Avance

del Informe de diagnósticodel Ayuntamiento de León

León, Noviembre 2007

Organización

León, Noviembre 2007

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LEÓN136.985

HABITANTES

OVIEDO214.833

HABITANTES

BURGOS173.676

HABITANTES

SALAMANCA159.754

HABITANTES

Comparativa con otras ciudades

878EMPLEADOS

MÁS DE

2.000EMPLEADOS

1.050EMPLEADOS

1.232EMPLEADOS

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0,004

0,01

0,01

0,02

0,000

0,002

0,004

0,006

0,008

0,010

0,012

0,014

0,016

Oviedo Burgos Salamanca León

Empleado público/habitante

RATIO DE EMPLEADO PÚBLICO POR HABITANTEORGANIZACIÓN

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Falta de control del cumplimento de horarios

Falta de control de la Excelencia

en la gestión

ORGANIZACIÓN

•Duplicidad de funciones para las

mismas tareas

•Menor rendimiento de la

plantilla

•Capacidades de los trabajadores

desaprovechadas

No existe una organización

con relaciones jerárquicas claramente

establecidas

Presupuestario

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Importantes desviaciones entre ingresos presupuestados y derechos reconocidos

Los ingresos por tributos son un 38,2% inferiores a

los presupuestados

PRESUPUESTARIO- INGRESOS

Se contraen obligaciones por importe

muy superior a los ingresos

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Importantes desviaciones entre crédito inicial y órdenes de pago:

PRESUPUESTARIO- GASTOS

Órdenes de pago en gastos de personal: 8% más del previsto

Órdenes de pago en inversiones reales:

-75,7% = pérdida de competitividad de la ciudad

Total órdenes de pago: - 26,9 % del crédito inicial previsto

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PRESUPUESTARIO

Principales asignaciones presupuestarias

Área de Deportes : 5,08%

Transportes: 4,99%

Cultura y educación: 3,58%

Bienestar Social: 2,72%

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PRESUPUESTARIO

“Existe un importante número de personas que, de iure o de facto, tienen capacidad para obligar al Ayuntamiento […] porque así lo han venido haciendo anteriormente, sin ninguna

habilitación…”

Liquidación del ejercicio 2006

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LIQUIDACIÓN AÑO 2006

Ingresos ordinarios – Gastos ordinarios =

- 23.464.000 €

Deben añadirse facturas y certificaciones sin consignación presupuestaria:

14.000.000 € (aprox.)

TOTAL: - 37.464.000

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LIQUIDACIÓN AÑO 2006

Remanente neto de tesorería año 2005 =

Remanente neto de tesorería año 2006 =

-46,3 millones de euros

- 37 millones de euros

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Gastos de personal:

LIQUIDACIÓN AÑO 2006

66 MILLONES DE EUROS

56% de los ingresos ordinarios liquidados

5 principales servicios municipales:

Basuras y limpieza viaria, Limpieza de edificios municipales, Autobuses urbanos, Alumbrado y Ayuda a

domicilio

34 MILLONES DE EUROS ANUALES

Carga financiera: 12 MILLONES DE EUROS

TOTAL : 112 MILLONES DE EUROS

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LIQUIDACIÓN AÑO 2006

INGRESOS ORDINARIOS LIQUIDADOS: 118 MILLONES €

PRINCIPALES GASTOS : 112 MILLONES €

DIFERENCIA INGRESOS – GASTOS: 6 MILLONES €

50%47%

3% INGRESOS

PPALES.GASTOS

RESTO

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LIQUIDACIÓN AÑO 2006

A título de ejemplo:

CON ESE RESTO DE 6 MILLONES DEBE ATENDERSE A OTROS GASTOS, POR BIENES Y SERVICIOS FUNDAMENTALES PARA LOS CIUDADANOS:

Combustible instalaciones 1.158.000

Servicio de Correos 618.000

Mantenimiento semáforos 590.000

Comunicaciones 558.000

Combustible vehículos 228.000 etc.

No existe capacidad para hacer frente a los pagos de cada ejercicio

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LIQUIDACIÓN AÑO 2006

DEUDA ACUMULADA RESULTANTE DE LA LIQUIDACIÓN:

109 MILLONES DE EUROS

Si no existe capacidad para hacer frente a los pagos anuales,

¿cómo se hace frente a la deuda? …

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Esto tiene arreglo

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er')- 19 -

Entre todos y todas,

con responsabilidad

y rigor.

PLAN DE SALVACIÓN ECONÓMICA

PLAN DE SALVACIÓN ECONÓMICA

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er')- 21 -

Ajuste de la ratio personal/servicio

Plan de salvación económica

Externalización de los servicios susceptibles de mejora

Revisión de las concesiones

Renegociar la deuda

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er')- 22 -

Controlar el rendimiento de la plantilla

Plan de salvación económica

Buscar nuevas fuentes de ingresos municipales

Reajuste tributario

Mejora del sistema de recaudación municipal

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er')- 23 -

Creación de una central de compras

Plan de salvación económica

Mejora de las tecnologías de la información

Renegociar la prestación de servicios al alfoz

Erradicar los gastos superfluos

Propuestas de mejora para la recaudación del Ayuntamiento de León

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er')- 25 -

Falta de una óptima gestión económica y financiera de sus recursos

Existencia de una

importante deuda

Desequilibrio presupuestario

Necesidad de mejoras en la recaudación

presupuestaria

Ahorro Neto negativo

SITUACIÓN DE PARTIDA

Necesidad de optimización del

gasto

Necesidad de redefinición de las figuras tributarias

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er')- 26 -

El porcentaje, sobre el total del presupuesto, que el Ayuntamiento de León recauda en concepto de impuestos directos e indirectos es menor que el del resto de municipios de similares características con los que se le ha comparado.

Esfuerzo fiscal absoluto

soportado por los habitantes de León en los principales impuestos (I.B.I,, I.C.I.O, y PLUSVALÍAS).

Tipo medio-bajo

en comparación con el resto de municipios capitales de provincia de España:

SITUACIÓN DE PARTIDA

36,5%

33,0% 32,0%

24,1%

0,0%

5,0%

10,0%

15,0%

20,0%

25,0%

30,0%

35,0%

40,0%

OVIEDO BURGOS SALAMANCA LEÓN

IMPUESTOS DIRECTOS

% sobre el total

La ciudad de León recauda menos impuestos directos que el resto de municipios similares

PLUSVALÍASI.C.I.O.I.B.I.

0,625% 3,35% 25%

SITUACIÓN ACTUAL

IBI ICIO PLUSVALÍAS

Más del 30% de las capitales de provincia

españolas tienen un tipo impositivo superior al

0,625%

Más del 65% de las capitales de provincia en

España tienen un tipo impositivo del 3,35% o

superior.

Más del 70% de las capitales de provincia

presentan un tipo impositivo superior al

25%.

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PLUSVALÍASI.C.I.O.I.B.I.

0,625% 3,35%

4% 30%0,79%

25%

SITUACIÓN ACTUAL

PROPUESTA DE MEJORA

RANKING TRIBUTARIO NACIONAL

Posición media-bajaLEÓN

Figuras tributarias IBI ICIO PLUSVALÍAS

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IBI ICIO PLUSVALÍAS

El 21% de las capitales de provincia españolas tienen un tipo impositivo

superior al 0,79%

Más del 40% de las capitales de provincia en

España tienen un tipo impositivo del 4% o

superior.

Cerca del 35% de las capitales de provincia

presentan un tipo impositivo del 30%.

PLUSVALÍASI.C.I.O.I.B.I.

4% 30%0,79%

PROPUESTA DE MEJORA