 2009 Ong Ph~m Tri Dung Ph6 TBng Giarn abc 07 thang 4 nam 2009 6ng Lrru Cong An Ph6 T6ng Giam o6c 07 thang 4 nam 2009 Ong Nguy€n Qu6c Truaug Ph6 Tbng Giam d6c 23 thang 3 nam 2009 Ong Luang Xulln M!n Ph6 Tbng Giam d6c 08 tbang 6 nam 2009
3
Ht
A -~ Q (
.CH H
~ 'G ~
CONG TY CO PHAN oA OP lAT CAO CAP VINACONEX BAO cAo cUA BAN T6NG GIAM D6C (ti~p theo)
HQ va ten Ong NguySn Nhtr Nguyen Ong NguySn Hai An
6ng Ngo M~ Quan
KiSm toan vien
Chfrc vv Ph6 Tflng Giam ct6c Ph6 T6ng Giam ct8c
Ph6 Tflng Giam d6c
Ngay b6 nhi~m 19 thang 02 nam2010 os thang 10 nam2010
04 thang 01 nam 2012
Cong ty TNHH Ki~m toan va Ttr vk A&C da kiSm toan Bao cao tai chinJ1 hqp nhfit cbo nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011, A&C bay to nguy~n vQng ti~p tvc duQ'c chi dinb ki~m toan Bao cao tai ehinb hqp nh~t CUa np doan
X:ic nhao cua Ban Tang Giam dBc Ban Tbng Giam <t6c T'p doan chju trach nbi~m l~p Bao clio tai hqp nhM chinh phan anb trung thl,Tc va bqp ly tinh hinh tai chinh hqp nh~t, kSt qua ho\lt d()ng kinh doanh hqp nh§t va ltru chuyfut ti~n te hqp nhfit cua np ooan trong timg nam tai ehinh. Trong vi~c l~p Bao eao tai chinh hqp nhAt miy. Ban T~ a·· d~ h .. ong aam oc p aa:
• ChQn h,ra eae ebinb saeh k~ toan thieh hQ'p va ap dvng eac ehinh Siicb nay IDQt each nhit quan;
• Th\fe hi~n cac phan doan va eac tr6e tinh mQt each th~ trc;mg;
• Cong b6 cac ehuAn ffi\l'C k~ toan phai tuan theo trong cac vAn d€ t.rQng y~u dtrQ'e cong b6 va giai trinh trong Bao cao tai ehinh h(}p nhit;
• ~P Bao eao tai chfnh t.ren ccr s6 ho~ d()ng lien l\Jc trir truemg hqp khong tha gia d.inh ring Up doan se tiBp tvc ho{lt d()ng lien tl)c.
Ban Tang Giam dBc dam bao rfutg, np <loan aa tuan thti eae yeu c!u neu tren khi l~p Bao cao tai chinh hqp nhit; eac s6 k~ toan thlch hQ'p dtrQ'e ltru gifr dAy dti d~ pban anh t\li bfit kY thai diSm nao, v6i mfre de) chinh xac bQ'p ly tlnh hinh tai eltinh cua np doan va Bao eao tai ehinh hQ'p nhAt duQ'c l~p tuan thu eac chuAn m\rc k~ toan va Ch8 de) K8 toan Doanh nghi~p Vi~t Nam duQ'e ban hclnh theo Quy~t dinh sA 15/2006/QD- BTC ngay 20 thang 3 nam 2006 cua B9 truong B9 Tai ehlnh cling nhtr cac thOng tlT hu6ng dlo thl,Tc hi~n chuAn m\fc va cb~ d() kB toan ctia Bo Tai ehlnh.
Ban Tbng Gi:im d6c ciing chju trach nhi~m bao v~ an toan tai san ctia T~ doan va do do da th\l'C hi~n cac bi~n phap thleh hqp d8 ngan ch~ va ph at hi~n cac hanh vi gian I~ va cae vi ph~ khac.
Ngay 15 thang 02 nam 2012
4
~ J~Oo --,.. N•IM
1~0 T KI~MHI AII~A TAl
~NO __:. 'A-11 -
~BAKER TILLY A&C CONGTYTNHHKitMTOANVA. TUVAN # AUDITING AND CONSULTING CO., LTD.
S6: 22/2012/BCTC-KITV-KTI
Headquarters : 229 Dong Khoi St., Dist. l , Ho ChJ Minh City Tel: (84.8) 38 272 295 - Fax: (84.8) 38 272 300
Branch in HaNoi : 40 Giang Vo St., Dong Da Dist., Ha Noi City
Branch in Nha Trang: 18 T ran Khanh Du St., Nha T rang City
Branch in Can Tho : 162C/4 Tran Ngoc Que St., Can Tho City
www.a-c.com.vn
BAo cAo KIEM TOAN
vE BAO CAO TAl CBiNH H(}P NHAT NAM2011 ci'JA c6NG TY c6 PIIAN DA 6P LAT cAo cAP VINACONEX
Kinb girl: c6 DONG, HQI DONG QUAN TRJ v A BAN TONG GIAM DOC
Chling toi ali ki&m toan Bao cao tai chinh hqp nh~t nam 2011 cua cua Cong ty C6 phftn Ba 6p !at cao dp Vinaconex va cac c6ng ty con (gQi chung Ia H.p doan) g6m: Bang can d6i ke toan hqp nh!t ~ then di8m ngay 31 thang 12 nlim 2011, Bao cao k€t qua ho~t d9ng kinh doanh hqp nhAt, Bao cao luu chuy&n ti~n t~ hqp nh!t va Bfm thuy€t minh Bao cao tai cbinh bqp nh~t cho nlim tai chinh k~t thuc cimg ngay, duqcl~p ngay 15 thang 02 nam 2012, tl'r trang 06 d~n trang 40 kern theo.
Vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh bqp nh!t nay thu9c trach nhi~m cua Ban T6ng Giam d6c COng ty. Trach nhi~m cua Ki8m toan vien Ia dua ray ki~n v~ cac bao cao nay d1,1a tren k~t qua c6ng vi~c ki8m toan.
CO' sii y ki~n Ch1lng toi dli thiJC hi~n cong vi~c ki&m toan theo cac Chwln rn"\fc ki&m toan Vi~t Nam. Cac Chuk ffiiJC nay yeu cftu cong vi~c kiSm toan phai l~p k~ bO?Cb va thiJC hi~n dS c6 S\1" dam bao hqp ly ring Bao cao tai chinb hqp nb!t khong con chUa dl,mg cac sai sot trQng y~u. ChUng toi oa tbJ,Ic hi~n ki~m toan theo phm:mg pbap chQn m~u va ap d\lllg cac thli nghi~m cftn thi~t. ki8m tra cac bing cht'i:ng xac minh nhfrng thong tin trong Bao cao tai cbinh hqp nh~t; danh gia vi~c tuan thu cac Chuk ml,l'c va Ch~ d{) kS toan hi~n banh. cac nguyen de va phuang phap kt toan duqc ap dl,lOg, cac u6c tinb va xet doan quan tr<;>ng cua Ban T6ng Giam d6c cling nhu each trinh bay t6ng th~ Bao cao tai chinh hqp nhk Ch1lng toi tin ring cong vi~c kiSm toan da cung dp nhfrng ccr sa hqp ly cho y ki~n cua ch1lng toi.
Y ki~n ciia Ki~m toan vien Theo y kiSn cb1lng toi, Bao cao tai chinh hqp nhftt d~ c~p dli phan anb trung th\l"c va hqp ly tren cac khia c~h trQng ysu tinh hinh tai chinh cua np doan t~i thai aism ngay 31 thang 12 nam 2011, k~t qua ho~t d9ng kinh doanh hqp nh!t va cac lubng luu chuy~n ti~n t~ cho nam tai chinh k~t thuc cimg ngay, dbng thai phil bqp v6i cac Chuk m\)"c, Ch~ dQ K~ toan Doanh nghi~p Vi~t Nam hi~n banh va cac quy dinh phap ly c6 lien quan.
Bao cao miy duqc l~p bing ti~ng Vi~ va ti~ng Anh c6 gia tri phap ly nhu nhau. Ban ti~ng Vi~t laban '~ gbc aG a6i chisu khi dn thi~t. :~
Nguy gDuc Ch{mg chi kiim totin vien s6: 0368/KTV HaNQi, ngay 15 tbang 02 nam 2012
~AKER T i lLY INTERNATIONAL
1JHAN Ki~m toan vien 1lfVAl
Ph~m Quang Huy ChUng chi kiim tocin vien s6: 1409/K.TV
5
r
CONG TY CO PHAN eA OP lAT CAO CAP VINACONEX f>ia chi: Khu c6ng ugh~ cao Hoa Ll;lc, xa Thl;lch Hoa, huy~n Thl;lch Th~t, thanh ph6 Ha N()i
BAO cAo TAI CHINH HQP NHAT
Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 20 11
BANG CAN llOI KE TOAN HQP NHAT T~i ngay 31 thang 12 nlim 2011
Mli Thuy~t TAISAN ~ so minh s6 cu6i nam
A- TAI SANNGANH~ 100 952.865.959.293
I. Ti~n va cac khoan ttrO'Dg duO'Dg ti~n 110 V.1 26.056.717.038
1. Ti6n 111 26.056.717.038 2. Cac khoan tLrang duang ti6n 112
II. Cac khoan dftu tu tai chinh ngiin h~n 120 10.180.141.574
1. ). .
£>au tu ngan hl;lll 121 V.2 10.180.141.574
2. Dt,r phOng giam gia dfru tu ngim hl;lll 129
IlL C:ic khoiin phai tbu ngiin hl}n 130 167.561.315.598
l. Phai thu khach hang 131 V.3 140.476.603.569 2. Tra tru6c cho nguoi ban 132 V.4 18.144.315.798 3. Phai thu n9i bQ ngim h~ 133
4. Phai thu theo ti~n <19 ke ho~ch hgp dflng xay dt,rng 134 5. Cac khoan phai thu khac 135 V.5 10.703.144.739 6. Dt,r phOng phai thu .ngAn hl}n kh6 d:oi 139 V.6 (1.762. 748.508)
IV. Hang t6n kho 140 698.980.150.243 I. Hang t6n kho 141 V.7 699.577.176.327 2. Dl,l' phOng giam ghi hang t6n kho 149 V.8 (597.026.084)
v. Tai siin ngiin b~n kbac 150 50.087.634.840 l. Chi phi tra tru6c ngim hl;IU 151 V.9 4.936.523.122 2. ThuS gia tri gia tang duc;rc khfru trir 152 40.364.554.268 3. Thua va ca.c khoan khac phai thu Nha nu6c 154 V.lO 418.893.093 4. Giao dich mua ban ll}i tnii phi~u Chinb phu !57 5 T:ii san ngim bl;IU khac 158 V.ll 4.367.664.357
Btio clio nay phili du(IC i1oc c1lng vai Ban thuyit minh Bao cao tai chinh fr(Yp nhdt
f
£>an vi tinh: VND
s a dfiu nlim
1.009. 766.230.600
36.323.642.009 16.823.642.009
19.500.000.000
47.132.887.914
47.132.887.914
456.485.577.690
203.471.709.393
237.450.9 16.819
17.325.699.986
(1.762.748.508)
37 4.240.640.978 374.837.667.062
(597 .026.084)
95.583.482.009
6.385.754.694
28.379.964.117
60.817.763.198
~
6
~
CONG TY CO PHAN oA OP lAT CAO CAP VINACONEX Dia chi: I<bu cong nghe cao Hoa L~c, xa Th?ch Hoa, huyen Th~ch Thit, thanh phA Ha Nl)i
sAo cAo TAI cHiNH HOPNHAT
Cho nam tai ch(nh kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 201 I
Bing can I!Bi k~ toan hQ'p ob~t (ti~p theo)
~ Ma Tbuy~t TAISAN sa mioh sa cu6i nam sa d§u nam
B- TAl SAN DAI H~N 200 1.745.601.178.647 466.623.260.037 ~
L C:ic kboan phai tbu dai h~n 210
I. Phai thu dai ~ ctia khach hang 211
2. van kinh doanh a cac don vj nvc thuQ<; 212
3. PhAi thu dai ~ nQi bQ 213
4. Ph!i thu dai ~ kbac 218
5. Dv phOng phai thu dai h~ kh6 aoi 219
II. T:\i san c6 ltjnb 220 1.436.098.632.334 286.672.800.938 l. ni san c6 ltinb hiiu hlnh 221 V.l2 660.l05.529.705 205.085.996.309
Nguyengia 222 1.094.958.316.263 469.514.456.124 Gia tri hao mon lily ki 223 (434.852. 786.558) (264.428.459.81 5)
2. Tai san cA djnh thue tai chlnh 224
Nguyengia 225 Gia tri hao mon lily lei 226
3. Tai san c6 djnh vo hinh 227 V.l3 35.442.377.520 104.983.253
Nguyen gici 228 39.483.771.643 337.471.420 Gia tri hao mon lfly lei 229 (4.041.394.1 23) (232.488.167)
4. Chi phl xfry di,1Ilg co ban do dang 230 V.J4 740.550.725.109 81.481.821.376
III. BAt aqng san ttfiu hr 240 Nguyen gia 241 G i<i trj hao mon JUy k~ 242
IV. Cac khoan aAu h r tai cbinb dai hl}n 250 144.769.525.000 172.750.597.253 1. DAu tu vao cong ty con 251 2. f)~u tu vao cong ty lien k~t, lien doanh 252 V.l5 144.769.525.000 172.750.597.253 3. D!u tu dai h~ k:hac 258 4. Dv phOng giam gia ~tAu tu tai chinh dil.i h~ 259
v. Tai sao dai h~n khac 260 11.854.223.392 7.199.861.846
~ 1. Chi phi tra truac dai b~ 261 V.16 I 1.708.890.754 6.429.246.282 2. Tcli san thu~ thu nh~p hoan I~ 262 V.l7 48.909.640 204.966.456
~( 3. Tcli san dai ~ khac 268 V.l8 96.422.998 565.649.108
VI. Lqi th~ thU"01lg m~i 269 V.J9 152.878.797.921 ~ TONG Cc)NG T AI SAN 270 2.698.467.137.940 1.476.389.490.637
Btio afo ndy ph6t duvc dt)C dmg ,.q; Bim tJwyit minh Bao afo tai chinh h(lp nhiil 7
CONG TY CO PHAN OA OP LAT CAO cAP VINACONEX Dja chi: Khu c6ng ngh~ cao Hoa ~c. xa Th(}.ch Hoa. huy~n Th~ch ThAL th!lnh ph6 Ha N(ii
sAo cAo TAI cHiNH HOP NHA T
Cho nrun tai chinh k!t thuc ngay 3 1 thang 12 nrun 2011
Bang can «1Bi k~ toan hQ'P nhit (tiSp theo) ,p ~
Mi Thuy~t .. /
NGUONV6N ! so minh s6 cu6inam sa asu nlim
A - NQ PHAr TRA 300 1.629.295.832.482 A
734.920.407.036 ~
L Nqogin b~o 310 1.047.892.207.330 392.845.762.193 ~ 1. Vay va DQ ngAn h~n 311 V.20 955.170.176.145 348.640.905.007
2. Phai tra nguoi ban 312 V.21 54.934.666.737 21.129.341.606
3. Nguoi mua t:ra tien tru&c 313 V.22 878.093.066 1.932.062.358
4. Thu€ va die khoan phai n(ip Nha nuoc 314 V.23 20.651 .534.642 14.091.011.105
5. Pluii tn\ ngubi lao d(ing 315 2.697.040.659 1.564.636.389
6. Chi phi phai tra 316 V.24 899.732.871 7. Phai tra n¢i b(i 317
8. Phai t.ni theo ti€n d(i k€ ho(}.ch hgp d6ng xay d\filg 318 9. Cac khoan phai tra, phiti n(ip ngin h~ k:Mc 319 V.25 3.543.800.866 306.729.1IO
10. D\1' phong phai rra ngin h~ 320 11 Quy khen thu<'mg, phuc lgi 323 V.26 9.117.162.344 5.181.076.618 12. Giao d!ch mua ban 1\ti tn1i phi€u Chlnh phu 327
II. NQ' dai h~n 330 581.403.625.152 342.07 4.644.843 I. Phai tra dai h(}.n nguoi ban 331 2. Phai tra dai h(}.ll n(ii b(i 332 3. Phai tra dru h(}.ll kMc 333 4. Vay va ng dai h~ 334 V.27 580.893.042.831 335.103.674.860 5. Thu€ thu nh~ hoan I~ pbili tra 335 6.042.379.767 6. D\1' phong trg dp mit v* lam 336 299.210.977 334.451.552 7. Dt,r phong phai tra dai h\tD 337 8. Doanh thu chua th\I'C hi~n 338 9. Quy phat tri€n k:hoa hQC va cong ngb~ 339 V.28 211 .371.344 594.138.664
B- NGUON VON CHU so Hfru 400 1.041.885.922.953 702.004.635.337
I. van chii slY hiiu 410 V.29 1.041.885.922.953 702.004.635.337 I. v6n du tu clia chu so hfru 411 529.992.510.000 210.666.000.000 2. Th~g du vAn cA phAn 412 322.060.800.000 291.081.890.000 3. vAn khac cua chu so hful 413 4. ca phi~u quy 414 5. Ch~nh l~ch danh gia 1~ tai san 415
,&
6. ChBnh 1~ch t)r gia h6i doai 4 l6 (16.921.202.553) 2.994.842.188 :s 7. Quy dAu tu phat tri~n 417 203.215.369 57.124.071.055
)-8. Quy d\1' phOng tai chinh 418 16.339.319.776 10.912.680.428 tn;.
9. Quy khac thu(ic vAn chu s6 hiiu 419 di 10. LQi nh<$1 sau thu~ chua phan ph8i 420 190.211.280.361 129.225.151.666 ~ 11. Ngu6n vAn d§u tu xay d\fllg CO' ban 421
~d ~
12. Quy hB trg sAp x€p doanh nghi~p 422
n. NguAn k.inh phi va q uy kbac 430 I. Ngubn kinh ph[ 432 2. Ngubn kinh phi da Wnh thanh tai san c6 djnh 433
C- LQ'I iCH CO DONG TmtU S6 439 V.30 27.285.382.505 39.464.448.264
TONG C()NG NGUON V6N 440 2.698.467.137.940 1.476.389.490.637
B6o coo niJy phtii duvc clpc cilng ,.q, BOn lhu)it minh B6o cdo till chinh hCJP nhdt 8
CONG TY CO PHAN eA OP lAT CAO cAP VINACONEX Dia chi: Khu cl>ng ngh~ cao Hoa 4c, xa Tbl,lch Hoa, huy~n Th~ch Th§t, thanh ph6 Ha N9i
BAO cAo TAl CHiNH HQP NHAT Cho n~m tru ch[nb k~t thuc ngay 31 thang 12 na.m 20 II
Bang ciln d6i k~ toan hQp nb§t (ti~p theo)
cAc CHi TIEU NGOAl: BANG CAN BOIKE TOAN HQP NHAT
Tbuy~t CIDTrEU minh sA cuAi nam
------~~~~=
1. Tai san thuB ngoru
2. V~t tu, hang h6a nh~ gru h9, nh~ gia cl>ng 3. Hang h6a nh~ ban hQ, nh~ ky- girl, Icy CU<;TC
4. Nq kh6 <toi aa xu Jy 5. Ngo~ t~ cac lo~i:
Dollar My (USD)
Euro (EUR)
6. Dv tmin chi S\r nghi~p, d\! an
Nguiri l~p bi~u
Nguy~n Vlin D~ng
K~ toan tnrlmg
LU'O'Dg Xoan Min
B6o clio 11tly phliillUC!c uf)C cimg vtJI Bcin thuy/t mlnh Bao cao tal cltiJ•h hf'/P nhdr
f
390.849,76
73.224,00
H&Xuan Nang
224.070,78
108.056,35
9
ci .. l?
'l
CONG TY CO PHAN eA OP lAT CAO cAP VINACONEX f>ia chi: Khu rong ngh~ cao Hoa ~c. xa Th~ch Hoa, huy~n Th~ch Tb§t, thanh phb m NQi
BAO CAO TAl CHfNH HOP NHA T
Cho nam tru cbinh kSt thUc ngay 31 thang 12 nAm 2011
BAO cAo KET QUA HO~T DQNG KINH DOANH H<}P NHA T Cbo nam tai cbinh k~t tbuc ngay 31 thang 12 nam 2011
Dan vj tinh: VND
Ma Tbuy€t
,I p
\T ·C ~
CHin:Eu s. so minb Namnay Nam trwc .AI:!
1. Doanh thu ban hang va cung cip djch V\1 01 VI.l 890.448.669.815 810.877.398.709
2. Cac khoan giam trir doanh thu 02 VI.1 754.434.454 159.505.471
3. Doanb thu tbuan va ban hang va cung cAp djch VI} 10 Vl.1 889.694.235.361 810.717.893.238
4. Gi:i van bang ban 11 VI.2 598.852.394.829 649.238.305.948
5. Lqi nbu~o g~p v~ ban hangva cung dp djch V\1 20 290.841.840.532 161.479.587.290
6. Doanb thu ho~t ilqng tai chinh 21 VI.3 63.601.391.689 40.326.039.325
7. Chi phi tai ch(nh 22 V1.4 141.414.835.793 57.431.435.215
Troog d6: chi phi Hii vay 23 72.416.532.422 38.604.062.088
8. Chi phi ban bang 24 VI.S 37.395.337.798 21.312.544.693
9. Chi phi quan ly doanh nghi~p 25 VI.6 53.145.456.731 30.973.480.116
10. LQ'i nhu~n tbuiu tir bo~t iJqng kinh doanh 30 122.487.601.899 92.088.166.591
11. Tbu nb~p khac 31 VI.7 15.437.179.632 33.998.325.686
u. Chi phi kluic 32 VI.8 1.998.031.654 944.615.628
13. LQ'i nhu~n khac 40 13.439.147.978 33.053.710.058
14. Phin iii ho~c 16 trong cong ly lien k~t, lien doanh 45 ( 4.500.000.000) 3.295.515.689
15. Tang IQ'i nbu~n k~ toan tnrO"c tbu~ 50 131.426.749.877 128.437.392.338
16. Chi phi thu~ tbu nh~p doanb nghi~p hi~n himb 51 V.20 14.444.759.803 8.380.116.588
17. Chi phi thu~ thu nh~p doanb nghi~p boiin l~i 52 (5.886.322.95 1) 5.879.149.175
18. Lqi nhu~n sau tbu~ thu nb~p doanh ngbi~p 60 122.868.313.025 114.178.126.575
/ 8.1.Ltfi nhuq..n sau thui cua eli ilo11g thiiu sD 61 1.283.282.307
18.2.Lf/i nhuP.,t sau thul cua ca aong ctia cong ty m~ 62 121.585.030.718
19. Llii cO" bin treu c6 phi~u 70 VI.9 2.637
2. 751.590.463 0 ~
111.426.536.111 •UN G l'
2.945 ~Mr.' ·vA AI t-Ic
__.;.
Ngtriri l~p bi~u K~ toan trucmg \ · 1 =
Nguy~n Van B~og Lll01lgXuiin M~n HfiXuan Nang
Btio cdo nay phtif lfr.rr:rc a()c cimg vc11 Btin tl111y€t mlnh Bdo cdo tal clrlnil lt(fp nJuft 10
CONG TY CO PHAN aA OP tAT CAO CAP VINACONEX Dia chi: Khu oong ngh~ cao Hoa ~c, xa Th?ch Hoa, huyen Th?ch ThAt. thllnh ph6 Ha N()i
BAO cAo TAl cHiNH HQP NHA T
Cho nrun tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nrun 2011 :-:"!'::::: :s, -
BAo cAo LUiJ CHUYEN TIEN n: HQP NHAT T Ai
(fheo phU'O'Dg pbap gian ti€p) ~AI
Cbo nam tai chmh k~t thuc ngay 31 thang U nlim 2011 1':1 Don vj tinh: VND
_,
Ma ThuySt ~
CH i TIE U J.
so minh Nlim nay Nlim tnr&c
I. L1ru cbuy~n ti~n h'r bo\)t <19ng kinb doanh
1. L(li nhu{j.tz tru{Jc thui OJ 131.426.749.877 128.437.392.338
2. Dii u chinh cho cdc khoiin:
KhAu hao tai san c6 djnh 02 75.490.584.891 56.093.860.995
Cac khoan dv pbong 03 (130.724.316)
Ui, 15 cbenh l~ch tY gia h6i doai chua thl)'c men 04 31.072.63 1.668 (1.757.279.311)
lli 16 tir ho?t d()ng <t~u nr OS (2.644.612.389) (50389.063.913)
Chi phi lai vay 06 72.416.532.422 38.604.062.088
3. L(fi nhugn tir llof!l ilpng kilzlr dOQJI/r • J.
truffc thay ilOi von luu ~ng 08 307. 761.886.469 170.858.247.881
Tang, giam cac khoan phai thu 09 (529.508.869.950) ( 157.462. 736.030)
Tang, giam hang tbn kho 10 (324.739.509.265) (l81.000.871.567)
Tang, giam cac khoan phai t:ra 11 445.409.780.764 42.907.335.353
n.ng, giam chl phi t:ra tru6c 12 (3.830.4 1 2.900) 2.781.841.178
TiSn lai vay <ta tra 13 (72.093.097 .455) (46.332.937.087)
Thu~ thu nh~p doanh nghi~p dii n()p 14 (14.330.544.565) (14.832.374.740)
TiSn tbu khac tir ho?t dQng kinh doanh 15 243.037.624.051 184.662.70 l.l 08
Ti@n chi khac cho ho?t <1¢ng kinh doanh 16 (2 15.558.218.648) (252.602.489.412)
Luu chuyin til n tllu/Jn tir ho()t ilpng kinh doanh 20 (163.851.361.499) (251. 021.283.316)
II. L1n1 cbuy~n tii n tir ho~t t19ng d~u hr
I. Ti@n chi d~ mua sk, xay di)'Og tai. san c6 dinh va
cac tai sim deli h~ kMc 21 (435.751.717.124) (351.298.894.61 0) 2. Ti@n thu tU thanh ly, nhuqng ban tai san cfJ dinh va f
cac ta.i san dru h?D khac 22 10.000.000 16.530.455 ' 3. Ti~n chi cho vay, mua cac cong C\1 nq cUa. Jl
don vj khac 23 (1 0.003.821.574) (78 564.120.000) .u 4. Ti~n thu hBi cho vay, ban l?i cac cong Cl,l llQ' cua
~ don vj kbac 24 123.657.800.000 :-s. TiSn chj d~u tu, g6p van vao don vi khac 25 (7.123.925.000) (75.823.680.000)
;;
6. Ti~n thu hBi ctAu tu, g6p v6n vao don vi khac 26 7. Ti€n thu llii cho vay, cA tlic va lqi nhu?n duqc chia 27 906.167.500 13.080.028.945
Luu chuyi11 tiJn tlluan tlr ho()t ilpng aau tu 30 (451. 963.296.198) (368.932.335.210)
86o cao niry pJuii auvc tft)C cimg w'tl Barr rhuyir minlr Bao cao tar chfnh h(IJJ nhdt ll
CONG TV CO PHAN t>A OP tAT CAO cAP VINACONEX f>ja chi: Khu rong ngh~ cao Hoa 4c. xa Th~ch Hoa, huyen Tiwch Th§t, thc\nh ph6 Ha N<;ii
sfi.o cAo TAI cHiNH HOP NHA T
Cbo nilm tai ch!nh k~t thuc ngay 31 thang 12 nilm 201 1
Blio cao hru chuy~n ti~n t~ hQ'p nh~t (ti~p theo)
Mli Thuy~t CHiTIEu s6 minh _____ N_a_m_o_a..~.....r ____ N_a_m_tnr6'c __
Til. LIJU chuy~n ti~n tir hol}t il<;ing tai chinh
I. Ti€n thu tu phat h8nh c6 phi~u. nh~ gop vAn clia chti si1 hiiu
2. Ti~n cbj tni g6p van cho cac chti so hihl, mua I~ 31
c6 phi€u clia doanh nghi~p da phat hanh 32
3. Ti€n vay ngin h~, dai h~ nh~ d11c;rc 33
4. Ti~n chi tra nc;r g6c vay 34
5. Ti8n chi Ira nc;r thue tai chlnh 35
6. c6 nrc, lqi nhu~ da tra cho chu s6 biiu 36
L1m clzuyin tiin thu&n tir lto(tl dpng tili chin !I 40
LIJU cbuy~n ti~n thuSn trong Icy SO
Ti~n va tlf(rng chrO'ng ti~n tl~u nlim 60
Anh hu6ng ctia thay d6i tj gja h6i c:1oai quy d5i ngo~ ~ 61
70
Ngt.rOi l~p bi~u K~ toan tru{rng
Nguy~n Van f>~ng
Boo c:Oo niry phDi durn: d~ cting wn Ba11 tlruyit mmh B6o cao tai chinh hVP nhdt
270.000.000.000 9. 136.643.051
I .833.932.598.384 1.054.877.217.241
(1.485.907.624.706) (620.392.306.277)
(12.508.300.000) (53 .625 .000.000)
605.516.673.678 389.996.554.015
(10.297.984.019) (229.957.064.511)
36.323.642.009 266.516.002.376
31.059.048 (235.295.856)
26.056.717.038 36.323.642.009
H3XuanNaog
12
CONG TV CO PHAN fJA OP LAT CAO cAP VINACONEX f)ja chi: Khu cong n~ cao Hoa ~c. xa Th~cb Hoa, huy~n ~ch Th§t, thftnh ph5 Ha N9i sAo cAo T AI CHiNH HOP NHA T Cho nlm tAi chinh k~t thilc ngay 3l thAng l2 nlm 2011
BAN THUYET MINH BAO cAo TAl cHiNH HQP NHAT Cho nam tai cbinb k~t thuc ogay 31 thang 12 nam 2011
Bao cao tru chinh hQJ> nh&t cua Cong ty ca phfuJ Da Bp lat cao dp Vinaconex cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 tMng 12 nam 2011 bao gam Bao cao tru chlnh ctia Cong ty c6 phftn Da 6p hit cao cAp Vinaconex (cong ty mv) va cac cong ty con (goi cbung Ia np doan).
L D~C DIEM HO"'T DQNG CUA T ~ BOAN
1. Hinb thtrc s{r hfrn v6n cua Cong ty m~ Cong ty c5 phftn
2. Linh VI!C kiob doanh San xuAt
3. Ho:}t dqng kinh doanb chinh trong kjr : San xuAt, kinh doanh cac l~i v~t li~u xiiy dl,JDg; Thi cong )(ay I~ cac cang trinb dan dl,lllg, cong nghi~p. trang trf DQi, ngO\li thAt;
4. T&ng sA cic cong ty con Trongt/6: sa luQ'llg cac cong ty con OUQ'C hQ'p nhAt: Sa luQ'llg cac cong ty coo khong duc;tc hc;tp nhAt:
5. Danh sacb cac ding ty con quan trqng ttuvc bcrp obit
Ten Congty Cong (Y con t/Ju tU' trlf'c tiip Cong ty C3 ph!n Style Stone
Cong ty C6 phfuJ Ch~ tac dit Vi~t Nam COng ty C6 ph!n f>Su tu va Khoang san Vico
Cong ty cotr il&u tU' gitin tiip
lJia chi lrf! s(f cltfnlz
Khu cong ngh~ cao Hoa L{lc, xa Th\lch Hoa, Tlwch ThAt, Ha NQi Khu cong ngh~ cao Hoa L\lc, xa Th~ch Hoa, Th\lch Th§t, Ha NQi Cao 3c 137 Le Quang Djnh, phu<mg 14, Qu~ Binh Th\Ulh, thanh phB H6 Chi Minh
Cong ty Cb phftn DAu tu va Khoang Xa Ilai Xuiin, huyQn H<ii L~ng, san Vico Quang Tri tinh Quang Trj
OS
05
Tyli l!(i fclz
99,93%
63 ,24%
81 ,16%
51,54%
Ty ljquyin . ~
bieu quyet
99,93%
63,25%
88,00%
60%
Cong ty Ga phftn Diu tu va K.hoang Xa My Thiing, huy~n Phu My, 48 83
o/ 58
o/
san Vico Binh Dinh tinh Binh Dinh • 7 0 70
• •
6. Daoh sicl> cic ~ng ty UCn k~t quao trqng d"'l~ phio Ooh troog Bio do tai chioh hqp oh~~ tbeo phD'O'Dg pb:ip vAn chit sO' hfru ;;;
Tyliplzfln Tjliquye1 Terr corrg ty lJja chi tr(l s(f cldnlz sii ltfru bi2u quyit Cong ty C6 ph~ Bit dc}ng san Tan Cao 3c 137 U Quang Dinh, Phucrc phuemg 14, Qu~ Binh Th~h.
thanh phd H6 Chf Minh 45,21% 45%
Ban thU)'it minh tidy Ia mpl bp phqn hfJP thimh va phai aU'(J'C r!Jpc cimg v6i Boo cao tai chinh h"f' nluit l3
l
CONG TY CO PHAN f>A OP lAT CAO CAP VINACONEX Bja chi: Khu cong ngh~ cao Hoa ~c. xa Th~cb Hoa, huy~n Th\lch ThAt, thanh ph& HaNOi sAo cAo TAI cH.i:NH HQP NHA T Cho nam tai chinh k!t thuc ngc\y 31 thang 12 nm 2011 Ban thuy~t minb Bao clio tai chfnh bVJ> nhAt (ti€p theo)
7. Nhan vien T~ ngay 31 tbang 12 nam 2011 T~p doan c6 915 nhan vi en dang lam vi~ t~i cac cong ty lrong np doan ( cuBi nam tru&c Ia 629 nhan vien).
U. NAM T AI cHiNH, f><JN Vl TIEN Il sU DVNG TRONG KE TOAN
1. Niim tai chinh N"am tili chinh cua n.p doan bit diu tlrngay 01 tbang 01 va k~t thuc vao ngay 31 thang 12 hang nam.
2. f>ao vj ti~o t~ sfr dt,mg d~ l~p Bao cao tai chinh hQ'P nh§t Bao cao tAi chinh hqp ohSt duqc trlnb bay bitng D6ng Vi~t Narn (VND).
m. CHUAN M\)C v ACHE t>Q Kt TOAN AP DVNG
1. Chuio IDI!C va ch~ dq k~ toan ap dQog Bao cao tAi chinh hqp nhSt duqc l~p theo bu6ng dfu-J cua cac chuful m\fc k~ toan va ChS dQ K~ toan Doanh nghi~p Vi~t Nam duqc ban hanh tbeo Quy~t d~oh s6 15/2006/QD-STC ngay 20 thing 3 nam 2006 cua BQ tru6ng BQ Tai chinh cling nhu cac thong tu hu6ng dfin th\I'C hi~n chu!n m\fc va ch& d() kS toan cua BQ Tai chlnh.
2 T ~ b.( ). •A t A th. h ~ ,_s. t ' ' b.( dA k.( t .( . uyeo o ve VJ~ uao u c uao IDI!C l\.e oan va c e Q e o .. n Ban Tdng Giam ddc Cong ty Ca ph!n Da 6p lat cao cip Vinaconex dam bi10 da tuan thti diy dti yen c§u ctia cac chufu:t ID\I'C kS toan va ChS dQ KS toan Doanh nghi~p Vi~t Nam duqc ban hanb tbeo Quy~t dJnh sB 1 5/2006/ QD-BTC ogay 20 thing 3 nam 2006 ctia BQ tru6ng BQ Tai chinh ciing nhu cac thong tu hu6ng d~ th\fc bi~n chu!n m\fc va ch~ dQ kS toan ctia BQ Tai chinh trong vi~c l~p Bao cao tai chinh hqp nhk
3. Hioh thllc k~ toan ap dyng T~p doan sti dl,lllg hlnh thfrc kS toan nh~t kY chirng tir tren may vi tinh.
IV. cAc cHiNH sACH Kt TOAN AP Dl.JNG
l. Ca s<Y l~p Bao cao tai chinh hQ'P nb~t Bao cao tai chinh hqp oh~t duQ'C l~p treo ca sa k~ toan dfln tlch (tn'r cac thong tin lien quan d~ cac !u6ng ti~n).
2. Ca s<Y hQ'P nh~t Sao cao tai chinb hqp nb~t bao gbm Sao cao tili cbinh cua Cong ty C6 phArr Da 6p lat cao d p Vinaconex va cac cong ty con. Cong ty COD Ia dan vi cbju 5\f ki~ro soat cua cong ty m~. S\1' ki~m soat tbn ~i khi cong ty m~ c6 kM nang tn,rc tiSp hay gian ti~p chi pb6i cac chinh sach tii chinh va bo~t dQn~ CUa cODg ty con d~ thu dUQ'C cac lqi icb kinh t~ tlr cac ho~ dQng nay. l(hj dfulh g ia quy~n kiem soat c6 tioh dSn quy~n biSu quySt ti~m nang hi~n dang c6 hi~u l\l'c bay se duQ'c chuySn d6i.
K~t qua ho~t dQng kinh doaoh cua cac wng ty con duqc mua l{li ho~c ban di trong nam duQ'C trinh bay trong Bao cao k8t qua ho{lt d()ng kinh doanh hqp nh!t tti ngay mua bo~c cho d~n ngay ban khoan dAu tu 6 cong ty con d6.
&in thuyit minh niry Iii mqt b6 phQn hqp lhimh vii pluii aU{tc iJfiC cimg w7i Btio c:Oo tai chinh hqp nluit 14
CONG TY CO PHAN f>A OP l.AT CAO cAP VINACONEX f>ia chi: Kbu cong ngh~ cao Hoa ~c. xa Tb~ch Hoa, huyen Thi!ch TMt, tMnh pb6 HA N()i sAo cAo T AI CHlNH HOP NHA T Cho niim tli chinb k~t thuc ngay 311hang 12 IWn 20 II Ban tbuy~t minb Blio clio tal cbfnb hQ'P nh§t (tj~p tbeo)
Trong tnremg hQJl chinh sach k~ toan ella. cang ty con k:Mc v6i chinh sach k~ toan ctia ap d1,1ng thBng nhit trong T~p doim thl Bao cao tai cbinh cUa. cong ty con se c6 nbGng dieu chinh thich hqp tnroc khi sli d\IDg cho vi~ l~p Bao cao tai chlnh bqp nhk s6 du cac tru khoan tren Bimg can dBi k~ toan giua cac cang ty trong cllng T~p doan, cac giao djch DQi bQ, cac khoan laj n(}i bQ chua th\I'C hi~n phat sinh Ut cac g]ao djch nay du<;rc lo~ trir khi l~p Bao cao tai chinh hqp nhk Cac khoan 16 chua th\fc hi~n phat sinh tit cac giao dich n9i bQ ciing dugc lo~i b6 tni khi chi phi ~o nen kholm 15 d6 khong th~ thu hfli dugc.
Lqi fch cua c6 dong thi~u s6 th~ hi~n phAn ic;ri nhu~ va tai san thuAn cua cong ty con khong n&m gift boi cac c6 dong cua cong ty m~ va duqc trinh bay 0 ffi\IC rieng tren Bao cao ket qua hoilt d9ng kinb doanh hqp LlhAt va Bang can dBi ke toan h<;rp nhit. L<;ri lch cua c& dong thi~u sa bao gBm &ia tri cac l<;ri ich ella c6 dong thi8u s6 tili ngay hqp nhit kinh doanh ban diu va phdn l<;ri ich cua co dong tbi6u s6 trong biBn d9ng cua van chu so hfru k6 ttr ngay hqp obit kinh doanh. Cac k.hoan 16 tu011g ling v6i phfut vBn cua c6 dong thi~u s6 vu<;rt qua ph§n vAn cua hQ trong vAn chu so hihl ella coog ty con dugc tlnh giam vao phAn l<;ri Ich cua np doan tn:r khi c6 dong thi8u sA c6 ngh!a V\) nl.ng bUQC va CO k:ha nang biJ dAp kboan lfi d6.
3. D§u tu vao cong ty lien kit Cong ty lien kSt Ia c6ng ty rna T~p doan c6 nhiing linh huang dang k~ nhung khong c6 quy~n ki~m soat c~Ai v6i cac chlnh sach tai chinh va hoilf d9ng.
K~t qua hoilt d9ng kinh doanh ctia cong ty lien kBt dugc bao g6m trong Bao cao tai chinh hQJl nhAt theo phu011g phap v6n chu so hiiu tir ngay bit d!u c6 anh huemg dang k~ cho den ngay anh hu6ng dang k~ k~t thuc. Khoan d~u tu vao cong ty lien kSt dugc the hi~n tren Bao cao tai chinh hqp nh~t theo chi phi <fau tu ban d~u va di~u chinh cho cac thay d6i trong phAn l<;ri ich tren tai san thuk cua cong ty lien kSt sau ngay dAu tu. NSu l<;ri ich cua T?p doan trong khoan 16 ella. cong ty lien k€t 16n h011 ho~c b~g gia tri ghi s6 cua khoilll d~u tu thi gia tri k.hoan dAu tu dugc trlnh bay tren Bao cao tal chlnh h<;rp nhAt Ia bAng khong tni khi np dolm c6 cac nghTa VI,! thl,IC hi~n thanh toan thay cho cong ty lien kck
Chenh l~ch giua chi phi dAu tu va phdn so huu cua T~p ooan trong gia trj s6 sach ella. tai san thu!n c6 the xac djnh OU<;JC cua cong ty lien kSt t~i ngay mua dugc ghi nb~ la l<;ri the thuO'Ilg m~i.
Bao cao tai chinh ella. cong ty lien k~t dugc l~p cling kY k~ toan v<Yi np dolm. Khi chinh sach kS tolm ella. c6ng ty lien kSt kba.c v6i chinh sach kS toan ap d\IDg thBng nhAt trong T~p dolin tbi Bao cao tai chinh ctia cang ty lien k~t se c6 nbiing dilu chinh tltich hqp tru6c k.hi su d\IDg cho ' i~ l~p Bao cao tai chinh hqp nhit.
4. Lqi th~ thuvng m~ LQi thA tbuang m~.ti Ia phfut cbenh l~h giiia chl phi mua so voi phAn l<;ri ich cua T~p doan trong gia trj s6 sach thu!n cua cac tai san, O<;J phai tni CO th~ XaC djoh dtr<;JC va cac khoan nQ' ti€m tang cua cong ty lien k~t ~i ngay mua. L<;ri th~ thu011g m\li du<;rc ghi nh~ la tai san t:ren Bang can dBi kS toan hqp nhdt va dugc phan b6 theo phu011g pbap du<mg tbfutg trong 1 0 nam.
Khi ban cong ty lien kSt, gia tri can 1\li cua cua lgi the thuang mi!i lien quan dSn cac dan vi nay dugc h~ch toan vao kSt qua ho~t d9ng kinh doanh.
S. Ti~n va hrO'ng du·O'ng ti~n Ti~n va cac khoan tucmg duO'Ilg tiSn bao gflm tiSn m~t. ti~n grri ngan hang, ti~n dang chuy~n va cac khoan d~u tu ngin hi!ll c6 thai hi!ll thu h6i ho~c dao hi!ll khong qua 3 thing k~ tu ngay mua,
Bim 1huyit miniJ 1!0y Iii mq1 bp p /,qn h(Tp thimh vii pluii duvc dpc cung vOi Btio ctio tiii chinh ht;tp nh&.t 15
CONG TY CO PHAN £>A OP LAT CAO cAP VINACONEX Dia chi: Khu c6ng nghe cao Hoa 4c. xa ~ch Hoa. huy~n Th~ch Th<it, thanh phli Ha N()i sAo cAo TAl cRiNH HOP NHAT Cho niim tai chlnh kat tbuc ngay 31 thang 12 nam 20 II Ban thuyat minb Bao cao tai chfnh hCJP nh~t (ti~ theo)
d~ dang chuy€n d6i thanh mqt luQ'Ug ti~n xac djnh cling nhu khong co nhi~u rui ro trong vi~c cbuy€n d6i thimh ti~n.
6. llimg tAn kbo Hang t6n kho duc;rc xac d!nh tren co sCI gia g&. Gia gBc hang tAn kho bao gBm chi phi mua, chi phi ch~ biSn va cac chi phi lien quan nvc ti~p khac pbat sinh d€ co duqc hang t6n kho a dia di~m va ~g thai hi~n t~.
Gia trj hang tc3n kho cu6i ky dugc tinh theo phucmg phap blnh quan gia quy€n va dugc h\lch toan ~ theo phuong phap ke khai thuemg xuyen. .._
D!,J' phong giam gia hang tc3n kho dugc ghi nh~ khi gia g6c Ion hen gia tri tl1UAn c6 tb€ thl,fc hi~n duc;rc. Gia tri thufut co th€ tb\fc hi~n duqc Ia gia ban u6c tinh ctia hang t6o kho trir chi phi u6c tinh d~ hoan thanh san phfun va chi phi uoc tinh cAn thiat cho vi~c tieu th1,1 chong.
7. Oic khoin phlli tbu thU'O'Ilg m~i va pbii tbu k.hac Cac khoan pbai thu thuong m~i va cac khoan pbai thu khac duc;rc ghi nh~n theo boa dcm, chtmg tir.
D\f phOng phai tbu kh6 doi dugc l~p cho ttrng khoan ng phili thu kh6 doi can cfr vao tu6i ng qua h~ cua cac khoim ng ho~c dl,f ki~n mire t&n thAt c6 th~ xay ra, Cl,l tha nhu sau:
• B6i v6i ng phai thu qua ~ thanh toan: 30% ghi trj d6i v6i khoan ng phil thu qua h~ dum 1 nam. 50% gia trj d6i v6i khoan OQ' phai thu qua b~ tir 1 nam d~n du6i 2 nam. 70% gia tri d6i vm khoan nc;r phili thu qua h~ ru 2 nam dSn du&i 3 na.m. 100% gia tri d6i vm khoan ng pbai thu qua h~ tren 3 nam.
8. T:li san c6 djnh bfru hinb Tai san c6 dinh dugc th~ hi~n tbeo nguyen gia trir hao mon IUy k~. Nguyen gia tai san c6 dinh bao gBm toan bQ cac chi phi rna Hp doan phai b6 ra d~ co duc;rc tai san c6 dlnh tinh d~n thcri di~m dua tat san do vao ~g thai sifl sang Slr d1,1ng. C3c chi phi ph:it sinh sau ghi ~ ban diu chi duqc gh.i tang nguyen gia tai san c6 dinh o€u cac chi phi nay chic chin lam tang lc;ri ich kinh t~ trong tuong lai do sir d1,111g tai san d6. Cac chi phi khong thoa man di~u ki~n t:ren duqc ghi nh~ Ia chi phl trong k)'.
Khi tai san c6 dinh duc;rc ban hay thanh ly, nguyen gia va kbfi.u hao lOy k~ dugc xoa s6 va bi t kY khoan Uii 16 nao phat sinh do vi~c thanh ly d~u duc;rc tinh vao thu nh~p hay chi phi trong k)'.
Tai san c6 dinh duc;rc khftu hao theo phuon~ phap du<mg thing d\[a tren thcri gian bfru d\]ng u6c tinh. sa nam lliu hao cua cac lo~ tai san co dioh nhu sau: Loai tai san c6 dinh s6 nam Nha cfra, v~t ki~n trUe 6 - 25 May m6c va thi~t bj 3 - 15 Phu<Yng ti~n v~ tiU, truy€n dful 6 - I 0 ThiSt bi, d1,mg c1,1 quan ly 3 - 6 Tai san c6 dinh khac 5 - 1 0
Ban thuyit minh niiy Ia mpl bp p/14n hw thimh va pllcii alrf!C il()C cimg vcTi &io cao tal chinlz hqp nmft 16
CONG TV CO PHAN aA OP LAT CAO cAP VINACONEX Dja chi: Khu c6ng ngM cao Hoa 4c, xa Th~cb Hoa, huy~n ~ch lb§t, thanb ph6 Ha N()i BAO CAO TAl CHiNH HOP NHAT Cho nrun tai chfnh k~t thuc ngay 31 thang l2 nl\m 2011 Ban thuy~t miob Bao do tai chlob hgp nbAt (tiSp theo)
9. Tai sao cA dinh vo hinb QuyJ, stl- d(mg otit Quy~n sli d1,1ng d~t Ia ti€n tbue d~t Cong ty tni mQt l!n cho nhi~u nam va duqc dp GiAy chung nh~n quy~n Slr dvng ak QuySn Slr dvng oAt nay duqc khiu hao theo thoi h~ thue dfit (45 nam).
PhB11 mbn nuiy tlnh Ph!n m~m may tinh Ia toim bQ cac chi phi ma T~f doan da chi ra tfnb d~n thOi di~m dua phfut mSm vao Slr dl,lng. Ph~ m~m may yj tfnh duqc khau hno trong 3 - 5 nam.
10. Chi phi di vay Chi phi di vay duqc gbi nh~ vao chi phi trong ky. Tnremg hqp chi pW di vay lien quan trv"c ti€p d~n vi~c <!Au tu xay d~,mg ho~c san xuAt tai san do dang cAn c6 mQt thoi gian du dai (treo 12 thang) d€ co th~ dua vao su dl,lDg theo mvc dich djnh truoc ho~c ban thi chi phf di vay nay duqc van h6a.
11. Chi plti trii tl'll<rc dai h~n Girl trj tlurung lz i!u Gia tri thucrng bi~u clia T6ng Cong ty c6 pMn Xu!t nh~p khAu va Xay d\f'llg Vi~t Nam duqc phan b3 trong 5 nam.
Chi plzl phtft hdJrlt trai plriiu Chi phi phat hanh trru phi~u duqc phan bb vao chi phi kinh doanh v6i thai gian Ia 24 thang dfl i v&i trai phi~u ky h~l 3 nam va 12 thang dfli vm trai phi€u kY h~ l nam.
Til, tltue dtit tra trll'dc Tian thue <tAt tra truoc thS hi~n khmin ti~o thue da tra cho ph~ ~t T~p doan dang sti dvng va duqc phan bA theo thoi h\Ul thue quy dinh tren Hqp dBng.
Cltenh lfch tj giti Chenh l~h tj gia h&i dolii trong giai do~ <!Au tu xay d\ffig 00 ban liiy kS d~n thai diSm di vao ho~t dQo.g kinh doanh duqc k~t chuy~n sang cbi phi t:ra trucrc dai h~ va duqc phan b6 theo pbuong pbAp duemg thfutg vm thcri gian Ia 5 nam.
12. Quy kboa bQC coog ngb~ Quy phat tri~n khoa hQC va cong ngh~ duqc Slr dl,lng cho dAu tu khoa hoc va cong ngh~. Quy nay dugc trich l~p bing l% thu nh~p tinh thua va duqc b(l.ch toan vao chi phi cua nam 2009.
13. NguAn van kioh doanb - quy Ngubn v6n kinh doanh cua T$p doan bao gAm:
• V6n aAu tu cua chu so hfru: duqc ghi nh~n theo s6 ttwc t~ da dfiu tu cua cac cb dong.
• Tb~g du v&n cc3 pMn: chenh l~cb do phat banh c& phi~u cao han m~nh gia.
cac quy dtrqc trlcb lw va Slr dvng theo Di~u ~~ T~p doan.
Banthu:ydt minh ntly Ia mot bp phQn h(fp th(mh va phlli tlu-(J'c ape CLing v67 Bao cao tai chfnh h(!JJ nhdt 17
T
)•
'I ( ? .\i c
CONG TY CO PHAN t>A OP tAT CAO cAP VINACONEX E>ja chi: Khu cang ngh~ cao Hoa ~c. xa Th(lch Hoa, buy~n ~ch Tb&t, tMnb ph6 Ha NQi sAo cAo T AI cHiNH HoP NHA T Cho nlim tai chinh k~t thUc ngay 31 thang 12 nlim 201 1 Ran thuy~t minb Bsio cao tai chfnh hQ'p nhlit (ti~p theo)
14. T huS thu nh~p doanh nghi~p Chi phi thu~ thu nb~p doanh ngbi~p bao g6m thu~ thu nb?p hi~n hanh va thu~ thu nb~p hoan l~.
Tlru€ tlzu nlr(ip lzi?n lzanll Thu~ thu nh~p hi~n hanh Ia khoan thu8 duqc tiuh di,Ca tren thu nh~p tinh thu~. Thu nh~p tinh thu~ chenh l~ch so v6i lqi nhu~.n kS toa.n Ia do diBu chinh cac khoan chenh l~ch t~1 thai gifra thu~ va k~ toin, cac chi phi khong duqc trl.r ciing nhu di~u chinh cac khoan thu nh~p khong phai chiu thu~ va cac khoan 16 duqc chuy~n.
Cong ty mr. Cong ty c6 phAn Da 6p fat cao dp Vinaconex la doanh ngbi~p Nba nu6c duqc c6 phfut h6a theo Nghj d.jnh so 64/2002/NE>-CP ngay 19/06/2002 cua Chinb phti, dc3ng th<ri Cong ty duqc thanh l~p tU di,C an dAu tu thi,Cc hi~n trong Khu cong nghi~p. Theo d6, Cong ty duqc hu<rng Thu~ thu nh~p Doanh nghi~p theo ThOng tu s6 88/2003m-BTC ngay 01/09/2004 st'ra d6i b6 sung Thong tu s6 128/2003!IT-BTC ngay 22/1212003 cfut B9 Tai Chinh v~ vi~ huang <ffin thi hanb Nghi dinh s6 164/2003/NE>-CP ngay 22 thang 12 nam 2003 cua Chinh Phti, chi ti~t nhu sau:
Duqc huang thu~ suit uu dai Ia 1S%, ap d\lflg trong thai gian 12 nam k~ tfr khi COng ty c6 phAn b~t c:tAu c1i vao ho~t dQng (tfr nam 200S dSn h~t nam 2016).
Duqc mi~n thu~ 3 nam (nam 2006, 2007 va 2008) va giinl SO% s6 thuS phai n9p troug 7 nam ti6p thea (ru nam 2009 den 201S).
Nam tai chinh 2011 Ia nam thli ba Cong ty duqc gifnn 50% thu~ thu nh~ doanh ngbi~p phai n(}p. Nam 2008 Cllng ty da ke khai va n()p 50% thuS thu nh~p doanh ngbi~p v6i thu~ su§t Ia 20%. Cong ty da lam thu tvc xin hoan va Oa duqc hoan L{li thu~ thu nh~p doanh nghi~p dii OQP ctia nam 2008.
Cong ty con: Con& ty C6 pbilil Cb~ tac da Vi~t Nam Ia co so kinh doanh m6i duqc thanh l~p nam 2007, co di,C an dan tu thi,CC hi~n trong Khu c6ng ngbi~p. Theo do, Cong ty duqc huang liU dai v~ thu~ thu nh~p doanh nghi~p theo quy djnh t~ nghj c1inh 24/2007/Nfl-CP ngay 14 thang 02 nam 2007 ctia Thu tuang Chlnh PhU: duqc huang thuS sulit uu dai Ia 20% trong 1 o nam aAu k~ ru khi bar dAu oi vao ho{lt dQng; duqc mi~n thuS 02 nam k~ tit khi c6 thu nMp chiu thuS (2008 va 2009) \a giam 50% s6 thu~ phai nqp trong 06 narn ti8p theo (tl.r nam 2010).
Cong ty C6 ph§n Style Stone Ia co s6 kinb doanh m6i duqc thanl1 l~p nam 2007, c6 d~ an dfru tu thi,Cc hi~n trong Khu cong nghl~p. Theo d6, Cong ty duqc huang uu dai vS thu~ tim nMp doanb nghi~p theo quy d.inh ~i nghj djnb 24/2007/ND-CP ngay 14 thang 02 oiim 2007 cila Thu tuang Chinb Phti: duqc huang thuS suAt liU dill Ia 20% trong 10 nam aAu k~ tU kbi bM emu di vao ho{lt d9n_p; duqc mi~n thuS 02 D~ kS tir khi c6 thu ~p chiu thu~ (2010 va 2011) va giam SO% sa thue phai nqp trong 06 nam tiep theo (tir nam 2012).
Thui tltu nh{ip hotin /pi ThuS thu nh~p hoan l~i Ia kboan thu~ thu nh?p doanb nghi~p se phai n()p ho~c se duqc hoan l~i do chenh l~ch t~ th(ri gifra gia tii gbi sb cua t.ai san va nq phai tra cho ffii,IC dich Bao clio tai chinh va cac gia trj dimg cho m~;~c dich thu~. Thu~ thu nb~p hoan I~ phai tr<i duqc ghi nb~ cho tit ca cac khoan chenh l~h ~thai chju thuS. Tai sim thu~ thu nh~p hoan l~i chi duqc gbi nh~ khi chic ch~ trong tucmg lai se c6 lqi nhu~ tinh thuS d~ sli di,Ulg nhfrng chenh l~ch ~ thai duqc kb!u tru nay.
Ban thuyit minh nizy Ia m9t b9 pi:Qn IWTJ thilnh va plriJi duvc t1()C cimg vOi Boo cao ttii chinlr h(T!J nluit 18
-~ -T
-;P.i CAf JNI
CONG TY CO PHAN aA OP lAT CAO cAP VINACONEX f>ia chi: Khu cOng nghe cao Hoa ~c, xil Th(lch Hoa, huy~n Th<,ich Thftt, thanh phb HaNOi BAO cAoTAI CHiNH HQP NHAT Cho n!m tai chinh ktt thuc ngay 31 thang 12 n!m 2011 Bin tbuy€t minh Bao cao tili cblnb blfP nhit (ti€p theo)
Gia tti ghi s6 cua tili san thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan ll,ti duqc xem xet l~i vao ngay k~t thuc nam tai chinh va se duqc ghi giam dBn muc dam bao chic chin c6 du lqi nh ufm tinh thu~ cho phep lqi ich cua mQt ph!n ho~c toan bQ tai san thu~ thu nh~p hoan l~j duqc Slr dvng. Cac tai san thue thu nh~p doanh nghi~p hoan I~ cbU"a duqc ghi nh~ truac day duqc xem xet l{li vao ngay l~p Bao cao tai chinh va duqc ghi nh~ khi chic chin c6 du lqi nhu~ tinh thu~ d~ c6 th~ sfr di,IDg cac tai san thuA thu nh~p hoan ~i chua ghi nh~ nay.
Tai san thu~ thu nh~p hoan lc,li va tl.m~ thu nh~p hoan l~i phai tni duqc xac dinh tl1co thuA suAt d~,t tinh se ap d\IIlg cho niim tai san dUQ'C tbu h6i hay DQ' phai tra dUQ'C tbanh toan dJ,ra tren cac ffiUC
thuA suit c6 hieu h,rc ~i ngay kAt thuc nam tai chinh. TbuA thu nMp hoan l{li duqc ghi nh~ trong Bao cao k~t qua ho~t d<}ng kinh doanh hQ'P nh~t trir khi lien quan c:tAn cac khoan mvc du<;rc ghl thing vao v6n chu sa hltu khi d6 thu~ thu nh~p doanh nghi~p se du<;rc ghi thing vao v8n chu s6 hltu.
15. Nguyen tic cbuy~n d3i ngol;ti t~ cac nghi~p V\1 phat sinh bing ngo<.li t~ duqc chuy~n d6i theo tY gia ~i ngay phat sinh nghiw vv. Chenb l~ch tY gia phat sinh trong kY duqc ghi nh~ vao thu nh~p ho~c chi phi trong Jcy.
S6 du caC kboan IDI,IC ti~n t~ cO g6c ngo~j t~ cu6i Olim dUQ'C qui d6i theo ty gia t~i ngay CUfli nam. Vi~ xir ly cbenh l~h tY gia hBi doai do d3.nh gia l<.li s6 du c6 gbc ng~i t~ cu6i nam du<;rc th\fc hi~n theo bu<'mg d~ clia Thong tu 201/2009/IT-BTC ngay 15 thang 10 niim 2009 cua BQ Titi chinh. Cv thB nhu sau:
• Chenh l~ch tY gia b6i doai do danh gia l{li s6 du cu6i nfun cua ti~n va cac khoan nq ngin h~n c6 g&_ ngo~i t~ du<;rc phan Anh tren Bang can dBi k~ toan (chi tieu Chenh l~ch tY g ia hBi doai) Va dUQ'C ghi biJt toan nguqc J\1-j <fe XOa sB du vao diu Ofun SaU.
• Chenh l~ch tY gia do danb gia l<.li cac khoan nq dai h~ c6 g6c ngo~i t~ cu6i nam duqc gbi nh~n vao thu nh~p ho{ic chi phi trong niim. Tuy nhien, n~u vi~c ghi nh~ chenh l~cb tY g ia hBi doai cua cac khoan DQ' phai tra dai b~ lam cho k~t qua kinh doanh cua Cong ty b i 16 thi mQt pbfut cbenh l~h tY gia duqc phan b6 cho nam sau dB Cong ty khong bi 16 nhung khoan 16 chenh l~h t)t gia ghi nh~ vao chi phl trong niim it nhit phru bing cbenh l~h cy gia cua s6 du ngo\li t~ dai b~ phai tri trong nAm. d6. Kboan 16 cbenh l~cb. t}' gia con l~i se duqc pban b& vao chi phi cho cac nam sau v6i thoi g ian t6i da khong qua 5 nam.
TY gia sfr d1,10g d~ qui dAi t{li thOi diBm ngay: 31/ 1212010 : 18.932 VND/USD 24.884,22 VNDIEUR
31/ 12/2011 : 20.828 VND/USD
16. Nguyen tic ghi nh~n doanh thu va tbu nh~p Doanh tlzu btin hang hoti, tlliutlz phbnt
27.044,41 VNDIEUR
Khi ban hang boa, tbanh pbim, doanh tbu duqc ghi nh~ khi pbk l<'m nii ro va lQ'i ich ~in li€n vai vi~c s6 bltu hang h6a d6 duqc chuy~n giao cho nguoi mua va khong con tdn t~i ySu to khong ch&c chin dang kS lien quan d~n vi~c thanh toan ti~n, ch i phi kern theo ho~c k.ha nang hang ban bi tra I~i.
Tiin /iii Ti~n lai duqc ghi nh~n tren co s6 th<ri gian va lai suAt th~,tc t~ tfrng Icy.
Birn thuyit m inh nay Iii m6t bii ph(in ht;lp thiJnh vii pluii i1urTc ilcx: cimg '1--cii &io cao td i chinh ht7p nhtit 19
CONG TV CO PHAN DA OP lAT CAO cAP VINACONEX Dia chi: Khu c6ng ngh~ cao Hoa 4c, xa Th\I.Ch Hoa, ltuy~n ~ch Tluit. thAnh phO HA N¢i sAo cAo TAl cHiNH HOP NHAT Cho nrun tai cbinh kSt thuc ngay 3 1 tbang 12 nrun 2011 Ban thuy~t minh Bao do tai chfnh hQ'p llh§t (ti~p theo)
CJ tfrc dii'!J'C clzia ca rue dtrQ'C chia dtrQ'C ghi nh~n klli COng ty dtrQ'C quy~n nh~ c6 rue tir vi~ g6p vc3n. R.ieng c6 rue nh~ bing c6 phi~u khong ghi nh~ vao thu nM.p rna chi theo doi s6 lugng tang them.
17. Cong Ct.J tai chinh Tai siin tai clduh Tai san tai chinh dtrQ'c phan lo~i thanh: tai san tai chinh dtrgc ghi nh~n theo gia tri hgp ly thOng qua Bao cao k~t qua ho~t d{)ng k.inh doanh, cac k.hoan diu ttr nb gifr d~n ngay dao h{ln, cac khoan cho vay va phai thu, tai san tai chinh sin sang d~ ban. Vi~ phan lo~i cac tai san tai chinh nay ph\1 thuQc vao ban chAt va ffi\lC dich CUa tai san tai chinh va dtrQ'C quy~t dinh ~ thai di~m ghi nh~ ban d!u.
T{li thai di~m ghi nh~ l!n d!u, tai san tai chinh dtrqc xac djnb theo nguyen gilt cong cac chi phi ph{\t sinh lien quan trl,l'c ti~p dSn vi~c mua. phat hanh tai san tai chlnh d:6.
Cac tai san tai chlnh cua Cong ty bao gbm: ti~n m~t va cac kboan ti~n giri ngfut h~. cac khoan phai thu k.hach hang, phai thu khac, cac k.hoan cho vay, cong C\1 v6n chti sa hfru ctia don vj k.hac, cac c6ng cv tai chlnh phai sinh.
N(f pit iii tra tai cMnlt Nq phai tra tai chinh dtrqc phan lo~i thanh: nq phai tn\ tai chinh duvc ghi nh~n theo gia tri hqp ly thong qua Bao cao k8t qua ho~t dong kinh doanh, cac khoan DQ' phai tra tai chfnh duqc xac djnh theo gia trj phan b3. Vi~ phan lo~ cac khoan OQ' tai chinh ph\1 thuQC vao ban chit va ffil,IC dich ctia khoan ng tai chinh va d:trgc quy~t dinh ~i thm di~m ghi nh~ ban diu.
T~ thm dj~m ghi nh~ L!n d~u. ng phai tra tai chinh dtrqc xac djnh theo nguyen gia c9ng cac chi phi phat sinh lien quan trl,l'c ti8p d8n vi~ phat hanh DQ' tai chinh d6.
Cac khoan OQ' till chinh cua Cong ty bao g&m: phai tra ngtroi ban, cac khoan phai tra khac, 11\Y va vay, cac cong c1,1 till chinh phai sinh.
18. Bao cio theo b{i p~n BQ ph~ theo linh vvc kinh doanh Ia m9t ph!n c6 th~ xac d:inh rieng bi~t tham gia vao qua trinh san xuit ho~c cung cip san ph!m, djch V\1 va co rui ro va lqi ich kinh ta khac v6i cac bQ ph~ kinh doanh khac.
19. Ben Lien quan Cac ben dtrgc coi Ia lien quan n~u m{)t ben c6 kha nang ki~m soat ho~c c6 anh huang dang k~ d6i v6i ben kia trong vi~c ra quy~t djnh cic chfnh sach tai chlnh va ho~t dQng. Cac ben ciing dtr~ h( xem la ben lien quan n~u cling chju sv ki~m soat cbung bay cbju flnh huang dang k~ cbung. Jl ~
Trong viec xem xet m6i quan h~ ctia cac ben lien quan, ban chAt cua m6i quan h~ dtrgc chu trQng nhi~u hem hinh thuc phap ly.
Giao cijch v6i cac ben c6 lien quan trong nam dtrqc trinh bay 6 thuy~t minb s6 Vll.l.
Ban thuyit minlr nay fa m(it b9 ph~n h(TJJ tlzanlt vd ph!Ji drl'f!C dr;K: cimg wn Bao cao tai chinh hw nhdt 20
CONG TY CO PHAN eA OP tAT CAO cAP VINACONEX Dia chi: Khu c6ng ngh~ cao Hoa Liic, xa Th{lch Hoa, huy~n Th{lch Th~t, tMnh ph6 Ha N9i BAO cAo TAl CH.fNH HQP NHAT Cho nm tai chlnh kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 20 II Ban thuy~t minh Bao do t.ii cblnb bQl> nh§t (ti€p theo)
V. THONG TIN B6 SUNG CHO c.Ac KHOAN MQC TRiNH BAY TRONG BANG CAN DOl KE TOAN HQP NBA T
l. Ti~n vii cac khoan t~rO'Dg dllO'Dg ti~n sA cuAi nam sA ttAu nam
TiBn m~t 3.514.821.319 5.875.941.050 Ti~n gtii ngan hang 22.541.895.7 I 9 10.947.700.959 Cac khoan tuong duong ti~n 19.500.000.000
La tidn giri co kj h~n tir 3 thang tr& xu6ng 19.500.000.000 Cqng 26.056.717.038 36.323.642.009
2. ). .
Dan ttr ngan h~n sa cn&i nam sa d§u nlim
Clio V~Q~Ilg&u lupt 10.180.141.574 47.132.887.914 Cong ty C6 phAn Style Stone 46.956.567.914 Cong ty C6 ph4n Bit dQng san Tan Phtrac 10.180.141.574 176.320.000
Cqng 10.180.141.574 47.132.887.91 ~
3. Plllii thu khach hang
sa cu6i nam S6dAu nim Phiti thu tir ho~t dQng xucit kh~u 136.352.558.638 87.666.914.737 Phai thu tir cac khach hangtrong nuac 4.124.044.931 115.804.794.656 G}ng 140.476.603.569 203.471.709.393
4. Tni trmrc cho ngm)i ban
sa cu6i nam sa ttAu nam Tra tmac cho cac nha cung dp mrac ngoai 10.853.587.471 196.046.710.951 Tni truac cho cac nha cung dp trong nuac 7 .290. 728.327 41.404.205.868 Cqng 18.144.315.798 237.450.916.819
5. Cac khoan pbai tho kb:ic
sa cu8i nam sa d§u nam Ui ti~n cho vay cOn phai thu 1.735.049.710 12.072.149.682 ca rue va lqi nhu~ duqc chia 3.500.000.000 Thu~ thu nh~p ca nhan phii thu ngucri lao dQng 836.549.573 823.5 12.421 Phai _thu v~ d~u tu v6n vi1.0 Cong ty Style Quaz.a
1.905.295.000 ella Ong Ph~ Hung Bao hi~m XH, BHYT, BHTN phai thu 160.960.955 79.566.114
Cac khoan phai thu khac 6.065.289.501 850.471.769
Cqng 10.703.144.739 17.325.699.986
6. Dt.r pbong phai thu ng~n h~n kh6 doi Ut khoan d\! phong cho cac khoan nq phai thu da qua h~ thanh totm tren 3 niim
Ban thuyit minh miy fa m~t b~ phQn hw tlwnh viz pluii ilurte d<)C cimg vcn Bao ctio tili chinh hw nhtft 21
)~
~
K ~
CONG TY CO PHAN aA OP lAT CAO cAP VINACONEX E>la chi: Khu cling ngh~ cao Hoa L\lc, xa Th~ch Hoa, huy~n Th\lch ThAt, tbanh ph6 Ha N()i BAO cAo TAl CHiNH HOP NHA T Cho n:lm tai chlnh k~t thuc ngay 31 thang 12 nl\m 20 II Ban thuy~t minh Bao do tai chlnb hQ'P nhlit (ti~p theo)
7. Himg tAn kho
Nguyen l i ~u, v~t M u
Cong cv, dvng cv Chi phl san xuAt, kinh doanh do dang
Thilnh phfun
Hangh6a
C{)ng
8.
sa cu6i nam
167.009.164.561 30.549.553.745
9.585.905.698
368.348.220.937
124.084.331.386
699.577.176.327
sA aiu nam 94.522.885.250
20.572.342.533 11.478.372.678
199.977.301.760
48.286.764.841
374.837.667.062
Dl! pbOng gilim gia hang tAn kho D\l phong giam gia hang tAn kho duqc trlch l~p cho thanh ph.im t5n kho, tinh hinh biSn dQng d\l phOng giam gia bang t6n kho nhtr sau:
Nam na~ Niim tnnrc
s6 ttAu oam (597.026.084) (722. 787 .200)
Hoan nh~p d\l phong 125.761.116
sa cu6i niim (597 .026.084) (597 .026.084)
9. C hi phi tra tn.nYc ngin h~ sacuAi nam sA di u nam
Cong cv, d\mg cv 4.664.716.915 6.368.464.589
P hi bao hiSm 9.339.791
Chi phi sua chua, gia cong 22.000.000
Chi pbl tni. tru6'c khac 249.806.207 7.950314
Cqng 4.936.523.U2 6.385. 754.694
10. Thu~ va cac kho.in phai thu nba mr6·c La thu~ thu nh~p ca nhan phai tim
11. Tai s .in ngi n b1;tn kbac sA cuAi nam sadAunam
T~ irng 3.620.849.887 2.712.996.531
Cac khoiln cAm c6, Icy quy, Icy cuqc ng~n h~n 734.985.532 58.000.829.867 Tai san thi€u cho xir 1y 11.828.938 I 03.936.800
Cqng 4.367.664.357 60.817.763.198
Ban thuyit minh nay Ia mot bo phQn hw thanh va phai t1rt(lc ilpc czing vUi Bao cao tai chinh h{lp nhdt 22
~
~ ~
' 7' I~.C
"lEW
~ ~
CONG TY CO PHAN OA OP LAT CAO CAP VINACONEX E>ja chi: Khu c6ng ngh~ cao Hoa L(tc, x:t Th~ch Hoa, buy~n Th(lch Thllt, thanh phO Ha NOi sAo cAo TAl CHiNH HOP NllAT Cho nAm tAi chfnh ket thtic ngay 31 thang 12 nam 20 II Ban tbuy~t minh Bao cao t:ii chrnh bQ'p obit (ti~p theo)
u. Tang, giam tai san eel 4jnh hfru hinh
Nha ctia, v~t ki~o true
Nguyen gia s6 d!u nfun 85.936.682.800 Tang tro.ng nAm 86.400.326.606 Muas&mm61 Dau tu xay dt,mg cu bim hocm thcmh 2.188.984.368 Tang do h{TJJ nhtit kinh doanh 84.211.342.238 Giam trong nam do thanh ly sa cu6i niim 172.337.009.406
Gia trj hao moo s6 d!u nam 27.832.920.464 Tang trong nam 18.494.195.057 Khdu hao trong niim 11.964.366.613 Tang do hr;rp nluit kinh doanh 6.529.828.444 Giam trong nam S~ cu~i nam 46.327.115.521
Gia trj con l~i s6 diu nnm 58. 103.762.336
s~ cu6i nam 126.009.893.885
May m6c va thi~t bj
358.176.369.594 523.907.764.338
2.657.860.397 194.077.363
521.055.826.578
882.084.133.932
223.932.041.370 143.538.227.219 57.831.677.556 85.706.549.663
367.470.268.589
134.244.328.224
514.613.865.343
Phu-O'Dg ti~o ,.. tir ). Thi~t bj, d\tng Tni san ca djnh v~n 1, truyen
d~n ct,~ guan If kb:ic q~ng
16.332.986.883 3.486.546.843 5.581.870.004 469.514.456.124 14.181.739.540 571.160.284 400.099.371 625.461.090.139 1.018.181.818 193.968.182 3.870.010.397
2.383.061.731 13.163.557.722 377.192.102 400.099.371 619.208.018.011
17.230.000 17.230.000 30.514.726.423 4.040.477.127 5.981.969.375 1.094.958.316.263
7.795.220.204 1.599.073.638 3.269.204.139 264.428.459.815 6.621.331.83 7 849.614.411 931.583.398 170.434.951.922 3. 479.256.994 706.367.563 753.814.671 74.735.483.397 3.142.074.843 143.246.848 177.768. 727 95.699.468.525
10.625.179 10.625.179
14.416.552.041 2.438.062.870 4.200. 787.537 434.852.786.558
8.537.766.679 1.887.473.205 2.312.665.865 205.085.996.309
16.098.174.382 1.602.414.257 1. 781.181.838 660.105.529.705
MQt s6 tai san c6 dinh hihl hinh c6 nguyen gia va gia tri con l~i theo s6 sach lin Juqt Ia 956.661.584.567 VND va 603.543.456.039 VND dil duqc lh~ chfip a€ dam bao cho cac khoan vay cua cac ngan hang.
Ban tlul}'it minh ltiry Iii mot bo phQrr lu;rp tlri:mlr va pluii ilur;rr; dpc cimg VUr Boo ctio tili chfnlt h(lp rrhtit 23
CONG TV CO PHAN f>A OP LAT CAO cAP VINACONEX Dia chi: Khu cang ngb~ cao Hoa 4c, xa Th~ch HOa, huy~n ~ch Th§t. tbanh phil Ha N9i sAo cAo T AI CHiNH HOP NHA T Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 n!m 20 II Ban thuy~t minh Bao do tai cbfnb hQ'P nhftt (ti€p lheo)
13. Tang, giam tii san c6 d!nh vo hinb ~ Q
Quy~n sii Nhiin bi~u PhAn m~m Tai san vo /
C( dungdt hang bOa ma~ vi tinh binh khac C§ng
Ci Nguyen gia p ' ~
337.471.420 337.471.420 So dau nam N Tang trong nam 38.915.435.933 100.376.850 85.032.440 45.455.000 39.146.300.223
Do mua s&m m6i .......
45.455.000 45..155.000 ,,. ~0 'jP nhat kinh 38.915.435.933
lilt
100.376.850 85.032.440 39.100.845.223 oan z Giam trong nam sa cu6i nam 38.915.435.933 100.376.850 422.503.860 45.455.000 39.483.771.643
Gia trj bao moo s6 d~u nam 232.488.167 232.488.167 Tang trong nam 3.576.973.582 100.376.850 115.013.233 16.542 .291 3.808.905.956 Do trich klu1u hao 643.821.552 24.350.675 70.511.331 16.417.936 755.101.494 Do lu;rp nM t kinh
2.933.152.030 76.026.175 44.501.902 124.355 3. 053.804.462 doanh Giam trong nam st cu6i nim 3.576.973.582 100.376.850 347.501.400 16.542.291 4.041.394.123
Gia tri coo ·~ ' ~ So dau nam 104.983.253 104.983.253
sa cu6i nam 35.338.462.351 75.002.460 28.912.709 35.442.377.520
Bim thuy€1 minh ndy Ia mi)l bt) pMn lr(TJJ llrilnh va pluii du(lc dl)c cimg v&i Bdo cao tai ch{nh hcrp nhtfr 24
CONG TV CO PHAN £>A OP LAT CAO CAP VINACONEX Dia chi: Khu c6ng ngh~ cao Hoa L~tc, xll ~ch Hoa, huy~o Th~tch Thdt, thanh phO lla N(li BAO cAo TAl cHiNH HOP NHAT Cho nam tai chfnh kSt tbUc ogay 3 1 thang 12 nrun 20 11 Ban tbuy~t minh Bao c:\o tai chinb bQ'p nhAt (tifp theo)
14. Chi phi xiy d'!ng ccr ban dO' dang
Chi phf phat Tanr do hcrp K~t cllUy~n K/ .:. sadu nam nhat kinh vaoTSCD
et chuycn sa cu&i nam
sinh trong nam doanh trong nam
giam khac
Muas&m TSCfJ 9.229.825.823 544.332.559.997 553.562.385.820 Diy chuyAn san xuAt s6 2 1.648.776.686 510.863.828.125 5 12.512.604.811 DvanERP 7.581.049.137 14.795.869.787 22.376.918.924 H~ tb6ng cAu tn,1c 5 tAn 2.239.366.364 2.239.366.364 Ta may phat di~n Caterpillar 2500 KVA 8.127.477.540 8.127.477.540 D\I an be t6ng bQt 2.751.640.083 2.751.640.083 Maynen khf 1.278.954.218 I .278.954.218 dn tn,Jc dAm dbi tai trQng 5 tful 4.275.423.880 4.275.423.880 XDCB dq da11g 72.251.995.553 117.333.589.208 508.369.834 2.383.061. 731 722.553.575 186.988.339.289 M6 r{>ng nhA may Ba 6p Jat Vinaconex 7.03 8.884.006 56.108.614.189 63.147.498.195 Nang dp M th8ng n~p 1i~u day chuy~n
16.440.431.046 I 6.440.43 1.046 Breton Nha xu6ng sx chinh sa 2 22.529.478.11 5 9.81 I .483.923 32.340.962.03 8 H~ tfulg nha s6 2 2.859.558.538 1.282.807.20 I 4.142.365.739 Xay di,Cng moi ~ biSn ap 2000K v A-
91.165.376 2.972.385.757 3.063.551.133 25/0,4KV M6ng may va di~n nuoc nha s6 2 7.202.553.094 7.495.057.444 14.697.610.538 HTXL nuoc thai TH, BD cont'va san vubn
10.067.713.647 10.067.713.647 nhamay2 H~ th6ng gas cho day chuySn s6 2 1.595.675.454 1.595.675.454 KDL sinh thAi E>bng Nai 19.820.513.244 4.287.432.757 24.107.946.001 NM ch~ bi~n cat Th?ch Anh vit NM san xuAt da 6p Iat cao dp
I I .547.756.895 1.522.159.513 13.069.916.408
Cac h?I~g mvc khac 1.162.086.285 5.749.828277 508.369.834 2.383.061.73 1 722.553.575 4.314.669.090 C{)ng 81.481.821.376 661.666.149.205 508.369.834 2.383.061.731 722.553.575 7 40.550.725.109
Ban thuydt mlnh nay Ia m~t bo plr(m lu;rp thOnlr va phai dtr(IC d~ cimg vt7i Bao cao ttii chfnlr h(I{J nhdt 25
CONG TY CO PHAN f>A OP LAT CAO cAP VINACONEX Dia chi: Khu cong ngM cao Hoa ~c. xa Th~ch Hoa, huy~n Th~ch ThAt, thanb ph6 Ha N{)i sAo cAo TAl cHiNH HOP NHA T Cho nAm tai cWnh k& thuc ngay 31 thang 12 n1m 20 II Ban tbuy~t minb Bao clio tAi cblnh bQ'P nh!t (tiSp theo)
15.
(i)
J)§u tir vao coog ty lien k~t, lien doaob
sA cuAi oam sa diu nam
Tj I~ T- te Ho~t d9og
l· pbao s<r pban sa T eo coog ty chinh hfru Ghitrj hfru Gia tri Cong ty c8 phfut san x:u~t da ap
35% 40.000.597.253 Style Stone tat cao dp
Cong ty C6 phfin Kinh doanh bAt B~t d()nf san Tan d9ng san 45% 137.645.600.000 45% 132.750.000.000 Phu6c (i
CongtyTNHH P han ph&i c~a Stylenquaza (ii) Bp latcao dp
49% 7.123.925.000 t~i thi tnr<mg My
C(}ng 144.769.525.000 172.750.597.253
Theo GiA.y chting nh~ dang kY doanh nghi~p thay ct6i tfu1 thu nhAt sa 0309709426 ngay 26 thang 12 nam 20 I 0 do So KS ho~ch va DAu tu Thanh phA HB Chi Minh dp, Cong ty c6 ph An D§ 6p lat cao dp Vinaconex cfau tu vao Cong ty c6 phfut Bh d9ng san Tan Phu6c 9 tri~u c6 ph§n. tucmf duang 45% v6n di~u 1~. T\li ngay k~t thuc nam tai chlnh, Hp doan aa dAu nr 9 tri~u c6 pnan, tuong ducmg 45% v6n di~u 1~.
Theo G i5.y chting nh~n dAu tu diAu chinb s6 406/BKHI>T-DTRNN-DDC1 di~u chinh lful th(r nh<it ngay 19 thang l 0 nam 20 11 do BQ K~ ho~ch va D!u tu c~p, Cong ty C6 phln Style Stone d§u tu vao Cong ty TNHH Stylenquaza 343.000 USD tucmg ducmg 6.860.000.000 VND, chiSm 49% tAng v6n d~u tu cua dl,l' an. ni ngay k~t thUc nam tai chlnh, n_p doan era dAu tu 343.000 USD tuong duong 7.123.925.000 USD, chi~m 49% t6ng v6n d!u tu.
G ia tri phAn s6 hfru cua Cong ty ~i cac cong ty lien k~t nhu sau: Bit tt9og san Stylenq uaza
Style Stone Tan P htr&c C(}ng Gia tri phfut s6 huu diu nam 40.000.597.253 132.750.000.000
Trong do: L{Ti thi thuung mt;zi Gia tri khoan c1Au ru tang trong nmn Phln lai h~c 13 troog IcY
=do:h hqp nhit (40.000.597.253)
Phan bb IQ'i thS thuangm~i
42.750.000.000
9.395.600.000
(4.500.000.000)
Gia tri pbftn sO' hfru cuAi kY - 137.645.600.000
172.750.597.253
42.750.000.000
7.123.925.000 16.519.525.000
( 40.000.597 .253)
(4.500.000.000)
7.123.925.000 144.769.525.000
Btin thuyit minh nay Ia mpt b~ p/JQn h"'J tluinh vti pluii duvc dpc cimg v<li Boo coo ttii chinlt h(TJJ nluft 26
":::
4
' 3
li (
J
. .;a
CONG TY CO PHAN aA OP LAT CAO cAP VINACONEX Dia chi: Kbu c6ng ngh~ cao Hoa 4c, xa Thltch Hoa, huy~n Th\lch That, thanh phb H~ N(ii BAO c Ao T AI CHi:NR HQP NH;\ T Cho na.m mi chfnh k~t thtic ogay 31 tMog 12 oli.rn 20 II Ban tbuy~t minh :Bao do tai chinb hcrp nh~t (ti€p theo)
16. Chi phi tri. tnr6'c dai b~o
Chi phi tang sa t'liu nlim trong nam
Gia tri thuong hi~u 300.000.000 TCT Vinaconex Ti~n thue dit 1.862.048.139 Cong c1,1, dl,IDg c~,~ 2.418.725.394 3.452.360.409 Chi phi bao hiSm 61.183.419 504.032.165 Chi phi sua chlia
7 17.517.674 2. 183.940.599 TSCD Chi phi xay dl,l1lg va lip d~t 327.241.783
Chi phi chuong trlnh tren h~ thang 230.812.494 Green guard Chi phi trbng va
119.947.879 28.336.000 cham s6c cay xanh Chenh I~h tY gia giai do~ XDCB
-
Chi phi ~p ch\mg chi - 1.354.861.589
Tri~n Him hang mau Chi phi khac 391.769.500 38.676.000 Cqng 6.429.246.282 7.562.206.762
17. Tai san tbu~ thu nb~p doanb ngbi~p hoao l~i
Tan; do hQ'P nhat kinh K€tcbuy~n
doanh vao chi J:!hi s 6 cu6i nl'im
300.000.000
5 16.608.992 1.345.439.147 2.804.806.148 4.453.184.816 4.222.707.135
216.206.477 548.510.059 232.912.002
266.409.638 1.424.176.850 1.743.691.061
284.015.210 43.226.573
230.812.494
82.542.698 65.741.1 81
3.414.493.407 553.701.634 2.860. 791.773
l 06.585.333 302.425.040 1.159.021.882
117.512.557 I 17.512.557
24.821.053 4 I 9.906.553 35.360.000 6.950.834.613 9.233.396.903 11.708.890.754
Tai san thu8 thu nh~p doanh nghi~p hoiin lien quan d~n khoan Hii n<)i bQ trong t~p doan chua thvc hi~n, chi tick sa d§u nam 204.966.456 sa phat sinh tang trong nam 47.803.815
sa kAt cbuy~n trong nam {203 .860.6312 sacuatnam 48.909.640
18. Tai sao diti b~ khac La CllC khoan k)' quy k)' ClfQ'C dru h{Ul
Ban thuydt minh miy Ia mrJt b() ph¢n hWJ thimh va phtit dup-e ape cung v&i Bao cao tai chinh hf/P nhdt 27
T
"':::: 9, .....
T \f ·.c f , '\ ..
1 ~
CONG TY co PHAN f>A OP tAT CAO cAP VlNACONEX Dja chi: Khu c6ng ngh~ cao Hoa L(lc, xa Th~cb Hoa, huy~n ~ch Thllt, tbimh pb6 Ha NQi sAo cAo TAI cHiNH HOP NHAT Cho nam tai chinh k!t thUc ngay 3 1 tbang 12 nam 2011 Ban thuy~t minh Bao cao t.ai chlnh bqp nhAt (tiap tbeo)
19. LQ'i tit~ tlttrO'Dg m~
Nguyen gia sAdAu nam Tang do hqp nhftt kinh doanh
sa cuAi nam
sa da phan b& ' . ~ So dau nam
Phan b6 trong nam sAcuAi nam
Gia trj coo 1~ sc3 <tAu nam sa cuAi nam
20. Vay va DQ' ng:in h~o
Vay ngiin lr(.Jn nglin /rang
Ngan hang Diu tu va Phat tri~n Vi~t Nam - Chi nhaob Ha ny Ngan hang TMCP Cong thuong Vi~t Nam
Ngan hang TNHH MQt thaob vien HSBC
Ngan hang TMCP Quan d9i Ngan hang TMCP Ngo~i thuong Vi~t Nam
Ngan hang TNHH M9t thanh vi en ANZ
Ngan hang TMCP Sai Gon Thuo-ng Tin - Chi nbaob Ila NQi Ngan hang TNHH Indo Vina
Vay ngtt11 h(UI cac ca nltibr
Vay dili h t;m tdn lu;mtra
Cqng
Nam nay
160.925.050.443
160.925.050.443
(8.046.252.522)
(8.046.252.522 )
152.878.797.921
sa cu&i nam 625.414.796.217
33.152.177.536
145.086.317.350
69.332.546.009 178.024.091.629 45.395.436.626
99.032.620.324
55.391.606.743
12 000.000.000 317.755.379.928
955.170.176.145
Chi tilt sJ pit at sinh vi ctic klwan vay va nf/ ngiin lt{ln
~ . So dau nrun s6 ti~n vay phat sinh sa k~t chuy~n Tang do hqp ohAt kinhdoanh
Hoan nh~p CLTG do dcinh giii ~ cuai nam tru6c
Vay ng~n h'n Vay ng~n h'n ngan himg de ca nhan
321.216.705.030 1.319.171.586.485 200.068.640.000
97.143.369.560 5.000.000.000
14.766.739.643
Vay dai h~n tt€n ban tra
27.424.199.977
30 1. 771.808.638
75.411.567.009
20.551.491.607
Nam tru6'c
sA 11iu nam
321.216. 705.030
12.285.183.052
102.190.986.217 45386.734.326
122.471.983.984 38.881.817.451
27.424.199.977
348.640.905.007
CQng 348.640.905.007
1.519.240.226.485 301.771.808.638
177.554.936.569
35.318.231.250
sa tiSn vay cta tni Danh gia ch@nh gia cubi nrun nay
( 1.124.506. 754.752) (193 .068.640.000) (1 05.355.487.821) (1.422.930.882.573) t)r (2.376.849. 749) (2.048.199.482) (4.425.049.231)
s6 cuAi nam 625.414.796.217 12.000.000.000 317.755.379.928 955.170.176.145
Bim thuyit minh niJy Ia mqt b6 phqn lz(!fJ thimlz vii phtii duvc t!~ ciing vui Bao cao tai clzfnh h(1p nhJJ 28
CONG TY CO PHAN oA OP lAT CAO CAP VINACONEX Dia chi: Khu c6og ngM cao Hoa ~c. xi! Th~ch Hoa, huy~n Th~ch That, thc\nh ph6 He\ N(li sAo cAo T A.l CHiNH HOP NHAT Cho nam tl\i chlnh kSt thuc ngay 31 thang 12 nrun 2011 Ban thuy~t minh Bao do tai chfnb hQ'p obit (tiep theo)
21. Pbiii tra ngtrOi ban sa cuai nam sa diu nim
Phlii tril cac n.hil cung d.p t.rong nuac 44.561.112.665 19.404.199.478
Phai tra cac nha cung cip nuac ngoai I 0.373.554.072 1.725.142.128
CQng 54.934.666.737 21.129.341.606
22. NgtrOi mua tri ti~n tn:r&c
23.
La cic khoan khlich hang trong nuac tril truac tiSn mua thilnh pb~m
Tbu~ va de kboao pb:ii oqp Nha otr&c
Tan2do hQl> nhat kinh
sa d5u nam doanh sA phai ni}p
trong kY sA iJa DQp trong
kY sa cu6i nam Thu~GTGT hang ban n9i dja
- 4.544.396.416 38.077.080.585 3 L.720.453.107 10.901.023.894
Thu~GTGT hang nh~p khdu Thu~ tieu thv d~c bi~t
- 60.856.321.731 60.856.321.731
2.881.434 2.881.434
Thu~ khdu
nh~p 12.921.126.927 19.085.434 9.504.067.184 13.666.536.941 8.777.742.604
758.606.734 63.244.700 14.444.759.803
408.277.444 182.178.200
14.330.544.565
4.047.286.501
193.895.000
936.066.672
(382.191 .621)
ThuA thu nh~p doanh nghi~p Thua thu nh~p ca nMn (*)
Thu~ thue d!t Thut k.hac
Cl}ng
3.074.639.236
193.895.000 190.378.036 193.378.036 -----
14.091.011.105 4.808.904.750 126.344.023.009 125.011.297.315 20.232.641.549
(*) Bao g6m: Tbu8 TNCN n9p thira t~ Cong ty C& ph~n E>:.i 6p lat cao dp Vinaconex va Cong ty c& phAn Ch~ tac aa (**)
Thu~ TNCN pbai n()p ~i Cong ty C6 ph~n Style Stone
C(}og
(418.893.093) 36.701.472
(382.191.621)
(**)ThuS OQp thira duqc trinb bay 0 chi tieu Thu8 va cac khoan khac phai thu Nha nuac (xem thuyit minh s6 V.JO).
Tlmi gia tri gia tiing Cong ty nQp thua gia tri gia tang theo phuang phap khAu t.rir. Thu~ suAt tim~ gia trj gia tang nhu sau: Thanh ph Am tieu th1,1 trong nuac 10% Thfmh phfun xu~t kh§u 0%
Tllui xu&t, ttll{ip kltau Cong ty ke khai va n9p theo thong bao ctia Hai quan.
Ban thuyit minlt ru}y Ia m9t bt) phQn h(!JJ thimh \"a pluii illf(TC di;IC cimg v6i &io coo tai chinh IZ{!p nlr& 29
:;:,. :0
l ~
~
CONG TV CO PHAN DA OP lAT CAO CAP VINACONEX Bia chi: Khu cong ngM cao Hoa L(lc, xa Th(lch Hoa, huy~n Th~ch Th§t, thalih phb Ha N¢i aAo cAo TAI cHiNH HOP NHA T Cho nllm tai ch!nh ket thuc ngay 31 tMng 12 nllm 2011 Ban thuy~t minh Bao cao tai chfnh hQ'P nh5t (ti€p theo)
Tlzu~ thu nlz(ip doanh nglzi~p (Xem tbuy~t minh s6 IV.l4). Thu~ thu nh~p doanh nghi~p phai n(>p trong nam dcrqc dl,f ti.nh nhcr sau:
Nam nay T6ng lc,ri nhu~ kS toan trucrc thuS 131.426.749.877
Niim trmrc 128.437.392.338
Cac khoan diSu chinh tang, giam lqi nhu~n k~ toan d~ xac dinh lqi nhu~ chiu tlmS thu ttMp doanb nghi~p:
49.391.746.773 (26.838.394. 744)
Cac khoim tliiu chinh tang
+ Cac khoan chi phi khong hqp I~
+ Roan nh~p dl,f phOng giam gia d~u tu
+ Ph~n 16 trong Cong ty lien kSt
+ Lqi thS thuang mSti
+ Uii chua th\TC hi~n
Cac khoan tlidu chinh giam
+Tim tir daub gia l~i tai san khi gop v6n
+ c6 rue duqc chia
+ Ph~ lai trong Cong ty lien kSt
+ ThuS TNDN duqc hoan
+ U.i chua thl,fc hi~n niim tru&c
+ Cac khoan khmin khac
TAng thu nh~p chju thu~ Chi phi tlzu~ TNDN d~r tinll pluii n{jp (*)
Tlzu~ TNDN bJ sung cua niim 2008, ttiim 2009 wi ~tiim 2010
Di~u cllillh tlw~ thu nh/jp doanh ughifp plzai n{jp cua ctic niim trtr6'c
TAng chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh
(*) Trong ilo:
Thu nlz(ip tir ho(lt il{jng kinh doanh Cong ty c6 phful Da 6p Iat cao cAp Vinaconex
Cong ty C6 ph~n ChS tac Ba Vi~t Nam
C6ng ty c6 phAn Style Stone
Tltu nlr(ip kluic
C6ng ty c6 phAn Da 6p lat cao d.p Vinaconex
Cong ty c6 phh ChS tac Da Vi~t Nam Cong ty c6 ph~n Style Stone
C(}ng
Cac lo(li tlzui klzac C6ng ty ke khai va n(>p theo quy djnh.
58.315.386.039
3.201.334.792
4.500.000.000
8.046.252.522
42.567.798.725
(8.923.639.266)
( 490.000.000)
(5.737.652.282)
(2.695.986.984)
180.818.496.650
8.334.880.036
67.500.000
6. 042.3 79. 767
14.444.759.803
Tim nh~p chiu thu~
I. • Thue suat
179.546.018.489
101.841.736.317 15% X 50%
3.786.302.713 20% X 50%
73.917.979.459
1.2 72.4 78.161 1.064.346.974 25%
I 5.3 I 1.187 25% 192.820.000 25%
180.818.496.650
Bim thuylt minlz miy Ia mpt bp ph¢n h(Jp thimh va phdi au(!c a(Jc cimg vfli Bao cao tai chinh h(Jp nhdt
4.189.198.658
745.778.592
1.040.099.485
2.403.320.581
(31.027.593.402)
(24.169.519.068)
(3 .500.000.000)
(3.295.515.689)
(62.558.645)
101.598.997.594
7.975.251.743
404.864.845
8.380.116.588
Chi phi thu~ TNDN
8.016. 760.495 7.638.130.224
378.630.271
318.119.541 266.086.744
3.827.797
48.205.000
8.334.880.036
30
·~ ·~
"" l ' :..-<
c~ HI
IT(
H ..... ,,., > .,
CONG TV CO PHAN aA OP tAT CAO cAP VINACONEX Dia chi: Khu c6ng ngM cao Hoa L~c, xa Th~ch Hoa, huyen Th11ch That, thilnh phO HA N(li BAO CAO TAl CHi:NH HQPNHAT Cho n!tm tai chinh k€t tht'ic ngay 31 tMng 12 n1im 2011 Ban tbuySt min.h Bao cao t:ai cbinh bQ·p n.hAt (ti€p theo)
24. Chi phi pbai tni.
Chi phi !iii vay phai tni
Chi phi cong triuh trich tru&c
Ci}ng
25. Cac kboan ph:ii tra, pluii nqp ng~n h1,1n kbac
Kinh phi c6ng doan
Bao hi~m xa h<;>i
Bao bi~m y t~ Bao hi~m thAt nghi~p c& rue phai tni
Phai tra, phai n9p khac
Ci}ng
26. Quy khen thu<mg, phuc IQ'i
Tang do trich Ia tir Ioi . P .
sA diu nam nhuan Quy khen thu&ng 7.638.471.613 Quy phuc lc;ri 182.141.172 667.931.131 Quy thu&ng Ban di~u hanh quc'm ly 2.713.319.674 Quy thu hut titi nang 4.998.935.446 3.255.983.609
Cqng 5.181.076.618 14.275.706.027
27. Vay va DQ' dai hl,lD
Ng811 ltlmg Co11g tlurmzg Viit Nam Hc;rp dflng tin dvog s6 04/2010/DHINHCTVICOSTONE n~ay 29/04/2010 (duc;rc thira k~ s6 du cua bc;rp dong tin dvng s6 I 0/2009/DHJNHCT- VICOSTONE ngay 2111 0/2009), cho vay afiu tli dv an rna r()ng nha may 6p !at cao cdp Vinaconex giai do~m 1 . Thai h~n vay la 81 tha.ng.
Nglitt lzimg Pluit triin Viit Nam Hqp dflng tin d\mg s6 03/2007 IffiTDf>T -NHPT Jai suAt 8,4%/ niim, thai h~n vay 78 thang, ti~n vay duc;rc su dvng d~ thanh toan mQt phAn ti~n mua day chuy~n san xuAt cua Dv im Nha may san xu~t da 6p lat nlu1n t~~o cao dp. Khoan vay duc;rc dam bao b&ng toan bQ tai san hinh thanh san O~U tli CUa d\T an.
sa cuai nam sa diu nam
323.434.967 576.297.904
899.732.871
sa cu6i nam sa d~u nam
342.946.617 6.801.030
1.197.422.732 240.784.824
226.628.492
99.873.706 8.169.540
605.909.000
1.071 .020.319 50.973.716
3.543.800.866 306.729.110
Tanr do hQ'P nhat kinh Chi quy
doanh troug kY sa cu6i kY 1.666.037.700 9.176.485.563 128.023.750
745.830.678 104.241.625
728.887.914 2.713.319.674 728.887.914
98.910.000 8.156.009.055
2.394.925.614 12.734.545.915 9.117.162.344
sa cu6i nam sa diu nam
414.436.583.431 333.342.998.860
126.762.457.000
Bim thuyl.t minh nay Ia m9t b9 phQn ht;rp thanh va phili du(lc d9c cung w7i Baa cao tai chinh ht;rp n/uJt 31
j~
CONG TV CO PHAN f>A OP lAT CAO cAP VINACONEX fJia chi: Khu cong n~ cao Hoa ~c, x~ Th~ch Hoa, huy~n Th~ch Th§r, thanh phB Ha N()i sAo cAo TAI cHiNH HOP NHA T Cbo nllm tai cbinb k~t thuc ngay 31. tbang 12 na.m 2011 Ban thuy~t minh Blio cao tai chlnh hQ'p nhiit (ti~p tbeo)
sA cuAi nam NgfiJz hllllg DOu tu va Pluit trii11 - CN Ha Toy Hqp d6ng tin d\Ulg sa 0 1/2007/HDTD ngay 4/10/2007, vay dS xay d\filg ca ban va mua sk rmiy m6c thi~t bi cua Dt,ran dAu tu xay dt,rnf. 39.694.002.400 nha may san xuAt chB tac da trang trf nQi that. Theri h~ tra ng cu6i cllng ngay 25/09/2014.
Cqng 580.893.042.831
Kj hpn than/1 toan vay dai hfJ.Il ngfin lllmg
Tit 1 narn tr& xu6ng (Xem thuySt minh V.20)
Tren 1 nlim ct€n 5 nam Tren 5 nam
Tang nQ'
Chi uit sa pluit sinh vi cac khoiin vay va ll{T dai hpn
,. ' So dau nam sa ti€n vay phit.t sinh trong kY Tang do hqp nhA.t kinh doanh
s6 ti~n vay da tra trong kY K& cbuy~n sang ng deli b~ d~n h~ tni Chenh l~b tY gia chua th\fc hi~n sA cu8i nam
28. Quy phat tri~n khoa bqc va cong ngb~
s6 dAu nam Chi quy ph1,1c vv nghien ctru phat trien cong ngM XuAt v~t tl.r, cong C\1, mua d6 dung ph\lc V\1 nghien ctru
Quy phat tri~o khoa bqc va cOng
ogb~ 337.400.571
(5.256.500)
(33 1.561.080)
Quy phat tri~n khoa hqc va cong ngh~tla hinh tbanbTSCD
256.738.093
sA aAu nam
1.760.676.000
335.103.674.860
sa cuAi nam 317.755.379.928
580.893.042.831
898.648.422.759
Nam nay 335.103.674.860
314.692.371.899 264.596.337.000
(62.976.742.133)
(30 1.771.808.638)
31.249209.843
580.893.042.831
C§og 594.138.664
(5.256.500)
(331.561.080) Tricb k.b~u hao tit.i san cB dinh sA cu6i nam
(45.949.740) (45.949.740)
582.991 ==2_1 ... 0.=78=8=.3=5=3 ==2==1,.1.3_7_1=.3=44=
BOn thuyit minlt nay Ia m6t b6 phQn lu;!p thilnh va phili iiU()'C i!()C cimg v6i Bao coo tai clrfnlr h(fp nltdt 32
CONG TY CO PHAN t>A OP lAT CAO CAP VINACONEX Djn chi: Khu cOng ngM cao Hoa LQ.c, d Th11ch Hoa, huyen Th~tcb Tb§t, thanh phil Ha N~i aAo cAo TAI c11fNH HOP NHAT Cho n!l.m tai ch£nh k~t thuc ngay 3 1 tbang 12 nam 201 1 Biln thuyi!t minh Bao cao tai chinh hQ'p nhlit (tiep theo)
29. Van ch u ScY h fru Bang ddi cltii u bil n d?ng cua van chu sif hiiu
van aAu nr cua J. TMog dtrvon chu slr hfru ca ~h~n
s6 du c:rAu n1im nay 210.666.000.000 291.081.890.000 Tling vOn do phat hanh c6 phi~u 100.000.000.000 170.000.000.000
Ti!ng v6n do phat han.h 219.326.5!0.000 (139.021.090.000)
c6 phi~u thu6ng H.oru1 nhGp CL TO cu6i -na.m tru6c E>Anh gia l~i CL TO cu6i n!l.m nay Lqi nhu~ trong ky Ph§n phOi lqi nht$1 na.m 2010 Trich IQp cdc qujJ Chia c6 tlic nam LQ'i !ch trong C6ng ty lien k@t • sa dtr cu6i ky oily 529.992.510.000 322.060.800.000
Chenh l~ch tj gia h8i doai 2.994.842.188
-
(2.994.842.188)
(16.921.202.553)
(16.921.202.553)
Bim1/myl1 min!J nl.ry Ia m61 b6 plu)n hf/P lha11h va pluii dU(!C d(JC cimg vui Bao cao tai clzinlr !Jt;1p nluit
Quy aAu ttr LQi nbu~n sau
Quy dt! phOng tbu~ chtra phin Qhat tri~n tai cblnb Qhai q~ng
57.124.071.055 10.912.680.428 129.225' 151.666 702.004.635.337
270.000.000.000
(80.305.420.000)
(2.994.842. 188)
( 16.921.202.553)
121.585.030.7 18 12 1.585.030.718
23.384.564.314 5.426.639.348 (43.086.909.689) ( 14.275.706.027) (12.508.300.000) (1 2.508.300.000)
(5.003.692.334) (5.003.692.334)
203.215.369 16.339.319.776 190.211.280.361 1.041.885.922.953
33
CONG TY co PHAN eA OP tAT CAO CAP VINACONEX f>ia chi: Khu cong ogM cao Hoa Li,ic, xli Thi,ich Hoa, huy~n Tili,!Ch Th~t, thaob ph6 Ha N{li BAO cAo TAl cJ-IiNH HOP NHAT Cho n1\m tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nrun 201 L Ban thuy~t minh Bao cao tai ch[nh hQ'p nh~t (tiep theo)
Chi tilt vtJn aJu tu" cua cltu sif hffu
V6n d!u tu cua TBng Cong ty CB phfut XuAt nh~p kh!u va Xay dtJng Vi~t Nam v6n g6p cua cac c& dong khac
Th~g du v6n c& ph§n
C{)ng
cJ trrc c6 tt!c da chi tni trong nam nbu sau:
Tra c6 me nam t:rtr&c
T~m ung cd me C{)ng
C ..t I .~ o prueu
s6 luqng c& phiSu dang ky phat hanh s6 luqng c& phi~u da ban ra cong chimg
cJ phiiu phJ thOng Sa luQ'Ilg cfJ phi~U dtrQ'C IDUa l~i sa luQ'Ilg c& phi6u dang hru banh
cJ phiiu phJ thOng
M~nh gia c& phi6u dang luu hanh: 10.000 VND.
30. LQ'i icb cA dong tbi~u s&
s& cu&i nam
26.499.800.000
503.492.710.000 322.060.800.000
852.053.310.000
Nam nay
10.533.300.000
10.533.300.000
sa cu&i niim 52.999.251 52.999.251 52.999.251
52.999.251 52.999.251
s& aAu oam
69.115.760.000
141.550.240.000
291.081.890.000
501.747.890.000
Nam tnr6'c 30.000.000.000 23.625.000.000
53.625.000.000
sa d~u nam 21.066.600 21.066.600 21.066.600
21.066.600 21.066.600
LQ'i ich cua c8 dong thi6u s6 thB hi~n pbfut quySn lQ'i cua cac c8 dong thi€u s6 trong gia tri tai san thuAn cua cac cong ty con. Tinh hinh bi~n d9ng lQ'i ich cua cb dong thiSu s6 nhu sau:
s6 d~u nam
LQ'i nhu~n sau thu~ ella cb dong thiSu s6
Tang do ciJ dong thiSu s6 g6p v6n them vao cac Cong ty con
Giam do c6 dong thiSu s6 giam v6n t~i cac cong ty con
Giam do cong ty mfi! tang cy l~ s& hfru t~i cong ty con
Tang do bQ'p nhAt kinh doanh
s6 cu6i nam
Ban thuyit minh nay fa ml)t bl) ph(in h(lp thilnh va phai ducrc d(Jc cung v6i Bao cao tai chinh h(lp nhat
Nam nay
39.464.448.264 1.283.282.307
(220.000.000) (13.365.300.000)
122.951.934
27.285.382.505
34
-= .i.)041 ·--)NG j' p~
..Al
-AC(
·im' ~
CONG TY CO PHAN aA OP l.AT CAO CAP VINACONEX Dia chi: Khu cong ngh~ cao Hoa L~tc, xli Th~tch Hoa, huy~n Th~tch Th§t, thanh ph6 Ha N(li BAo cAo TAl CHi:NH HQP NHAT Cho nlim tai chinh k6t thuc ngay 3 1 thang 12 nlim 2011 Ban thuy~t minh Bao cao tili chinh hQ'P nhAt (ti6p theo)
VI. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN MUC TRiNH BAY TRONG BAO cAo KET QUA HO~T DQNG KINH DOANH H<}P NHA.'f
1. Doanh thu
Nlim na;r Nlim tnr6'c
TOng doanlt tltu 890.448.669.815 810.877.398.709
Doanh thu ban thanb pbfuu xu~t khAu 820.386.021.785 602.385.511 .847
Doanh tim ban thanh phAm trong mr&c 22.463.941.373 12.037.298.635
Doanh thu ban hang h6a 3 7.982.104.946 185.5 80.657.887
Doanh thu cung dp djch V\1 9.616.601.711 164.099.404
Doanh thu ho~t dong xay d1,111g 10.709.830.936
Cac khoan giam tric doanh thu: (754.434.454) (159.505.471)
Giam gia hang ban (201.874.804) (159.505.471)
Hang ban bi tra l~i (552.559.650)
Doanh thu thu~n 889.694.235.361 810.717.893.238
2. Gi:i van hang ban Nlim na;y Nam tnr6'c
Gia vbn cua thfmh phfun xu~t kh!u 553.189.883.718 459.988.406.080
Gia vbn cua thanh phfun tieu th\1 trong nu&c 22.175.837.390 6.156.123.756
Gia vbn cua hang h6a eta ban 23.486.673.721 173.872.611.665
Gia v6n cua ho~t dong xay dt,rng 9.346.925.563
D\T phOng giam gia hang t6n kho {125.761.1162
Ci}ug 598.852.394.829 649.238.305.948
3. Doanh thu ho~t d()ng tai chinh
Nlim na:;y Nam tnr6'c
Uii ti8n giri c6 Icy h~n 906.167.500
Lai ti8n giii khong Icy h~ 288.691 .509 5.957.973.034
Lai ti8n cho vay 1.735.049.710 16.841.073.291
Cb ttrC dUQ'C chia 3.500.000.000
Lai chenh l~ch tY gia eta th\fc hi~n 60.671.050.829 12.177.550.689
Lai chenh l~ch cy gia chua th\fc hi~n 1.849.442.311 ~ Doanh thu ho;;~t d9ng tai chfnh khac 432.141 40326.039.32~ ~ Cqng 63.601.391.689
4. Chi phi tai chinh Nam na~ Nam trU'lrc
Chi phi Jai vay 72.416.532.422 16.097.937.087
Chi phf lai trai phi~u phat hanh 22.506.125.00 l
Chi phi phat lu'mh tnii phi8u 2.025.000.000
L6 chenh l~ch cy gia da th\fc hi~n 37.736.658.894 16.7 10.210.127
L6 chenh I~ch cy gia chua th,\fc hi~n 31.072.631.668 92.163.000
Chi phi tai chinh khac 189.012.809
C()ng 141.414.835.793 57.431.435.215
Btin thuy€t minh nay Ia mpt bp pMn h(TJJ thdnh va phtii dl,((TC doc cimg w:Ti Bao ccio tai chinh hop nhdt 35
""'!::::
.3 1 -· ' \
'A 1-j
:.Ill
~
. .... - . . BAO cAo TAl cHiNH HOP NHAT Cho nrun tai chlnh k~t thuc ngay 31 thang 12 nrun2011 Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh hQ'p nhftt (tiSp theo)
~ t;
5. Chi phi ban himg ' Nam na~ Nam tru&c
{
I Chi phi nhan vien 5.378.085.080 2.463.091.083
1 c Chi phi v~t li~u, bao bi 7.591.717.250 5.725.440.580 ·x Chi phi dl,IIlg c1,1, db dung 1.230.593.056 542.524.989 /
Chi phi khftu hao TSCE> 157.963.703 18.258.979 ·' ·~
Chi phi bao hanh 5.154.757
Chi phi dich V\1 mua ngoai 11.3 78.100.241 8.178.63 8.982
Chi phi bing ti~n kMc 11.653.723.711 4.384.590.080
C9ng 37.395.337.798 21.312.544.693
6. Chi phi quan ly doanh nghi~p
Nam na:y Nam tnro·c
Chi phi nhiin vien quan ly 21.027.184.463 11.676.771.999
Chi phi v~t li~u quan ly 289.930.858 374.460.380
Chi phi db dung van phOng 1.610.375.901 1.062.370.181
Chi phi khftu hao TSCE> 5.281.905.722 3.369.020.012
Tbu8, phi va 1~ phi 308.690.182 337.526.780
LQ'i th6 thuang m~i 8.046.252.522
Chi phi djch Y\1 mua ngoai 6.155.787.891 2.695.012.705 Chi phi blmg ti8n khac 10.425.329.192 11.458.318.059
C(}ng 53.145.456.731 30.973.480.116
7. Thu oh~p khac Nam oa,r Nam tnr&c
Thu thanh ly tai san c6 din.h 10.000.000 16.530.455
Thu tir ban ph~ li~u 217.227.108 Lai do danb gia l~i tai san c6 dinh dua di g6p v6n
24.169.519.068
Thu ru thuS nh~p khiu duqc hoan 7.622.922.929 9.133.998.306
Thu ru thu6 thu nh~p doanh nghi~p duqc hoan 5.737.652.282
Cac khoan thu khac 1.849.377.313 678.277.857
~ C(}ng 15.437.179.632 33.998.325.686
~ 0
8. Chiphikhac ~K Niim na,r Nam tnroc ~ Gia tri con l~i tai san c6 dinh. thanh ly 6.604.821 38.310.501
Ph~t ch~m n9p thua, bao hiSm xa hQi 1.535.558.912
Cite khoan chi phi khac 455.867.921 906.305.127
C(}ng 1.998.031.654 944.615.628
Ban thuydt minh nay Ia m9t b9 phgn h97J thanh va phdi du(Jc dpc cimg v&i Bao cao tai chinh h97J nh&t 36
CONG TV CO PHAN aA OP tAT CAO CAP VINACONEX Bja chi: Khu cong ugh~ cao Hoa L:;lc, xa Th~ch Hoa, lmy~n Th:;lch ThAt, thrum phb Ha N()i sAo cAo T AI cHiNH HQP NHAT Cho nam tai chluh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 20 II Ban thuy~t minh Bao clio tai chinh hQ'p nhllt (ti~p theo)
9. Liii cO' ban tren c6 phi~u
Lqi nhu~ k~ toan sau thuS thu nh~p doanh nghi~p
Lqi nhu~n phan b6 cho c6 dong sa hfru c6 phiSu ph6 thong
c6 phi~u ph6 thong dang luu hanh binh quan trong kY Lai cO' b:in tren cA phi~u
Niim nay
121.585.030.718
121.585.030.718
46.104.494
2.637
ca phi~u ph6 thong dang luu hitnb binh quan trong ky dtrQ'C tinh nhu sau:
c6 phisu ph6 thong dang luu Mnh ah nam
Anh huang ctla vi~c phat hanh c6 phi~u thu6ng niim 2011
Anh huang ctia c6 phi~u phb thOng phat ha.nh trong nam Anh huang ctia c6 phi~u ph6 thong chuy8n obi tu trai phiSu phat hlmh c& phi~u ph6 thOng dang bru himh binh quan trong kjr
Niim nay 21.066.600
21.932.651
3.105.243
46.104.494
Niim trtr6·c
111.426.536.112
111.426.536.112
37.835.476
2.945
Nam trn&c 15.000.000
21 .932.651
364.294
538.531
37.835.476
Nam 201 I T~p <loan oa tang v6n di~u 1~ tir th{lng du v6n c6 phfut va quy a!u tu phat triSn. Vi v?.y lii.i co ban tren c6 phi~u nam tnr6'c da duqc di~u chinb l~i theo s6 c6 phiSu pluit hanl1 them nay. Vi~c di~u chlnb hbi t6 nay lam cho lai co ban tren c6 phiSu niim tru6'c giam tir 7.007 VND xu5ng con 2.945 VND.
Vll. NHiJNG THONG TIN KHAC
1. Giao djch voi c:ic ben lien quau
Giao djch vo'i cac thimh vien quiin ly c/zu clz6t va ctic ca nlztin co lien quan Thu nh~p cua cac thanJ1 vien quan ly chu ch6t nhu sau:
Ti~n Iuong
Ti~n thu6'ng
CQng
Giao djch vO'i cac ben lien quat~ klufc Cac ben lien quan khac v6'i Cong ty gam: Ben lien quan Cong ty C6 ph~n B§t dong san Tan Phu6'c Cong ty TNI-lli Stylenquaza
Namnay 6.854.354.777 4.010.347.581
10.864.702.358
M~. h~ 01 quan ~
Cong ty lien k€t Cong ty lien k~t
Ban thuyit minh nay Ia mp/ b6 ph(in hpp thanh va phili a~(!C Q(IC cimg v&i Bao cao tai chlnh hpp nluit
Nam t nro·c
3.684.177.053
3.927.130.068
7.611.307.121
37
CONG TY CO PHAN aA OP LAT CAO cAP VINACONEX f)jachl: Khu c6ng ngb~ cao Hoa L?c, xll. Th?ch Hoa, huyen Th?ch ThAt, tharu1 ph6 Ha N()i BAO cAo TAl cHiNH HOP NHAT Cho nam tai chinh k~t thUc ngay 31 thang 12 nam 2011 Ban tbuy~t minb Bao cao tai chfnb bQ'p nbfit (ti~p theo)
Cac nghi~p Y\l phat sinh trong nam giua Cong ty v&i cac ben lien quan khac nhu sau:
-------'N'--'-'-'a-=m=--=n'-"ay"---- Nam trtr6'c Cong ty CJ ph/in Bfit arng san Tiin Phm}·c G6p v6n di~u l~ Cho vay ng&n h~n Lai cho vay ng&n h~n
Cong ty TNHH Stylenquaza G
. ~ op von
10.003.821.574 1.636.049.710
7.123.925.000
T~i ngay k~t thuc oam tai chinh, cong nq v&i cac ben lien quan kluic n.hu sau: sa cu6i nam
Cong ty CJ plrJ.n Biit arng stin Tan PltU'O'c Cho vay ngful hl;LJ1 con phai thu Lai cho vay ngin h~n con phai thu
Cqng nq pltai tbu
2. Thong tin v~ bq ph~n Ll11lr V{l'C kittlt doanlt T~p doan c6 cac li'nh V\fC kinh doanh chinh sau:
10.180.141.574 1.735.049.710
11.915.191.284
- Linh V\fC san xuAt: San xwh va da 6p !at nhan t~o cao dp. - Li'nh V\fC thuang m~i: Mua ban nguyen v~t li¢u va da 6p !at nha.o t~o cao d.p.
90.000.000.000 37.176.320.000 3.503.821.574
s6 diu nam
176.320.000 3.503.821.574 3.680.141.574
- Linh V\fC khac: Gia cong ch~ t<ic da, cung d.p va lip d~t cac san ph~m dada ch~ tk
Banthuydt minh nay Ia mot bo phrjn hq; thanh va phcii thr(!C Q(IC cimg vm Bao cao lai chinh hCJP nh&t 3 8
r r
~ ~ 1fc
Cl :1A oP
.~h ~
CurtG 1 Y Cu PHAN eA OP LAl" CAO CAP VINACONEX f)ja chi: Khu cong ngh~ cao I loa ~c. xlllh~ch l loa, huy~n Th~cb Tbdt, tbimh ph6 Ha N~i sAo cAo TAl CHiNil IIQP NHA T Cho nrun tAi cblnh k~t rhuc ngay 31 thitng 12 nl!.m 20 II Ban thuy~t minb Bao do tai chlnh hQ'P nh4t (ti~p theo)
Thong tin v~ k~t qua kinh doanh cua b~ ph~n lheo linh we kinh doanh ella n,p doan nhu sau:
Doanh thu thuAn v€ ban hang vA cung dp dich V\J ra ben ngoai Doanh thu thuAn v€ ban hang va cung dp djch vv giiia cac bQ ph~ Tang doanh tlw t/mJ, vJ ba11 ltlmg va ctmg ct1p dicit v~t
Linb V\fC
san .xuat 842.095.528.704 353.555.634.212
1.195.651.162.916
Chi phi b9 ph~ 921.840.296.498 K~t qua kinh doanh theo bQ ph~n 273.810.866.418 cac chi phi khong phan b6 theo bQ ph~n Lqi nhu~ tir ho~t <19ng kinh doanh Doanh thu ho~t dong tai chinh Chi phf tai chinh ThunMpkhac Chi phi khac Ph!n lai ho~c 16 troog cong ty lien k~t, lien doanh Chi phi thu~ thu nh?p doaoh nghi~p hi~n Mnh Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan Iai L(li nltu{i11 sau tltuJ thu 11/z~p doa111t 11gltif,p
Tai san va nq phai tra cua b~ ph~n theo linh vvc kinh doanh cua np doan nhu sau:
sa cu6inam Tai san t:n,rc ti~p ctia b9 ph~n Ta.i san pban b6 cho bQ ph~ Cac tai san khong phan b6 thco bQ ph~n TJng tai sa11
Nq phai tra t11Jc ti~p cua be) pMn Nq phai tra phan b6 cho bQ ph~n Nq phai tra khong phan bb theo bQ ph~n TOng n(l pluii trii
Linb Vt;r'C
san xuat
2.281.593.589.819
1.140.989.488.6 11 523.513.456.7 50
Ban lhuyit mini! niiy Iii m~t b~ ph(in lu;rp tlu}nh va phai til~ d()C Cling v6i Bao cao tai chfnlr h(lp trMt
Linh V'lC
thU'O'ng m~i 3 7.982.104.946
146.334.223.753 184.316.328.699
174.425.482.353 9.890.846.346
Linh V'lC
thU'O'ng tn~i
166.014.745.905
260.206.625.509
Cac Linh v.,c Cac ldtoan khac loai trir C2ng
9.616.601.711 889.694.235.361 ( 499.889.857.9652
9.616.601. 711 (499.889.857.965) 889.694.235.361
( 460.0 18.046.224) 636.247.732.627 9.6 16.601.711 {39.871.811.741} 253.446.502.734
(53. 145.456.73 1) 200.30 I. .046.003 63.601.391.689
( 141.4 14.835.793) 15.437.179.632
( 1.998.031.654) (4.500.000.000)
( 14.444.759.803) 5.886.322.951
122.868.313.025
Clic linh vt;rc Cac ldtoan khac Ioai trlr C2ng
41.463.438.459 (169.988.710.545) 2.319.083.063.638
379.384.074.302 2. 698.467.137.940
2.371.132.459 (308.112.763.033) 835.247.858.037 783.720.082.259
I 0.327.892.186 1.629.295.832.482
39
£JJU. ,.....u. A\o . .uu VVHO U51'-i:- '-'U.V J. t.Vc:& &,\LV) A Q ..1-ll~\..U I &VG.1 UU)''?U 1 U.'il\...U J.ua~, W.CUU1 iJil() fiid. 1~Vi
BAO cAo TAl CHiNH HOP NHAT Cho nrun tAi chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 nrun 2011 Ban tlluy~t miob Bao cao tai chlnh hQ'P nhit (tiap lheo)
3. Cac sai sot Trong nilm, np doan thv:c hi~n diau cbinh l~i mOt sA sai sot tren Bao cao luu chuyan ti~n t~ nam tnrcrc. Anh hu<'mg cita viec di~u chlnh cac sai s6t d~n sA lieu so sanh clia nlim tru&c nhu sau:
sa li~u theo Bao cao tai chioh hq-p nh~.t dii
ki~m toao nam Cac di~u sa li~u sau di~u Mii sA tnr6'c cbinh chlnb
Bao cao ltru c!zuyin tiJn t~ h(lp nhJi LQi nhu~ tru&c thu~ 01 128.125.677.839 311.714.499 128.437.392.338
Lqi nhu~ ~ h?;;tt dQog lcinh doanh 08 170.546.533.382 311.714.499 170.858.247.881 truoc thay doi von tuu dOng nng, giam hang t3n kho 10 (180.689.157.068) (311.714.499) (181 .000.87 1 .567)
4. Thay dAi u<rc tiob k~ toao Trong nam n.p doan tang thai gian khAu hao cac lo~ may moe thiBt bi phvc V\1 san xuit tir 7 nam va I 0 nam len 15 nam vl tlwc t8 qua trinh sfr dvng nhfrng nam qua v6i viec duy tu, bao duO'ng <fjnh kY hqp ly cho thiy thoi gian kh!u hao cac nam tru6c chua phu hqp v6i tu6i dai ky thu~t. Viet thay d6i thai gian khAu hao m\y lam cho chi phi khiu hao n~m nay giam 31.87 I .507.245 VND so voi vi~c ap dvng tho-i gian khAu hao nhu nam truoc.
5. Thong tin so s:inh
r
s6 li~u so sanb. duqc lAy theo Bao cao tii chinh hqp nhAt nrun 20 l 0 dii duqc kiSm toan bm Chi nhanh Cong ty TNIDI Ki~m toan va Tu vAn (A&C) ~i Ha N(>i. M(>t sa chi tieu da duqc trinh bay I~ cho phu hgp (xem thuy~t minh sa Vll.3).
Nguoi l~p bi~u K~ toao tru<Yog
Nguy~n Van D~ng LtrO'Dg Xuan Min
Bon thuyit minh niry Iii m6t bp phQn h(Tp thimh vti phai OUfTC ilpc cimg vOi Bao ccio ttii chinh h(TfJ nluit 40
