8/17/2019 correccion ejerc 2
1/23
CODIGO CUENTA
1105 CAJA1110 BANCOS1225 INVERSIONES EN ACCIONES
1305 CLIENTES NACIONALES1355 ANTICIPOS, IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES1399 PROVISION1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES1524 EQUIPO DE OFICINA1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIN1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE1592 DEPRECIACION ACUMMULADA
1!05 "ASTOS PA"ADOS POR ANTICIPADO1!10 CAR"OS DIFERIDOS2105 OBLI"ACIONES FINANCIERAS NACIONALES2205 PROVEEDORES NACIONALES2210 PROVEEDORES DEL E#TERIOR2335 COSTOS Y "ASTOS POR PA"AR2365 RETENCION EN LA FUENTE236! IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO23!0 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS2525 VACACIONES CONSOLIDADAS2615 PARA OBLI"ACIONES FISCALES3105 CAPITAL3305 RESERVAS OBLI"ATORIAS3310 RESERVAS ESTATUTARIAS3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO3!05 UTILIDADES ACUMULADAS4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR41!5 DEVOLUCIONES EN VENTAS4210 IN"RESOS FINANCIEROS5105 "ASTOS DE PERSONAL ADMINISTRACION
5130 "ASTOS SE"UROS5135 "ASTSOS DE SERVICIOS5150 "ASTOS ADECUACIONES E INSTALACIONES5205 "ASTOS DE PERSONAL DE VENTAS5240 "ASTOS LE"ALES5305 FINANCIEROS6135 COSTO DE VENTA
SUMAS IGUALES
8/17/2019 correccion ejerc 2
2/23
4295 DIVERSOS5120 ARRENDAMIENTOS5160 DEPRECIACIONES5195 DIVERSOS5299 PROVISIONES8395 DEUDORES DE CONTROL
8695 DEUDORES DE CONTROL POR EL CONTRARIOSUMAS IGUALES
8/17/2019 correccion ejerc 2
3/23
BALANCE DE COMPROBACION AJUS
DEBITO CREDITO DEBITO
$ 1,400,000 $ 1,250,000$ 301,910,!00 $ 5,229,229$ 155,250,400
$ 45,000,000 $ 2,6!4,560$ 2,580,000 $ 393,598$ 6,000,000 $ 950,000
$ 1,650,000$ 485,450,000$ 254,200,000$ 35,500,000$ 22,800,000$ 94,000,000
$ 21,000,000
$ 6,000,000$ 13,200,000$ 15,600,000$ 35,850,000$ 25,000,000 $ 2,5!6,984
$ 960,000 $ 960,000$ 2,500,000$ 8,549,000$ 3,580,000$ 3,900,000$ 3,151,000
$ 0$ 242,000,000
$ !,580,000$ 0$ 0
$ 26,252,000$ 2,100,000,000
$ 3,!50,200$ 36,501,000
$ 12,500,320
$ 15,450,150$ 5,501,000 $ 1,114,850
$ 1!,550,000$ 95,000,000
$ 8,550,000$ 25,480,230 $ 1,283,000
$ 92!,000,000$ 2,534,073,000 $ 2,534,073,000
8/17/2019 correccion ejerc 2
4/23
$ 1,500,000$ 5,205,000$ 1,233,333$ 2,392,500$ 2,228,800
$ 28,991,854
8/17/2019 correccion ejerc 2
5/23
TES BALANCE COMPRO
CREDITO DEBITO
$ 950,000 $ 1,!00,000$ 4,4!1,800 $ 302,668,129
$ 155,250,400
$ 950,000 $ 46,!24,560$ 2,9!3,598$ 6,950,000
$ 2,392,500$ 485,450,000$ 254,200,000
$ 35,500,000$ 22,800,000$ 94,000,000
$ 5,205,000
$ 1,500,000 $ 4,500,000$ 1,233,333 $ 11,966,66!
$ 1,114,850
$ 3,!50,200$ 8,645,5!1
$ 12,500,320
$ 15,450,150$ 6,615,850
$ 1!,550,000$ 95,000,000$ 8,550,000
$ 26,!63,230$ 92!,000,000
$ 2,534,073,000
8/17/2019 correccion ejerc 2
6/23
$ 300,000$ 1,500,000$ 5,205,000$ 1,233,333$ 2,392,500$ 2,228,800
$ 2,228,800$ 28,991,854 $ 5,084,495,737
8/17/2019 correccion ejerc 2
7/23
BACION AJUSTADO
CREDITO
$ 4,042,500
$ 26,205,000
$ 15,600,000$ 35,850,000$ 22,423,016
$ 1,114,850$ 2,500,000$ 8,549,000$ 3,580,000$ 3,900,000$ 3,151,000
$ 242,000,000$ !,580,000
$ 26,252,000$ 2,100,000,000
$ 45,146,5!1
$ 2,534,073,000
8/17/2019 correccion ejerc 2
8/23
$ 300,000
$ 2,228,800$ 5,084,495,737
8/17/2019 correccion ejerc 2
9/23
ASIENTOS CONTABLES
1CODI"O CUENTA DEBITO
1105 %&'& $ 300,0004295 ()*+-.-
SUMAS I"UALES $ 300,000
PA"O CLIENTE
CODI"O CUENTA DEBITO1105 C&'& $ 950,0001305 D+/(.+- C)++-
SUMAS I"UALES $ 950,000
RESPONSABILIDAD
CODI"O CUENTA DEBITO1365 C/+&- C.& & T&&'&(.+- $ 950,0001105 C&'&
SUMAS I"UALES $ 950,000
2CODI"O CUENTA DEBITO
5305 "&-.- F)&%)+.- $ 325,0001110 B&%.-
SUMAS I"UALES $ 325,000
CODI"O CUENTA DEBITO5305 "&-.- F)&%)+.- $ 245,5001110 B&%.-
SUMAS I"UALES $ 245,500
CODI"O CUENTA DEBITO
5305 "&-.- F)&%)+.- $ 150,0001110 B&%.-
SUMAS I"UALES $ 150,000
CODI"O CUENTA DEBITO1305 D+/(.+- C)++- $ 2,250,000004210 I+-.- F)&%)+.-1110 B&%.-
8/17/2019 correccion ejerc 2
10/23
SUMAS I"UALES $ 2,250,00000
CODI"O CUENTA DEBITO8395 O C/+&- D+/(.&- (+ C.. $ 1,8!5,00086 D+/(.+- (+ C.. C.&
SUMAS I"UALES $ 1,8!5,000
3CODI"O CUENTA DEBITO
5305 "&-.- F)&%)+.- $ 412,5001110 B&%.-
SUMAS I"UALES $ 412,500
CODI"O CUENTA DEBITO
5305 "&-.- F)&%)+.- $ 150,0001110 BANCOS
SUMAS I"UALES $ 150,000
CODI"O CUENTA DEBITO1305 D+/(.+- C)++- $ 424,5604210 I+-.- F)&%)+.-1110 B&%.-
SUMAS I"UALES $ 424,560
CODI"O CUENTA DEBITO8395 D+/(.+- (+ C.. $ 353,8008695 D+/(.+- (+ C.. C.&
SUMAS I"UALES $ 353,800
CODI"O CUENTA DEBITO4210 I+-.- F)&%)+.- $ 2,161,093
1355 A)%)7. (+ I7/+-.- C.)/%).+- $ 162,6631110 B&%.-SUMAS I"UALES $ 2,323,!56
CODI"O DEBE1105 CAJA $ 1,250,0001110 BANCOS $ 5,229,229
8/17/2019 correccion ejerc 2
11/23
1305 DEUDORES CLIENTES $ 2,6!4,5601365 CUENTAS # COBRAR A TRABAJADORES $ 950,0001355 ANTICIPO DE IMPUESTOS $ 393,5981399 PROVISIONES CLIENTES1592 DEPRECIACION ACUMULADA1!05 "ASTOS PA"ADOS # ANTICIPADO
1!10 CAR"OS DIFERIDOS2210 PROVEEDORES DEL E#TERIOR $ 2,5!6,9842335 COSTOS Y "ASTOS # PA"AR $ 960,0004210 IN"RESOS FINANCIEROS4295 DIVERSOS5120 ARRENDAMIENTOS $ 1,500,0005135 SERVICIOS $ 1,114,8505160 DEPRECIACIONES $ 5,205,0005195 DIVERSOS $ 1,233,3335299 PROVISIONES $ 2,392,500
5305 "ASTOS FINANCIEROS $ 1,283,0008395 DEUDORES DE CONTROL $ 2,228,8008695 DEUDORES DE CONTROL # CONTRA
SUMAS IGUALES $ 28,991,854
8/17/2019 correccion ejerc 2
12/23
3.
CREDITO
CLASIFICACION$ 300,000$ 300,000
CONSTRUCCIONES Y EDMUEBLES
EQUIPO DE OFICINACREDITO
VE:ICULOS
$ 950,000EQUI DE COMPUTO Y COMUN
$ 950,000
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACION
CREDITO
$ 950,000$ 950,000
EQUIPO DE OFICINA
CREDITO
$ 325,000 EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNIC
$ 325,000
CREDITO
$ 245,500$ 245,500
CODI"O5160
CREDITO 1592
SUMAS$ 150,000$ 150,000
CODI"O5160
CREDITO 1592SUMAS
$ 3!5,00000$ 1,8!5,00000
8/17/2019 correccion ejerc 2
13/23
$ 2,250,00000 CODI"O51601592
CREDITO SUMAS
$ 1,8!5,000
$ 1,8!5,000
CODI"O
CREDITO 51352335
$ 412,500 SUMAS I$ 412,500
CODI"OCREDITO 5135
2335$ 150,000 SUMAS I$ 150,000
CODI"OCREDITO 5120
1!05$ !0,!60 SUMAS I
$ 353,800$ 424,560
CODI"OCREDITO 5195
1!10$ 353,800 SUMAS I$ 353,800
CODI"OCREDITO 5195
1!10
SUMAS I"UALES$ 2,323,!56$ 162,663 PROVISIO
CODI"O5299
:ABER 1399$ 950,000 SUMAS I
$ 4,4!1,800
8/17/2019 correccion ejerc 2
14/23
$ 950,000
$ 2,392,500$ 5,205,000$ 1,500,000
$ 1,233,333
$ 1,114,850$ 8,645,5!1
$ 300,000
$ 2,228,800
$ 28,991,854
8/17/2019 correccion ejerc 2
15/23
DEPRECIACIONES
VIDA UTIL ; DEPRECIACIO
20 A
8/17/2019 correccion ejerc 2
16/23
CUENTA DEBITO CREDITOD+7+%)&%).+- $ 1,140,000D+7+%)&%). A%//&(& $ 1,140,000
I"UALES $ 1,140,000 $ 1,140,000
ASIENTOS CONTABLES
CUENTA DEBITO CREDITO
S+*)%).- $ 658,900C.-.- "&-.- 7. P&& $ 658,900
"UALES $ 658,900 $ 658,900
CUENTA DEBITO CREDITOS+*)%).- $ 455,950
C.-.- "&-.- 7. P&& $ 455,950 "UALES $ 455,950 $ 455,950
CUENTA DEBITO CREDITOA+(&)+.- $ 1,500,000"&-.- P&&(.- 7. A)%)7&(. $ 1,500,000
"UALES $ 1,500,000 $ 1,500,000
CUENTA DEBITO CREDITOD)*+-.- $ 400,000C&.- D)?+)(.- $ 400,000
"UALES $ 400,000 $ 400,000
CUENTA DEBITO CREDITOD)*+-.- $ 833,333C&.- D)?+)(.- $ 833,333
$ 833,333 $ 833,333
CARTERA
CUENTA DEBITO CREDITOPROVISIONES $ 2,392,50000PROVISIONES $ 2,392,50000GUALES $ 2,392,500.00 $ 2,392,500.00
8/17/2019 correccion ejerc 2
17/23
8/17/2019 correccion ejerc 2
18/23
N
@ 5; &/&
@ 10; &/&
@ 20; &/&
@ 20; &/&
@ $ 12,!10,00000 > 3 MESES@
12 MESES
@ $ 3,550,00000 > 3 MESES@
12 MESES
@ $ 4,560,00000 > 3 MESES@
12 MESES
8/17/2019 correccion ejerc 2
19/23
8/17/2019 correccion ejerc 2
20/23
8/17/2019 correccion ejerc 2
21/23
$ 3,1!!,50000
$ 88!,50000
$ 1,140,00000
8/17/2019 correccion ejerc 2
22/23
8/17/2019 correccion ejerc 2
23/23