Post on 21-Jul-2016
SAP All in One X-Press Una Solución de Crystalis Consulting
WORKSHOP FI
FI-GL: Contabilidad general
FI-AP: Cuentas por pagar
Índice
Workshop FI Finanzas
FI-AR: Cuentas por cobrar
FI-BL: Contabilidad Bancaria y tesorería
FI-AA: Contabilidad de activos fijos
Sociedad
Son unidades contables, representan una entidad financiera jurídica independiente.
Los balances y las cuentas de explotación exigidos por la ley se pueden crear en el nivel de sociedad. La sociedad es la estructura mínima necesaria en el módulo FI del Sistema R/3.
Sociedad FI 1000 Sociedad FI 2000 Sociedad FI 3000
Mandante
Estructura Organizativa
Los componentes de una sociedad son:
Clave de sociedad (4 Caracteres alfanuméricos)
Nombre de la empresa
Población
País
Moneda
Idioma
Dirección
Estructura Organizativa
Plan de cuentas El plan de cuentas, es una variante que contiene la estructura y la
información de las cuentas de mayor.
Se define en base a una clave de 4 caracteres alfanuméricos.
Cada cuenta de mayor tiene una longitud máxima de 10 caracteres.
Cada sociedad financiera deberá estar vinculada unívocamente a un plan de cuentas, en el cual se imputarán las contabilizaciones.
La sociedad puede vincularse a un plan contable del país para soportar temas legales, y son para fines de presentación de balance.
Datos maestros
PLAN DE CUENTAS 1000
CUENTA: 1010010010 – CAJA
TIPO DE CUENTA: BALANCE
GRUPO DE CUENTAS: DISPONIBLE
SOCIEDAD 1010 SOCIEDAD 2010
MONEDA: PEN MONEDA: USD
Segmento del plan de cuentas
Segmento de la sociedad
Se divide en segmento del plan de cuentas y segmento por sociedad.
Datos maestros
Plan de cuentas (Segmento de plan de cuentas) La información registrada en los datos de plan de cuentas es única,
tanto si los usuarios tienen una sociedad como si tienen varias sociedades. De este modo, el nombre no cambia y es consistente para las distintas sociedades.
La información se registra una sola vez. Cada vez que registra información para una sociedad o un número de cuenta, se accede automáticamente a la información del segmento del plan de cuentas, de modo que no debe volver a registrar esta información.
Datos maestros
Plan de cuentas (Segmento de plan de cuentas)
Características del segmento de plan de cuentas
Grupo de cuentas
Tipo de cuenta
Textos
Datos maestros
Plan de cuentas (Segmento de sociedad)
Grupo de cuenta
Define las propiedades de los campos del segmento de plan de cuentas.
Controla los rangos de números de la cuenta contable.
Datos maestros
Plan de cuentas (Segmento de sociedad)
Tipo de cuenta
Cuenta de balance: se arrastran sobre la misma cuenta al empezar un nuevo ejercicio contable.
Las cuentas de beneficio se arrastran sobre una cuenta de remanente “Utilidad o perdida del ejercicio”
Activo
Pasivo
P & G
Patrimonio
Activo
Pasivo
P & G
Patrimonio
Ejercicio anterior Ejercicio nuevo
Datos maestros
Plan de cuentas (Segmento de sociedad)
El segmento de sociedad puede ser diferente para la misma cuenta de mayor dependiendo de las necesidades de la sociedad.
Los datos mas relevantes del segmento por sociedad son:
Moneda
Saldos en moneda local
Gestión de partidas individuales
Cuenta asociada
Grupo status campo
Datos maestros
Plan de cuentas (Segmento de sociedad)
Moneda
La moneda de la cuenta puede ser la moneda local (Moneda vinculada a la sociedad FI) o moneda extranjera.
Si la cuenta esta configurada como moneda local, se puede contabilizar en esta y en cualquier otra moneda extranjera.
Si la moneda fuera extranjera, solo se contabiliza en dicha moneda y en el momento de la contabilización se convierte automáticamente a moneda local según el tipo de cambio de la fecha.
Datos maestros
Plan de cuentas (Segmento de sociedad)
Saldos en moneda local
Si en el registro maestro de la cuenta de mayor esta marcado saldos solo en moneda local, solo se gestionan cifras para los movimientos convertidos en moneda local, con esto se evita que se generen contabilizaciones de diferencia de tipo de cambio.
Se utilizan para cuentas de resultados, cuentas que no gestionan partidas abiertas y que solo se contabilizan en moneda local, y cuentas de verificación de facturas.
Datos maestros
Plan de cuentas (Segmento de sociedad)
Gestión de partidas individuales
La gestión de partidas individuales, se realiza cuenta quieres tener información de partidas abiertas y partidas compensadas.
La gestión de partidas individuales es automática para la cuenta de deudores y acreedores.
Se utiliza para las cuentas de mayor de:
Compensaciones bancarias
Verificación de facturas
Otras cuentas de compensación
Datos maestros
Plan de cuentas (Segmento de sociedad)
Cuenta asociada
La cuenta asociada es una cuenta de mayor que se registra en los datos maestros de deudores / acreedores para registrar las operaciones en la contabilidad auxiliar.
Cualquier contabilización en la cuenta de la contabilidad auxiliar se actualizan automáticamente sobre los saldos de la cuenta asociadas asignadas. De esta manera la contabilidad siempre se encuentra integrada y actualizada en línea.
Datos maestros
Plan de cuentas (Segmento de sociedad)
Cuenta asociada
Datos maestros
Plan de cuentas (Segmento de sociedad)
Grupo Status campo
El grupo de status campo identifica cuales campos dentro de la contabilización serán obligatorios, opcionales, u ocultos.
Ejemplo:
En una contabilización en la cuenta de caja, será obligatorio ingresar la glosa para fines informativos, mientras que en una cuenta de contabilización de anticipos, será opcional.
Datos maestros
Ejercicio Para que las operaciones se puedan asignar a distintos períodos, debe
definirse un ejercicio con períodos contables. El ejercicio se define como una variante que se asigna a la sociedad.
La variante de ejercicio comprende la definición de períodos contables y períodos especiales. Los períodos especiales se utilizan para contabilizaciones que no se asignan a períodos determinados sino al proceso empresarial de cierre del ejercicio. En total, se pueden utilizar hasta 16 períodos.
Datos maestros
Monedas
Dentro de SAP se manejan de manera estándar, las diferentes monedas de cada país.
Los tipos de cambio se pueden registrar diario, mensual, anual o por un rango de fechas definido.
Se pueden crear monedas índices, para otros fines como la UTM en Perú, la unidad de fomento (UF) en chile, etc.
Datos maestros
Las contabilizaciones en moneda extranjera se almacenan en dicha moneda y en la moneda local según el tipo de cambio de la fecha, de esta manera se registran las diferencias de tipo de cambio automáticamente.
Datos maestros
Dentro de cada contabilización, se registran datos de cabecera y datos de posición.
Los datos de cabecera, informan datos generales del asiento contable como:
Fecha de documento, fecha de contabilización, periodo contable y ejercicio.
Sociedad financiera
Moneda de la transacción
Clase de documento
Contabilizaciones
Dentro de los datos de posición por lo menos deben haber 2 registros: Uno del debe y otro del haber. Algunos datos son:
Indicador: Debe / Haber
Cuenta contable, Deudor, Acreedor o Activo Fijo.
Importe en moneda de la transacción
Glosas
Objetos de coste (Centro de coste, Centro de beneficio, orden, etc.)
Contabilizaciones
Dentro de las contabilizaciones se pueden registrar automáticamente, variaciones de tipo de cambio, diferencias de redondeos, saldos, y descuentos de pronto pago.
Contabilizaciones
Las operaciones de cierre se realizan al finalizar cada periodo o en algunos casos al finalizar el ejercicio.
Dentro de las operaciones de cierre tenemos:
Abrir y cerrar periodos contables
Valorización de moneda extranjera
Emisión de reportes legales
Arrastre de saldos (Solo al finalizar el ejercicio)
Operaciones de cierre
Abrir y cerrar periodos contables
Permite controlar los periodos de contabilización por sociedad FI o por clase de cuenta, de esta manera se imposibilita tener errores de fechas de contabilización y hacer el cierre de manera mas eficaz.
Las clases de cuenta que se utilizan son:
Acreedores
Deudores
Cuentas de mayor
Activos fijos
Materiales
Operaciones de cierre
Valorizaciones en moneda extranjera
Las valorizaciones en moneda extranjera, permiten reflejar las fluctuaciones de tipos de cambios en las posiciones pendientes por regularizar o saldos en cuentas de mayor.
Al fin de mes se realizan los ajustes reversándolos al primer día del mes siguiente, con excepción de fin del ejercicio que se dejan las diferencias para registrarse en la utilidad o perdida del ejercicio.
Operaciones de cierre
Arrastre de saldos
Al finalizar el ejercicio, los saldos de cuenta de balance, se arrastran como saldos iniciales del nuevo ejercicio y los saldos de cuentas de beneficio se arrastran a la utilidad o perdida del ejercicio.
Activo
Pasivo
P & G
Patrimonio
Activo
Pasivo
P & G
Patrimonio
Ejercicio anterior Ejercicio nuevo
Operaciones de cierre
Aparte de los reportes legales, podemos contar con los siguientes reportes de manera estándar.
Balance General
Comparación de balances por periodos de tiempo
Lista de saldos de cuenta de mayor
Lista de partidas abiertas
Información de datos maestros (Plan de cuentas)
Informes de asientos contables
Informes
FI-GL: Contabilidad general
FI-AP: Cuentas por pagar
Índice
Workshop FI Finanzas
FI-AR: Cuentas por cobrar
FI-BL: Contabilidad Bancaria y tesorería
FI-AA: Contabilidad de activos fijos
Los datos maestros de proveedores se dividen en los siguientes segmentos:
Datos generales: Se actualizan solo por clave de acreedor.
Datos de sociedad: Se actualizan según clave de acreedor y sociedad FI.
Datos de compras: Se actualizan según clave de acreedor y organización de compras.
Datos generales
Datos sociedad
Datos sociedad
Datos por organización de
compras
Gru
po d
e c
uenta
s
Datos maestros
Hay diferentes tipos de contabilizaciones, entre las principales están: Facturas
Desde finanzas Desde compras
Documentos con retención
Pagos
Anticipos
Traslados con compensación
Contabilizaciones
Registro de facturas de finanzas
El registro de facturas desde finanzas se realiza imputando directamente un proveedor contra una cuenta de gasto, activo fijo, etc.
El registro de facturas desde compras se utiliza una cuenta puente (Verificación de facturas) para el control y registro de movimientos por orden de compra.
Gasto
100
Impuesto
18
Proveedor
118
Existencias
100
EM / RF
100 100
Proveedor
118
Impuesto
18
Contabilizaciones
Pagos
Los pagos manualmente se pueden realizar con impresión o sin impresión, es decir, emitiendo un cheque o solamente compensando la partida.
Antes del pago la factura se visualiza de la siguiente manera
Proveedor A Fact. 123 H Importe 118
Al realizar el pago con impresión, se compensa la partida y se asocia el numero de
cheque.
Proveedor A Fact. 123 H Importe 118
Proveedor A Cheq. 456 D Importe 118
Banco BCP Cheq. 456 H Importe 118
Contabilizaciones
Documentos con retención
Existen retenciones cuando se realizan la contabilización de la obligación o contabilización del pago. Estos tipos se informan según ciertas características en el dato maestro del proveedor, para que de manera automática se realice la contabilización.
Las cuentas contables de retención se derivan automáticamente por el tipo de retención.
Gasto
100
Retención
10
Proveedor
90
Contabilizaciones
Anticipos
Los anticipos se trabajan en base a los indicadores de cuenta mayor especial, o también conocidos como CME.
El beneficio de utilizar los indicadores CME es que manejas solo un rol de proveedores, y no tienes que crearlo por cada cuenta, o utilizar las glosas para especificar las cuentas.
Cuando se imputa a un acreedor, se va la imputación contable a la cuenta asociada, pero en caso de colocarle el indicador CME, se deriva a otra cuenta.
Contabilizaciones
Anticipos
Cuenta 1000 – Asociada a cuenta contable 42001000
Proveedor
1500
Banco
1500
Proveedor A CME:A D Importe 1500
Banco BCP H Importe 1500
AN
TIC
IPO
Al contabilizar con el indicador CME se derivo la cuenta 42100000 hacia la cuenta 42200000
Contabilizaciones
Traslado con compensación
Los traslados con compensación, es cuando compensan una partida abierta y la llevas a otra cuenta, sea asociada del proveedor u otra cuenta de mayor.
Un claro ejemplo, es cuando canjeas las facturas por pagar por letras por pagar. Al igual que los anticipos las letras por pagar cuentan con una operación CME.
Proveedor A Fact. 123 H Importe 118
Proveedor A Fact. 123 H Importe 118
Proveedor A Letra 987 D Importe 118
Proveedor A Letra 987 “L” H Importe 118
IND CME
Contabilizaciones
La gestión de cheques nos permite los siguientes procesos:
Registro de intervalos de cheques por banco propio (Chequeras)
Crear cheques manuales y automáticos
Renumerar y reimprimir cheques
Invalidar cheques no utilizados o cheques extendidos
Visualizar registro de cheques, con cada documento de pago.
Gestión de cheques
Programa de pagos
El Programa de Pagos automáticos es una herramienta que ayuda a los usuarios a cancelar partidas abiertas de Proveedores de manera masiva.
Consta de 4 pasos:
Parámetros ¿A quien se le paga? ¿Qué fecha de vencimiento se considera? ¿Cómo se les pagará?
Propuesta
Bloquear facturas para el pago Modificar posiciones de pago
Operaciones periódicas
Programa de pagos
Ejecución de propuesta Una vez verificada la lista propuesta se planifica la ejecución. Se crean
documentos contables y se actualizan las contabilidades auxiliares y principal.
Impresión
Impresión de cheque u otro medio de pago
Operaciones periódicas
Aparte de los reportes legales, podemos contar con los siguientes reportes de manera estándar.
Saldos de proveedores
Lista de partidas abiertas / Compensadas de proveedores
Previsión de vencimiento de proveedores
Directorio de proveedores
Registro de cheques
Informes de asientos contables
Informes
FI-GL: Contabilidad general
FI-AP: Cuentas por pagar
Índice
Workshop FI Finanzas
FI-AR: Cuentas por cobrar
FI-BL: Contabilidad Bancaria y tesorería
FI-AA: Contabilidad de activos fijos
Los datos maestros de deudores se dividen en los siguientes segmentos:
Datos generales: Se actualizan solo por clave de deudor.
Datos de sociedad: Se actualizan según clave de deudor y sociedad FI.
Datos de ventas: Se actualizan según clave de deudor y área de ventas.
Datos
generales
Datos sociedad
Datos sociedad
Datos por área
de ventas
Gru
po d
e c
uen
tas
Datos maestros
Hay diferentes tipos de contabilizaciones, entre las principales están: Facturas
Desde finanzas Desde ventas
Cobranzas
Anticipos
Traslados con compensación
Contabilizaciones
Registro de facturas de finanzas
El registro de facturas desde finanzas se realiza imputando directamente un cliente contra una cuenta de ingreso.
El registro de facturas desde ventas se realiza al imprimir el documento, siguiendo el flujo logístico normal de facturación.
Ingreso
100
Impuesto
18
Deudor
118
Pedido Entrega Factura
Contabilización de la
salida de mercadería
Contabilización del
ingreso
Contabilizaciones
Cobranzas
Los cobranzas se realizan compensando la factura o deuda por cobrar contra la cuenta de bancos u otra cuenta de caja.
Antes de la cobranza de la factura se visualiza de la siguiente manera
Cliente A Fact. 123 D Importe 118
Al realizar la cobranza, se compensa la partida y imputa el ingreso a la
cuenta de bancos.
Cliente A Fact. 123 D Importe 118
Cliente A Cheq. 456 H Importe 118
Banco BCP Cheq. 456 D Importe 118
Contabilizaciones
Anticipos
Los anticipos se trabajan en base a los indicadores de cuenta mayor especial, o también conocidos como CME.
El beneficio de utilizar los indicadores CME es que manejas solo un rol de clientes, y no tienes que crearlo por cada cuenta, o utilizar las glosas para especificar las cuentas.
Cuando se imputa a un cliente, se va la imputación contable a la cuenta asociada, pero en caso de colocarle el indicador CME, se deriva a otra cuenta.
Contabilizaciones
Anticipos
Cuenta 1000 – Asociada a cuenta contable 12001000
Cliente
3500
Banco
3500
Cliente A CME:A H Importe 1500
Banco BCP D Importe 1500
AN
TIC
IPO
Al contabilizar con el indicador CME se derivó la cuenta 12100000 hacia la cuenta 12200000
Contabilizaciones
Traslado con compensación
Los traslados con compensación, es cuando compensan una partida abierta y la llevas a otra cuenta, sea asociada del cliente u otra cuenta de mayor.
Un claro ejemplo, es cuando canjeas las facturas por cobrar por letras por cobrar. Al igual que los anticipos las letras por pagar cuentan con una operación CME.
Cliente A Fact. 123 D Importe 118
Cliente A Fact. 123 D Importe 118
Cliente A Letra 987 H Importe 118
Cliente A Letra 987 “L” D Importe 118
IND CME
Contabilizaciones
La función de correspondencia nos permite imprimir cartas a los clientes
sobre los siguientes puntos: Extractos de cuentas y lista de partidas abiertas en forma de carta
Extracto de documentos
Confirmación de saldos
Notificaciones de pago
Correspondencia
Aparte de los reportes legales, podemos contar con los siguientes reportes de manera estándar.
Saldos de clientes
Lista de partidas abiertas / Compensadas de clientes
Previsión de vencimiento de clientes
Directorio de clientes
Informes de asientos contables
Informes de gestión de créditos
Informes
FI-GL: Contabilidad general
FI-AP: Cuentas por pagar
Índice
Workshop FI Finanzas
FI-AR: Cuentas por cobrar
FI-BL: Contabilidad Bancaria y tesorería
FI-AA: Contabilidad de activos fijos
Los datos maestros de bancos identifican los bancos registrados en cada país como los bancos que trabajan en cada sociedad financiera.
El maestro de banco por país identifica el código SBS, nombre y dirección y se utiliza para los datos maestros y programas vinculados a proveedores y clientes.
El maestro de bancos propios, identifica el banco, ID de cuenta, numero de cuenta corriente, cuenta contable vinculada para las contabilizaciones, así como la asociación al maestro de bancos por país.
Datos maestros
La conciliación bancaria es soportada mediante cuentas de mayor auxiliares a la cuenta de mayor asociada al banco propio, con ello se puede llevar el control de documentos conciliados o pendientes de conciliar.
Por lo general las cuentas auxiliares son:
Banco xxx egresos
Banco xxx ingresos
Cta. Por pagar
100 100
Bco. egresos
100 100
Banco
118
Conciliación Bancaria
La conciliación bancaria utiliza un atributo para poder realizar la compensación de partidas, para ello utiliza el dato fecha valor - Importe o mediante el numero de cheque.
El extracto, cartola o resumen de operaciones bancarias entregado por cada banco, se podrá incorporar a SAP de manera manual (Digitación) o electrónica (Carga de fichero), lo aconsejable es determinarlo mediante la cantidad de movimientos registrados mensualmente.
Se recomienda realizar las operaciones de conciliación diariamente, así se puede reflejar de manera exacta la liquidez de la empresa.
Conciliación Bancaria
La posición bancaria y previsión de liquidez reflejan el pronostico de liquidez de cada empresa, entorno a los saldos financieros y al movimiento de cuentas de clientes y proveedores. Para ello, dispone de niveles de tesorería y grupos de tesorería.
Los niveles de tesorería informan el grado de liquidez de cada posición, por ejemplo: liquidez de banco, bancos auxiliares por conciliar, fondos mutuos, depósitos a plazo, etc.
Los niveles de tesorería se vinculan a cuentas de mayor por medio del maestro de plan de cuentas para cada sociedad.
La posición bancaria se refleja mediante la fecha valor, la cual registra la fecha exacta del movimiento bancario.
Posición bancaria y previsión de liquidez
Los grupos de tesorería identifican una escala de previsión para las cuentas de proveedores y deudores, por ejemplo: proveedores de materia prima, proveedores de servicio, etc.
Los grupos de tesorería se vinculan a cada proveedor o deudor por medio de los datos maestros de cada uno de ellos.
La previsión de liquidez se refleja mediante la fecha de tesorería, la cual es la fecha estimada con la cual se va a realizar el movimiento de pago o cobro de una partida.
Posición bancaria y previsión de liquidez
Los avisos de tesorería nos ayudan hacer planificaciones dentro del pronostico de liquidez, de documentos que no reflejen en la contabilidad bancaria hasta el momento de su contabilización. Estos documentos pueden ser pago de impuestos, nominas, compromisos de cobro, etc.
Los avisos ya no se reflejan en la contabilidad bancaria cuando se archivan o vencen automáticamente.
Aviso de tesorería
Dentro de los informes de contabilidad bancaria, tenemos los siguientes:
Saldos de cuentas bancarias
Análisis de conciliación bancaria
Pronostico de liquidez (Posición bancaria / Previsión de liquidez)
Directorio de bancos por país
Directorio de bancos propios
Informes
FI-GL: Contabilidad general
FI-AP: Cuentas por pagar
Índice
Workshop FI Finanzas
FI-AR: Cuentas por cobrar
FI-BL: Contabilidad Bancaria y tesorería
FI-AA: Contabilidad de activos fijos
El plan de valoración contiene diferentes áreas de valoración y claves de amortización en función de los requisitos específicos del país. Cada Sociedad tiene asociado un Plan de valoración.
El plan de valoración contiene áreas de valoración, las cuales valoran los activos fijos dependiendo de las regulaciones legales u objetivos específicos de cada negocio. Por ejemplo: Valoración financiera contable o valoración fiscal tributaria.
La valoración financiera, se actualiza en la contabilidad mientras la valoración fiscal es estadística y sirve para los informes específicos de cada empresa.
Datos maestros
La Clase de Activo es el principal criterio para la clasificación de los Activos.
Cada Activo debe ser asignado a una sola clase. Puede especificar ciertos parámetros de control y valores por defecto para el cálculo de la depreciación y otros datos maestros en cada clase.
Una función esencial de la clase de activos fijos consiste en establecer la
conexión entre los registros maestros de activos fijos y las cuentas del libro mayor que se deben contabilizar. Para ello existe la determinación de cuentas.
Datos maestros
Al crear un activo fijo se puede crear en base a otro activo fijo ya existente
(Crear con modelo) o por clase de activo fijo para proporcionar algunos datos por defecto.
Dentro de los datos maestros de activos fijos se encuentran:
Código de activo fijo Descripción de activo fijo Fecha de alta Numero de inventario Numero de serie Objeto de coste para la depreciación Ubicación Vida útil Otros campos de libre utilización
Datos maestros
Cada movimiento de activo fijo tiene un efecto directo en la
contabilidad mediante la determinación de cuentas de cada clase de activos fijos, de tal manera que se mantienen cuadrados el libro auxiliar de activos fijos con la contabilidad.
Dentro de los movimientos de activos fijos tenemos:
Altas
Bajas
Traspasos
Capitalización de activos fijos en curso (AFeC)
Movimientos de activos fijos
El alta de activos fijos se puede realizar desde el modulo financiero
(Recomendable para terrenos, inmuebles, obras de arte) indicando el proveedor y el código de activos fijo o desde el modulo de compras (recomendable para el resto de activos fijos) que dependan de una orden de compra, y necesitan seguir el flujo logístico.
Movimientos de activos fijos
La baja de activos fijos puede realizar de dos formas.
Baja sin ingresos, puede ser resultado de una baja parcial o total (robo, incedio,
etc.), y que evaluando la situación se llegue a la conclusión de darlo de baja definitivamente, como pérdida.
Baja con ingresos, cuando se produce una venta, se elimina los costes de alta y de producción y la amortización acumulada respectiva. También registra las ganancias y pérdidas.
Los traspasos de activos fijos se utilizan cuando un activo cambia o es modificado teniendo que traspasar sus valores a otro activo fijo con diferentes asignaciones, como clase de activo fijo, centro de coste o vida útil.
Movimientos de activos fijos
Los activos fijos en curso, se utilizan para obras en ejecución, o activos en
proceso de implementación que culminado se convierten en un activo fijo definitivo. Para ello, estas dos fases se deben reflejar en el balance en diferentes cuentas y por ende en dos clases de activos diferentes.
El paso del AFeC al activo fijo final se denomina “Capitalización” y se arrastran los valores de uno al otro.
El proceso de capitalización, se toman las partidas contabilizadas sobre el AFeC y se liquidan contra el activo fijo o activos fijos definitivos u otro elemento dependiendo de la regla de distribución.
Movimientos de activos fijos
En el ejemplo refleja las diferentes imputaciones que se realizan sobre el
AFeC y la distribución que se da en la liquidación.
Movimientos de activos fijos
Dentro de las operaciones de cierre se realiza la depreciación de activos fijos de
forma mensual entorno a los valores planificados para asentarse en la contabilidad.
Cada activo fijo contiene una clave de amortización y una vida útil con lo cual se planifican dichos valores. Estos datos se pueden tomar por defecto de la clase de activo fijo.
Al final de cada año se debe realizar el cambio de ejercicio que permite la apertura del nuevo periodo y arrastra los valores dentro del modulo.
El cierre de ejercicio es otro procedimiento al final del año donde impide contabilizar o modificar valores de un activo fijo del ejercicio anterior.
Operaciones de cierre
El módulo de activo fijo se integra con los siguientes módulos:
Contabilidad: Cuando se realiza cualquier movimiento de alta, baja, traspaso o
capitalización de activos fijos.
Compras: Como lo vimos anteriormente para realizar el proceso de altas o compras de activos fijos.
Gestión de stocks: Cuando se realiza un movimiento de mercancía imputando a un activo fijo.
Centros de coste: Cuando se traspasa la planificación de la amortización a los centros de coste asignados a cada activo fijo.
Mantenimiento: Cuando se asocia un equipo (Objeto del modulo de mantenimiento) a un activo fijo.
Integración con otro módulo
Dentro de los informes de contabilidad de activos fijos tenemos los siguientes:
Reportes de activos fijos, por clase de AF, centro de coste, ubicación,
etc. Reporte de amortización planificada y real por centro de coste Reporte de altas, bajas, traspasos, adiciones, u otros movimientos de
activo fijo
Informes
GRACIAS
SAP All in One X-Press Una Solución de Crystalis Consulting
WORKSHOP FI