Business-plan of ice center

Ледового дворца спорта

(с финансовой моделью)


(с финансовой моделью)

ДЕМО-ВЕРСИЯ


Демо-версия

2

www.naviga-tor.com

ОПИСАНИЕ ПРОЕКТА

Целью данного проекта является организация проектирования,

строительства и дальнейшей эксплуатации, крытого ледового дворца на

основе - развлекательного комплекса для здорового отдыха. Проектом

предусмотрено создание многофункционального спортивно-развлекательного

комплекса круглогодичной работы с ледовой ареной, дорожками для кёрлинга,

хореографическим и танцевальным залами, кафе, баром и магазином.

Проект является типовым и подготовлен для реализации в городах с

населением 75 000 – 1 000 000 человек.

Необходимая потребность в финансировании составляет 275 788 тыс.

руб.

Ледовый дворец будет оказывать услуги и осуществлять деятельность в

таких направлениях:

1) массовое катание на льду, включая прокат коньков;

2) керлинг;

3) хоккей;

4) зрелищные мероприятия (ледовые шоу, концерты, турниры);

5) дискотеки;

6) услуги спортивно-танцевальной школы (секции фигурного катания,

секции кёрлинга, секции хореографии, студии танцев);

7) услуги общественного питания.

Комплекс будет ориентирован как на физических лиц, так и на

корпоративных клиентов. Последним будут предложены услуги:

1) аренды ледового поля для проведения корпоративных

мероприятий;

2) аренды ледового поля для проведения выставок, презентаций;

3) аренды рекламных мест в комплексе.



3

www.naviga-tor.com

Местом реализации проекта является г. Анапа Краснодарского края.

Социальный вклад данного комплекса заключается в стимулировании

активного образа жизни молодежи, инфраструктурной поддержке

спортсменов-аматоров и профессионалов в регионе, создание новых рабочих

мест.

Основные технические характеристики:

- вместимость – 12 000 мест;

- площадь застройки – 20 670 м2;

- общая площадь здания – 67 830 м2;

- персонал – 15 человек.

ФИНАНСОВАЯ МОДЕЛЬ

Бизнес-план поставляется с автоматизированной финансовой моделью,

выполненной средствами Microsoft Excel. Автоматизированная

финансовая модель позволяет выполнить анализ инвестиционной и

финансовой эффективности проекта, а также провести анализ

чувствительности основных параметров проекта.

Финансовая модель является полностью автоматизированной, что

подразумевает возможность изменения любого заложенного параметра,

такого как:

- Объем инвестиций

- Объем площадей и стоимость арендной платы

- Основные затраты

- Налогообложение

- Персонал и ФОТ

- и др.



4

www.naviga-tor.com

Финансовая модель осуществляет автоматический расчет потребности в

инвестициях и финансировании проекта, показателей выручки и

себестоимости, налоговых платежах и других показателей.

Результатом финансового моделирования является полный комплект

аналитических данных:

- Прогнозные бюджеты проекта (ОПиУ, ОДДС, Баланс)

- Анализ финансовых показателей ликвидности и рентабельности

- Анализ показателей инвестиционной эффективности (NCF, NPV, IRR и т.д.)

- Анализ чувствительности

В бизнес-плане использованы материалы:

- открытых источников,

- отраслевых изданий,

- данных городского совета г. Анапа

- аналитические материалы Российских и иностранных отраслевых институтов

- отраслевых интернет-форумов

Бизнес-план составлен в соответствии со стандартами международных

организаций, таких как UNIDO и TACIS.

Объем работы: 86 стр.

Графический материал:

Рисунки – 4

Таблицы – 15

Диаграммы – 15



5

www.naviga-tor.com

Оглавление

РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА ...................................................................................................................................5

1 АКТУАЛЬНОСТЬ ПРОЕКТА ..............................................................................................................8

2. АНАЛИЗ РЫНКА ЛЕДОВЫХ АРЕН ………….…......................................................................... .13

2.1 Общие сведения о ледовых аренах ………............................................................................13

2.2 Мировой рынок ледовых арен ……….....................................................................................14

2.3 Объем и динамика рынка ледовых арен в России ......................................................16

2.4 Анализ конкурентной среды ............................................................................................... ....18

2.5 Ценовой анализ рынка ледовых арен в России .............................................................20

2.6 Прогноз развития рынка ледовых арен в России ........................................................22

3 МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН ..............................................................................................................25

3.1 Маркетинговая стратегия ........................................................................................................25

3.2 Бизнес-модель предприятия ...................................................................................................25

3.3 Ассортиментная и ценовая политика ................................................................................26

3.4 Реклама и продвижение ............................................................................................................29

3.5 SWOT – анализ проекта ...............................................................................................................30

4 ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН ........................................................................................................ .31

4.1 Расположение предприятия. Этапы реализации проекта .....................................31

4.2 Организационная структура и штатное расписание .................................................34

4.3 Юридическое, налоговое и информационное обеспечение проекта ...............35

5 ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН .......................................................................................................38

5.1 Описание производственного оборудования ................................................................38

5.2 Расчет стоимости основных фондов .................................................................................. ..47



6

www.naviga-tor.com

5.3 Расчет стоимости прямых затрат .........................................................................................49

5.4 Оборотный капитал ......................................................................................................................49

6. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН .......................................................................................................................50

6.1 Основные допущения финансового плана .....................................................................50

6.2 Финансирование проекта .........................................................................................................50

6.3 Анализ продаж ............................................................................................................................. ....51

6.4 Анализ структуры прямых затрат ..................................................................................... ..54

6.5 Анализ структуры общих и административных затрат ...........................................54

6.6 Анализ структуры налоговых платежей ...........................................................................55

6.7 Анализ обслуживания кредита …..........................................................................................55

6.8 Анализ структуры полной себестоимости .......................................................................56

6.9 Финансовые результаты проекта .........................................................................................56

6.10 Отчет о движении денежных средств .............................................................................58

6.11 Динамика оборотного капитала .........................................................................................59

6.12 Расчет ставки дисконтирования ........................................................................................59

6.13 Показатели инвестиционной эффективности ...........................................................60

6.14 Анализ безубыточности ................................................................................................. .........64

6.15 Анализ чувствительности. .....................................................................................................65

6.16 Выводы о целесообразности реализации проекта ...................................................65

7. АНАЛИЗ РИСКОВ ................................................................................................................................66

7.1 Описание и способы минимизации рисков …..................................................................66

7.2 Профиль риска проекта .............................................................................................................67

Приложения ..………………………………………………………………………………………………….....69



7

www.naviga-tor.com

ТАБЛИЦЫ, ДИАГРАММЫ, РИСУНКИ

Список таблиц

Таб. 1. Действующие ледовые арены Краснодарского края

Таб. 2. Строящиеся ледовые арены Краснодарского края

Таб. 3. SWOT – анализ проекта

Таб. 4. Штатное расписание

Таб. 5. Налогообложение предприятия

Таб. 6. Расчет стоимости оборудования

Таб. 7. Расчет стоимости строительства и проектирования

Таб. 8. Расчет стоимости нематериальных активов

Таб. 9. Вложения в основные фонды

Таб. 10. Среднемесячные коммунальные расходы

Таб. 11. Оборотный капитал

Таб. 12. План продаж на примере 2014 года

Таб. 13. Расчет ставки дисконтирования

Таб. 14. Финансово-экономические показатели проекта.

Таб. 15. Расчет степени риска

Список графиков и диаграмм

Диаг. 1. Источники финансирования (тыс. руб.)

Диаг. 2. Объем продаж в денежном выражении 2014-2016 гг. (тыс.руб.)

Диаг. 3. Объем продаж в натуральном выражении 2014-2016 гг. (тыс.руб.)



8

www.naviga-tor.com

Диаг. 4. Доля основных прямых затрат ледового дворца

Диаг. 5. Доля общих и административных затрат ледового дворца

Диаг. 6. Анализ структуры налоговых платежей (%)

Диаг. 7. График обслуживание кредита 2012-2023 гг. (тыс. руб.)

Диаг. 8. Анализ структуры полной себестоимости (%)

Диаг. 9. Финансовые результаты 2012-2023 гг. (тыс. руб.)

Диаг. 10. Показатели рентабельности проекта 2012-2023 гг. (тыс.руб.)

Диаг. 11. Чистый денежный поток в 2012-2023 гг. (тыс. руб.)

Диаг. 12. Динамика денежных средств за 2012-2023 гг. (тыс. руб.)

Диаг. 13. Динамика оборотного капитала за 2012-2023 годы (тыс. руб.)

Диаг. 14. Окупаемость проекта, тыс. руб.

Диаг. 15. Анализ чувствительности

Список рисунков

Рис. 1 Организационная структура предприятия

Рис. 2. Стандарты ворот на ледовых аренах

Рис. 3. Информационное обеспечение проекта.

Рис. 4. Конструкция основы ледового катка.



9

www.naviga-tor.com

Актуальность проекта

Катание на льду весьма популярно в России еще со времен СССР.

Представления в Ледовом Дворце неизменно собирают полный зал зрителей.

Также телевизионные шоу «Звезды на льду» и «Ледниковый период» сыграли

не малую роль в росте популярности этого вида отдыха.

В России фигурное катание является традиционным видом спорта.

Согласно данным статистики, около 67% населения России когда-либо «стояло

на коньках», 26% делают это регулярно (несколько раз в год). Сегодня ледовые

катки в России являются самыми посещаемыми спортивными объектами.

Катание на коньках стало самым массовым видом спорта, обогнав по

популярности горные лыжи и сноуборд.

Кататься на коньках в последние годы стало очень модно не только среди

взрослых, но и среди детей и юношей. Ледовые площадки стали пользоваться

все большей популярностью, а это значит, что они являются весьма

прибыльным видом бизнеса, в котором конкуренция еще не очень жесткая.

В итоге, ледовый дворец спорта будет предлагать широкий спектр услуг

различным группам клиентов, что обеспечит стабильность доходной базы в

течение календарного года. В то же время реализация данного проекта

позволит занять свободную нишу на рынке организации досуга, а

уникальность предлагаемых услуг сформирует устойчивый спрос на услуги и

ценовое лидерство инициатора проекта.

Прогноз развития рынка спортивных объектов в России

Строительство объектов спортивного назначения – тема весьма

актуальная для России, особенно на протяжении последних лет, когда идёт

активная подготовка к состязаниям мирового масштаба, таким как Зимняя

Олимпиада-2014, Чемпионат мира по хоккею-2016, развитие Континентальной

хоккейной лиги.

Однако если в Европе и Северной Америке спортивные объекты приносят

собственникам прибыль, хоть и небольшую, то в России строительство и

содержание спортсооружений по-прежнему статья расходов федерального и



10

www.naviga-tor.com

местных бюджетов. Федерации выделяют огромные средства для подготовки к

Универсиаде, Олимпиаде и чемпионату мира по футболу, которые в

ближайшие годы пройдут в России. Однако строительство спортивных

объектов ведется не только в Казани, Сочи, Москве и Санкт-Петербурге.

Впрочем, три из пяти ледовых дворцов, которые построят к Олимпиаде в Сочи,

после проведения игр будут разобраны и перенесены в другие российские

регионы во избежание их перенасыщения в черноморском регионе.

В последнее время во всем мире одним из основных принципов

строительства спортивных сооружений является их многофункциональность.

Закладывается возможность трансформации огромных стадионов в

относительно небольшие спорткомплексы, применяются демонтируемые

конструкции. Например, олимпийская арена Центрального стадиона в

Лондоне, построенного к Олимпийским играм-2012, рассчитана на 80 тыс.

зрителей, но после Игр сократится до 25 тыс. мест (второй ярус трибун собран

из легких конструкций). Примером комплексного и многогранного подхода

является парижский Stade de France — на стадионе проходят как соревнования

по кольцевым автогонкам, так и концерты. Подобный подход редко позволяет

вывести спортивные объекты на абсолютную окупаемость, однако

способствует существенной оптимизации бюджетных расходов.

Пока же в России почти нет примеров реализации подобного

комплексного подхода — разве что единичные попытки. Решение о

строительстве спортсооружений принимается на основании так называемых

нормативов обеспеченности (количество спортивных метров на душу

населения). В результате многие крупные спорткомплексы после сдачи в

эксплуатацию оказываются вне рыночной конъюнктуры. Некоторые даже

закрываются через какое-то время после помпезных презентаций. Причины

просты – тренеров не хватает, группы недозагружены, платежеспособных

спортсменов мало, а рассчитывать на помощь из бюджетов не приходится.

Наиболее уязвимы в этом отношении узкоспециализированные объекты, не

предполагающие многофункциональности.



11

www.naviga-tor.com

Ассортиментная и ценовая политика

С целью обеспечения высокой отдачи на вложенный капитал проектом

предусмотрена круглогодичная работа ледового комплекса с широким

спектром оказываемых услуг. Ледовый дворец спорта будет предоставлять

услуги по направлениям:

1. Массовое катание и хоккей

2. Керлинг

3. Зрелищные мероприятия

4. Корпоративные мероприятия

5. Дискотеки

6. Спортивно-танцевальная школа

7. Выставки, презентации

8. Реклама

9. Розничная торговля продуктами питания и спорттоварами

Основные доходы от проекта планируется формировать за счёт

зрелищных мероприятий, аренды площадей, массового катания и хоккея.

Таб. Расчет стоимости оборудования

Показатель Оборудование, руб. Стоимость, руб. Включая доставку, руб. НДС (18%) Всего стоимость оборудования

Показатель Административный персонал

Численность административного персонала Всего стоимость административного оборудования с НДС

Стоимость административного оборудования в расчете на 1 работника административного персонала



12

www.naviga-tor.com

Таб. Вложения в основные фонды

Категория затрат Стоимость, тыс. руб. без НДС

Стоимость, тыс. руб. с НДС

Оборудование Проектирование и предпроектные работы

Строительство Нематериальные активы Всего

Диаг. Объем продаж в денежном выражении 2014-2016 гг. (тыс. руб.)

Доля общих и административных затрат ледового дворца

02 0004 0006 0008 000

10 00012 00014 00016 00018 00020 000

1 м

ес.

20

14

2 м

ес.

20

14

3 м

ес.

20

14

4 м

ес.

20

14

5 м

ес.

20

14

6 м

ес.

20

14

7 м

ес.

20

14

8 м

ес.

20

14

9 м

ес.

20

14

10

ме

с. 2

01

4

11

ме

с. 2

01

4

12

ме

с. 2

01

4

1 м

ес.

20

15

2 м

ес.

20

15

3 м

ес.

20

15

4 м

ес.

20

15

5 м

ес.

20

15

6 м

ес.

20

15

7 м

ес.

20

15

8 м

ес.

20

15

9 м

ес.

20

15

10

ме

с. 2

01

5

11

ме

с. 2

01

5

12

ме

с. 2

01

5

1 м

ес.

20

16

2 м

ес.

20

16

3 м

ес.

20

16

4 м

ес.

20

16

5 м

ес.

20

16

6 м

ес.

20

16

7 м

ес.

20

16

8 м

ес.

20

16

9 м

ес.

20

16

10

ме

с. 2

01

6

11

ме

с. 2

01

6

12

ме

с. 2

01

6

ты

с.р

уб

.

56%26%

10%

8%Оплата труда АП

Оплата труда ОП

Представительские, командировочные расходы

Прочие



13

www.naviga-tor.com

Финансовые результаты 2012-2023 гг. (тыс. руб.)

Таб. Расчет ставки дисконтирования

Безрисковая доходность Ставка Источник ГКО-ОФЗ (Rf 30 лет)

Ust (10y) ß Несистематические риски Всего

-50000

0

50000

100000

150000

200000

250000

Тыс.

руб

Годы

Чистая выручка

EBITDA

Чистая прибыль (убыток)



14

www.naviga-tor.com

О компании

Маркетинговое Агентство «Навигатор» - компания, которая специализируется на готовых

маркетинговых исследованиях. Мы предлагаем информационные обзоры минерально-

сырьевой базы и промышленных рынков всех регионов РФ.

Преимущества сотрудничества с нами:

Готовые маркетинговые исследования и бизнес-планы на самые актуальные и

востребованные темы. Наши тексты легко воспринимаются, т.к. максимально

адаптированы и иллюстрированы таблицами, диаграммами и рисунками.

Наши информационные отчеты отражают текущую ситуацию на рынке. В

исследованиях рынка мы используем статистическую информацию, мнения

экспертов данной отрасли, материалы отраслевых выставок и конференций.

Самостоятельный сбор данных может занять у Вас не один месяц. Наши готовые

исследования экономят Ваше время и деньги!

Исследования мы высылаем по эл. почте в удобном для Вас формате - PDF или WORD.

При подтверждении платежа.

Мы гарантируем доставку интересующего Вас исследования в день оплаты.

Мы постоянно улучшаем качество наших исследований. Находим новые источники

информации - мы уверены, что это поможет нашим клиентам в ведении бизнеса!

Мы являемся партнерами компании РБК - российского лидера на рынке готовых

маркетинговых исследований!

Маркетинговое Агентство «Навигатор» специализируется на исследованиях рынков:

Минерально-сырьевые ресурсы Северо-Западного, Центрального и других регионов

РФ

Топливно-энергетический комплекс

Металлургия

Исследование регионов России

Промышленные рынки

Наши координаты:

http://www.naviga-tor.ru http://www.naviga-tor.com т/ф. (8202)449-074 м.т. +79216027907 e-mail: [email protected]

БЛАГОДАРИМ ЗА ИНТЕРЕС К НАШЕЙ РАБОТЕ!

http://www.naviga-tor.ru/

http://www.naviga-tor.com/

Business-plan of ice center

Business

Transcript of Business-plan of ice center