2014 in control - key control dashboard - v1 6

29-10-2013

1

In Control

Introductie presentatie

Pagina 2

Introductie

► Assurance, FAAS

► Advisory

► Tax

► Transactions

► Consulting

► Software

► New Ventures

MOOR, Cloudbilling, Frain, GBA-Match

In Control - Key Control Dashboard

EY en Yellowtail zijn juridisch onafhankelijk van elkaar en werken al jaren succesvol samen

29-10-2013

2

Agenda

1. In Control propositie

2. Key Control Dashboard (KCD) - Propositie

3. KCD Demonstratie

4. KCD Dienstverlening

5. KCD Business Case

Pagina 3 In Control - Key Control Dashboard

Context1 In Control propositie1

29-10-2013

3

Pagina 5

1.1 Waarom In Control?

In Control propositie


om In Control te organiseren► 1st line of defence

ownership

► 2nd line of defencecontrol

► 3rd line of defenceassurance

Noodzaak en nut van de organisatie► Noodzaak: externe en

interne ontwikkelingen integreren in eigen strategie

► Nut: meer mogelijkheden voor waarde creatie

Een effectieve en efficiënte invulling van In Control versnelt de levering en verstevigt de betrouwbaarheid van uw dienstverlening aan uw klanten.

In Control betekent de gewenste mate van grip en niet volledige controle, want dat werkt meestal averechts!

Pagina 6

1.2 In Control is noodzakelijk



Extern► Toenemende wet en regelgeving► Maatschappelijke ontwikkelingen► Governance code► Eisen vanuit externe toezichthouders

Intern► Betrouwbare (financiële) informatieverzorging► Transparantie goed bestuur► Optimalisatie bedrijfsprocessen► Eisen vanuit interne toezichthouders

29-10-2013

4

Pagina 7

1.3 In Control is een bron van waarde



Betere afstemming met strategie

Reductie van kosten

Verhoogd risico bewustzijn

Kennis aanschaf en

borging

Proces verbetering realiseren

Pagina 8

1.3.1 Betere afstemming met strategie



Van een diffuse strategie afstemming binnen de organisatie

Naar een gestroomlijnde afstemming van de strategie binnen de organisatie door procesoptimalisatie, interne beheersing en risicomanagement

29-10-2013

5

Pagina 9

1.3.2 Reductie van kosten



Reductie in benodigde tijd

En een beter evenwichtin de PDCA cyclusvan interne beheersing en risicomanagement

Plan

Do

Check

Act

Plan

Do

Check

Act

Pagina 10

1.3.3 Verhoogd risicobewustzijn



Van een laag risicobewustzijn binnen de organisatie

Naar een hoog risicobewustzijn binnen de organisatie

29-10-2013

6

Pagina 11

1.3.4 Kennis aanschaf en borging



Van onnodig risico op kennisverlies en veel diverse Excel-eilandjes

Naar gecoördineerde en uniforme kennisborging en -ontwikkeling

Pagina 12

1.3.5 Procesverbetering



Van een gebrek aan eigenaarschap en structuur in procesverbetering

Naar helder eigenaarschap over processen, risico’s, bevindingen en verbeterpunten

ProcesProces

Risico’sRisico’s

BeheersingBeheersing

AuditsAudits

Monitoren & RapporterenMonitoren & Rapporteren

Actieve bijsturingActieve

bijsturing

29-10-2013

7

Pagina 13

1.4 In Control geeft vertrouwen en draagvlak



Wij geloven dat een professionele invulling van In Control uw organisatie helpt om doelen efficiënter en effectiever te behalen, betrouwbare processen en informatie (governance) te krijgen, en zorgt voor optimale interne beheersing (compliance) en excellent risicomanagement. In Control geeft dus vertrouwen en draagvlak, omdat dit proces gedragen wordt door de mensen in uw organisatie.

In ControlKey Control Dashboard

Governance(lean) procesoptimalisatie

(AO/IC)

RiskRisicomanagement

ComplianceInterne beheersing

Context1 Key Control Dashboard:Propositie2

29-10-2013

8

Pagina 15

2.1 In Control door Key Control Dashboard

Het Key Control Dashboard (KCD) ondersteunend de In Control propositie


De kennis en ervaring van EY, Yellowtail en onze klanten zijn geborgd in onze dashboards

In Control door Key Control DashboardGecoördineerde, uniforme en efficiënte borging

Plan-Do-Check-Act cyclus om In Control aan te tonen

Governance raamwerkBorgen van processen (AO/IC), rollen, taken, bevoegdheden en

verantwoordelijkheden

Risk raamwerkBeoordelen, beheersen en

bewaken van risico’s en projecten

Compliance raamwerkInterne beheersing met noodzakelijke controls

Pagina 16

2.2 Wat is het KCD?

Met het Key Control Dashboard kunt u de externe en interne ontwikkelingen het hoofd bieden.


Softwareü Web based Software As A Service (SAAS) oplossingü Beveiligde hosting met centrale database en uitgebreide autorisatietabellenü Snelle technische implementatie en geen onderhoud nodig door de klantü Status In Control wordt overzichtelijk en visueel weergegeven middels In Control Dashboards

Module Proces beheersingü Raamwerk van dashboards voor diverse functionarissen, rapportages en document managementü De belangrijkste processen voor de marktsector, inclusief controls op basis van wet- en regelgevingü Functionaliteit om controls en bewijsstukken te registreren, monitoren en te rapporteren

Module Risicomanagementü Raamwerk van dashboards voor diverse functionarissen, rapportages en document managementü Functionaliteit om risico’s op te voeren, te beoordelen, te beheersen en te bewaken

Module Projectmanagementü Raamwerk van dashboards voor diverse functionarissen, rapportages en document managementü De belangrijkste prestatie indicatoren voor projectenü Functionaliteit om projecten op te voeren, te beoordelen, te beheersen en te bewaken

29-10-2013

9

Pagina 17

2.3 Voordelen voor betrokken partijen

Het Key Control Dashboard biedt voordelen voor alle betrokken partijen

Bestuur / Management

Accountant

Specialist / proces

eigenaar

KeyControl

Dashboard


• Aantoonbaar In ControlProcessen, verantwoordelijkheden, risico’s, beslissingen, acties, projecten, documenten.

• Gecoördineerde monitoring en sturing, audit-trail.• Altijd actueel op basis van wet- en regelgeving

• Digitaal intern controle plan op basis van processen• Eenvoudige uniforme digitale manier van werken• Eenvoudig rapporteren resultaten, voortgang etc.• Eenvoudig communiceren met stakeholders

• Inzicht status In Control en interne controle• Inzicht in relevante dossiers / bewijsstukken• Eenvoudig communiceren over bevindingen • Werken op afstand mogelijk

Pagina 18

2.4 Waarom In Control door KCD?

Met het Key Control Dashboard kunt u de externe en interne ontwikkelingen het hoofd bieden.


Betere afstemming met strategieü Beleggen van taken en verantwoordelijkheden procesü Van centraal controleren naar decentraalü Van volledig gegevensgericht controleren naar meer procesgericht

Reductie van kostenü Uniforme aanpakü Coördinatie en Rapporteren efficiënter makenü Veel minder tijd kwijt met IC werkzaamheden, procesupdates en risico-analyses (w.o. projecten)ü Voorkomen van reparaties, aanvullende onderzoeken en interne fouten

Verhoogd risicobewustzijnü Bewustheid omtrent risico’s en rechtmatigheid creëren in de organisatieü Borging van de plan, do, check, act cyclus en audit-trail

Kennis aanschaf en borgingü Aanschaf en borging van kennisü Updates vanuit EY bij veranderingen in wet- en regelgeving

Procesverbetering realiserenü Procesverbetering faciliteren en borgen o.b.v. minimale control- en controle vereistenü Lean AO/IB beschrijvingen

29-10-2013

10

Pagina 19

2.5 Referenties

Het Key Control Dashboard is beproefd in de praktijk en wordt als verhelderend ervaren.


Context1 Key Control Dashboard:Demonstratie3

29-10-2013

11


3.1 KCD – Dashboard – Procesbeheersing


3.2 KCD – Dashboard – Audit overzicht

29-10-2013

12


3.3 KCD – Dashboard – Management monitor

3.4 KCD – Dashboard – Risicomanagement


29-10-2013

13

3.5 KCD – Dashboard – Projectmanagement


Rapportage niveaus

1. Management

2. Voortgang

3. Proces

4. Key Control

5. Risico’s


3.6 KCD – Rapportages

29-10-2013

14

Context1 Key Control DashboardDienstverlening4

4.1 Implementatie

Pagina 28

Implementatiescope► Implementatie met de specialist

► Implementatie met de afdeling

► Implementatie met de organisatie

Stappenplan implementatie1. Technische realisatie omgeving

2. Afstemmingsoverleg voor aanvang project

3. Startbijeenkomst

4. Opzetten In Control Framework

5. Validatie In Control Framework

6. Borging maatwerk EY vaktechniek

7. Validatie en overdracht aan organisatie

8. Projectmanagement

Wanneer welke implementatiescope?► kennisborging, professionalisering

► centrale inzet, professionalisering, kennis

► decentrale inzet, procesoptimalisatie, transparantie, risicobewustzijn

Aanvullende diensten Yellowtail► Gebruikerstraining (per dagdeel) ► Maatwerk

O.a.: nieuw rapport, nieuw proces, nieuw type control

Aanvullende diensten EY► Verbetertraject procesoptimalisatie / lean► Risicomanagement (workshops, training)► Verbetertraject planning en control, en

financiële besturing ► Maatwerk

O.a.: stresstesten en scenario-analyse, strategic control, cost management & budgetting, samenwerkingsverbanden


29-10-2013

15

4.2 Licentie en service

Pagina 29

Vanuit jaarlijkse fee Yellowtail► Software licentie

► Technisch Beheer

► Hosting

► Release beheer

► Functioneel Beheer

► Autorisatie beheer

► Onderhoud standaard raamwerk

► Beschikbaar stellen standaard raamwerk processen

► Jaarlijkse update vanuit EY

► Wijzigingen in standaard raamwerk processen

► Helpdesk

Vanuit dienstverlening EY► Vrijblijvend periodiek sparren met professionals uit diverse servicelines


Context1 Key Control DashboardBusiness Case5

29-10-2013

16

5.1 Business Case

Pagina 31

Wij vullen graag samen uw Business Case in.

Wij hebben hiervoor diverse templates, waarbij we in ieder geval stil staan bij:

Situationele vragen

► Is er een Interne Controle (IC) of Intern Beheersings- (IB) plan aanwezig?

► Wordt de IB centraal of decentraal uitgevoerd of een variant hierop?

► Wordt de IC gegevensgericht of procesgericht uitgevoerd, of gecombineerd?

► Zijn alle processen al lean en mean afgestemd op de minimale wettelijke vereisten?

► In hoeverre is het kwaliteitsniveau van excellent risicomanagement al bereikt?

► Hoeveel FTE is belast met het uitvoeren van Interne Beheersing en risicomanagement?

Scope issues: diepgang en reikwijdte

► Urenbesteding opstellen / onderhoud IB plan

► Kosten interne fouten op proces bepalen

► Kosten herstelwerkzaamheden en aanvullende onderzoeken

► Offerte incl. roadmap in geval van aanvullende dienstverlening EY en / of Yellowtail


Vragen?

Neem dan gerust contact op met uw contactpersoon binnen EY:

* Arjen van Veen [email protected] (regio NH, ZH, Flevoland)* Eric Buter [email protected] (regio Midden, Noord, Oost)* David Zijlmans [email protected] (regio Zuid)

of

met uw accountant van EY

mailto:[email protected]



29-10-2013

17

EY

Assurance | Tax | Transactions | Advisory

Over EYEY is wereldwijd toonaangevend op het gebied van assurance, tax, transactions en advisory. Juridische en notariële dienstverlening wordt in een strategische alliantie met EY Belastingadviseurs LLP verzorgd door Holland Van Gijzen Advocaten en Notarissen LLP. Onze 141.000 mensen delen wereldwijd dezelfde waarden en staan voor kwaliteit. Wij maken het verschil door onze mensen, onze cliënten en de samenleving te helpen hun mogelijkheden optimaal te benutten.

EY Accountants is een limited liability partnership naar het recht van Engeland en Wales met registratienummer OC335596. EY Advisory is statutair gevestigd te Lambeth Palace Road 1, London SE1 7EU, Verenigd Koninkrijk, heeft haar hoofdvestiging aan Boompjes 258, 3011 XZ Rotterdam, Nederland en is geregistreerd bij de Kamer van Koophandel Rotterdam onder nummer 24432939.

www.ey.com/nl

http://www.ey.com/nl

2014 in control - key control dashboard - v1 6

Business

Transcript of 2014 in control - key control dashboard - v1 6