PT SAMUDERA INDONESIA TBK DAN ENTITAS ANAK ... KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM/ INTERIM CONSOLIDATED...
Transcript of PT SAMUDERA INDONESIA TBK DAN ENTITAS ANAK ... KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM/ INTERIM CONSOLIDATED...
PT SAMUDERA INDONESIA TBKDAN ENTITAS ANAK/AND ITS SUBSIDIARIESLAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM/INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
30 SEPTEMBER 2011 (TIDAK DIAUDIT) DAN 31 DESEMBER 2010 (DIAUDIT)/AS OF SEPTEMBER 30, 2011 (UNAUDITED) AND DECEMBER 31, 2010 (AUDITED)
SERTA UNTUK PERIODE-PERIODE SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR 30 SEPTEMBER 2011 DAN 2010 (TIDAK DIAUDIT)/AND FOR THE NINE MONTH PERIODS ENDEDSEPTEMBER 30, 2011 AND 2010 (UNAUDITED)
PT SAMUDERA INDONESIA TBK DAN ENTITAS ANAK PT SAMUDERA INDONESIA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
DAFTAR ISI TABLE OF CONTENTS
Halaman/Pages
SURAT PERNYATAAN DIREKSI DIRECTORS' STATEMENT LETTER
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSPada tanggal 30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan tanggal As of September 30, 2011 (Unaudited) and December 31, 201031 Desember 2010 (Diaudit) serta untuk periode-periode (Audited) and for the nine-month periods ended September 30,sembilan bulan yang berakhir pada tanggal 30 September 2011 dan 2011 and 2010 (Unaudited)2010 (Tidak Diaudit)
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian Interim 3-4 Interim Consolidated Statements of Financial Position
Laporan Laba Rugi Komprehensif Konsolidasian Interim 5 Interim Consolidated Statements of Comprehensive Income
Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian Interim 6 Interim Consolidated Statements of Changes in Equity
Laporan Arus Kas Konsolidasian Interim 7 Interim Consolidated Statements of Cash Flows
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Interim 8-53 Notes to Interim Consolidated Financial Statements
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT SAMUDERA INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIESLAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM INTERIM CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION30 SEPTEMBER 2011 (TIDAK DIAUDIT) DAN 31 DESEMBER 2010 (DIAUDIT) SEPTEMBER 30, 2011 (UNAUDITED) AND DECEMBER 31, 2010 (AUDITED)
Catatan/ 2011 2010Notes Rp '000 Rp '000
ASET ASSETS
ASET LANCAR CURRENT ASSETSKas dan setara kas 4 458,366,397 544,217,904 Cash and cash equivalentsPenempatan jangka pendek 5 10,474,302 11,076,616 Short-term investmentsPiutang usaha 6 Trade accounts receivable
Pihak ketiga - setelah dikurangi Third parties - net of allowance penyisihan piutang ragu-ragu sebesar for doubtful accounts of Rp 7.299.897 ribu pada 30 September 2011 Rp 7.299.897 thousand as of September 30, 2011 and dan Rp 5.718.715 ribu pada 772,675,527 651,910,929 Rp 5.718.715 thousand as of December 31, 201031 Desember 2010
Pihak yang berelasi 6,31 14,729,963 6,179,337 Related partiesPiutang lain-lain 7 Other accounts receivable
Pihak ketiga 77,490,516 29,130,779 Third parties Pihak yang berelasi 31 38,146,707 41,127,439 Related parties
Persediaan 8 50,932,098 37,011,258 InventoriesBiaya dibayar di muka dan uang muka 9 276,213,502 223,217,991 Prepaid expenses and advances
Jumlah Aset Lancar 1,699,029,012 1,543,872,253 Total Current Assets
ASET TIDAK LANCAR NONCURRENT ASSETS Aset pajak tangguhan - bersih 28 33,418,539 24,343,621 Deferred tax assets - netPenyertaan saham 10 75,066,224 104,456,766 Investments in shares of stockProperti investasi 11 457,588 697,532 Investment propertiesAset tetap-setelah dikurangi 12,15,19 4,123,810,694 3,569,855,999 Property and equipment- net of accumulated
akumulasi penyusutan sebesar depreciation of Rp 1.354.911.901 thousand inRp 1.354.911.901 ribu pada 30 September 2011 danRp1.211.289.503 ribu pada 31 Desember 2010
Aset berdasarkan perjanjian bangun Assets under “build, operate and transfer”kelola alih - bersih 13 347,398,528 340,370,628 agreements - net
Aset tidak lancar lain-lain 14 75,440,002 89,620,422 Other non-current assets
Jumlah Aset Tidak Lancar 4,655,591,575 4,129,344,968 Total Noncurrent Assets
JUMLAH ASET 6,354,620,587 5,673,217,221 TOTAL ASSETS
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian interim See accompanying notes to interim consolidated yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan financial statements which are an integral dari laporan keuangan konsolidasian interim. part of the interim consolidated financial statements.
September 30, 2011 and Rp 1.211.289.503 thousandin December 31, 2010
3
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN PT SAMUDERA INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARYLAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM INTERIM CONSOLIDATED STATEMENT OF FINANCIAL POSITION30 SEPTEMBER 2011 (TIDAK DIAUDIT) DAN 31 DESEMBER 2010 (DIAUDIT) SEPTEMBER 30, 2011 (UNAUDITED) AND DECEMBER 31, 2010 (AUDITED)
Catatan/ 2011 2010Notes Rp '000 Rp '000
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LANCAR CURRENT LIABILITIES Pinjaman bank jangka pendek 15 452,066,994 444,770,650 Short-term bank loansUtang usaha 16 Trade accounts payable
Pihak ketiga 525,734,686 358,622,692 Third partiesPihak yang berelasi 16 8,973,672 11,888,638 Related parties
Utang lain-lain Other payablesPihak ketiga 16,841,897 10,526,204 Third partiesPihak yang berelasi 31 2,534,335 7,587,541 Related parties
Biaya yang masih harus dibayar 17 256,033,326 213,205,428 Accrued expensesUtang pajak 18 54,477,624 35,403,939 Taxes payablePendapatan tangguhan 54,807,827 43,538,148 Unearned revenuesLiabilitas jangka panjang yang jatuh
tempo dalam satu tahun 19 Current maturities of long-term debtsPinjaman bank 304,703,556 188,636,608 Bank loansPinjaman sewa pembiayaan 2,780,076 2,916,577 Finance lease obligations
Jumlah Liabilitas Lancar 1,678,953,993 1,317,096,425 Total Current Liabilities
LIABILITAS TIDAK LANCAR NONCURRENT LIABILITIES Liabilitas jangka panjang - setelah
dikurangi bagian yang jatuh Long-term debts - net of currenttempo dalam satu tahun maturitiesPinjaman bank 19 2,171,512,769 1,832,845,087 Bank loansPinjaman sewa pembiayaan 10,245,398 9,620,569 Finance lease obligations
Liabilitas pajak tangguhan 28 12,191,751 4,763,139 Deferred tax liabilities Liabilitas imbalan pasca kerja 29 65,355,703 65,730,778 Employee benefits liability
Jumlah Liabilitas Tidak Lancar 2,259,305,621 1,912,959,573 Total Noncurrent Liabilities
EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN ATTRIBUTABILITY TO THE EQUITY HOLDERSKEPADA PEMILIK ENTITAS INDUK OF THE PARENT COMPANYModal saham - nilai nominal Capital stock - Rp 500 par value
Rp 500 per saham per shareModal dasar - 600.000.000 saham Authorized - 600,000,000 sharesModal ditempatkan dan disetor penuh -163.756.000 saham 21 81,878,000 81,878,000 Issued and fully paid - '163,756,000 shares
Tambahan modal disetor - bersih 22 33,351,220 33,351,220 Additional paid-in capital - netSelisih kurs karena penjabaran
laporan keuangan 23 174,220,601 271,171,179 Cumulative translation adjustmentSelisih transaksi perubahan ekuitas
Entitas Anak 24 106,192,158 106,192,158 Differences in equity transactions of SubsidiariesSaldo laba 1,275,097,597 1,238,864,145 Retained earningsSub-jumlah 1,670,739,576 1,731,456,702 Sub-total
Kepentingan Non-Pengendali 20 745,621,397 711,704,521 Non-Controlling Interest
Jumlah Ekuitas 2,416,360,973 2,443,161,223 Total Equity
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 6,354,620,587 5,673,217,221 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian interim See accompanying notes to interim consolidated yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan financial statements which are an integral dari laporan keuangan konsolidasian interim part of the interim consolidated financial statements.
4
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT SAMUDERA INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIESLAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASIAN INTERIM INTERIM CONSOLIDATED STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOMEUNTUK PERIODE-PERIODE SEMBILAN BULAN FOR THE NINE MONTH PERIODS ENDED30 SEPTEMBER 2011 DAN 2010 (TIDAK DIAUDIT) SEPTEMBER 30, 2011 AND 2010 (UNAUDITED)
Catatan/Notes 2011 2010
Rp '000 Rp '000
PENDAPATAN JASA 25,31 3,709,463,860 3,123,335,275 SERVICE REVENUES
BEBAN JASA 26,31 3,300,215,765 2,750,694,647 COST OF SERVICES
LABA KOTOR 409,248,095 372,640,628 GROSS PROFIT
BEBAN USAHA 27 268,158,196 253,788,659 OPERATING EXPENSES
LABA USAHA 141,089,899 118,851,969 INCOME FROM OPERATIONS
PENGHASILAN (BEBAN) LAIN-LAIN OTHER INCOME (CHARGES)Bagian atas laba bersih perusahaan
Asosiasi 8,551,468 12,063,312 Equity in net income of AssociatesLaba kurs - bersih 18,414,392 9,790,010 Gain on foreign exchange - netLaba penjualan aset tetap 12 7,626,619 1,355,633 Gain on sale of property and equipmentBeban bunga - bersih 15,19 (74,910,064) (63,216,056) Interest expense - netLain-lain - bersih 22,909,926 8,301,230 Others - net
Beban lain-lain - Bersih (17,407,659) (31,705,871) Other Charges - Net
LABA SEBELUM PAJAK 123,682,240 87,146,098 INCOME BEFORE INCOME TAX
MANFAAT (BEBAN)PAJAK PENGHASILAN INCOME TAX BENEFIT (EXPENSE)Kini 28 (42,247,964) (24,338,100) CurrentTangguhan 4,324,848 (10,222,808) Deferred
Beban Pajak Penghasilan - Bersih (37,923,116) (34,560,908) Income Tax Expense - Net
LABA BERSIH PERIODE BERJALAN 85,759,124 52,585,190 NET INCOME FOR THE PERIOD
PENDAPATAN (BEBAN) KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME (EXPENSE)Selisih transaksi perubahan ekuitas Entitas Anak - (781,625) Differences in equity transactions of SubsidiariesSelisih kurs atas penjabaran laporan keuangan 23 (96,950,578) (163,436,265) Translation AdjustmentTotal Pendapatan Komprehensif Lain (96,950,578) (164,217,890) Total Other Comprehensive Income
JUMLAH PENDAPATAN (BEBAN) KOMPREHENSIF TOTAL COMPREHENSIVE INCOME (EXPENSE)PERIODE BERJALAN (11,191,454) (111,632,700) FOR THE PERIOD
Laba bersih yang dapat di diatribusikan kepada : Net Income attributable to :Pemilik entitas induk 62,434,412 34,953,509 Equity Holders of the Parent CompanyKepentingan non-pengendali 23,324,712 17,631,681 Non-Controlling Interest
Jumlah 85,759,124 52,585,190 Total
Jumlah pendapatan (beban) komprehensif yang: Total comprehensive income (expenses) dapat di diatribusikan kepada: attributable to :
Pemilik entitas induk (34,516,166) (129,264,381) Equity Holders of the Parent CompanyKepentingan non-pengendali 23,324,712 17,631,681 Non-Controlling Interest
JUMLAH PENDAPATAN (BEBAN) KOMPREHENSIF (11,191,454) (111,632,700) Total
LABA PER SAHAM (dalam Rupiah penuh) EARNINGS PER SHARE (in full Rupiah)Laba bersih per saham 381 213 Net income per share
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian interim yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian interim
September 30
See accompanying notes to interim consolidated financial statements which are an integral
part of the interim consolidated financial statements.
5
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT SAMUDERA INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARYLAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN INTERIM INTERIM CONSOLIDATION STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY30 SEPTEMBER 2011 DAN 2010 SEPTEMBER 30, 2011 AND 2010
Ekuitas yang Dapat Diatribusikan Kepada Pemilik Entitas Induk/Equity Attributable to Equity Holders of the Parent CompanySelisih
Akumulasi transaksiSelisih kurs perubahan
karena penjabaran ekuitas anaklaporan perusahaan/
Tambahan keuangan/ Difference in Saldo laba KepentinganModal Saham/ modal disetor/ Cumulative equity Belum ditentukan non-pengendali/
Catatan/ Capital Stock Additional Translation transactions penggunaannya/ Non-controlling Jumlah ekuitas/Notes paid-in capital Adjustment of subsidiaries Retained earnings Interest Total equity
Rp '000 Rp '000 Rp '000 Rp '000 Rp '000 Rp '000 Rp '000
Saldo per 1 Januari 2010 81,878,000 33,351,220 309,436,026 108,879,680 1,171,122,159 747,844,342 2,452,511,427 Balance as of January 1, 2010
Perubahan kepentingan non-pengendali Changes in non-controlling interestpada anak perusahaan - - - 15,227,970 15,227,970 in subsidiaries
Laba komprehensif tahun berjalan - (163,436,265) (781,625) 34,953,509 17,631,681 (111,632,700) Comprehensive Income for the period
Saldo per 30 September 2010 81,878,000 33,351,220 145,999,761 108,098,055 1,206,075,668 780,703,993 2,356,106,697 Balance as of September 30, 2010
Saldo per 1 Januari 2011 81,878,000 33,351,220 271,171,179 106,192,158 1,238,864,145 711,704,521 2,443,161,223 Balance as of January 1, 2011
Perubahan kepentingan non-pengendali Changes in non-controlling interestpada anak perusahaan - - - - - 10,592,164 10,592,164 in subsidiaries
Deviden - - - - (26,200,960) - (26,200,960) Dividend
Laba komprehensif tahun berjalan - - (96,950,578) - 62,434,412 23,324,712 (11,191,454) Comprehensive Income for the period
Saldo per 30 September 2011 81,878,000 33,351,220 174,220,601 106,192,158 1,275,097,597 745,621,397 2,416,360,973 Balance as of September 30, 2011
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian interim yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian interim financial statements which are an integral
See accompanying notes to interim consolidated
part of the interim consolidated financial statements.
6
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT SAMUDERA INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARYLAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWSUNTUK PERIODE SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR FOR THE NINE MONTHS ENDED30 SEPTEMBER 2011 DAN 2010 (TIDAK DIAUDIT) SEPTEMBER 30, 2011 AND 2010 (UNAUDITED)
Catatan/ 2011 2010Notes Rp '000 Rp '000
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIESPenerimaan kas dari pelanggan 3,580,148,636 A 3,045,519,953 Cash received from customersPembayaran kas kepada pemasok dan karyawan (3,152,166,537) B (2,722,685,307) Cash paid to suppliers and employees
Kas dihasilkan dari operasi 427,982,099 IDCF 322,834,646 Cash generated from operationsPenerimaan bunga 7,794,013 3,722,690 Interest receivedPembayaran kas untuk: Cash paid for:
Beban bunga (61,524,506) (64,184,109) Interest expensePajak (51,571,504) (18,555,586) Taxes
Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas Operasi 322,680,103 243,817,641 Net Cash Provided by Operating Activities
ARUS KAS DARI KEGIATAN INVESTASI CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIESHasil penjualan aset tetap 12 3,499,402 4,473,363 Proceeds from sale of property and equipmentPenurunan (kenaikan) penempatan jangka pendek 602,314 4,623,467 Increase (decrease) of short-term investmentsDividen tunai diperoleh dari perusahaan asosiasi 7,611,627 1,587,304 Cash dividends from associated companiesKenaikan penyertaan saham - (20,699,097) Increase of investments in share of stock
Acquisition of property and increase in otherKenaikan aset tidak lancar lain-lain 11,039,961 44,480,477 non-current assetsPerolehan aset tetap 12 (783,051,769) (336,733,426) Acquisition of property and equipmentPenambahan aset berdasarkan perjanjian Acquisition of assets under “build operate and
bangun kelola alih 13 (21,241,920) (31,849,881) transfer” agreementKenaikan beban tangguhan 14 3,140,459 (25,294,543) Increase in deferred chargesPenurunan (kenaikan) piutang lain-lain dari pihak berelasi 2,980,732 25,812,475 Increase in other receivables from related parties
Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Investasi (775,419,194) (333,599,861) Net Cash Used in Investing Activities
ARUS KAS DARI KEGIATAN PENDANAAN CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIESPerolehan dari: Proceeds of:
Liabilitas jangka panjang 584,891,250 150,495,343 Long-term debtsPinjaman bank jangka pendek 143,735,000 31,113,818 Short-term bank loans
Pembayaran: Repayments of:Liabilitas jangka panjang (193,089,568) (172,922,188) Long-term debtsPinjaman bank jangka pendek (130,785,000) (16,810,875) Short-term bank loans
Dividen tunai dibayar oleh: Cash dividends paid by:Perusahaan (26,200,960) - CompanyEntitas Anak - kepada pemegang
saham minoritas (6,609,933) (400,000) Subsidiaries - to minority interestsPenurunan hutang lain-lain kepada pihak berelasi (5,053,206) (2,217,605) Decrease in other payables to related parties
Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Pendanaan 366,887,584 (10,741,507) Net Cash Used in Financing Activities
NET INCREASE IN CASH AND CASH KENAIKAN BERSIH KAS DAN SETARA KAS (85,851,507) (100,523,727) EQUIVALENTS
CASH AND CASH EQUIVALENTS AT BEGINNING KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN 544,217,904 620,478,048 OF YEAR
CASH AND CASH EQUIVALENTS AT END KAS DAN SETARA KAS AKHIR PERIODE 458,366,397 519,954,321 OF PERIOD
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian interim See accompanying notes to interim consolidated yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan financial statements which are an integral dari laporan keuangan konsolidasian interim part of the interim consolidated financial statements.
7
1 U M U M 1 GENERAL
a. Pendirian Perusahaan a. The Company's establishment
b. Pencatatan umum efek Perusahaan b. The Company's public listing
PT Samudera Indonesia Tbk (Perusahaan) didirikan pada tanggal 13 November1964 sesuai dengan Undang-undang Penanaman Modal Dalam Negeri No. 6tahun 1968, yang diubah dengan Undang-undang No. 12 tahun 1970,berdasarkan akta notaris Soeleman Ardjasasmita, S.H., No. 33. Akta pendirianPerusahaan telah diumumkan dalam Berita Negara No. 88, Tambahan No. 496,tanggal 2 November 1971. Anggaran Dasar Perusahaan terakhir telah diubahdengan akta notaris Ny. Toety Juniarto, S.H., No. 25 tanggal 15 Mei 2008, antaralain mengenai persetujuan perubahan anggaran dasar Perusahaan untukdisesuaikan dengan ketentuan-ketentuan yang diatur dalam Undang-undang No.40 tahun 2007. Perubahan terakhir ini telah disahkan oleh Menteri Hukum danHak Asasi Manusia berdasarkan Surat Keputusan No. AHU-73825.AH.01.02 tahun2008 tanggal 15 Oktober 2008 dan telah diumumkan dalam Berita NegaraRepublik Indonesia No. 45, tambahan No. 4889 tanggal 4 Juni 2010.
Sesuai dengan pasal 3 Anggaran Dasar Perusahaan, lingkup usaha Perusahaanmeliputi kegiatan pelayaran termasuk pengangkutan barang dengan kapal, dankegiatan lainnya dengan bertindak sebagai agen baik keagenan lokal maupunkeagenan umum untuk perusahaan pelayaran lainnya. Perusahaan jugamelakukan kegiatan keagenan untuk beberapa perusahaan pelayaran luar negeri,antara lain United Arab Shipping Co., Hapag Lloyd AG, Korean Marine TransportCompany (KMTC) dan sebagai sub agen dari Nippon Yusen Kaisha (NYK).
Perusahaan memulai kegiatan komersial pada tahun 1964.
Perusahaan berdomisili di Jakarta Barat. Kantor pusat Perusahaan terletak diGedung Samudera Indonesia, Jl. Letjen. S. Parman Kav. 35 Lantai 8, JakartaBarat, dengan kantor cabang di seluruh kota pelabuhan utama di Indonesia.
Induk perusahaan dari Group adalah PT Samudera Indonesia Tangguh.
Pada tanggal 23 Juni 1999, Perusahaan memperoleh Surat Pemberitahuan Efektifatas Pernyataan Pendaftaran Perusahaan Publik No. S.988/PM/1999 dari KetuaBadan Pengawas Pasar Modal (BAPEPAM) atas pendaftaran Perusahaan sebagaiPerusahaan Publik. Sejak tanggal 5 Juli 1999, Perusahaan telah mencatatkanseluruh sahamnya di Bursa Efek Indonesia.
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)
kecuali dinyatakan lain)
Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
30 September 2011 dan 2010(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
Laporan keuangan interim konsolidasian telah diselesaikan oleh Direksi dandiotorisasi untuk di terbitkan pada tanggal 28 Oktober 2011.
PT SAMUDERA INDONESIA TbkAND ITS SUBSIDIARIES
On June 23, 2009, the Company obtained the notice of effectivity from theChairman of the Capital Market Supervisory Agency (BAPEPAM), in his letter No.S.988/PM/1999 dated June 23, 1999, for its registration of the Company as publiccompany. Since July 5, 1999, the Company has listed all of its issued shares onthe Indonesia Stock Exchange.
As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
unless otherwise stated)
The immediate holding company of the group is PT Samudera Indonesia Tangguh.
FINANCIAL STATEMENT
PT Samudera Indonesia Tbk (the “Company”) was established on November 13,1964 under the framework of the Domestic Capital Investment Law No. 6 of 1968as amended by Law No. 12 of 1970, based on notarial deed No. 33 of SoelemanArdjasasmita, S.H. The deed of establishment was published in Supplement No.496 of State Gazette No. 88 dated November 2, 1971. The Company’s Articles ofAssociation was last amended by notarial deed No. 25 dated May 15, 2008 of Ny.Toety Juniarto, S.H. concerning the approval for the changes in the Company’sArticles of Association in compliance with the Corporate Law No. 40 of 2007. Thelast amendment was approved by the Ministry of Justice and Human Rights of theRepublic Indonesia based on its decision letter No. AHU-73825.AH.01.02 year2008 dated October 15, 2008 and was published in Supplement No. 4889 of StateGazette of Republic of Indonesia No. 45 dated June 4, 2010.
The Company started its commercial operations in 1964.
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)(Expressed in thousands of Rupiah,
According to Article 3 of the Company’s Articles of Association, its scope ofactivities comprises shipping activities, including transporting cargo by vessels,and other activities where it acts either as a local or general agent for othershipping companies. The Company also acts as an agent for foreign shippingcompanies which include United Arab Shipping Co., Hapag Lloyd AG, KoreanMarine Transport Company (KMTC) and as sub agent of Nippon Yussen Kaisha(NYK).
The interim consolidated financial statement were completed and authorized forissue by the Company's Board of Directors on October 28, 2011.
The Company is domiciled in West Jakarta. Its head office is located at the 8thFloor, Samudera Indonesia Building, Jl. Letjen. S. Parman Kav. 35, West Jakarta,and its branch offices are located throughout the main port harbors in Indonesia.
8
1 . U M U M - LANJUTAN 1 . GENERAL - CONTINUED
c. Entitas Anak c. The Company's Subsidiaries
Pemilikan Langsung/ Direct Ownership
Samudera Shipping Singapura/ Pelayaran untukLine Limited ("SSL") Singapore angkutan peti kemas/
Container shipping
PT Pelabuhan Samudera Samarinda Bongkar muat kapalPalaran ("PSP") dan pergudangan/
Stevedoring andwarehousing
PT Prima Nur Panurjwan Jakarta Bongkar muat ("PNP") kapal dan
pergudangan/Stevedoring and
warehousing
PT Masaji Tatanan Jakarta Depot peti kemas,Container perbaikan dan ("MTCon") jasa terkait/
Container storage,repairs and
related services
PT Tangguh Samudera Jakarta Bongkar muat kapalJaya ("TSJ") dan pergudangan/
Stevedoring andwarehousing
PT Masaji Prayasa Jakarta Jasa angkutanCargo ("MPC") muatan internasional/
International freight forwarding
PT SILKargo Indonesia Jakarta Jasa angkutanmuatan internasional/
International freightforwarding
PT Samudera Perdana Semarang Angkutan darat/("SP") Land transportation
Masaji Kargosentra Jakarta Penanganan muatan Tama ("MKT") dan pergudangan/
Container freightstation and
warehousing
Ocean Shipping, Pte., Ltd. Singapura/ Kegiatan keagenan/Singapore Agency activities
PT Samudera Indonesia Jakarta Jasa pengelolaanShip Management kapal dan jasa
("SISM") terkait/Ship managementand other related
services
PT Cumawis Jakarta Jasa angkutan lepaspantai dan
pengangkutan curah/Marine offshore
support service andbulk shipping
PT Tankindo Perdana Jakarta Pelayaran regionaluntuk angkutan
muatan cair dan gas/Regional shipping ofliquid and gas cargo
99,92 3,416,453
100,00
99,93
99,9099,90 99,90
99,92
2007
99,92
99,93
100,00
99,96
99,93
100,00
99,96
99,99 99,99
99,92 99,92
99,99
1986
80,00
99,99
1980
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
1992
1992
KegiatanUsaha/
1982
2003
1975
1975
kecuali dinyatakan lain)
Tahun Awal
Subsidiaries
Start of
Pada tanggal 30 September 2011 dan 2010, Perusahaan mempunyai EntitasAnak yang dimiliki secara langsung dan tidak langsung sebagai berikut:
DomicileCommercialOperationsActivities
Domisili/
1993
2010
Ownership (%)
80,00
Entitas Anak/ Principal
1991
1986
99,9999,99
Dec, 2010
99,99 99,99
105,295,356 85,177,283
91,405,315
99,96
42,952,529
4,147,405
553,232,518
176,984,534
3,948,437,977
557,579,111
3,867,249,519
52,869,574
14,735,299
45,232,556
OperasiKomersial/
128,602,541
37,139,485
13,186,336
43,038,165
37,366,955
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
Dec, 2010Sept 30, 2011
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
Pemilikan Efektif(%)/
Jumlah Aset/
Persentase
Percentage of
Sept 30, 2011 Sept, 2010
Total Assets
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
As of September 30, 2011 and 2010, the Company had the following directly andindirectly owned Subsidiaries:
39,409,603
12,173,575
13,265,990 13,029,148
Sept, 2010
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
Effective
AND ITS SUBSIDIARIES
35,644,535
13,794,561
4,041,091
4,363,421,673
93,33
65,14 65,14
100.0093,33
65,14
99,99
191,435,984 99,99 99,99
548,048,915
233,862,501 99,99
188,111,814 226,838,266 187,711,371
103,551,380
117,689,621
99,99
112,516,939 112,202,570 80,00
175,149,536 111,704,373
9
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
1 . U M U M - LANJUTAN 1 . GENERAL - CONTINUED
Pemilikan Tidak Langsung/ Indirect Ownership
Melalui Samudera Shipping Line Limited/Through Samudera Shipping Line Limited
Foremost Singapura/ Jasa PenunjangMaritime, Pte., Ltd. Singapore pertambangan minyak("FMPL") dan gas bumi
serta jasa angkutan lautdomestik dan luar negeri
umumnya tramperuntuk barang/
Supporting services formining oil and gas and
marine transportationservices domestically
and international generally for tramper
of goods
PT Samudera Shipping Jakarta Pelayaran regionalServices (SSS) untuk angkutan
muatan cair dan gas/Regional shipping
of liquid and gascargo
Samudera Shipping Line, India Kegiatan keagenan/(India), Pvt., Ltd. Agency activities
Samudera Traffic Co., Ltd. Bangkok Kegiatan keagenan/Agency activities
Galaxy Shipping Malaysia Kegiatan keagenan/Services Sdn., Bhd. Agency activities
Samudera Shipping Line Ho Chi Minh Kegiatan keagenan/(Vietnam) Co., Ltd. Agency activities
Silkargo Logistics, Singapura/ Jasa angkutan(Singapore), Pte., Ltd. Singapore muatan internasional/
International freightforwarding
Samudera Emirates Dubai Kegiatan keagenan/Shipping, LLC. Agency activities
Samudera Indonesia, Singapura/ Investasi/(Singapore), Pte., Ltd. Singapore Investment holding
Melalui PT SILKargo Indonesia/Through PT SILKargo Indonesia
PT Silkargo Line Jakarta Kegiatan pelayaran/dan keagenan/
Shipping andagency activities
Silkargo, LLC. Dubai Jasa angkutanmuatan, penanganan angkutan, pemaketan
dan jasa kliring/Freight forwarding,
cargo handling, packaging andclearing agent
65,14
48,99 19,019,539 13,453,046
65,14
65,14
21,5021,50
65,14
33,22
4,051,731
2003
65,14
In February and August 2011, the Company increased its investment in SP bythrough debt to equity conversion amounting to Rp 23.385.000 and injectingadditional fund of Rp 717.000. Therefore total additional investment amounting toRp 24.102.000.
6,653,401
14,045,507 14,062,068 15,371,957
58,623,882
1,031,606,664
66,327,132
-
9,586,302
6,027,622
37,380,188
-
938,252,986 66,88 953,828,810
59,596,422
651,241
42,174,168
11,097,032
1,100,895
10,311,029
298,274
41,843,448
Dec, 2010
1,593,884,312 65,14 1,591,774,659 1,750,197,465
Jumlah Aset/
65,14
Percentage ofEffective
Sept, 2010
33,22
Sept 30, 2011
66,88
65,14
33,22
65,14
Dec, 2010
OperasiTahun Awal
Persentase
Start of
Pemilikan Efektif(%)/
Ownership (%)
33,22
2004
2004
65,14
2001
1968
2003 39,08
97,99
39,08
Pada tanggal 19 Januari 2010, 49% saham pada Silkargo LLC dipindahkan dariSSL ke PT SILKargo Indonesia.
On January 19, 2010, 49% shareholding in Silkargo LLC was moved from SSL toPT SILKargo Indonesia.
33,22
2000
1995
Operations
21,50
66,88
65,14
31,92
Usaha/
65,14
2007
1997
Kegiatan Komersial/
48.99 13,226,340
Total Assets
Sept 30, 2011 Sept, 2010
39,08
Pada tanggal 1 Desember 2010, Perusahaan meningkatkan penyertaannya diMPC sebanyak 1.040 saham atau Rp. 1.040.000.
Subsidiaries Domicile
2,034,916
On December 1, 2010, the Company increased its investment in MPC by 1,040shares or equivalent to Rp 1,040,000.
97,99 2,211,505
48,99
97,99
Domisili/ Principal CommercialEntitas Anak/Activities
2,116,698
Pada bulan Februari dan Agustus 2011, Perusahaan telah meningkatkanpenyertaannya di SP melalui konversi utang ke modal sebesar Rp 23.385.000 danmelalui setoran tunai sebesar Rp 717.000. Sehingga total peningkatan penyertaan sebesar Rp 24.102.000.
2009
-
10
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
1 . U M U M - LANJUTAN 1 . GENERAL - CONTINUED
d. Komisaris, Direksi dan Karyawan d. Commissioners, Directors and Employees
Komisaris Utama : : President Commissioner
Komisaris : : Commissioners
Komisaris Independen : : Independent Commissioners
Direktur Utama : : President Director
Deputi Direktur Utama : :
Direksi : : Directors
Komisaris Utama : : President Commissioner
Komisaris : : Commissioners
Komisaris Independen : : Independent Commissioners
Direktur Utama : : President Director
Wakil Direktur Utama : :
Direksi : : Directors
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
a. Dasar Penyajian Laporan Keuangan Konsolidasian a. Basis of Consolidated Financial Statements
Iryanto H. Hutagaol
The Company and Subsidiaries had a total of 2.217 and 2.578 permanentemployees as of September 30, 2011 and 2010, respectively.
Salaries and other compensation benefits of the Company’s boards ofcommissioners and directors amounted to approximately Rp 8.489.424 and Rp5.104.678 for the nine months ended September 30, 2011 and 2010, respectively.
The interim consolidated financial statements have been prepared in accordancewith Indonesian Financial Accounting Standards (PSAK), which comprise theStatements and Interpretations issued by the Board of Financial AccountingStandards of the Indonesian Institute of Accountants and Requirements andGuidelines on Financial Statement Presentation and Disclosures issued byBAPEPAM-LK, and are not intended to present the financial position, results ofoperations and cash flows in accordance with accounting principles and reportingpractices generally accepted in other countries and jurisdictions. The companyand its subsidiaries are in compliance with all requirements of the FinancialAccounting Standard applicable.
Pada tanggal 31 Desember 2010, susunan dewan komisaris dan direksiPerusahaan adalah sebagai berikut:
Anwarsyah Batubara
Gaji dan tunjangan lainnya yang diberikan kepada dewan komisaris dan direksiPerusahaan kurang lebih sebesar Rp 8.489.424 dan Rp 5.104.678, untuk periode9 bulan yang berakhir pada tanggal 30 September 2011 dan 2010.
Prabowo Budhy Santoso
Perusahaan dan Entitas Anak memiliki 2.217 dan 2.578 karyawan tetap, masing-masing pada tanggal 30 September 2011 dan 2010.
Laporan keuangan konsolidasian interim telah disusun sesuai denganmenggunakan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK), yang terdiri dariStandar dan Interpretasi yang dikeluarkan oleh Dewan Standar AkuntansiKeuangan dari Ikatan Akuntan Indonesia dan Pedoman Penyajian danPengungkapan Laporan Keuangan yang diterbitkan oleh BAPEPAM-LK dan tidakdimaksudkan untuk menyajikan posisi keuangan, hasil usaha dan arus kas sesuaidengan prinsip akuntansi dan praktek pelaporan yang berlaku umum di negara-negara lain dan yurisdiksi. Perusahaan dan anak perusahaan telah sesuaidengan semua persyaratan dari Standar Akuntansi Keuangan yang berlaku.
Pada tanggal 1 Januari 2011, Perusahaan dan Entitas Anak menerapkan PSAKNo. 1 (Revisi 2009), "Penyajian Laporan Keuangan" dan PSAK No. 3 (Revisi2010), "Laporan Keuangan Interim".
T. David P. Batubara
Yudi Riyadi
Asmari Herry Prayitno
Aloysius Soebagjo Windoe
Pada tanggal 30 September 2011, susunan dewan komisaris dan direksiPerusahaan adalah sebagai berikut:
PSAK No.1 (Revisi 2009) mengatur penyajian laporan keuangan, yaitu antara lain,tujuan pelaporan, komponen laporan keuangan, penyajian secara wajar,materialitas dan agregasi, saling hapus, perbedaan antara aset lancar dan tidaklancar dan kewajiban jangka pendek dan jangka panjang, informasi komparatif,konsistensi penyajian dan memperkenalkan pengungkapan baru, antara lain,sumber estimasi ketidakpastian dan pertimbangan, pengelolaan permodalan,pendapatan komprehensif lainnya, penyimpangan dari standar akuntansikeuangan, dan penyertaan kepatuhan.
PSAK 1 (Revised 2009) regulates the presentation of financial statements, whichinter alia, reporting purposes, the components of financial statements, a fairpresentation, materiality and aggregation, offsetting, the difference betweencurrent assets and non-current assets and liabilities are short term and long-term,comparative information, consistency of presentation and introduced a newdisclosure, among others, sources of estimation uncertainty and consideration, themanagement of capital, other comprehensive income, deviations from financialaccounting standards, and inclusion of compliance.
Anugerah Pekerti
On January 1, 2011, The Company and Its Subsidiaries implemented PSAKNo.1(Revised 2009), "Presentation of Financial Statements" and PSAK No. 3 (Revised2010), "Interim Financial Statements"
Amir Abadi Jusuf
Hastanto Sri Margi Widodo
Amir Abadi Jusuf
Deputy President Director
Shanti Lasminingsih Poesposoetjipto
Aloysius Soebagjo Windoe
Yudi Riyadi
Shanti Lasminingsih Poesposoetjipto
As of December 31, 2010, the members of the Company’s boards ofcommissioners and directors are as follows:
Masli Mulia
Wisnoentoro Martokoesoemo
Wisnoentoro Martokoesoemo
Deputy President Director T. David P. Batubara
Asmari Herry Prayitno
Anwarsyah Batubara
Prabowo Budhy Santoso
As of September 30, 2011, the members of the Company’s boards ofcommissioners and directors are as follows:
Masli Mulia
Anugerah Pekerti
11
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
2. 2.
a. a. Basis of Consolidated Financial Statements - CONTINUED
- -
- -
- -
- -
- -
Laporan keuangan konsolidasian meliputi laporan keuangan Perusahaan danEntitas-entitas Anak seperti yang disebutkan pada Catatan 1b yang dimiliki olehPerusahaan (secara langsung atau tidak langsung) dengan kepemilikan sahamlebih dari 50%.
Entitas-entitas Anak dikonsolidasi secara penuh sejak tanggal akuisisi, yaitutanggal Perusahaan dan Entitas Anak memperoleh pengendalian, sampai dengantanggal entitas induk kehilangan pengendalian. Pengendalian dianggap adaketika Perusahaan memiliki secara langsung atau tidak langsung melalui Entitas-entitas Anak, lebih dari setengah kekuasaan suara entitas.
Sedangkan PSAK No.3 (Revisi 2010) dan mengatur penyajian minimum laporankeuangan interim, serta prinsip pengakuan dan pengukuran dalam laporankeuangan lengkap atau ringkas untuk periode interim.
Kebijakan akuntansi yang diterapkan dalam penyusunan laporan keuangankonsolidasian interim adalah selaras dengan kebijakan akuntansi yang diterapkandalam penyusunan laporan keuangan konsolidasian untuk tahun yang berakhirpada tanggal 31 Desember 2010, kecuali bagi penerapan beberapa SAK yangtelah direvisi efektif sejak tanggal 1 Januari 2011 seperti yang telah diungkapkandiatas.
menghentikan pengakuan jumlah tercatat setiap KNP;
menghentikan pengakuan akumulasi selisih penjabaran, yang dicatat diekuitas;
recognizes the fair value of any investment retained;
mengakui nilai wajar pembayaran yang diterima;
mengakui setiap sisa investasi pada nilai wajarnya;
derecognizes the assets (including goodwill) and liabilities of the subsidiary;
All significant intercompany transactions and account balances (including therelated significant unrealized gains or losses) have been eliminated.
Subsidiaries are fully consolidated from the date of acquisitions, being the date onwhich The Company and Its Subsidiaries obtained control, and continue to beconsolidated until the date such control ceases. Control is presumed to exist if theCompany owns, directly or indirectly through Subsidiaries, more than a half of thevoting power of an entity
menghentikan pengakuan asset (termasuk setiap goodwill) dan lialibitasentitas anak;
Seluruh transaksi dan saldo akun antar perusahaan yang signifikan (termasuklaba atau rugi yang belum direalisasi) telah dieliminasi.
If it loses control over a subsidiary, The Company and Its Subsidiaries:Jika kehilangan pengendalian atas suatu entitas anak, maka Perusahaan danEntitas Anak:
Rugi entitas anak yang tidak dimiliki secara penuh diatribusikan pada KNPbahkan jika hal ini mengakibatkan KNP mempunyai saldo defisit.
Losses of a non-wholly owned subsidiary are attributed to the NCI even if thatresults in a deficit balance.
derecognizes the carrying amount of any NCI;
Efektif tanggal 1 Januari 2011, Perusahaan dan Entitas Anak menerapkan secaraprospektif PSAK No. 4 (Revisi 2009), "Laporan Keuangan Konsolidasian danLaporan Keuangan Tersendiri", kecuali beberapa hal berikut yang diterapkansecara prospektif : (i) rugi entitas anak yang menyebabkan saldo defisit bagikepentingan nonpengendali ("KNP"); (ii) kehilangan pengendalian pada entitasanak; (iii) perubahan kepemilikan pada entitas anak yang tidak mengakibatkanhilangnya pengendalian; (iv) hak suara potensial dalam menilai keberadaanpengendalian; dan (v) konsolidasi atas entitas anak yang dibatasi oleh restriktisjangka panjang.
The reporting currency used in the preparation of the consolidated financialstatements is Rupiah, which is the functional currency of the Company and itsSubsidiaries, except for certain Subsidiaries that are domiciled in foreign countries.
The reporting currency used in the preparation of the consolidated financialstatements is the Rupiah, which is the functional currency of the Company and itsSubsidiaries, except for certain Subsidiaries that are domiciled in foreign countiesy.
Mata uang pelaporan yang digunakan dalam penyusunan laporan keuangankonsolidasian adalah Rupiah, yang merupakan mata uang fungsional Perusahaandan Antitas Anak, kecuali untuk beberapa Entitas Anak yang berdomisili di luarnegeri.
The accounting policies adopted in preparing of interim the consolidated financialstatements are consistent with those followed in preparation of The Company andIts Subsidiaries's consolidated financial statements for the year ended December31, 2010, except for adoption of several amended SAK effective January 1, 2011 as mentioned above.
PSAK No. 4 (Revised 2009) provides for the preparation and presentation ofconsolidated financial statements for a group of entities under the control of aparent and in accountingfor investments in subsidiaries, jointly controlled entitiesand associated entities when separate financial statements are presented asadditional information.
PSAK No. 4 (Revisi 2009) mengatur penyusunan dan penyajian laporan keuangan konsolidasian untuk sekelompok entitas yang berada dalam pengendalian suatuentitas induk dan dalam akuntansi untuk investasi pada entitas-entitas anak,pengendalian bersama entitas asosiasi ketika laporan keuangan tersendiridisajikan sebagai informasi tambahan.
Penerapan PSAK no. 1 (Revisi 2009) dan PSAK No. 3 (Revisi 2010) tersebutmemberikan pengaruh yang signifikan bagi pengungkapan terkait dalam laporankeuangan konsolidasian interim.
PSAK No. 3 (Revised 2010) regules minimum presentation of interim financialstatements, and also the principles of recognition and measurement in thecomplete or condensed interim financial statements.
Laporan keuangan konsolidasian disusun berdasarkan konsep akrual, denganmenggunakan konsep biaya historis, kecuali seperti yang disebutkan dalamCatatan atas laporan keuangan konsolidasian yang relevan.
Laporan arus kas konsolidasian yang disusun dengan menggunakan metodelangsung, menyajikan penerimaan dan pembayaran kas dan setara kas yangdiklasifikasikan sebagai aktivitas operasi, investasi dan pendanaan.
The consolidated financial statements include the accounts of the Company andSubsidiaries mentioned in Note 1b, in which the Company maintains (directly orindirectly) equity ownership of more than 50%.
The adoption of PSAK no. 1 (Revised 2009) and PSAK No. 3 (Revised 2010) havesignificant impact on the related disclosures in the interim consolidated financialstatements.
The consolidated financial statements have been prepared on the accrual basis,using the historical cost concept of accounting, except as disclosed in the relevantNotes herein
Effective January 1, 2011, The Company and Its Subsidiaries prospectivelyadopted PSAK No. 4 (Revised 2009), “Consolidated and Separate FinancialStatements”, except for such items were applied prospective: (i) losses within asubsidiary that results in a deficit balance to non-controlling interest (“NCI”); (ii)losses control over a subsidiary; (iii) changes in the ownership interest in asubsidiary that do not result in the loss of control; (iv) potential voting power inmeasuring control existency; (v) consolidated over subsidiaries that restricted bylong-term restrictions.
derecognizes the cumulative translation differences, recorded in equity;
recognizes the fair value of the consideration received;
Dasar Penyajian Laporan Keuangan Konsolidasian (lanjutan)
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - CONTINUEDIKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - LANJUTAN
12
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
2. 2.
a. a. Basis of Consolidated Financial Statements - CONTINUED
- -
- -
• •
• •
• •
KNP mencerminkan bagian atas laba atau rugi dan aset neto dari Entitas-entitasAnak yang tidak dapat diatribusikan secara langsung maupun tidak langsung oleh Perusahaan, yang masing-masing disajikan dalam laporan laba rugi komprehensifkonsolidasian dan dalam ekuitas pada laporan posisi keuangan konsolidasian,terpisah dari bagian yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk.
mereklasifikasi bagian induk atas komponen yang sebelumnya diakui sebagaipendapatan komprehensif ke laporan laba rugi komprehensif, ataumengalihkan secara langsung ke saldo laba.
Akuisisi atas KNP dicatat dengan menggunakan metode ekstensi induk-entitasanak, perbedaan antara biaya perolehan investasi dan jumlah tercatat aset netoentitas anak yang diakuisisi atau dilepaskan diakui sebagai goodwill untuk "selisihpositif" dan ke laporan laba rugi komprehensif konsolidasian untuk "selisihnegatif".
Acquisitions of NCI were accounted for using the parent-entity extension method,whereby the difference between the consideration given/received and the carryingamount of the underlying net assets acquired or given up is recognized asgoodwill for “positive excess”, and to consolidated statements of comprehensiveincome for “negative excess”.
NCI represent portion of the profit or loss and net assets of the Subsidiariesattributable to equity interests that are not owned directly or indirectly by theCompany, which are presented respectively in the consolidated statements ofcomprehensive income and under the equity section of the consolidatedstatements of financial position, separately from corresponding portionsattributable to the equity holders of the parent company.
Efektif tanggal 1 Januari 2011, Perusahaan dan Entitas Anak menerapkan secaraprosfektif PSAK No. 22 (Revisi 2010), "Kombinasi Bisnis" bagi kombinasi bisnisyang tanggal akuisisinya pada atau setelah awal tahun/periode buku yang dimulaipada atau setelah tanggal 1 Januari 2011.
In accordance with the transitional provision of PSAK No. 22 (Revised 2010), on January 1, 2011, the The Company and Subsidiaries:
ceased goodwill amortization from the beginning of the reporting year/periodcommenced on or after January 1, 2011;
eliminated the carrying amount of the accumulated amortization in relation withthe decreasing of goodwill from the beginning of the reporting year/periodcommenced on or after January 1, 2011; and
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - CONTINUED
Losses attributable to the NCI in certain subsidiaries that have exceeded theformer’s portion in the equity of the said subsidiaries are temporarily chargedagainst the controlling shareholder unless the NCI had a binding obligation tocover these losses. Subsequent profits of the said subsidiaries shall be allocatedto the controlling shareholder until the NCI's share of losses previously absorbedby the controlling shareholder has been recovered.
melakukan uji penurunan nilai atas goodwill sesuai dengan PSAK No. 48(Revisi 2009), "Penurunan Nilai Aset", sejak awal tahun/periode buku yangdimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2011.
PSAK No. 22 (Revisi 2010) mengatur transaksi atau peristiwa lain yang memenuhidefinisi kombinasi bisnis guna meningkatkan relevansi, keandalan, dan dayabanding informasi yang disampaikan entitas pelapor dalam laporan keuangannyatentang kombinasi bisnis dan dampaknya.
mengeliminasi jumlah tercatat yang terkait dengan akumulasi amortisasisehubungan dengan penurunan goodwill pada awal periode tahun/periodebuku yang dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2011; dan
menghentikan amortisasi goodwill sejak awal tahun periode buku yang dimulaipada atau setelah tanggal 1 Januari 2011;
Sesuai dengan ketentuan transisi dari PSAK No. 22 (Revisi 2010), pada tanggal 1Januari 2011, Perusahaan dan Entitas Anak:
Dasar Penyajian Laporan Keuangan Konsolidasian (lanjutan)
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - LANJUTAN
Kerugian yang menjadi bagian dari KNP pada entitas-entitas anak tertentu yangsudah melebihi bagiannya dalam modal disetor entitas-entitas anak tersebutdibebankan sementara kepada pemegang saham pengendali, kecuali terdapatkewajiban yang mengikat KNP untuk menitupi kerugian tersebut. Laba entitas-entitas anak tersebut pada periode berikutnya terlebih dahulu akan dialokasikankepada pemegang saham pengendali sampai seluruh bagian kerugian KNP yangdibebankan kepada pemegang saham pengendali dapat ditutup.
mengakui setiap perbedaan yang dihasilkan sebagai keuntungan ataukerugian dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian; dan
Kombinasi bisnis dicatat dengan menggunakan metode akuisisi. Biaya perolehandari sebuah akuisisi diukur pada nilai agregat imbalan yang dialihkan, diukur padanilai wajar pada tanggal akuisisi dan jumlah setiap KNP kepada pihak yangdiakuisisi. Untuk setiap kmbonasi bisnis, pihak pengakuisisi mengukur KNP padapihak yang diakuisisi baik pada nilai wajar ataupun pada proporsi kepemilikanKNP atas aset neto yang terindentifikasi dari pihak yang diakuisisi. Biaya-biayaakuisisi yang timbul dibebankan dan disertakan dalam beban-beban administrasi.
performed impairment test of goodwill in accordance to PSAK No. 48 (Revised2009), “Impairment of Assets”, from the beginning of the reporting year/periodcommenced on or after January 1, 2011.
Ketika melakukan akuisisi atas sebuah bisnis, Perusahaan dan Entitas Anakmengklasifikasi dan menentukan aset keuangan yang diperoleh dan liabilitaskeuangan yang diambil alih berdasarkan pada persyaratan kontraktual, kondisiekonomi dan kondisi terkait lain yang ada pada tanggal akuisisi. Hal ini termasukpengelompokan derivatif melekat dalam kontak utama oleh pihak yang diakuisisi.
Effective January 1, 2011, the The Company and Subsidiaries prospectivelyadopted PSAK No. 22 (Revised 2010), “Business Combinations” for businesscombinations which acquisition date on or after the beginning reporting year/periodcommenced on or after January 1, 2011.
PSAK No. 22 (Revised 2010) provides a transaction or other event that meets thedefinition of a business combination to improve the relevance, reliability andcomparability of the information that a reporting entity provides in its financialstatements about a business combination and its effects.
Business combinations are accounted for using the acquisition method. The costof an acquisition is measured as the aggregate of the consideration transferred,measured at acquisition date fair value and the amount of any NCI in the acquiree.For each business combination, the acquirer measures the NCI in the acquireeeither at fair value or at the proportionate share of the acquiree’s identifiable netssets. Acquisition costs incurred are expensed and included in administrativeexpenses.
Kombinasi bisnis
recognizes any surplus or deficit in profit or loss; and
reclassifies the parent’s share of components previously recognized in othercomprehensive income to consolidated statements of comprehensive income orretained earnings,
Business combinations
When the The Company and Subsidiaries acquires a business, it assesses thefinancial assets and liabilities assumed for appropriate classification anddesignation in accordance with the contractual terms, economic circumstancesand pertinent conditions as at the acquisition date. This includes the separation ofembedded derivatives in host contracts by the acquiree.
13
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
2. 2.
a. a. Basis of Consolidated Financial Statements - CONTINUED
- -
- -
Pada tanggal akuisisi, goodwill awalnya diukur pada harga perolehan yangmerupakan selisih lebih nilai agregrat dari imbalan yang dialihkan dan jumlahsetiap KNP atas selisih jumlah dari aset teridentifikasi yang diperoleh dan liabilitasyang diambil alih. Jika imbalan tersebut kurang dari nilai wajar aset neto entitasanak yang diakuisisi, selisih tersebut diakui dalam laporan laba rugi komprehensifkonsolidasian.
Kurs rata-rata selama periode yangbersangkutan
Akun-akun Laporan
Untuk keperluan konsolidasi, akun-akun keuangan entitas Anak di luar negeridijabarkan ke mata uang Rupiah dengan dasar sebagai berikut:
Efektif tanggal 1 Januari 2011, Perusahaan dan Entitas Anak menerapkan PSAKNo. 15 (Revisi 2009), "investasi pada Entitas Asosiasi". PSAK revisi ini diterapkansecara prospektif dan mengatur akuntansi investasi dalam entitas asosiasi dalamhal penentuan pengaruh signifikan, metode akuntansi yang harus diterapkan,penurunan nilai investasi dan laporan keuangan tersendiri. Tidak terdapat dampak signifikan dari penerapan PSAK yang direvisi tersebut terhadap laporan keuangankonsolidasian.
Selisih yang timbul atas penjabaran akun-akun tersebut diatas disajikan sebagai"Selisih Kurs atas Penjabaran Laporan Keuangan" di bagian Ekuitas dalamlaporan posisi keuangan konsolidasi.
Investasi pada Entitas Asosiasi
Investasi Perusahaan dan Entitas Anak pada entitas asosiasi diukur denganmenggunakan metode ekuitas. Entitas asosiasi adalah suatu entitas dimanaPerusahaan dan Entitas Anak mempunyai pengaruh signifikan. Sesuai denganmetode ekuitas, nilai perolehan investasi ditambah atau dikurang dengan bagianPerusahaan dan Entitas Anak atas laba atau rugi bersih, dan penerimaan devidendari investee sejak tanggal perolehan.
Entitas Anak Asing
Jika goodwill telah dialokasikan pada suatu UPK dan operasi tertentu atas UPKtersebut dihentikan, maka goodwill yang dialokasikan dengan operasi yangdihentikan tersebut termasuk dalam jumlah tercatat operasi tersebut ketikamenentukan keuntungan atau kerugian dari pelepasan. Goodwill yang dilepaskantersebut diukur berdasarkan nilai relatif operasi yang dihentikan dan porsi UPKyang ditahan.
Kurs tengah yang diterbitkan olehBank Indonesia pada tanggal transaksi perbankan terakhir untuk periode yangbersangkutan
Dalam suatu kombinasi bisnis yang silakukan secara bertahap, pihak pengakuisisimengukur kembali kepentingan ekuitas yang dimiliki sebelumnya pada pihakyang diakuisisi pada nilai wajar tanggal akuisisi yang dihasilkan dalam laporanlaba rugi komprehensif konsolidasi.
Setelah pengakuan awal, goodwill diukur pada jumlah tercatat dikurangiakumulasi kerugian penurunan nilai. Untuk tujuan uji penurunan nilai, goodwillyang diperoleh dari suatu kombinasi bisnis, sejak tanggal akuisisi dialokasikankepada setiap Unit Penghasil Kas ("UPK") dari Perusahaan dan Entitas Anakyang diharapkan akan memberikan manfaat dari sinergi kombinasi tersebut,terlepas dari apakah aset atau liabilitas lain dari pihak yang diakuisisi ditetapkanatas UPK tersebut.
Posisi keuangan
Foreign Subsidiaries
Statements of financial
Where goodwill forms part of a cash-generating unit and part of the operationwithin that unit is disposed of, the goodwill associated with the operation disposedof is included in the carrying amount of the operation when determining the gain orloss on disposal of the operation. Goodwill disposed of in this circumstance ismeasured based on the relative values of the operation disposed of and theportion of the CGU retained.
Imbalan kontijensi yang dialihkan oleh pihak pengakuisisi diakui pada nilai wajartanggal akuisisi. Perubahan nilai wajar atas imbalan kontijensi setelah tanggalakuisisi yang diklasifikasikan sebagai aset atau liabilitas, akan diakui dalamlaporan laba rugi komprehensif konsolidasian atau pendapatan komprehensif lainsesuai dengan PSAK No. 55 (Revisi 2006). Jika diklasifikasikan sebagai ekuitas,imbalan kontijensi tidak diukur kembali dan penyelesaian selanjutnyadiperhitungkan dalam ekuitas.
Akun-akun laporan laba rugi
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - LANJUTAN
Dasar Penyajian Laporan Keuangan Konsolidasian (lanjutan)
After initial recognition, goodwill is measured at cost less any accumulatedimpairment losses. For the purpose of impairment testing, goodwill acquired in abusiness combination is, from the acquisition date, allocated to each of the TheCompany and Subsidiaries’s cash-generating units that are expected to benefitfrom the combination, irrespective of whether other assets or liabilities of theacquiree are assigned to those units.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - CONTINUED
Average rates of exchange during the period.
For consolidation purposes, the financial accounts of foreign subsidiaries aretranslated into Rupiah amounts on the following bases:
position account
Effective January 1, 2011, the The Company and Subsidiaries applied PSAK No.15 (Revised 2009), “Investments in Associates”. The revised PSAK is appliedprospectively and prescribes accounting for investments in associates as todetermination of significant influence, accounting method to be applied,impairment in value of investments and separate financial statements. There is nosignificant impact of the adoption of the revised PSAK on the consolidated financial statements.
Middle rates of exchange published by BankIndonesia on the last banking transaction dateof the period.
The resulting differences arising from the translations of the above-mentionedaccounts are presented as “Foreign Exchange Differences arising from FinancialStatements Translation” under the Shareholders’ Equity section of theconsolidated statements of financial position.
komprehensif
The Company and Subsidiaries’s investment in its associate is accounted for usingthe equity method. An associate is an entity in which the The Company andSubsidiaries has significant influence. Under the equity method, the cost ofinvestment is increased or decreased by the The Company and Subsidiaries’sshare in net earnings or losses of, and dividends received from the investee sincethe date of acquisition.
Investments in an Associates
Any contingent consideration to be transferred by the acquirer will be recognizedat fair value at the acquisition date. Subsequent changes to the fair value of thecontingent consideration which is deemed to be an asset or liability, will berecognized in accordance with PSAK No. 55 (Revised 2006) either in consolidatedstatements of comprehensive income or as a change to other comprehensiveincome. If the contingent onsideration is classified as equity, it should not beremeasured until it is finally settled within equity.contingencies are not remeasuredand accounted for in equity subsequent settlement.
At acquisition date, goodwill is initially measured at cost being the excess of theaggregate of the consideration transferred and the amount recognized for NCI overthe net identifiable assets acquired and liabilities assumed. If this consideration islower than the fair value of the net assets of the subsidiary acquired, the differenceis recognized in consolidated statement of comprehensive income .
Statement of comprehensivekomprehensif
If the business combination is achieved in stages, the acquisition date fair value ofthe acquirer’s previously held equity interest in the acquiree is remeasured to fairvalue at the acquisition date through consolidated statements of comprehensiveincome.
14
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
2. 2.
a. a. Basis of Consolidated Financial Statements - CONTINUED
b. Transaksi Pihak-pihak Berelasi b. Transactions with Related Parties
1. 1.
a. a.
b. b.c. c.
2. 2.
a. a.
b. b.
c. c.
d. d.
e. e.
f. f.
g. g.
c. Aset Keuangan c. Financial Assets
- Nilai wajar melalui laporan laba rugi komprehensif - Fair value thorugh profit or loss (FVTPL) - Tersedia untuk dijual - Available for sale- Pinjaman yang diberikan dan piutang - Loans and receivable
Nilai wajar melalui laporan laba rugi komprehensif (FVTPL) Fair value through profit or loss (FVTPL)
Seluruh aset keuangan diakui dan dihentikan pengakuannya pada tanggaldiperdagangkan dimana pembelian dan penjualan aset keuangan berdasarkankontrak yang mensyaratkan penyerahan aset keuangan dalam kurun waktu yangditetapkan oleh kebiasaan pasar yang berlaku, dan awalnya diukur sebesar nilaiwajar ditambah biaya transaksi, kecuali untuk aset keuangan yang diukur padanilai wajar melalui laporan laba rugi komprehensif, yang awalnya diukur sebesarnilai wajar.
Entitas yang dikendalikan atau dikendalikan bersama oleh orangyang diidentifikasi dalam huruf 1.
atau personil manajemen kunci entitas pelapor atau entitas indukentitas pelapor.
Satu entitas adalah entitas asosiasi atau ventura bersama dari entitaslain (atau entitas asosiasi atau ventura bersama yang merupakananggota suatu kelompok usaha, yang mana entitas lain tersebutadalah anggotanya).
Kedua entitas tersebut adalah ventura bersama dari pihak ketigayang sama.
Satu entitas adalah ventura bersama dari entitas ketiga dan entitasyang lain adalah entitas asosiasi dari entitas ketiga.
Entitas dan entitas pelapor adalah anggota dari kelompok usahayang sama (artinya entitas induk, entitas anak, dan entitas anakberikutnya terkait dengan entitas lain).
Suatu entitas berelasi dengan entitas pelapor jika memenuhi salah satu halberikut:
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - LANJUTAN
memiliki pengendalian atau pengendalian bersama atas entitaspelapor;
Dasar Penyajian Laporan Keuangan Konsolidasian (lanjutan)Laporan laba rugi komprehensif konsolidasian mencerminkan bagian atas hasiloperasi dari entitas asosiasi. Bila terdapat perubahan yang diakui langsung padaekuitas dari entitas asosiasi, Perusahaan dan Entitas Anak mengakui bagiannyaatas perubahan tersebut dan mengungkapkan hal ini, jika dapat dipakai, dalamlaporan perubahan ekuitas. Laba atau rugi yang belum direalisasi sebagai hasildari transaksi-transaksi antara Perusahaan dan Entitas Anak dengan entitasasosiasi dieliminasi pada jumlah sesuai dengan kepentingan dalam entitasasosiasi.
Orang atau anggota keluarga terdekat yang mempunyai relasi denganentitas pelapor jika orang tersebut :
A related party is a person or entity that is related to the entity that is preparing itsfinancial statements (referred to as the 'reporting entity').
has significant influence over the reporting entity; or
One entity is a joint venture of a third entity and the other entity is anassociate of the third entity.
All financial assets are recognised and derecognised on trade date where thepurchase or sale of a financial asset is under a contract whose terms requiredelivery of the financial asset within the timeframe established by the marketconcerned, and are initially measured at fair value plus transaction costs, exceptfor those financial assets classified as at fair value through statement ofcomprehensive income, which are initially measured at fair value.
Is a member of the key management personnel of the reporting entityor of the parent of the reporting entity.
A person identified in 1 a has significant influence over the entity or isa member of the key management personnel of the entity (or of aparent of the entity).
A person or a close member of that person's family is related to a reportingentity if that person:
An entity is related to a reporting entity if any of the following conditionsapplies:
One entity is an associate or joint venture of the other entity (or anassociate or joint venture of a member of a The Company andSubsidiaries of which the other entity is a member).
has control or joint control over the reporting entity;
The consolidated statements of comprehensive income reflects the share of theresults of operations of the associate. Where there has been a change recognizeddirectly in the equity of the associate, the Company and Subsidiaries recognizes its share of any changes and discloses this, when applicable, in the statement ofchanges in equity. Unrealized gains and losses resulting from transactionsbetween the Company and Subsidiaries and the associate are eliminated to theextent of the interest in the associate.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - CONTINUED
Semua transaksi dengan pihak-pihak yang berelasi, baik yang dilakukan denganatau tidak dengan tingkat bunga atau harga, persyaratan dan kondisi yang samasebagaimana dilakukan dengan pihak ketiga, diungkapkan dalam laporankeuangan.
The entity is a post-employment defined benefit plan for the benefitof employees of either the reporting entity or an entity related to thereporting entity. If the reporting entity is itself such a plan, thesponsoring employers are also related to the reporting entity.
Orang yang diidentifikasi dalam huruf 1 a memiliki pengaruhsignifikan atas entitas atau personil manajemen kunci entitas (atauentitas induk dari entitas).
Entitas tersebut adalah suatu program imbalan pascakerja untukimbalan kerja dari salah satu entitas pelapor atau entitas yang terkaitdengan entitas pelapor. Jika entitas pelapor adalah entitas yangmenyelenggarakan program tersebut, maka entitas sponsor jugaberelasi dengan entitas pelapor.
Aset keuangan perusahaan dan entitas anak diklasifikasikan sebagai berikut:
Pihak-pihak berelasi adalah orang atau entitas yang terkait dengan entitas yangmenyiapkan laporan keuangannya (dalam pernyataan ini dirujuk sebagai 'entitaspelapor').
Perusahaan dan Entitas Anak menentukan apakah diperlukan untuk mengakuitambahan rugi penurunan nilai atas investasi Perusahaan dan Entitas Anak dalamentitas asosiasi. Perusahaan dan Entitas Anak menentukan pada setiap tanggalpelaporan apakah terdapat bukti yang obyektif yang mengindikasikan bahwainvestasi dalam entitas asosiasi mengalami penurunan nilai. Dalam hal ini,Perusahaan dan Entitas Anak menghitung jumlah penurunan nilai berdasarkanselisih antara jumlah terpulihkan dan tercatatnya dan mengakuinya dalam laporanlaba rugi komprehensif konsolidasian.
memiliki pengaruh signifikan atas entitas pelapor;
The Company and Subsidiaries determines whether it is necessary to recognize anaddition al impairment loss on the Company and Subsidiaries’s investment in itsassociate. The Company and Subsidiaries determines at each reporting datewhether there is any objective evidence that the investment in the associate isimpaired. If this is the case, the Company and Subsidiaries calculates the amountof impairment as the difference between the recoverable amount of the associateand its carrying value and recognizes the amount in the consolidated statementsof comprehensive income.
The entity is controlled or jointly controlled by a person identified in 1.
All transactions with related parties, whether or not made at similar terms andconditions as those transacted with third parties, are disclosed in the consolidatedfinancial statements.
The entity and the reporting entity are members of the same TheCompany and Subsidiaries (which means that each parent,subsidiary and fellow subsidiary is related to the others).
Both entities are joint ventures of the same third party.
The Company and its subsidiaries’ financial asset are classified as follows:
15
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - LANJUTAN 2.
c. Aset Keuangan (lanjutan) c. Financial Assets - CONTINUED
A financial asset is classified as held for trading if:
- -
- -
- -
Aset keuangan tersedia untuk dijual (AFS)
Pinjaman yang diberikan dan piutang Loans and receivables
Metode suku bunga efektif Effective interest method
Penurunan nilai aset keuangan Impairment of financial assets
- -
- -
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - CONTINUED
Gains and losses arising from changes in fair value are recognised in equity withthe exception of impairment losses, interest calculated using the effective interestmethod, and foreign exchange gains and losses on monetary assets, which arerecognised in statements of comprehensive income. Where the investment isdisposed of or is determined to be impaired, the cumulative gain or loss previouslyaccumulated in equity is reclassified to statements of comprehensive income.
Financial asset at FVTPL are stated at fair value, with any resulting gain or lossrecognized in statements of comprehensive income.
Receivables from customers and other receivables that have fixed or determinablepayments that are not quoted in an active market are classified as “Loans andReceivables”. Loans and receivables are measured at amortised cost using theeffective interest method less impairment. Interest is recognised by applying theeffective interest rate method, except for short-term receivables when therecognition of interest would be immaterial.
Available-for-sale financial assets (AFS)
Merupakan bagian dari portofolio instrumen keuangan tertentu yang dikelolabersama dan terdapat bukti mengenai pola ambil untung dalam jangka pendek yang terkini; atau
breach of contract, such as default or delinquency in interest or principalpayments; or
Aset keuangan diklasifikasi dalam FVTPL, jika aset keuangan sebagai kelompokdiperdagangkan atau pada saat pengakuan aset ditetapkan untuk diukur padaFVTPL.
Untuk investasi ekuitas AFS yang tercatat dan tidak tercatat di bursa, penurunanyang signifikan atau jangka panjang pada nilai wajar dari investasi ekuitas dibawah biaya perolehannya dianggap sebagai bukti obyektif penurunan nilai.
Bukti obyektif penurunan nilai dari pinjaman yang diberikan dan piutang termasuksebagai berikut:
Metode suku bunga efektif adalah metode yang digunakan untuk menghitungbiaya perolehan diamortisasi dari instrumen keuangan dan metode untukmengalokasikan pendapatan bunga selama periode yang relevan. Suku bungaefektif adalah suku bunga yang secara tepat mendiskontokan estimasipenerimaan kas di masa datang (mencakup seluruh komisi dan bentuk lain yangdibayarkan dan diterima oleh para pihak dalam kontrak yang merupakan bagianyang tak terpisahkan dari suku bunga efektif, biaya transaksi dan premium dandiskonto lainnya) selama perkiraan umur instrumen keuangan, atau, jika lebihtepat, digunakan periode yang lebih singkat untuk memperoleh nilai tercatatbersih dari aset keuangan pada saat pengakuan awal.
Aset keuangan FVTPL disajikan sebesar nilai wajar, keuntungan atau kerugianyang timbul diakui dalam laporan rugi laba komprehensif
Obligasi dan saham milik Perusahaan yang tercatat di bursa dan diperdagangkanpada pasar aktif diklasifikasikan sebagai AFS dan dinyatakan pada nilai wajar.
Aset keuangan, selain aset keuangan FVTPL, dievaluasi terhadap indikatorpenurunan nilai pada setiap tanggal laporan posisi keuangan. Aset keuanganditurunkan nilainya bila terdapat bukti obyektif, sebagai akibat dari satu atau lebihperistiwa yang terjadi setelah pengakuan awal aset keuangan, dan peristiwa yangmerugikan tersebut berdampak pada estimasi arus kas masa depan atas asetkeuangan yang dapat diestimasi secara handal.
Diperoleh atau dimiliki terutama untuk tujuan dijual kembali dalam waktudekat; atau
Dividen atas instrumen ekuitas AFS, jika ada, diakui pada laporan laba rugikomprehensif pada saat hak Perusahaan untuk memperoleh pembayaran dividenditetapkan.
Piutang nasabah dan piutang lain-lain dengan pembayaran tetap atau telahditentukan dan tidak mempunyai kuotasi di pasar aktif diklasifikasi sebagai“Pinjaman yang diberikan dan Piutang”, yang diukur pada biaya perolehandiamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif dikurangipenurunan nilai. Bunga diakui dengan menggunakan metode suku bunga efektif,kecuali piutang jangka pendek dimana pengakuan bunga tidak material.
Pendapatan diakui berdasarkan suku bunga efektif untuk instrumen keuanganselain dari instrumen keuangan FVTPL.
Merupakan derivatif yang tidak ditetapkan dan tidak efektif sebagai instrumenlindung nilai
Keuntungan atau kerugian yang timbul dari perubahan nilai wajar diakui padapendapatan komprehensif lain kecuali untuk kerugian penurunan nilai, bungayang dihitung dengan metode suku bunga efektif dan laba rugi selisih kurs atasaset moneter yang diakui pada laporan laba rugi komprehensif. Jika asetkeuangan dilepas atau mengalami penurunan nilai, akumulasi laba atau rugi yangsebelumnya diakui di ekuitas, direklasifikasi ke laporan laba rugi komprehensif.
significant financial difficulty of the issuer or counterparty; or
Aset keuangan diklasifikasikan sebagai kelompok diperdagangkan, jika:
kesulitan keuangan signifikan yang dialami penerbit atau pihak peminjam; atau
pelanggaran kontrak, seperti terjadinya wanprestasi atau tunggakanpembayaran pokok atau bunga; atau
For listed and unlisted equity investments classified as AFS, a significant orprolonged decline in the fair value of the security below its cost is considered to beobjective evidence of impairment.
Dividends on AFS equity instruments, if any, are recognised in statements ofcomprehensive income when the Company’s right to receive the dividends isestablished.
Income is recognized on an effective interest basis for financial instruments otherthan those financial instruments at FVTPL.
Financial assets, other than those at FVTPL, are assessed for indicators ofimpairment at each statement of financial position date. Financial assets areimpaired where there is objective evidence that, as a result of one or more eventsthat occurred after the initial recognition of the financial asset, the estimated futurecash flows of the investment have been impacted.
Objective evidence of impairment of loans and receivables could include:
It has been acquired principally for the purpose of selling in the near future; or
Financial assets are classified as at FVTPL where the financial asset is either heldfor trading or it is designated as at FVTPL.
The effective interest method is a method of calculating the amortised cost of afinancial instrument and of allocating interest income over the relevant period. Theeffective interest rate is the rate that exactly discounts estimated future cashreceipts (including all fees and points paid or received that form an integral part ofthe effective interest rate, transaction costs and other premiums or discounts)through the expected life of the financial instrument, or, where appropriate, ashorter period to the net carrying amount on initial recognition.
It is part of an indentified portfolio of financial instruments that the entity manager together and has a recent actual pattern of short-term profit taking; or
It is a derivative that is not designated and not effective as a hedging instrument
Listed shares and bonds held by the Company that are traded in an active marketare classified as being AFS and are stated at fair value.
16
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - LANJUTAN 2.
c. Aset Keuangan (lanjutan) c. Financial Assets - CONTINUED
- -
Penghentian pengakuan aset keuangan Derecognition of financial assets
d. Liabilitas Keuangan dan Instrumen Ekuitas d. Financial Liabilities and Equity Instruments
Classification as debt or equity
Instrumen ekuitas Equity instruments
LIiabilitas keuangan Financial liabilities
Penghentian pengakuan Liabilitas keuangan Derecognition of financial liabilities
The use of financial derivatives is governed by the Company’s policies approved bythe directors, which provide principles and guidance on the use of financialderivatives.
Liabilitas keuangan dan instrumen ekuitas yang diterbitkan oleh Perusahaan danentitas anak diklasifikasi sesuai dengan substansi perjanjian kontraktual dandefinisi Liabilitas keuangan dan instrumen ekuitas.
Perusahaan dan entitas anak menghentikan pengakuan aset keuangan jika danhanya jika hak kontraktual atas arus kas yang berasal dari aset berakhir, atauPerusahaan dan entitas anak mentransfer aset keuangan dan secara substansialmentransfer seluruh risiko dan manfaat atas kepemilikan aset kepada entitas lain.Jika Perusahaan dan entitas anak tidak mentransfer serta tidak memiliki secarasubstansial atas seluruh risiko dan manfaat kepemilikan serta masihmengendalikan aset yang ditransfer, maka Perusahaan dan entitas anakmengakui keterlibatan berkelanjutan atas aset yang ditransfer dan liabilitas terkaitsebesar jumlah yang mungkin harus dibayar. Jika Perusahaan dan entitas anakmemiliki secara substansial seluruh risiko dan manfaat kepemilikan asetkeuangan yang ditransfer, Perusahaan dan entitas anak masih mengakui asetkeuangan dan juga mengakui pinjaman yang dijamin sebesar pinjaman yangditerima.
Penggunaan derivatif keuangan diatur dalam kebijakan Perusahaan disetujui olehdireksi, yang memberikan prinsip-prinsip dan arahan mengenai penggunaanderivatif keuangan.
terdapat kemungkinan bahwa pihak peminjam akan dinyatakan pailit ataumelakukan reorganisasi keuangan.
The carrying amount of the receivables is reduced through the use of an allowance account. When a receivable is considered uncollectible, it is written off against theallowance account. Subsequent recoveries of amounts previously written off arecredited against the allowance account. Changes in the carrying amount of theallowance account are recognised in statements of comprehensive income.
The Company and its subsidiaries derecognise a financial asset only when thecontractual rights to the cash flows from the asset expire, or when it transfers thefinancial asset and substantially all the risks and rewards of ownership of the assetto another entity. If the Company and its subsidiaries neither transfer nor retainsubstantially all the risks and rewards of ownership and continue to control thetransferred asset, the Company and its subsidiaries recognise their retainedinterest in the asset and an associated liability for amounts it may have to pay. Ifthe Company and its subsidiaries retain substantially all the risks and rewards ofownership of a transferred financial asset, the Company and its subsidiariescontinue to recognise the financial asset and also recognise a collateralisedborrowing for the proceeds received.
Trade and other payables and bank borrowings are initially measured at fair value,net of transaction costs, and are subsequently measured at amortised cost, usingthe effective interest rate method, with interest expense recognised on an effectiveyield basis.
Klasifikasi sebagai Liabilitas atau ekuitas
Any difference between the proceeds (net of transaction costs) and the settlementor redemption of borrowings is recognized over the term of the borrowings.
Perusahaan menggunakan instrumen derivatif keuangan untuk mengelola risikoeksposur atas tingkat perubahan nilai tukar mata uang asing.
Selisih antara hasil emisi (setelah dikurangi biaya transaksi) dan penyelesaianatau pelunasan pinjaman diakui selama jangka waktu pinjaman.
Jumlah kerugian penurunan nilai atas pinjaman yang diberikan dan piutangmerupakan selisih antara nilai tercatat aset keuangan dengan nilai kini dariestimasi arus kas masa datang yang didiskontokan menggunakan tingkat sukubunga efektif awal dari aset keuangan.
An equity instrument is any contract that evidences a residual interest in the assetsof the Company and its subsidiaries after deducting all of its liabilities. Equityinstruments are recorded at the proceeds received, net of direct issue costs.
Instrumen ekuitas adalah setiap kontrak yang memberikan hak residual atas asetPerusahaan dan entitas anak setelah dikurangi dengan seluruh Liabilitasnya.Instrumen ekuitas dicatat sebesar hasil penerimaan bersih setelah dikurangi biayapenerbitan langsung.
Utang usaha, utang lain-lain dan pinjaman bank pada awalnya diukur pada nilaiwajar, setelah dikurangi biaya transaksi, dan selanjutnya diukur pada biayaperolehan yang diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif,dengan beban bunga diakui berdasarkan metode suku bunga efektif.
The Company uses derivative financial instruments to manage their exposure toforeign exchange rate risk and interest rate risk.
Perusahaan dan entitas anak menghentikan pengakuan liabilitas keuangan, jikadan hanya jika, liabilitas Perusahaan dan entitas anak telah dilepaskan,dibatalkan atau kadaluarsa.
Nilai tercatat piutang dikurangi melalui penggunaan akun penyisihan piutang. Jikapiutang tidak tertagih, piutang tersebut dihapuskan melalui akun penyisihanpiutang. Pemulihan kemudian dari jumlah yang sebelumnya telah dihapuskandikreditkan terhadap akun penyisihan. Perubahan nilai tercatat akun penyisihanpiutang diakui dalam laporan laba rugi komprehensif.
The amount of the impairment on loans and receivables is the difference betweenthe asset’s carrying amount and the present value of estimated future cash flows,discounted at the financial asset’s original effective interest rate.
Piutang yang dinilai tidak diturunkan secara individual tetapi penurunan nilainyadilakukan secara kolektif. Bukti obyektif dari penurunan nilai portofolio piutangdapat termasuk pengalaman Perusahaan atas tertagihnya piutang di masa lalu,peningkatan keterlambatan penerimaan pembayaran piutang dari rata-rataperiode kredit, dan juga pengamatan atas perubahan kondisi ekonomi nasionalatau lokal yang berkorelasi dengan gagal bayar atas piutang.
Financial liabilities and equity instruments issued by the Company and itssubsidiaries are classified according to the substance of the contractualarrangements entered into and the definitions of a financial liability and an equityinstrument.
The Company and its subsidiaries derecognise financial liabilities when, and onlywhen, the Company’s and its subsidiaries’ obligations are discharged, cancelled orthey expire.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - CONTINUED
it is becoming probable that the borrower will enter bankruptcy or financial re-organisation.
Receivables that are assessed not to be impaired individually are, in addition,assessed for impairment on a collective basis. Objective evidence of impairment fora portfolio of receivables could include the Company’s past experience ofcollecting payments, an increase in the number of delayed payments in theportfolio past the average credit period, as well as observable changes in nationalor local economic conditions that correlate with default on receivables.
17
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - LANJUTAN 2.
e. Instrumen Derivatif Keuangan e. Derivative Financial Instruments
f. Kas dan Setara kas f. Cash and Cash equivalents
g. Investasi g. Investments
Deposito Berjangka Time deposits
Investasi pada perusahaan asosiasi Investments in associates
h. Persediaan h. Inventories
For an effective hedge of an exposure to changes in the fair value, the hedgeditem is adjusted for changes in fair value attributable to the risk being hedged andsuch changes are recognized immediately in earnings. Gains or losses from re-measuring the derivative, or the foreign currency component of the carryingamount of non-derivatives, are recognized immediately in earnings.
A derivative is presented as non-current asset or non-current liability if theremaining maturity of the instrument is more than 12 (twelve) months and is notexpected to be realized or settled within 12 (twelve) months. Other derivatives arepresented as current assets or current liabilities.
Perubahan nilai wajar instrumen derivatif keuangan yang ditujukan untuk lindungarus kas masa depan yang efektif diakui sebagai bagian dari ekuitas dan bagianyang tidak efektif langsung diakui dalam laporan laba rugi. Jika transaksi lindungnilai mengakibatkan pengakuan aset atau liabilitas, akumulasi keuntungan dankerugian dalam ekuitas direklasifikasi ke laporan laba rugi dalam periode yangsama selama aset atau liabiltas yang terkait mempengaruhi laba rugi. Untuklindung nilai yang tidak mengakibatkan pengakuan aset atau liabilitas, jumlahyang ditangguhkan dalam ekuitas diakui dalam laporan laba rugi pada tahunyang sama dimana item yang dilindung nilai mempengaruhi laba atau rugi bersih.
Inventories are stated at cost or net realizable value, whichever is lower. The costof inventories shall comprise all costs of purchase, costs of conversion and othercosts incurred in bringing the inventories to their present location and condition.Cost is determined using fist-in-first-out method.
The Company’s activities expose it to a variety of financial risks, including theeffects of changes in foreign currencies. The Company’s overall risk managementprogramme seeks to minimise potential adverse effects on the financialperformance of the Company.
Changes in fair value of derivative financial instruments that are designated aseffective hedges of future cash flows are recognized as part of equity and theineffective portion is recognized immediately in earnings. If the hedged transactionresults in the recognition of an asset or liability, the accumulated gains and lossesunder equity are reclassified into earnings in the same period during which therelated asset or liability affects earnings. For hedges that do not result in therecognition of an asset or liability, amounts deferred in equity are recognized inearnings in the same year in which the hedged item affects net income or loss.
An associate is an entity over which the Company is in a position to exercisesignificant influence, but not control or joint control, through participation in thefinancial and operating policy decisions of the investee.
Perusahaan asosiasi adalah suatu perusahaan dimana induk Perusahaanmempunyai pengaruh yang signifikan, namun tidak mempunyai pengendalianatau pengendalian bersama, melalui pertisipasi dalam pengambilan keputusanatas kebijakan finansial dan operasional investee.
Penghasilan dan aset dan liabilitas dari perusahaan asosiasi digabungkan dalamlaporan keuangan konsolidasian dicatat dengan menggunakan metode ekuitas.Investasi pada perusahaan asosiasi dicatat dilaporan posisi keuangan sebesarbiaya perolehan dan selanjutnya disesuaikan untuk perubahan bagiankepemilikan Perusahaan atas aset bersih perusahaan asosiasi yang terjadisetelah perolehan, dikurangi dengan penurunan nilai yang ditentukan untuksetiap investasi secara individu. Bagian perusahaan atas kerugian perusahaanasosiasi yang melebihi nilai tercatat dari investasi tidak diakui kecuali jikaPerusahaan mempunyai liabilitas atau melakukan pembayaran liabilitasperusahaan asosiasi yang dijaminnya, dalam hal kemudian, tambahan kerugiandiakui sebesar liabilitas atau pembayaran tersebut.
Untuk lindung nilai efektif terhadap eksposur perubahan nilai wajar, item yangdilindung nilai disesuaikan dengan perubahan nilai wajar yang diatribusikanterhadap risiko yang dilindung nilai dan perubahan tersebut langsung diakuidalam laporan laba rugi. Keuntungan atau kerugian dari pengukuran kembaliderivatif, atau komponen mata uang asing dari jumlah tercatat non-derivatif, diakuilangsung dalam laporan laba rugi.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - CONTINUED
Perubahan nilai wajar atas instrumen derivatif yang tidak ditujukan untuk lindungnilai, diakui pada laporan laba rugi komprehensive tahun berjalan.
Persediaan dinyatakan berdasarkan biaya perolehan atau nilai realisasi bersih,mana yang lebih rendah. Biaya perolehan persediaan terdiri dari pembelian, biayakonversi dan biaya-biaya lain sehubungan dengan diperolehnya persediaan kelokasi dan kondisi saat ini hinga diperoleh. Biaya perolehan ditentukan denganmetode FIFO.
Suatu derivatif disajikan sebagai aset tidak lancar atau liabilitas tidak lancar jikasisa jatuh tempo dari instrumen lebih dari 12 (dua belas) bulan dan tidakdiharapkan akan direalisasi atau diselesaikan dalam jangka waktu 12 (dua belas)bulan. Derivatif lainnya disajikan sebagai aset atau liabilitas lancar.
Changes in the fair value of derivative financial instruments that do not qualify forhedge accounting are recognized in the statement of comprehensive income asthey arise.
Deposito berjangka yang jatuh temponya lebih dari tiga bulan dan terealisasidalam satu tahun dari tanggal laporan posisi keuangan disajikan sebagai investasi sementara dan dinyatakan sebesar nilai nominal.
Untuk tujuan penyajian arus kas, kas dan setara kas terdiri dari kas, bank dansemua investasi yang jatuh tempo dalam waktu tiga bulan atau kurang daritanggal perolehannya dan yang tidak dijaminkan serta tidak dibatasipenggunaannya.
The results and assets and liabilities of associates are incorporated in theseconsolidated financial statements using the equity method of accounting.Investment in associates are carried in the statements of financial position at costas adjusted by post-acquisition changes in the Company share of the net assets ofthe associates, less any impairment in the value of the individual investments.Losses of the associates in excess of the Company interest in those associates arenot recognized except if the Company has incurred obligations or made paymentson behalf of the associates to satisfy obligations of the associates that theCompany has guaranteed, in which case, additional losses are recognized to theextent of such obligations or payments.
For cash flow presentation purposes, cash and cash equivalents consist of cashon hand and in banks and all unrestricted investments with maturities of threemonths or less from the date of placement.
Aktivitas Perusahaan mempunyai eksposur atas berbagai risiko keuangan,termasuk pengaruh perubahan nilai tukar mata uang asing. Program manajemenrisiko Perusahaan secara keseluruhan ditujukan untuk mengurangi dampak yangtidak menguntungkan terhadap kinerja keuangan Perusahaan.
Time deposits with maturities of more than three months that are realizable withinone year from statements of financial position date are presented as temporaryinvestments and are stated at their nominal value.
18
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - LANJUTAN 2.
i. Biaya dibayar di muka l. Prepaid expenses
j. Properti investasi j. Investment properties
k. Aset Berdasarkan Perjanjian Bangun Kelola k.
l. Biaya Pinjaman l. Borrowing Costs
m. Aset Tetap-Pemilikan Langsung m. Property and Equipment-Direct Acquisitions
Kapal Vessels and bargesPerbaikan kapal Vessel improvementPeralatan operasional Operational equipmentBangunan BuildingsPerbaikan bangunan Building improvementKendaraan Motor vehiclesPeralatan dan perlengkapan kantor Office furniture, fixtures and equipment
Land is stated at cost and is not depreciated.
Masa manfaat ekonomis, nilai residu dan metode penyusutan ditinjau setiap akhirtahun dan pengaruh dari setiap perubahan estimasi tersebut berlaku prospektif.
Tahun/Years
10 - 25
All other borrowing costs are recognized in statement of comprehensive income inthe period in which they are incurred.
The assets under “build, operate and transfer” agreements, are stated at cost lessaccumulated depreciation. Cost comprises direct cost related to the constructionand borrowing cost incurred during the period of construction. Depreciation iscomputed using the straightline method over the “build, operate and transfer”agreement period of 25 years.
Borrowing costs directly attributable to the acquisition, construction or productionof qualifying assets, which are assets that necessary take a substantial period oftime to get ready for their intended use or sale, are added to the cost of thoseassets, until such time the assets are substantially ready for their intended use.
Property and equipment held for use in the production or supply of goods orservices, or for administrative purposes, are stated at cost, less accumulateddepreciation and any accumulated impairment losses.
Aset berdasarkan perjanjian bangun kelola alih, dinyatakan berdasarkan hargaperolehan dikurangi dengan akumulasi penyusutan. Biaya perolehan meliputibiaya-biaya yang berhubungan langsung dengan pembangunan dan biayapinjaman yang timbul selama masa kontruksi atas pinjaman dana yangdigunakan. Penyusutan dihitung dengan menggunakan metode garis lurusselama masa perjanjian bangun kelola alih, yaitu 25 tahun.
Depreciation is computed using the straight-line method over the estimated usefullives of the assets, as follows:
Tanah dinyatakan berdasarkan biaya perolehan dan tidak disusutkan.
5
Aset dalam penyelesaian, dinyatakan sebesar biaya perolehan dan disajikansebagai bagian dari aset berdasarkan perjanjian bangun kelola alih. Akumulasibiaya perolehan akan dipindahkan ke masing-masing aset berdasarkan perjanjianbangun kelola alih yang bersangkutan pada saat aset tersebut selesai dikerjakandan siap digunakan.
5 - 10
Investment properties are properties (land or a building – or part of a building – orboth) held to earn rentals or for capital appreciation or both. Investment propertiesare measured at cost less accumulated depreciation and any accumulatedimpairment losses.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - CONTINUED
Assets under construction, is stated at cost and is presented as part of assetsunder build, operate and transfer” agreements. The accumulated costs arereclassified to the appropriate asset under “build, operate and transfer”agreements account once the construction is substantially completed and theasset constructed is ready for its intended use.
Biaya dibayar di muka diamortisasi selama masa manfaat masing-masing biayadengan menggunakan metode garis lurus.
Pendapatan investasi yang diperoleh, atas investasi sementara suatu pinjamanyang spesifik, karena menunggu penggunaannya untuk aset kualifikasiandikurangkan dari biaya pinjaman yang dapat dikapitalisasi.
3 - 5
The estimated useful lives, residual values and depreciation method are reviewedat each year end, with the effect of any changes in estimate accounted for on aprospective basis.
2 - 10
Penyusutan dihitung dengan menggunakan metode garis lurus berdasarkantaksiran masa manfaat ekonomis aset tetap sebagai berikut:
Properti investasi adalah properti (tanah atau bangunan atau bagian dari suatubangunan atau kedua-duanya) untuk menghasilkan rental atau untuk kenaikannilai atau kedua-duanya. Properti investasi diukur sebesar nilai perolehan setelahdikurangi akumulasi penyusutan dan akumulasi kerugian penurunan nilai.
Properti investasi disusutkan dengan menggunakan metode garis lurus selama 20tahun.
Aset tetap yang dimiliki untuk digunakan dalam produksi atau penyediaan barangatau jasa atau untuk tujuan administratif dicatat berdasarkan biaya perolehansetelah dikurangi akumulasi penyusutan dan akumulasi kerugian penurunan nilai.
Prepaid expenses are amortized over their beneficial periods using the straight-linemethod.
Investment properties are depreciated using the straight-line method over 20years.
Biaya pinjaman yang dapat diatribusikan langsung ke suatu perolehan, konstruksiatau pembuatan aset kualifikasian, yaitu aset yang memerlukan waktu yangcukup lama sampai siap untuk dijual atau digunakan, ditambahkan ke perolehanaset tersebut, sampai aset tersebut secara substansial siap digunakan.
Semua biaya pinjaman lainnya dibebankan ke laporan rugi laba pada saatterjadinya.
20 - 50
Investment income earned on the temporary investment of specific borrowingspending their expenditures on qualifying assets is deducted form the borrowingcost eligible for capitalization.
3 -10
Assets Under “Build, Operate and Transfer Agreements
19
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - LANJUTAN 2.
m. Aset Tetap-Pemilikan Langsung - Lanjutan m. Property and Equipment-Direct Acquisitions - Continued
n. Penurunan Nilai Aset Non-Keuangan n. Impairment of Non-Financial Assets
o. Sewa o. Leases
Sebagai Lessor The Group as lessor
Sebagai Lessee The Group as lessee
Rental income from operating leases is recognized on a straight-line basis over theterm of the relevant lease. Initial direct costs incurred in negotiating and arrangingan operating lease are added to the carrying amount of the leased asset andrecognized on a straight-line basis over the lease term.
Sewa diklasifikasikan sebagai sewa pembiayaan jika sewa tersebut mengalihkansecara substansial seluruh risiko dan manfaat yang terkait dengan kepemilikanaset. Sewa lainnya, yang tidak memenuhi kriteria tersebut, diklasifikasikansebagai sewa operasi.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - CONTINUED
The cost of maintenance and repairs is charged to operations as incurred. Othercosts incurred subsequently to add to, replace part of, or service an item ofproperty, plant and equipment, are recognized as asset if, and only if it is probablethat future economic benefits associated with the item will flow to the entity and the cost of the item can be measured reliably. When assets are retired or otherwisedisposed of, their carrying values and the related accumulated depreciation andany impairment loss are removed from the accounts and any resulting gain or lossis reflected in the current operations.
Jika jumlah terpulihkan dari aset atau unit penghasil kas diestimasi lebih rendahdibandingkan nilai tercatatnya, maka nilai tercatat dari aset atau unit penghasilkas diturunkan ke jumlah terpulihkan nya. Kerugian penurunan nilai di akuisecara langsung dalam laba rugi.
Aset pada sewa pembiayaan dicatat pada awal masa sewa sebesar nilai wajaraset sewaan Perusahaan dan entitas anak yang ditentukan pada awal kontrakatau, jika lebih rendah, sebesar nilai kini dari pembayaran sewa minimum.Liabilitas kepada lessor disajikan di dalam laporan posisi keuangan sebagaiLiabilitas sewa pembiayaan.
Pendapatan sewa dari sewa operasi diakui sebagai pendapatan dengan dasargaris lurus selama masa sewa. Biaya langsung awal yang terjadi dalam prosesnegosiasi dan pengaturan sewa operasi ditambahkan ke jumlah tercatat dari asetsewaan dan diakui dengan dasar garis lurus selama masa sewa.
Construction in progress is stated at cost. Construction in progress is transferredto the respective property, plant and equipment account when completed andready for use.
Dalam sewa pembiayaan, lessor mengakui aset berupa piutang sewa pembiayaansebesar jumlah investasi sewa neto Perusahaan dan entitas anak. Pengakuanpenghasilan sewa pembiayaan dialokasikan pada periode akuntansi yangmencerminkan suatu tingkat pengembalian periodik yang konstan atas investasibersih lessor.
At the end of each reporting period, the Company and its subsidiaries review thecarrying amount of non financial assets to determine whether there is anyindication that those assets have suffered an impairment loss. If any suchindication exists, the recovarable amount of the assets is estimated in order todetermine the extent of the impairment loss (if any). Where it is not possible toestimate the recoverable amount of an individual asset, the company and itssubsidiaries estimate the recoverable amount of the cash generating unit to whichthe asset belongs.
Amounts due from lessees under finance leases are recorded as receivables at theamount of the Company and subsidiaries’ net investment in the leases. Financelease income is allocated to accounting periods so as to reflect a constant periodicrate of return on the net investment outstanding in respect of the leases.
If the recoverable amount of the asset or cash - generating unit is estimated to beless than its carrying amount, the carrying amount of the asset or cash -generating unit is reduced to its recoverable amount. An impairement loss isrecognized immediately in profit or loss.
Recoverable amount is the higher of the fair value less cost to sell and value inuse. In assessing value in use, the estimated future cash flow are discounted totheir present value using a pre-tax discount rate that reflects current marketassessments of the time value of money and the risks specific to the asset.
Aset dalam penyelesaian dinyatakan sebesar biaya perolehan. Akumulasi biayaperolehan akan dipindahkan ke masing-masing aset tetap yang bersangkutanpada saat aset tersebut selesai dikerjakan dan siap digunakan.
Jumlah tercatat aset (unit penghasil kas) yang meningkat disebabkan pembalikanrugi penurunan nilai, tidak boleh melebihi jumlah tercatat (neto setelah amortisasiatau penyusutan) seandainya aset tidak mengalami rugi penurunan nilai padatahun-tahun sebelumnya. Pembalikan rugi penurunan nilai diakui langsung dalam rugi laba.
Pada tanggal akhir pelaporan, Perusahaan dan entitas anak menelaah nilaitercatat aset non keuangan untuk menentukan apakah terdapat indikasi bahwaaset tersebut telah mengalami penurunan nilai. Jika terdapat indikasi tersebut,nilai yang dapat di peroleh kembali dari aset diestimasi untuk menentukan tingkatkerugian penurunan nilai (jika ada). Bila tidak memungkinkan untuk mengestimasinilai yang dapat di peroleh kembali atas suatu aset individu, Perusahaan danentitas anak mengestimasi nilai yang dapat di peroleh kembali dari unit penghasilkas atas aset.
Jumlah terpulihkan adalah jumlah yang lebih tinggi antara nilai wajar dikurangibiaya untuk menjual dan nilai pakainya. Dalam memperhitungkan nilai pakai,estimasi arus kas di masa mendatang di diskontokan ke nilai sekarangmenggunakan tingkat diskonto sebelum pajak yang mencerminkan tingkat sukubunga pasar dari nilai waktu dari uang dan resiko spesifik terhadap aset yangbersangkutan.
Beban pemeliharaan dan perbaikan dibebankan pada laporan laba rugikonsolidasian pada saat terjadinya. Biaya-biaya lain yang terjadi selanjutnya yangtimbul untuk menambah, mengganti atau memperbaiki aset tetap dicatat sebagaibiaya perolehan aset jika dan hanya jika besar kemungkinan manfaat ekonomis dimasa depan berkenaan dengan aset tersebut akan mengalir ke entitas dan biayaperolehan aset dapat diukur secara andal. Aset tetap yang sudah tidakdigunakan lagi atau yang dijual dikeluarkan dari kelompok aset tetap berikutakumulasi penyusutannya. Keuntungan atau kerugian dari penjualan aset tetaptersebut dibukukan dalam laporan laba rugi konsolidasian pada tahun yangbersangkutan.
Leases are classified as finance leases whenever the terms of the lease transfersubstantially all the risks and rewards of ownership to the lessee. All other leasesare classified as operating leases.
Where an impairment loss subsequently reverses, the carrying amount of theasset (cash-generating unit) is increased to the revised estimate of its recoverableamount, to the extent that the increased carrying amount does not exceed thecarrying amount that would have been determined had no impairement loss beenrecognized for the asset ( cash-generating unit) in prior years. A reversal of animpairement loss is recognized immediately in profit and loss.
Assets held under finance leases are initially recognized as assets of the Companyand subsidiaries at their fair value at the inception of the lease or, if lower, at thepresent value of the minimum lease payments. The corresponding liability to thelessor is included in the statement of financial position as a finance leaseobligation.
20
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - LANJUTAN 2.
o. Sewa - Lanjutan o. Leases - Continued
p. Pengakuan Pendapatan dan Beban p. Revenue and Expense Recognition
Penjualan Jasa dan Beban Jasa Service Revenue and Cost of Service
Pendapatan Dividen Dividend Income
Pendapatan Bunga Interest Income
Beban ExpensesBeban diakui pada saat terjadinya. Expenses are recognized when incurred.
q. Liabilitas Imbalan Pasca Kerja q. Post-Employment Benefits
Pendapatan dan biaya operasional dari operasi jasa pengangkutan diakui sebagaipendapatan dan beban masing-masing, sesuai dengan persentase penyelesaianrute perjalanan pada tanggal laporan posisi keuangan. Penerimaan pembayarandimuka uang jasa pengangkutan diakui sebagai "Pendapatan Tangguhan" dandisajikan sebagai Liabilitas lancar dalam laporan posisi keuangan konsolidasian.
Operating lease payments are recognized as an expense in a straight line basisover the lease term except if where another systematic basis is more representativeof the time pattern in which economic benefits from the lease asset are consumed.Contingent rentals arising from operating leases are recognized as an expense inthe period in which they are incurred.
Dalam hal insentif diperoleh dalam sewa operasi, insentif tersebut diakui sebagaiLiabilitas. Keseluruhan manfaat dari insentif diakui sebagai pengurangan daribiaya sewa dengan dasar garis lurus kecuali terdapat dasar sistematis lain yanglebih mencerminkan pola waktu dari manfaat yang dinikmati pengguna.
Pembayaran sewa harus dipisahkan antara bagian yang merupakan bebankeuangan dan bagian yang merupakan pengurangan dari Liabilitas sewasehingga mencapai suatu tingkat bunga yang konstan (tetap) atas saldoLiabilitas. Beban keuangan dibebankan langsung ke laba rugi, kecuali biaya yangdapat diatribusikan secara langsung ke aset tertentu yang memenuhi syarat(qualifying asset ) yang dapat dikapitalisasi sesuai dengan kebijakan akuntansibiaya pinjaman. Rental kontijen dibebankan pada periode terjadinya.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - CONTINUED
Untuk semua instrumen keuangan yang diukur pada biaya perolehandiamortisasi, pendapatan atau biaya bunga dicatat dengan menggunakan metodeSBE, yaitu suku bunga yang secara tepat mendiskontokan estimasi pembayaranatau penerimaan kas di masa datang selama perkiraan umur dari instrumenkeuangan, atau jika lebih tepat, digunakan periode yang lebih singkat, untuk nilaitercatat bersih dari aset keuangan atau liabilitas keuangan.
Entitas Anak yang berdomisili di luar negeri ikut serta dalam program pensiunsesuai dengan hukum di negara tempat Anak Perusahaan tersebutberoperasi. Anak Perusahaan di Singapura membayar iuran pensiunkepada Dana Pensiun Pusat (Central Provident Fund) di Singapura, programpensiun iuran pasti. Iuran yang dibayar diakui sebagai beban pada periodedimana jasa yang terkait telah diberikan.
Perusahaan dan entitas anak memberikan program pensiun imbalan pasti untuksemua karyawan tetap lokal. Perusahaan dan entitas anak juga membukukanimbalan pasca kerja imbalan pasti untuk karyawan sesuai dengan UndangUndang Ketenagakerjaan No. 13/2003.
Pendapatan dari jasa forwarding angkutan laut diakui berdasarkan penyelesaianpelayaran. Pendapatan time charter diakui proporsional selama periode perjanjiantime charter . Pendapatan dan beban yang berkaitan dengan perjalananpengangkutan diakui secara proporsional sepanjang periode perjalanan.
Pendapatan dividen dari investasi diakui ketika hak pemegang saham untukmenerima pembayaran ditetapkan.
Jumlah yang diakui sebagai liabilitas imbalan pasti di laporan posisi keuangankonsolidasian merupakan nilai kini liabilitas imbalan pasti disesuaikan dengankeuntungan dan kerugian aktuarial yang belum diakui, biaya jasa lalu yang belumdiakui dan nilai wajar aset program.
Perhitungan imbalan pasca kerja menggunakan metode Projected Unit Credit . Akumulasi keuntungan dan kerugian aktuarial bersih yang belum diakui yangmelebihi jumlah yang lebih besar diantara 10% dari nilai kini liabilitas imbalanpasti dan nilai wajar aset program diakui dengan metode garis lurus selama rata-rata sisa masa kerja yang diprakirakan dari para pekerja dalam program tersebut.Biaya jasa lalu dibebankan langsung apabila imbalan tersebut menjadi hak atauvested , dan sebaliknya akan diakui sebagai beban dengan metode garis lurusselama periode rata-rata sampai imbalan tersebut menjadi vested .
Pembayaran sewa operasi diakui sebagai beban dengan dasar garis lurus(straight-line basis) selama masa sewa, kecuali terdapat dasar sistematis lainyang dapat lebih mencerminkan pola waktu dari manfaat aset yang dinikmatipengguna.
Revenue from rendering sea freight forwarding services is recognised based onthe completion of voyage. Time charter revenue is recognized over the life of thetime charter agreement. Voyage freight revenue and related cost are recognizedover the duration of each voyage.
The benefits obligation recognized in the consolidated statements of financialposition represent the present value of the defined benefit obligation, as adjustedfor unrecognized actuarial gains and losses and unrecognized past service cost,and as reduced by the fair value of scheme assets.
Revenue and operating costs on freight operations are recognised as income andexpenses, respectively, by reference to the percentage of completion of the voyageas at statements of financial position date. Payments received in advance arerecognized as "Unearned Revenues", which is presented under the currentliabilities section of the consolidated statements of financial positions.
Dividend revenue from investment is recognized when the shareholder’s rights toreceive payment has been established.
In the event that lease incentives are received to enter into operating leases, suchincentives are recognized as a liability. The aggregate benefit of incentives isrecognized as a reduction of rental expense on a straight-line basis, except whereanother systematic basis is more representative of the time pattern in whicheconomic benefits from the leased asset are consumed.
The Company and its subsidiaries established a defined benefit pension plancovering all their local permanent employees. In addition, the Company and itssubsidiary also provide post-employment benefits as required under Labor LawNo. 13/2003 (the “Labor Law”).
Operating lease payments are recognized as an expense on a straight-line basisover the lease term, except where other systematic basis is more representative ofthe time pattern in which economic benefits from the leased assets are consumed.
The foreign Subsidiaries participate in the national pension schemes as defined bythe laws of the countries in which they operate. In particular, the Subsidiaries inSingapore make contributions to the Singapore Central Provident Fund, a definedcontribution pension scheme. Contributions to national schemes are recognized asexpense in the period in which the related service is performed.
The cost of providing post-employment benefits is determined using the ProjectedUnit Credit Method. The accumulated unrecognized actuarial gains and losses thatexceed 10% of the greater of the present value of the Company’s defined benefitobligations and the fair value of plan assets are recognized on a straight-line basisover the expected average remaining working lives of the participating employees.Past service cost is recognized immediately to the extent that the benefits arealready vested, and otherwise is amortized on a straight-line basis over theaverage period until the benefits become vested.
For all financial instruments measured at amortized cost, interest income orexpense is recorded using the EIR, which is the rate that exactly discounts theestimated future cash payments or receipts through the expected life of thefinancial instrument or a shorter period, where propriate, to the net carryingamount of the financial asset or liability.
21
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - LANJUTAN 2.
r. Pajak Penghasilan r. Income Tax
r. Pajak Penghasilan r. Income Tax
s. Laba (rugi) per Saham s. Earnings (loss) per Share
t. Informasi Segmen t. Segment Information
1 1.
2. 2.
3. 3.
Laba (rugi) per saham dasar dihitung dengan membagi (rugi) laba bersihkonsolidasian dengan rata-rata tertimbang saham yang beredar pada tahun yangbersangkutan.
Berdasarkan Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia,pendapatan dari penyewaan gedung dikenakan pajak yang bersifat finalsebesar 10% sejak Mei 2002.
SSL, entitas anak, diberi perpanjangan status sebagai "Approved InternationalShipping Enterprise (AIS)" mulai dari tanggal 15 September 2004 untuk periodeselama 10 tahun. Insentif sebagai AIS adalah pembebasan pajak penghasilanSingapura atas penghasilan tertentu SSL dengan syarat memenuhi kondisitertentu dalam skema tersebut dan penghasilan yang tidak memenuhi syarat akan dikenakan pajak dengan tarif pajak penghasilan yang berlaku.
Efektif 1 Januari 2011, PSAK 5 (Revisi 2009) mengharuskan segmen operasidiidentifikasi berdasarkan laporan internal mengenai komponen dari Perusahaandan entitas anak yang secara regular direview oleh “pengambil keputusanoperasional ”dalam rangka mengalokasikan sumber daya dan menilai kinerjasegmen operasi. Kebalikan dengan standar sebelumnya yang mengharuskanPerusahaan dan entitas anak mengidentifikasi dua segmen (bisnis dan geografis),menggunakan pendekatan risiko dan pengembalian.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan diakui atas konsekuensi pajak periodemendatang yang timbul dari perbedaan jumlah tercatat aset dan liabilitas menurutlaporan keuangan dengan dasar pengenaan pajak aset dan liabilitas. Liabilitaspajak tangguhan diakui untuk semua perbedaan temporer kena pajak dan asetpajak tangguhan diakui untuk perbedaan temporer yang boleh dikurangkan,sepanjang besar kemungkinan dapat dimanfaatkan untuk mengurangi laba kenapajak pada masa datang.
Pajak tangguhan diukur dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku atausecara substansial telah berlaku pada tanggal laporan posisi keuangan. Pajaktangguhan dibebankan atau dikreditkan dalam laporan laba rugi konsolidasian,kecuali pajak tangguhan yang dibebankan atau dikreditkan langsung ke ekuitas.
Yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang mana memperoleh pendapatandan menimbulkan beban (termasuk pendapatan dan beban terkait dengantransaksi dengan komponen lain dari entitas yang sama);
Hasil operasinya dikaji ulang secara regular oleh pengambil keputusanoperasional untuk membuat keputusan tentang sumber daya yangdialokasikan pada segmen tersebut dan menilai kinerjanya; dan
Tersedia informasi keuangan yang dapat dipisahkan.
Perusahaan dan entitas anak tidak menghitung laba per saham dilusian karenatidak terdapat efek berpotensi saham biasa yang dilutif.
Segmen operasi adalah suatu komponen dari entitas:
Beban pajak kini ditentukan berdasarkan laba kena pajak dalam periode yangbersangkutan yang dihitung berdasarkan tarif pajak yang berlaku.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan disajikan di laporan posisi keuangankonsolidasian, kecuali aset dan liabilitas pajak tangguhan untuk entitas yangberbeda, atas dasar kompensasi sesuai dengan penyajian aset dan liabilitaspajak kini.
Informasi segmen disajikan sesuai dengan kebijakan akuntansi yang dianut dalam penyajian laporan keuangan konsolidasian. Bentuk primer pelaporan segmenadalah segmen usaha sedangkan segmen sekunder adalah segmen geografis.
Current tax expense is determined based on the taxable income for the yearcomputed using prevailing tax rates.
SSL, a subsidiary, was granted an extension of its status as an ApprovedInternational Shipping Enterprise ("AIS") with effect from September 15, 2004 for aperiod of 10 years. The AIS incentive exempts certain income of SSL fromSingapore income tax subject to compliance with the relevant continuous underthe scheme and the income not qualifying for incentive is taxable at the existingcorporate income tax rate.
Deferred tax assets and liabilities are offset in the consolidated statements offinancial position, except if these are for different legal entities, in the same manner the current tax assets and liabilities are presented.
Deferred tax assets and liabilities are recognized for the future tax consequencesattributable to differences between the financial statement carrying amounts ofassets and liabilities and their respective tax bases. Deferred tax liabilities arerecognized for all taxable temporary differences and deferred tax assets arerecognized for deductible temporary differences to the extent that it is probablethat taxable income will be available in future periods against which the deductibletemporary differences can be utilized.
Deferred tax is calculated at the tax rates that have been enacted or substantivelyenacted at the statements of financial position date. Deferred tax is charged orcredited in the consolidated statements of comprehensive income, except when itrelates to items charged or credited directly to equity, in which case the deferredtax is also charged or credited directly to equity.
Based on Decision Letters of the Ministry of Finance of the Republic of Indonesia,revenue from building rental is subject to final income tax of 10% since May 2002.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - CONTINUED
Effective January 1, 2011, PSAK 5 (Revised 2009) requires operating segments tobe identified on the basis of internal reports about components of the Companyand its subsidiaries that are regularly reviewed by the chief operating decisionmaker in order to allocate resources to the segments and to assess theirperformance. In contrast, the predecessor Standard required the Company and itssubsidiaries to identify two sets of segments (business and geographical), using arisks and returns approach.
Basic earnings (loss) per share is computed by dividing consolidated net income(loss) by the weighted average number of shares outstanding during the year.
An operating segment is a component of an entity:
for which discrete financial information is available.
whose operating results are reviewed regularly by the entity chief operatingdecision maker to make decision about resouces to be allocated to thesegments and asess its performance; and
The Company and its subsidiaries did not calculate diluted earnings per sharesince there are no potential dilutive ordinary shares.
Segment information is prepared using the accounting policies adopted forpreparing and presenting the consolidated financial statements. The primaryformat in reporting segment information is based on business segments, whilesecondary segment information is based on geographical segments.
engages in business activities which it may earn revenue and incuredexpenses (including revenue and expenses relating to the transactionwith other components of the same entity);
22
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - LANJUTAN 2.
t. Informasi Segmen - Lanjutan t. Segment Information - Continued
u. Penerapan Standar Akuntansi Revisi Lain u. Adoption of Other Revised Accounting Standards
● ●● ●
v. Pencadangan v.
w. w.
•
•
•
•
• • • • PSAK 34 (revised 2010), Construction Contracts;• • PSAK 46 (revised 2010), Income Taxes;•
• •
• PSAK 53 (revised 2010), Share-based Payments;
• • PSAK 60, Financial Instruments: Disclosures;•
•
PSAK 10 (revisi 2010), Pengaruh Perubahan Nilai Tukar Valuta Asing;
PSAK 18 (revisi 2010), Akuntansi dan Pelaporan Program ManfaatPurnakarya;
PSAK 24 (revisi 2010), Imbalan Kerja;
PSAK 53 (revisi 2010), Pembayaran Berbasis Saham;
PSAK No. 25 (Revisi 2009), "Kebijakan Akuntansi, Perubahan EstimasiAkuntansi, dan Kesalahan".
PSAK 46 (revisi 2010), Pajak Penghasilan;
PSAK 61, Akuntansi Hibah Pemerintah dan Pengungkapan BantuanPemerintah;
PSAK 34 (revisi 2010), Kontrak Konstruksi;
PSAK 60, Instrumen Keuangan: Pengungkapan;
Jika sebagian atau seluruh pengeluaran untuk menyeleseikan provisi diganti olehpihak ketiga, maka pengganti tersebut diakui hanya pada saat timbul keyakinanbahwa penggantian pasti akan diterima jika entitas menyeleseikan kewajiban danjumlahnya dapat diukur secara andal.
Efektif untuk periode yang dimulai pada atau setelah 1 Januari 2012:
Selain standar akuntansi revisi yang telah disebutkan sebelumnya, Perusahaandan entitas anak juga telah menerapkan standar akuntansi berikut pada tanggal 1Januari 2011:
Segmen geografis adalah komponen perusahaan yang dapat dibedakan dalammenghasilkan produk atau jasa tertentu dan kelompok produk atau jasa terkaitdan komponen itu memiliki risiko dan imbalan yang berbeda dengan risiko danimbalan pada komponen yang beroperasi pada lingkungan (wilayah) ekonomilain.
Aset dan liabilitas yang digunakan bersama dalam satu segmen atau lebihdialokasikan kepada setiap segmen jika, dan hanya jika, pendapatan dan bebanyang terkait dengan aset tersebut juga dialokasikan kepada segmen-segmentersebut.
Informasi yang digunakan oleh pengambil keputusan operasional dalam rangkamenghasilkan sumber daya dan menilai kinerja segmen operasi terfokus padakategori dari setiap produk atau jasa, yang mana hampir sama dengan informasisegmen bisnis yang dilaporkan di periode sebelumnya. Perusahaan dan entitasanak membagi segmen usahanya menjadi 2 segmen utama, yaitu (i) jasapelayaran dan (ii) jasa lainnya. Pelaporan segmen sekunder ditentukanberdasarkan lokasi geografis aktivitas bisnis dari Perusahaan dan Entitas Anak.Segmen usaha adalah komponen Perusahaan dan entitas anak yang dapatdibedakan dalam menghasilkan produk atau jasa (baik produk atau jasa individualmaupun kelompok produk atau jasa terkait) dan komponen itu memiliki risiko danimbalan yang berbeda dengan risiko dan imbalan segmen lain.
PSAK 18, Accounting and Reporting by Retirement Benefit Plans;
PSAK 50 (Revised 2010), Financial Instruments: Presentation;
Effective for periods beginning on or after January 1, 2012:
PSAK 10 (revised 2010), The Effects of Changes in Foreign ExchangeRates;
Provisi diakui jika perusahaan dan entitas anak memiliki kewajiban kini (baikbersifat hukum maupun bersifat konstruktif) sebagai akibat dari peristiwa masalalu, dimaana kemungkinan besar penyeleseian kewajiban tersebutmengakibatkan arus kas keluar sumberdaya yang mengandung manfaat ekonomi, dan estimasi yang andal mengenai jumlah kewajiban tersebut dapat dibuat.
Pernyataan yang telah dikeluarkan tapi belum berlaku efektif
PSAK No. 2 (Revisi 2009), "Laporan Arus kas"
PSAK 50 (revisi 2010), Instrumen Keuangan: Penyajian;
Jumlah yang diakui sebagai provisi adalah hasil estimasi terbaik pengeluaranyang diperlukan untuk menyeleseikan kewajiban kini pada akhir periodepelaporan, dengan mempertimbangkan resiko dan ketidakpastian yangmelingkupi kewajiban tersebut. Jika provisi diukur menggunakan arus kas yangdiestimasi digunakan untuk menyeleseikan kewajiban kini, maka nilai tercatatnyaadalah nilai sekarang dari arus kas tersebut.
PSAK 24 (revised 2010), Employee Benefits;
PSAK 61, Accounting for Government Grants and Disclosure ofGovernment Assistance;
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - CONTINUED
Information reported to the chief operating decision maker for the purpose ofresource allocation and assessment of its performance is more specifically focusedon the category of each product or services, which is similar to the businesssegment information reported in the prior period. The Company and itsSubsidiaries are organized into 2 main business segments: (i) shipping servicesand (ii) other services. The secondary segment reporting is defined based ongeographical location of the Company and Subsidiaries’ business activities. Abusiness segment is a distinguishable component of an enterprise that is engagedin producing an individual product or service or a The Company and Subsidiariesof related products or services that is subject to risks and returns that are differentfrom those of other segments.
A geographical segment is a distinguishable component of an enterprise that isengaged in providing products and services within a particular economicenvironment that is subject to risks and returns that are different from those ofother economic environments.
Assets and liabilities that relate jointly to two or more segments are allocated totheir respective segments, if and only if, their related revenues and expenses alsoare allocated to those segments.
Provision are recognized when the company and its subsidiaries have a presentobligation (legal or constructive) as a result of a past event, it is probable that thecompany and its subsidiaries will be required to settle the obligation, and a reliableestimate can be made of the amount of the obligation.
PSAK No. 2 (Revised 2009), "Statement of Cash Flows"
The amount recognized as a provision is the best estimate of the considerationrequired to settle the present obligation at the end of the reporting period, takinginto accountbthe risk and uncertainties surronding the obligation. Where aprovision is measured using the cash flows estimated to settled the presentobligation, its carrying amount is the present value of those cash flows
When some or all of the economic benefits required to settle a provision areexpected to be recovered from a third party, the receivable is recognized as anasset if it is virtually certain that reimbursement will be received and the amount ofthe receivable can be measured reliably
PSAK No. 25 (Revised 2009), "Accounting Policies, Changes in AccountingEstimates and Errors".
Provisions
Other than the revised accounting standards previously mentioned, the TheCompany and its subsidiaries also adopted the following revised accountingstandards on January 1, 2011:
Standards issued which are not yet effective
23
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING - LANJUTAN 2.
w. w.
•
•
•
•
•
•
•
•
3. 3.
Penyusunan laporan keuangan konsolidasi interim sesuai dengan prinsip akuntansiyang berlaku umum di Indonesia. Kebijakan akuntansi yang signifikan diterapkan olehPerusahaan dan entitas anak telah dijelaskan dalam Catatan 3. Penyusunan laporankeuangan konsolidasi interim mengharuskan manajemen membuat pertimbangan danestimasi yang mempengaruhi jumlah serta pengungkapan tertentu. Dalam menyusunlaporan keuangan konsolidasi interim, manajemen telah menggunakan pertimbangandan estimasi terbaiknya atas jumlah tertentu. Pertimbangan dan estimasi yangdigunakan dalam laporan keuangan konsolidasi interim ini adalah berdasarkan evaluasimanajemen atas fakta dan keadaan yang relevan pada tanggal laporan keuangankonsolidasi interim. Realisasi dapat berbeda dengan jumlah yang iestimasi, danestimasi ini dapat disesuaikan lebih lanjut.
ISAK 20, Pajak Penghasilan – Perubahan dalam status Pajak Entitasatau Para Pemegang Sahamnya.
ISAK 13, Lindung Nilai Investasi Neto dalam Kegiatan Usaha LuarNegeri;
PERTIMBANGAN ESTIMASI AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN
ISAK 15, Batas Aset Manfaat Pasti, Persyaratan Minimum danInteraksinya;
Taksiran Masa Manfaat Ekonomis Aset Tetap dan Properti Investasi
Masa manfaat setiap aset tetap Perusahaan dan entitas anak ditentukan berdasarkankegunaan yang diharapkan dari penggunaan aset tersebut. Estimasi ini ditentukanberdasarkan evaluasi teknis internal dan pengalaman Perusahaan dan entitas anakatas aset sejenis. Masa manfaat setiap aset direview secara periodik dan disesuaikanapabila prakiraan berbeda dengan estimasi sebelumnya karena keausan, keusanganteknis dan komersial, hukum atau keterbatasan lainnya atas pemakaian aset. Namunterdapat kemungkinan bahwa hasil operasi dimasa mendatang dapat dipengaruhisecara signifikan oleh perubahan atas jumlah serta periode pencatatan biaya yangdiakibatkan karena perubahan faktor yang disebutkan diatas.
Perubahan masa manfaat aset tetap dan properti investasi dapat mempengaruhijumlah biaya penyusutan yang diakui dan nilai tercatat aset tetap.
The preparation of the interim consolidated financial statements is in compliance withgenerally accepted accounting principles in Indonesia. The significant accounting policieswhich the Company and its subsidiaries have adopted, are described in Note 3. Thepreparation of interim consolidated financial statements requires management to makejudgments and estimates that affect certain reported amounts and disclosures. Inpreparing the interim consolidated financial statements, management has made its bestjudgments and estimates of certain amounts. The judgments and estimates used in theaccompanying interim consolidated financial statements are based upon management.sevaluation of relevant facts and circumstances as of the date of the consolidated financialstatements. Actual results could differ from those estimates, and such estimates will beadjusted accordingly.
Informasi tentang asumsi utama yang dibuat mengenai masa depan dan sumber utamadari estimasi ketidakpastian lain pada akhir periode pelaporan, yang memiliki risikosignifikan yang mengakibatkan penyesuaian material terhadap jumlah tercatat aset danliabilitas dalam periode pelaporan berikutnya dijelaskan dibawah ini.
Sumber Estimasi Ketidakpastian
Pernyataan yang telah dikeluarkan tapi belum berlaku efektif
The Company and its subsidiaries believe that the following represents a summary ofthese significant judgments and estimates and the related impact and associated risks inthe interim consolidated financial statements.
The Company and its subsidiaries provide allowance for doubtful accounts based on anassessment of the recoverability of loans and receivable. Allowances are applied to loansand receivables where events or changes in circumstances indicate that the balances maynot be collectible. The identification of bad and doubtful debts requires the use ofjudgment and estimates. Where the expectations are different from the original estimate,such difference will impact the carrying value of loans and receivable and doubtful debtexpenses in the period in which such estimate has been changed. The carrying amountsof loans and receivable are disclosed in Note 6 to the interim consolidated financialstatements.
Estimated Useful Lives of Property and Equipment and Investment Properties
The useful life of each of the item of the Company and its subsidiaries. property andequipment are estimated based on the period over which the asset is expected to be used.Such estimation is based on internal technical evaluation and experience with similarassets. The estimated useful life of each asset is reviewed periodically and updated ifexpectations differ from previous estimates due to physical wear and tear, technical orcommercial obsolescence and legal or other limits on the use of the asset. It is possible,however, that future results of operations could be materially affected by changes in theamounts and timing of recorded expenses brought about by changes in the factorsmentioned above.
Perusahaan dan entitas anak membuat penyisihan piutang ragu-ragu berdasarkananalisa atas ketertagihan piutang dan pinjaman yang diberikan. Penyisihan dibentukterhadap pinjaman yang diberikan dan piutang apabila terdapat kejadian atauperubahan keadaan yang mengindikasikan bahwa saldo tersebut tidak akan tertagih.Identifikasi pinjaman yang diberikan dan piutang tidak tertagih memerlukanpertimbangan dan estimasi. Apabila ekspektasi berbeda dari estimasi awal, makaperbedaan ini akan berdampak terhadap nilai tercatat pinjaman yang diberikan danpiutang serta biaya piutang tak tertagih pada periode mana perubahan estimasitersebut terjadi. Nilai tercatat pinjaman yang diberikan dan piutang telah diungkapkandalam Catatan 6 atas laporan keuangan konsolidasi interim.
ISAK 18, Bantuan Pemerintah – Tidak Ada Relasi Spesifik denganAktivitas Operasi; dan
Perusahaan dan entitas anak berpendapat bahwa berikut ini adalah ringkasanpertimbangan dan estimasi signifikan serta pengaruh dan risiko yang terkait dalamlaporan keuangan konsolidasi
Penyisihan Piutang Ragu-ragu
ISAK 13, Hedges of Net Investments in Foreign Operations;
Allowance for Doubtful Accounts
Key Sources of Estimation Uncertainty
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES - CONTINUED
The key assumptions concerning future and other key sources of estimation at the end ofthe reporting period, that have the significant risk of causing a material adjustment to thecarrying amounts of assets and liabilities within the next financial period are discussedbelow.
Standards issued which are not yet effective - Continued
A change in the estimated useful life of any item of property and equipment andinvestment properties would affect the recorded depreciation expense and the carryingvalues of property and equipment and investment properties.
SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGMENTS AND ESTIMATES
- Lanjutan
ISAK 15, The Limit on a Defined Benefit Asset, Minimum FundingRequirements and their Interaction;
ISAK 20, Income Taxes - Changes in the Tax Status of an Entity or itssubsidiaries
ISAK 18, Government Assistance – No Specific Relation to OperatingActivities; and
24
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
3. 3.
4. KAS DAN SETARA KAS 4. CASH AND CASH EQUIVALENTS
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
Kas Cash on handRupiah RupiahDolar Amerika Serikat United States dollarBaht Thailand Thai baht Dirham U E A U A E dirham Rupee India Indian rupee Yuan Cina China yuan Dolar Singapura Singapore dollarDong Vietnam Vietnamese dongRinggit Malaysia Malaysian ringgitEuro Euro
Jumlah kas Total cash on hand
Manfaat Karyawan
Penentuan liabilitas imbalan pasca kerja tergantung pada pemilihan asumsi tertentuyang digunakan oleh aktuaris dalam menghitung jumlah liabilitas tersebut. Asumsitersebut termasuk antara lain tingkat diskonto dan tingkat kenaikan gaji. Realisasi yangberbeda dari asumsi Perusahaan dan entitas anak diakumulasi dan diamortisasi selama periode mendatang dan akibatnya akan berpengaruh terhadap jumlah biaya sertaliabilitas yang diakui di masa mendatang. Walaupun asumsi Perusahaan dan entitasanak dianggap tepat dan wajar, namun perubahan signifikan pada kenyataannya atauperubahan signifikan dalam asumsi yang digunakan dapat berpengaruh secarasignifikan terhadap liabilitas imbalan pasca kerja Perusahaan dan entitas anak.
Walaupun asumsi yang digunakan dalam mengestimasi nilai pakai aset yang tercermindalam laporan keuangan konsolidasi interim dianggap telah sesuai dan wajar, namunperubahan signifikan atas asumsi ini akan berdampak material terhadap penentuanjumlah yang dapat dipulihkan dan akibatnya kerugian penurunan nilai yang timbulakan berdampak terhadap hasil usaha.
Nilai Wajar Instrumen Keuangan
Pengujian atas penurunan nilai dilakukan apabila terdapat indikasi penurunan nilai.Penentuan nilai pakai aset memerlukan estimasi mengenai arus kas yang diharapkanuntuk dihasilkan dari penggunaan aset (unit penghasil kas) dan penjualan assettersebut serta tingkat diskonto yang sesuai untuk menentukan nilai sekarang.
PERTIMBANGAN ESTIMASI AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN - LANJUTAN
153,306 96,067
Penentuan nilai wajar instrumen keuangan memerlukan adanya estimasi-estimasitertentu. Untuk instrumen keuangan yang tidak dikutip dalam pasar yang aktifmanajemen menggunakan teknik penilaian tertentu untuk menentukan nilai wajar.Manajemen memilih teknik penilaian yang dapat memaksimumkan penggunaanparameter yang dapat diamati dan meminimalkan penggunaan parameter yang tidakdapat diamati dalam menentukan nilai wajar.
Ketika menentukan nilai wajar dengan cara tersebut diatas, manajemen jugamemasukkan unsur kondisi pasar saat ini serta membuat penyesuaian risiko yangdianggap tepat akan dibuat oleh pelaku pasar.
3,470
1,117
Penurunan Nilai Asset
Aset Pajak Tangguhan
8,580
1,628,489
93,036
4,778,477
1,168
4,338,949
Measuring fair values of financial instruments has led to the use of key estimates. Forfinancial instruments that are not quoted in an active market, management makes use ofvaluation techniques to measure fair value. Management selects the valuation techniquesthat maximize the use of observable parameters and minimize the use of unobservableparameters to estimate the fair values.
When estimating fair values, management has taken into account current marketconditions and includes appropriate risk adjustments that market participants would make.
99,088
478
6,078
197,457 291,789 155,012
Nilai tercatat aset pajak tangguhan direview pada setiap akhir periode pelaporan danditurunkan apabila besar kemungkinan bahwa laba fiskal pada masa depan akantersedia untuk memulihkan sebagian atau seluruh aset pajak tangguhan. Namun, tidakterdapat kepastian bahwa laba fiscal akan dihasilkan untuk memulihkan sebagian atauseluruh aset pajak tangguhan.
Impairment review is performed when impairment indicators are present. Determining thevalue in use of assets requires the estimation of cash flows expected to be generated fromthe continued use and ultimate disposition of such assets (cash generating unit) and asuitable discount rate in order to calculate the present value.
While it is believed that the assumptions used in the estimation of the value in use ofassets reflected in the interim consolidated financial statements are appropriate andreasonable, significant changes in these assumptions may materially affect theassessment of recoverable values and any resulting impairment loss could have a materialadverse impact on the results of operations.
Based on the assessment of management, there is no impairment indicators on theCompany and its subsidiaries. Property and equipment and investment properties,investment in associates
Deferred Tax Assets
Asset Impairment
812,922
The determination of post-employment benefits obligation is dependent on selection ofcertain assumptions used by actuaries in calculating such amounts. Those assumptionsinclude among others, discount rate and rate of salary increase. Actual results that differfrom the Company and its subsidiaries. assumptions are accumulated and amortized overfuture periods and therefore, generally affect the recognized expense and recordedobligation in future periods. While it is believed that the Company and it subsidiaries.assumptions are reasonable and appropriate, significant differences in actual results orsignificant changes in assumptions may materially affect the Company and itssubsidiaries. post-employment benefit obligations.
The carrying amount of deferred tax assets is reviewed at end of each reporting period andreduced to the extent that it is no longer probable that sufficient taxable profit will beavailable to allow all or part of the deferred tax assets to be utilized. Accordingly,significant estimates of management are required to determined the amount of deferredtax asset that can be recognized, based on the likely timing and the level of future taxableprofits together with future tax oalnning strategies.
Dec. 31, 2010
Employee Benefits
Fair Value of Financial Instruments
1,534,657 1,240,300
Sept. 30, 2011
Berdasarkan pertimbangan manajemen, tidak terdapat indikator penurunan nilai atasaset tetap, properti investasi, dan goodwill dan aset tidak berwujud Perusahaan danentitas anak.
2,652,786 141,626
-
SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGMENTS AND ESTIMATES - - CONTINUED
25
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
4. KAS DAN SETARA KAS (lanjutan) 4. CASH AND CASH EQUIVALENTS - CONTINUED
Bank Cash in BanksDolar Amerika Serikat United States dollar
Citibank, N.A. Citibank, N.A.PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) TbkDVB Merchant Bank DVB Merchant BankPT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara IndonesiaUnited Overseas Bank, Ltd. United Overseas Bank, Ltd.PT Bank OCBC NISP Tbk PT Bank OCBC NISP TbkDBS Bank DBS BankBank of Tokyo-Mitsubishi. Ltd. Bank of Tokyo-Mitsubishi. Ltd.PT Bank Sumitomo Mitsui Indonesia PT Bank Sumitomo Mitsui IndonesiaPT Bank Central Asia Tbk PT Bank Central Asia TbkStandard Chartered Bank, Ltd. Standard Chartered Bank, Ltd.PT Bank Danamon Indonesia Tbk PT Bank Danamon Indonesia TbkDeutsche Bank Deutsche BankBNP Paribas BNP ParibasICBC
Lain-lain Others
Baht Thailand Thai bahtBangkok Bank Pcl Bangkok Bank PclCitibank, N.A. Citibank, N.A.Kasikorn Bank Kasikorn Bank
Rupiah RupiahPT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank CIMB Niaga TbkPT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) TbkPT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk (Persero) TbkPT Bank Central Asia Tbk PT Bank Central Asia TbkPT Bank OCBC NISP Tbk PT Bank OCBC NISP TbkCitibank NA Citibank NAPermata PermataPT Bank Sumitomo Mitsui Indonesia PT Bank Sumitomo Mitsui IndonesiaLain-lain Others
Dolar Singapura Singapore dollarCitibank, N.A. Citibank, N.A.DBS Bank DBS BankUnited Overseas Bank, Ltd. United Overseas Bank, Ltd.Standard Chartered Bank Standard Chartered BankDeutsche Bank Deutsche BankLain-lain Others
Rupee India Indian RupeeCitibank, N.A. Citibank, N.A.
DBS bank DBS bankIndian Bank Indian BankLain-lain Others
Ringgit Malaysia Malaysian ringgitCitibank, N.A. Citibank, N.A.May Bank Berhad May Bank BerhadStandard Chartered Bank, Ltd. Standard Chartered Bank, Ltd.
Dirham U E A U A E dirhamStandard Chartered Bank, Ltd. Standard Chartered Bank, Ltd.Citibank, N.A. Citibank, N.A.National Bank of Dubai National Bank of Dubai
Dong Vietnam Vietnamese dongCitibank, N.A. Citibank, N.A.Housing Development Bank, Ltd Housing Development Bank, Ltd.
Rupee Sri Lanka Sri Lankan rupee
Citibank, N.A. Citibank, N.A.
Yuan Cina Chinese YuanChina Min Seng Banking China Min Seng Banking
Jumlah bank Total cash in banks
Deposito berjangka Time depositsDolar Amerika Serikat United States dollar
Citibank, N.A. Citibank, N.A.First Gulf Bank First Gulf Bank Sumitomo Mitsui Banking Corporation Sumitomo Mitsui Banking CorporationUnited Overseas Bank, Ltd. United Overseas Bank, Ltd.Natixis Funds Natixis FundsPT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk (Persero) TbkPT Bank Mandiri Tbk PT Bank Mandiri TbkBNP Paribas BNP ParibasMay Bank Bhd May Bank BhdPT Bank Cimb Niaga Tbk PT Bank Cimb Niaga TbkPT Bank OCBC NISP Tbk PT Bank OCBC NISP Tbk
5,026,012
1,832,174
2,874,396 2,983,874
1,669,106
17,916,516
Sept. 30, 2011
214,272
37,820,959
15,907,119
1,638,727
930,743
6,193,761
-
97,194
835,930
160,225
8,798,925
1,344,298
8,000,275
457,257
1,668,090
3,032,147
6,195,297
-
-
31,273
888,870
-
-
-
152,735
-
157,602
289,044
301,348,416
1,162,910 3,563,270
1,240,116
182,865
-
11,257,181
802,597
- ICBC
1,382,317
6,642,443
2,288,378 698,520
247,438
16,517
-
-
184,831 -
10,805,527
6,099,671
218,832 3,323,399
16,003
30,527,314
1,574,399
1,902,010
19,624,881
8,899,221
22,155,000
13,392,238
715,308
20,149,362
-
6,402,192
39,689,533
11,214,268
8,991,000
49,535,830 18,041,143
5,415,060
11,688,300
54,009,558 5,297,643 36,863,515
37,662,504
- -
5,293,800 -
-
1,906,203
873,390
37,957 493,676
359,738
3,111,249
416,117
117,541
5,984
5,525
256,723
246,809
18,742
6,501,611
6,606,002
6,447,908
13,439,943
6,944,729
-
495,101
9,289,376
1,395,060
Dec. 31, 2010
1,468,654
704,936
7,211,395
50,247,824
1,868,378
3,711,695
10,473,467
6,548,165
10,000
179,075,211
3,925,168
2,339,052
- 116,301
736,363
26
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
4. KAS DAN SETARA KAS (lanjutan) 4. CASH AND CASH EQUIVALENTS - CONTINUED
Deposito berjangka - Lanjutan Time deposits - ContinuedRupee India Indian rupee
Citibank, N.A. Citibank, N.A.DBS Bank DBS BankUnited Overseas Bank United Overseas Bank
Rupiah RupiahPT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) TbkPT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank CIMB Niaga TbkPT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk (Persero) TbkPT Bank Mega Tbk PT Bank Mega TbkPT Bank Central Asia Tbk PT Bank Central Asia TbkUnited Overseas Bank United Overseas Bank
Dolar Singapura Singapore DollarCitibank, N.A. Citibank, N.A.United Overseas Bank, Ltd United Overseas Bank, LtdFirst Gulf Bank First Gulf Bank
Baht Thailand Thai BahtBangkok Bank Pcl Bangkok Bank Pcl
Jumlah deposito berjangka Total time deposits
Jumlah Kas dan Setara Kas Total Cash and Cash Equivalents
Suku bunga tahunan atas deposito berjangka adalah sebagai berikut:
Dolar Amerika Serikat United States DollarDolar Singapura Singapore DollarRupiah RupiahRupee India Indian RupeeBaht Thailand Thai Baht
5. PENEMPATAN JANGKA PENDEK 5. SHORT-TERM INVESTMENTS
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
Efek - pada nilai wajar Securities - at fair valueEkuitas Equity
Deposito berjangka Time depositsDolar Amerika Serikat United States dollar
Citibank, N.A. Citibank, N.A.PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk
Rupiah RupiahPT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank CIMB Niaga TbkPT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk (Persero) Tbk
Dolar Singapura Singapore DollarCitibank, N.A. Citibank, N.A.
Baht Thailand Thailand BahtKasikom bank Kasikom Bank
Rupee India Indian Rupee
UTI UTI
Jumlah deposito berjangka Total time depositsJumlah Penempatan Jangka Pendek Total Short-term Investments
-
2,553,559
4,60% - 7,25%
539,004
152,239,503
Dec. 31, 2010
-
-3.75% – 9.25%
356,830
1,700,000
1,555,372
1,676,367
Sept. 30, 2011
1.37% - 1.70%
0,10%
Dec. 31, 2010
0,05% - 1,60%
-
448,044
6,969,768
Dec. 31, 2010
6,648,205
11,038,956
5,734,950
-
11,076,616
Securities
134,734
1,700,000
137,192
-
10,474,302
184,004
16,836,382
1,431,651
Efek
Efek ekuitas merupakan saham yang tercatat di Bursa Efek Indonesia dan Singapurayang dimiliki oleh Perusahaan dan SSL, Entitas Anak, untuk tujuan diperdagangkan.Nilai wajar efek ditentukan dari nilai pasar.
458,366,397
30,495,979
10,454,920
19,382
8,467,344
43,075,915
Sept. 30, 2011
789,031
0,26% - 0.38%
- -
0,03% - 2%
Equity securities are listed on the Indonesia and Singapore Stock Exchanges and are heldby the Company and SSL, a Subsidiary, for trading purposes.The fair value of thesecurities is determined based on market value.
-
- 34,315,625
360,803,744
-
Annual interest rates on the time deposits are as follows:
27,879,381
30,608,464
126,000 126,000
29,854,994
16,920,000 9,071,462
- -
4,00% - 7,75%
544,217,904
37,660
Sept. 30, 2011
27
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
6. PIUTANG USAHA 6. TRADE ACCOUNTS RECEIVABLES
Jatuh Tempo/Overdue
Belum JatuhTempo/Current
2011 2011Pihak ketiga Third parties
Uang tambang dari Freight customerspelangganJasa angkutan dan Transportation and
kegiatan pelabuhan terminal activitiesJasa peti kemas dan Container and
bongkar muat stevedoring servicesKeagenan luar negeri Foreign principalsKeagenan dalam negeri Local principalsLain-lain Others
Jumlah Total
Penyisihan piutang ragu-ragu Allowance for doubtful accountsBersih NetPihak berelasi Related parties
(Catatan 31) (Note 31)
PT Kuala Jaya PT Kuala Jaya Samudera Samudera
PT Deli Jaya Samudera PT Deli Jaya SamuderaPT Banjar Jaya PT Banjar Jaya
Samudera SamuderaPT Musi Kali Jaya PT Musi Kali JayaPT Kapuas Satuan PT Kapuas Satuan
Harapan HarapanLain-lain Others
Jumlah Total
Jatuh Tempo/OverdueBelum JatuhTempo/Current
2010 2010
Pihak ketiga Third partiesJasa pengangkutan FreightPiutang belum ditagih Unbilled receivablesJasa angkutan dan Transportation and
kegiatan pelabuhan port activitiesJasa peti kemas dan Container and
bongkar muat stevedoringKeagenan luar negeri Foreign principalsKeagenan dalam negeri Local principalsLain-lain Others
Jumlah TotalPenyisihan piutang Allowance for doubtful
ragu-ragu accounts
Bersih Net
2010 2010Pihak berelasi (Catatan 31) Related parties (Note 31)
PT Kuala Jaya Samudera PT Kuala Jaya Samudera PT Deli Jaya Samudera PT Deli Jaya Samudera PT Banjar Jaya Samudera PT Banjar Jaya SamuderaPT Lampung Jaya PT Lampung Jaya
Samudera SamuderaPT Kapuas Satuan PT Kapuas Satuan
Harapan HarapanLain-lain (masing-
masing di bawah Others (eachRp300.000) below Rp300,000)
Jumlah Total
Pihak ketiga Third partiesDolar Amerika Serikat United States dollarRupiah RupiahDolar Singapura Singapore dollarBaht Thailand Thai bahtDirham U E A U A E dirhamRinggit Malaysia Malaysian ringgitDong Vietnam Vietnamese dong Rupee India Indian rupee Euro EuroYen Jepang Japan yen
Jumlah TotalPenyisihan piutang ragu-ragu Allowance for doubtful accountsBersih NetPihak yang berelasi (Catatan 31) Related parties (Note 31)
Rupiah RupiahJumlah Total
95,880 505,650
-
99,321,223
Rincian piutang usaha adalah sebagai berikut:
453,074,415
31 - 60 hari/days
269,130 136,580 1,220,716 12,984,665
14,729,963
(7,299,897)
3,479,469
772,675,527
554
278,254
15,703,736
160,241
1 - 30 hari/days
399,958
94,50491,730
8,019,172
26,856,402
> 60 hari/days
26,833
106,738
Tempo/Current
17,016 7,14419,297-
48,548,101
-
-
534,534,014
163,219 534,534,014
-
16,977,611
62,647,380
21,572,317
73,882,004 9,178,445
360,530,391 5,414,652
31 - 60 hari/days
3,391,469
2,600,051
3,684,402
Jumlah/Total
880,727 1,464,841
- 8,802,205
23,469
1 - 30 hari/days
-
2,200
91,561,079 567,417,980
-
6,185,127 6,158,183
-
779,975,424
7,738,218
3,134,521
14,729,963
408,689,304
19,164,919
305,737,566
115
226,700,886 32,030,758
15,487,718 52,816,106
9,720,604
49,014
2,388,932
Sept. 30, 2011
673,508
950,993
Rincian piutang usaha berdasarkan mata uang adalah sebagai berikut:
133,319
2,124,182
99,990
78,885
1,521,586 2,012,436
132,150
62,647,380
35,627,898
6,315,353 10,640,630
6,141,954
32,321,953 23,835,086
973,624
(5,718,715)
1,011,935
2,773,528 11,757,972
78,861,956
5,839,316
-
83,297
1,344
251,646
27,276,389
152,894
6,199,268
> 60 hari/days
32,995,104
15,377,091
1,921,684
-
1,101,183
23,666
(7,299,897)
779,975,423 347,164 11,366
44,066
2,510,597
339,412
86,161,852
2,758,058
27,453,146
-
-
6,215
1,444,879
-
771
-
Belum Jatuh
27,453,146
873,341
- 400
1 - 30 hari/days
3,352,786 44,107
33,329
4,793,937
303,240
1,592,143
6,065,873
666,596
10,267
586,407
18,206
6,179,337
The breakdown of trade accounts receivables by original currencies is as follows:
715,230
651,910,929
Dec. 31, 2010
657,629,644
345,169,563
6,179,337
Jumlah/Total
420,337,585 5,414,652
47,266
Jatuh Tempo/Overdue
(5,718,715)
3,809
> 60 hari/days
651,910,929
31 - 60 hari/days
The breakdown and aging of trade accounts receivable are as follows:
14,729,963
8,604,160
657,629,644
90,214,338
34,834,512
187,082,233 52,300,447
549,626,622 30,026,406
83,297
27,060
29,604,845 33,684,485
14,315,719 251,646
(7,299,897)
8,176
772,675,527
34,834,512
39,218,170
17,977,701
311,310
1,317
-
-
91,561,079 567,417,980
20,000
6,179,337
63,210
-
90,043
76,751
-
-
17,337,831
61,035,908
Jumlah/Total
-
(5,718,715)
1,019
4,743 18,645
28
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
6. PIUTANG USAHA - LANJUTAN 6. TRADE RECEIVABLES - CONTINUED
Saldo awal Beginning balance
Penyisihan tahun berjalan Provision during the year
Pembalikan Reversals
Saldo akhir Ending balance
7. PIUTANG LAIN-LAIN 7. OTHER ACCOUNTS RECEIVABLES
8. PERSEDIAAN 8. INVENTORIES
Persediaan terdiri dari: Inventories consist of:
Bahan bakar kapal dan pelumas Bunker and lubricant oil
Suku cadang Spare parts
Jumlah Total
9. BIAYA DIBAYAR DI MUKA DAN UANG MUKA 9. PREPAID EXPENSES AND ADVANCES
Biaya dibayar di muka dan uang muka terdiri dari: Prepaid expenses and advances consist of the following:
Uang muka kegiatan operasional Advances for operating activities
Biaya dibayar di muka: Prepayments for:
Asuransi Insurance
Sewa Rent
Pajak Taxes
Jasa pengoperasian terminal Terminal operator services
Lain-lain Others
Pekerjaan dalam pelaksanaan Construction in Progress
Jumlah Total
10. INVESTASI DI PERUSAHAAN ASOSIASI 10. INVESTMENTS IN SHARES OF STOCK
Rincian penyertaan saham adalah sebagai berikut: The details of investments in shares of stock are as follows:
Perusahaan Asosiasi/ Saham/Number Penambahan/Investee2011Metode Ekuitas/Equity MethodLNG East-West Shipping Co.
(Singapore) Pte. Ltd.PT GAC Samudera LogisticsPT Astarika StuwarindoPT Jardine Tangguh
Transport ServicesMetode Biaya/Cost MethodPT NYK Line IndonesiaPT Lintas Buana KaseiPT DIA Logistics Indonesia PT GAC Samudera Freight ServicesPenguin International Ltd.PT CIMB Niaga TbkJumlah/Total
Saldo Awal/
Ownership (%)
58,211,467
Pemilikan (%)/
500 50% 34,755,907
of Shares
8,599,702
Balance
12,745,156
Pada 30 September 2011 dan 31 Desember 2010, persediaan bahan bakar kapal danpelumas termasuk dalam pertanggungan asuransi kapal (Catatan 12), yang menurutpendapat manajemen Perusahaan dan Entitas Anak adalah cukup untuk menutupkemungkinan kerugian yang timbul atas risiko kebakaran dan risiko lainnya.
276,213,502
4,225,727
7,299,897
5,718,715 Sept. 30, 2011
-
Sept. 30, 2011
50,932,098
14,445,837
Piutang lain-lain merupakan piutang yang timbul dari kegiatan non-usaha.
Berdasarkan penelaahan terhadap akun-akun individual pada akhir periode,manajemen Perusahaan dan Entitas Anak berpendapat bahwa seluruh piutang lain-lain tersebut dapat tertagih.
36,486,260Sept. 30, 2011
1,581,182
Mutasi penyisihan piutang ragu-ragu adalah sebagai berikut:
Beginningof
73,165,528
169,163,726
5,290,448
6,221,745
Persentase
248,715
Jumlah Percentage
-
(7,611,627)
-
-
20,195,623
(7,611,627)
16,815,635
223,217,991
The Company and Subsidiaries’ management believes that no allowance forobsolescence/loss is necessary on the inventories as of September 30, 2011 andDecember 31, 2010 since the inventories are fully usable.
149,016,079
Dividend
Perubahan selama Periode Berjalan/ x ( 9 bulan)
4,131,155
86,956 -
75,066,224
Balance
37,898,912 25,429,365
-
-
412,000
-
Bagian Laba
Adjustment
Based on the review of the status of the individual accounts at the end of the period, theCompany and Subsidiaries’ management believes that other receivables are fullycollectible.
2,232,220
Movement during the Period x ( 9 months)
Translasi/
Addition
Bersih/
- 2,281
130,800
Dec. 31, 2010
125,505
37,011,258
Dec. 31, 2010
-
Equity in
21,947,955
Based on the review of the status of the individual receivable accounts at the end of theperiod, the Company and Subsidiaries’ management believes that the allowance fordoubtful accounts is adequate to cover possible losses from the non-collection of thereceivables.
Dec. 31, 201014,808,832
(9,090,117)
The movements of the allowance for doubtful accounts are as follows:
5%
- 6,397,610
10,542,404
Manajemen Perusahaan dan Entitas Anak berkeyakinan bahwa tidak perlu melakukanpenyisihan untuk keusangan/kehilangan persediaan pada tanggal 30 September 2011dan 31 Desember 2010 karena seluruh persediaan masih dapat digunakan sesuaidengan fungsinya.
35,348,178
Other accounts receivable arose from non-operating activities.
In September 30, 2011 and December 31, 2010, bunker and lubricant oil are included inthe insurance coverage of vessels (Note 12), which in the opinion of the Company andSubsidiaries’ management, is adequate to cover possible losses from fire and otherrisks.
0%
5,718,715
5%
Net Income
50%
104,456,766
100,000 86,956 2,281 81
5,096,459 (30,266,935)
772,565
4,753,252
1,264,849
4,315,242
-
Translation
- -
- -
Saldo
-
-
-
- -
-
Akhir/Ending
Penyesuaian
3,143,005
- 33,534 -
-
Dividen/
- -
400 850 772,565 -
-
8,454,484 - -
(30,233,401)
89,515
-
-
9,378,184
-
0%
Berdasarkan hasil penelaahan keadaan akun piutang masing-masing pelanggan padaakhir periode, manajemen Perusahaan dan Entitas Anak berpendapat bahwapenyisihan piutang ragu-ragu adalah cukup untuk menutup kemungkinan kerugianatas tidak tertagihnya piutang tersebut.
0% 412,000 130,800
1,264,849
25%
50%
5%
160,000
30
4,594,214
100,000
29
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
10. INVESTASI DI PERUSAHAAN ASOSIASI - Lanjutan 10. INVESTMENTS IN SHARES OF STOCK - Continued
Perusahaan Asosiasi/ Saham/Number Penambahan/Investee2010Metode Ekuitas/Equity MethodLNG East-West Shipping Co.
(Singapore) Pte. Ltd.PT GAC Samudera LogisticsPT Jardine Tangguh
Transport ServicesPT Astarika StuwarindoMetode Biaya/Cost MethodPT NYK Line IndonesiaPT Lintas Buana KaseiPT DIA Logistics Indonesia Penguin International Ltd.PT GAC Samudera Freight ServicesPT Bank CIMB Niaga TbkJumlah/Total
11. PROPERTI INVESTASI 11. INVESTMENT PROPERTIES
Nilai Perolehan Acquisition CostSaldo Awal Beginning BalancePenambahan AdditionSaldo Akhir Ending Balance
Akumulasi Penyusutan Accumulated DepreciationSaldo Awal Beginning BalancePenambahan AdditionSaldo Akhir Ending BalanceNilai Buku Net Book Value
12. ASET TETAP 12. PROPERTY AND EQUIPMENT
Aset tetap terdiri dari: Property and equipment consists of:
2011Nilai Tercatat Carrying ValuePemilikan Langsung Direct OwnershipTanah dan hak atas tanah Land and landrightsKapal Vessels and bargesPerbaikan kapal Vessel improvementGedung dan perbaikan Building and
gedung improvementPeralatan operasional Operational equipment
dan kendaraan and vehiclesPeralatan dan perlengkapan Office furniture, fixtures and
kantor equipmentsJumlah TotalAset dalam penyelesaian Construction in progressKapal VesselsAset Sewaan Leased AssetPeralatan operasional Operational equipmentKendaraan VehiclesJumlah Nilai Tercatat Total Cost
3,134,734
6,397,610
160,000
35,952,592
412,000
104,456,766 816,320 - - -
(19,140,984) 2,281
Adjustment
-
Reclassifications
711,779
-
-
Translation
697,532
(53,692,469)
Penambahan/
Pendapatan sewa yang dihasilkan dari properti investasi pada September 2011 dan2010 adalah Rp9,213,517 dan Rp234.525.
2,504,787,914
365,669,947
597,535,625
Pengurangan/
- -
674,334,834
10,598,460
17,430,968
3,742,860,008
697,569,106 (13,325,028)
1,510,866
10,227,213
559,830
(694,228,937)
(875,444)
21,988,807
(677,091,164) 2,572,067
4,225,727
-
-
- -
1,264,849
- -
-
-
Dividen/
-
86,956
772,565
-
58,211,467 - -
-
-
-
Balance
Akhir/Saldo
Ending
34,755,907
4,594,214
DividendBeginning
Movement during the Period (12 months)
Pemilikan (%)/Persentase
Ownership (%)
772,565 - 30
50%40%
- (1,196,685)
-
-
50%
3,665,897
Percentage
25% -
-
500
of Shares
8,599,702
Balance
Saldo Awal/
5%
86,956 412,000
100,000 5%0%
1,264,849 5%
5,437,607,449 124,168,962
5,478,722,595
3,074,968
3,532,556
Properti investasi terdiri atas ruangan perkantoran Gedung Samudera Indonesia danunit apartemen di Apartemen Slipi, Jakarta Barat.
Pada September 2011 dan 2010, properti investasi ditutup dengan asuransi kebakarandan risiko-risiko lain berdasarkan paket pertanggungan masing - masing sebesarUS$1.747.614 dan US$1.667.510 yang menurut pendapat manajemen Perusahaan danEntitas Anak telah cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas risiko - risikotersebut.
Beginning
Nilai wajar dari properti investasi pada tanggal 30 September 2011 adalah sebesarRp2.187.330 yang ditentukan berdasarkan Nilai Jual Objek Pajak (NJOP) atas propertiinvestasi.
Saldo awal/
2,482,698
264,990,456
6,378,010
142,690,935
222,809,945
-
(5,253,962)
(249,167)
13,386,120
-
(49,594,661)
-
The fair value of the investment properties as of September 30, 2011 amounted toRp2,187,330, which has been determined based on Sales Value of Tax Object of theinvestment properties.
-
(19,140,984)
Adjustment
Translasi/Penyesuaian
Disposals/
Addition
Bagian LabaBersih/
11,988,604
- -
773,960
-
EndingSaldo akhir/Reklasifikasi/
2,675,061
-
Dec. 31, 2010
3,532,556
Investment properties consist of Samudera Indonesia office building and apartment unitsat Apartment Slipi, West Jakarta.
3,532,556
11,851,499
Net Income Equity in
Perubahan selama Periode Berjalan/ (12 bulan)
- - 130,800 -
-
- 130,800
308,475,532
159,963
Depreciation of investment properties for the nine months ended September 30, 2011 andDecember 31, 2010 amounting to Rp15.158 and Rp 22.737, respectively, is presented inthe consolidated statements of omprehensive income as part of cost of services (Note 26).
Rental income from the investment properties during September 2011 and 2010 amountedto Rp9,213,517 and Rp234,525, respectively.
222,098,166
In September 2011 and 2010, investment properties are covered by insurance againstlosses from fire and other risks under blanket policies for US$1,747.614 andUS$1,667,510, respectively, which in the opinion of the Company and Subsidiaries’management, is adequate to cover possible losses arising from such risks.
2011
Penyesuaiantranslasi/
Balance
(63,485,869)
13,085,718
685,520
3,532,556
(317,012)
Translation
2,835,024
706,638 783,051,769 4,781,145,502
782,345,131
33,257,862
Penyusutan properti investasi pada 30 September 2011 dan 31 Desember 2010 adalahsebesar Rp15.158 dan Rp 22.737 disajikan di laporan laba rugi konsolidasian sebagaibeban jasa (Catatan 26).
728,325,102
AdditionsBalance
368,909,019 545,030,019
467,808
0% 81 2,281
239,944 2,835,024
110,792,826
Sept. 30, 2011
457,588
-
Jumlah
- 25,000 10%
of
65,500,952
850 400
121,238,463 4,027,765,816
13,334,885 11,719,699
30
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
12. ASET TETAP - Lanjutan 12. PROPERTY AND EQUIPMENT - Continued
2011Akumulasi Penyusutan Accumulated DepreciationPemilikan Langsung Direct OwnershipTanah dan hak atas tanah Land and landrightsKapal Vessels and bargesPerbaikan kapal Vessel improvementGedung dan perbaikan Building and
gedung improvementPeralatan operasional Operational equipment
dan kendaraan and vehiclesPeralatan dan Office furniture,
perlengkapan fixtures and kantor equipments
Jumlah Total
Aset Sewaan Leased AssetPeralatan operasional Operational equipmentKendaraan VehiclesJumlah Akumulasi Total Accumulated
Penyusutan DepreciationNilai Buku Net Book Value
Nilai Tercatat Carrying ValuePemilikan Langsung Direct OwnershipTanah dan hak atas tanah Land and landrightsKapal Vessels and bargesPerbaikan kapal Vessel ImprovementGedung dan perbaikan Buildings and
gedung improvementsPeralatan operational Operational equipment
dan kendaraan and motor vehiclesPeralatan dan Office furniture,
perlengkapan fixtures andkantor equipment
Aset dalam penyelesaian Construction in ProgressJumlah Total
Aset Sewaan Leased AssetPeralatan Operasional Operational EquipmentKendaraan VehiclesJumlah Nilai Tercatat Total Cost
Akumulasi Penyusutan Accumulated DepreciationPemilikan Langsung Direct OwnershipHak atas tanah Land and landrightsKapal Vessels and bargesPerbaikan kapal Vessel ImprovementGedung dan perbaikan Buildings and
gedung improvementsPeralatan operasional Operational equipment
dan kendaraan and motor vehiclesPeralatan dan perlengkapan Office furniture, fixtures
kantor and equipmentJumlah Total
Aset Sewaan Leased AssetPeralatan Operasional Operational EquipmentKendaraan VehiclesJumlah Akumulasi Total Accumulated
Penyusutan Depreciation
Nilai Buku Net Book Value
Beban jasa (Catatan 26) Cost of services (Note 26)Beban umum dan administrasi General and administrative
(Catatan 27) expenses (Note 27)
Jumlah Total
4,781,145,502
222,809,945 2,504,787,914
11,719,699
121,238,463
368,909,019
264,990,456
4,756,090,918 728,325,102
545,030,019
13,334,885
73,859,653
107,749,354
5,972,812
Depreciation of property and equipment, and assets under “build, operate and transfer”agreements charged to operations is as follows:
(1,735,242) 192,261,468
-
191,029,674
Sept. 30, 2011
Penyusutan aset tetap dan aset berdasarkan perjanjian bangun kelola alih yangdibebankan pada operasi adalah sebagai berikut:
219,838,468
1,583,364
176,037,367
(10,125,381)
203,908,222
Saldo akhir/
233,942,674
(1,129,426)
(33,215,483)
103,364,567
-
81,455,420
707,198,889 1,906,732
Ending
(298,536)
(1,864,022) -
9,577,364
Penyesuaian
Balance
Reklasifikasi/
10,989,116
(1,373,650)
36,109,128
Disposals/
1,906,732
(112,766,403)
-
-
Pengurangan/
(6,920,290)
-
83,944,330
-
100,989,103
14,774,740
704,745
117,886
(797,698)
25,056,849
(58,563,538)
(797,698)
(5,796,343)
154,116,665 52,452,368 222,524,670
182,573,834
(4,252,353)
- (203,050)
1,201,002,768
151,531,793
1,906,732
(154,510) 4,313,923
163,509,703
-
1,211,289,503
5,466,732 (1,077,284)
11,977,910
Dec. 31, 2010
(666,672)
192,948,404 16,911,037
3,569,855,999
48,711,376
612,388,525
2010
BeginningBalance
EndingDisposals/BalanceAdditions Reclassifications Adjustment
161,823,226 4,123,810,694
Penyesuaian
Penambahan/Saldo akhir/
7,915,197
1,959,083
9,642,390
735,245,392
150,699
3,641,146,694
1,354,911,901
8,173,811
6,043,444
3,183,512
-
71,917,971
114,469,703 158,761,910
-
26,116,024
1,342,881,640
1,307,814
(1,106,203) 10,638,534
83,230,515
220,421 -
10,818,253
39,926,698
351,596,830
372,504,548
147,643,114
225,524,889
2,539,382
83,073,566
90,216,346
1,069,977,354 83,944,330
(115,494,418)
(34,203,800)
(10,125,381)
12,013,740
107,804,456
(652,747)
-
2010
(85,461,608)
Reklasifikasi/Translation
5,986,817 1,059,175
1,753,502
802,540,628 153,979,771
translasi/
(178,007) (80,607)
2,578,465
8,077,841
106,251,750 -
Additions
7,894,303
428,888
73,859,653
612,388,525
13,944,224
2,850,880,876
1,929,051
216,326,053 14,068,363
1,064,215,377
107,749,354
206,181,456
306,636,586
1,211,289,503
1,201,002,768
4,313,923
127,722,639
3,569,855,999
5,972,812
Saldo awal/
2,402,576,576
2011
translasi/
Reclassifications
Pengurangan/
TranslationAdjustment
222,524,670
BeginningBalance
Saldo awal/Penambahan/
182,573,834
(1,364,436)
(2,736,232)
43,557,584 127,312,416
99,732,103
3,661,427,618
67,960,425
810,546,742
-
31
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
12. ASET TETAP - Lanjutan 12. PROPERTY AND EQUIPMENT - Continued
13. ASET BERDASARKAN PERJANJIAN BANGUN KELOLA ALIH 13.Akun ini terdiri dari: The account consists of:
2011 2011Biaya Perolehan Cost
Dermaga Serbaguna Nusantara Serbaguna Nusantara PortBangunan dan Perbaikan Buildings and improvementPeralatan operasional dan Operational equipment and
Kendaraan motor vehiclesAset Dalam Penyelesaian Asset Under ConstructionJumlah Total
Akumulasi Penyusutan Accumulated DepreciationDermaga Serbaguna Nusantara Serbaguna Nusantara Port Bangunan dan Perbaikan Buildings and improvementPeralatan operasional dan Operational equipment and
Kendaraan motor vehiclesJumlah Total
Nilai Buku Net Book Value
2010Biaya Perolehan CostDermaga Serbaguna Nusantara Serbaguna Nusantara PortBangunan dan Perbaikan Buildings and improvementPeralatan operasional dan Operational equipment and
Kendaraan motor vehiclesAset Dalam Penyelesaian Asset Under ConstructionJumlah TotalAkumulasi Penyusutan Accumulated Depreciation
Dermaga Serbaguna Nusantara Serbaguna Nusantara PortBangunan dan Perbaikan Buildings and improvementPeralatan operasional dan Operational equipment and
Kendaraan motor vehiclesJumlah Total
Nilai Buku Net Book Value
3,891,365
49,495,423
97,284,155
-
Membayar iuran bulanan kepada Pelindo II sebesar Rp 855.215
PSP melakukan perjanjian dengan Pelindo IV dan Pemerintah Kota Samarindadimana PSP setuju untuk membangun, mengoperasikan dan mengalihkanTerminal Peti Kemas (TPK) Palaran. Berdasarkan perjanjian ini, PSP akan berhakmengoperasikan terminal peti kemas tersebut selama 50 tahun, yang kemudiankepemilikannya akan dialihkan ke Pelindo II.
Membayar manajemen fee sebesar 10% dari total pendapatan operasional TPKPalaran kepada Pelindo IV.
11,105,202
(ii)
(i)
398,688,011
(2)
16,509,198
16,509,198
Saldo akhir/
ASSETS “UNDER BUILD, OPERATE AND TRANSFER” AGREEMENTS
852,483
317,913,054 -
14,266,008
Beginning
14,217,840
Penambahan/
- -
20,400,563
(317,913,054)
49,495,423
852,483
- -
Disposals
206,939,442
- 4,092,432
210,854,392
340,370,628
-
-
-
Saldo awal/
189,612,472
389,226,948
97,284,155 63,761,431 270,523,391
206,939,442
Pengurangan/ Ending
347,398,528
Pada 30 September 2011, aset tetap kecuali tanah dan hak atas tanah, sertapersediaan bahan bakar kapal dan pelumas (Catatan 8) ditutup dengan asuransikebakaran dan risiko-risiko lain berdasarkan paket pertanggungan sebesar Rp607.770.946, US$646.564.640, JP¥ 6.120.000, Euro 7.827.120, Sin$ 13.015.281, MYR77.000, THB 720.000, yang menurut pendapat manajemen Perusahaan dan EntitasAnak telah cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas risiko-risiko tersebut.
Pada tanggal 30 September 2011, aset tetap dengan nilai buku sebesar Rp3.911.053.529 dijadikan sebagai jaminan untuk fasilitas pinjaman yang diperoleh daribank tertentu (Catatan 15 dan 19).
As of September 30, 2011, property and equipment with net book value of Rp3,911,053,529 are pledged as collateral for loan facilities obtained from certain banks(Notes 15 and 19).
-
DisposalsPengurangan/
In September 30, 2011, property and equipment, except land and landrights, includingbunker and lubricant oil (Note 8) are covered by insurance against losses from fire andother risks under blanket policies for Rp 607,770,946, US$646,564,640, JP¥ 6,120,000,Euro 7,827,120, Sin$ 13,015,281, MYR 77,000, THB 720,000, which, in the opinion of theCompany and Subsidiaries’ management, is adequate to cover possible losses arisingfrom such risks.
Additions
3,820
6,361,354
41,828,420
Saldo akhir/
455,328
(96,707,604)
-
Balance Ending
101,376,587
To pay management fee of 10% of total operating income of TPK Palaran toPelindo IV.
To receive profit sharing from the operating income of TPK Palaran by as much as47% for the first until the 30th year and 45% for the 31st until the 50th year.
(2)
2010
(1)
20,400,563
6,361,354
852,483
-
206,939,442
367,985,028
Balance
-
17,326,970
63,761,431
Payment of monthly contribution to Pelindo II of Rp 855,215
27,614,400
23,694,475 17,678,618
(1)
Receipt of 50% share on Pelindo II’s invoices on berthing services.
340,370,628
Menerima bagi hasil atas keuntungan operasional TPK Palaran sebesar 47%untuk tahun pertama sampai dengan tahun ke-30 dan 45% untuk tahun ke-31sampai dengan tahun ke-50.
PSP’s rights and obligations in respect of the agreement are:
(2)
(i)
Hak dan kewajiban PSP sehubungan dengan perjanjian tersebut adalah:
(i) PSP entered into a joint operation agreement with Pelindo IV and the CityGovernment of Samarinda whereby PSP agreed to build, operate and transfer thePalaran Container Terminal. Under this agreement, PSP will have the right tooperate the container terminal for 50 years, after which the ownership of thecontainer terminal will be transferred to Pelindo II.
-
Pada bulan Mei 2003, PNP, Entitas Anak, melakukan perjanjian build, operateand transfer dengan PT Pelabuhan Indonesia II (Persero) (Pelindo II) atasDermaga Serbaguna Nusantara. Berdasarkan perjanjian ini, PNP akanmembangun dermaga tersebut dalam waktu 5 tahun sejak Juni 2003 dan akanberhak mengoperasikan dermaga tersebut selama 25 tahun, yang kemudiankepemilikannya akan dialihkan ke Pelindo II. Pada tahun 2005, DermagaSerbaguna Nusantara telah beroperasi dan sebagai akibatnya hak dan kewajibanPNP adalah sebagai berikut:
- -
In May 2003, PNP, a Subsidiary, entered into a build, operate and transferagreement with PT Pelabuhan Indonesia II (Persero) (Pelindo II) involving theSerbaguna Nusantara Port. Under this agreement, PNP will build the terminal in 5years from June 2003 and will have the right to operate the port for 25 years, afterwhich the ownership of the port will be transferred to Pelindo II. In 2005,Serbaguna Nusantara Port started its commercial operations and consequently,PNP’s rights and obligations commenced as follows:
(1)
-
-
-
415,197,209
Balance
-
(5,906,026)
206,761,960
Balance
6,361,354
367,985,028
Beginning
27,614,400
16,826,135
Additions
Saldo awal/Penambahan/
97,284,155
3,297,732
(2)(1)
Menerima 50% dari jumlah tagihan Pelindo II atas kegiatan jasa tambat.
3,820
189,612,472
32
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
14. ASET TIDAK LANCAR LAIN-LAIN 14. OTHER NON-CURRENT ASSETS
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
Jaminan bank Bank guarantees
Beban tangguhan - bersih Deferred charges - net
Piutang karyawan Employee receivables
Tagihan pengembalian pajak penghasilan Claims for income tax refund
Uang muka pembelian aset tetap Advance for purchasing fixed assets
Lain-lain Others
Jumlah Total
15. PINJAMAN BANK JANGKA PENDEK 15. SHORT-TERM BANK LOANS
Dolar Amerika Serikat United States dollarPT Bank Mizuho Indonesia PT Bank Mizuho IndonesiaPT Bank Sumitomo Mitsui Indonesia PT Bank Sumitomo Mitsui IndonesiaPT Bank DBS Indonesia PT Bank DBS Indonesia
United Overseas Bank, Ltd. United Overseas Bank, Ltd.PT Bank ICBC Indonesia PT Bank ICBC IndonesiaPT Bank Mandiri PT Bank Mandiri
Rupiah RupiahLembaga Pembiayaan Lembaga Pembiayaan
Ekspor Indonesia (dahulu Ekspor Indonesia (formerlyPT Bank Ekspor PT Bank EksporIndonesia) Indonesia)
PT Bank Mizuho Indonesia PT Bank Mizuho IndonesiaPT Bank OCBC NISP Tbk PT Bank OCBC NISP Tbk PT Bank Central Asia PT Bank Central AsiaLain-lain Others
Jumlah Total
Perusahaan memperoleh fasilitas pinjaman revolving dari United Overseas Bank,Ltd., dengan pagu pinjaman sebesar US$2.000.000. Pinjaman yang diperoleh dari fasilitas ini dijamin dengan 38.680.000 saham SSL yang dimiliki oleh Perusahaan.Saldo pinjaman akan jatuh tempo pada tanggal 5 Desember 2011.
United Overseas Bank, Ltd.
PT Bank Mandiri
PT Bank DBS Indonesia
10.50%Jibor 3 bulan + 3 %
50,000,000
PT Bank Mandiri
Perusahaan memperoleh fasilitas pinjaman modal kerja dari PT Bank Mandiri,dengan pagu pinjaman sebesar US$ 15.000.000. Pinjaman yang diperoleh darifasilitas ini dijamin dengan 103.250.000 saham SSL yang dimiliki oleh perusahaandan tanah perusahaan dan cross collateral dengan pinjaman jangka panjangyaitu MV Sinar Kudus. Saldo pinjaman akan jatuh tempo pada tanggal 6September 2012.
2,75% di atas/above
3% + COF
-
Libor 1 bulan + 3,5 %
Sept. 30, 2011
2,670,931
4,072,590
20,878,135
110,872
c.
Perusahaan memperoleh fasilitas pinjaman modal kerja dari PT Bank DBSIndonesia dengan pagu pinjaman sebesar US$ 6.150.000. Pinjaman ini dijamindengan tanah yang dimiliki oleh PT Masaji Tatanan Container, Entitas Anak(Catatan 12). Saldo pinjaman akan jatuh tempo pada tanggal 16 Desember 2011.
2010
3,785,751
The Company obtained a revolving loan facility from PT Bank Mizuho Indonesiawith a total maximum credit limit of US$8,000,000.The Company also obtainedworking capital loan facility from the same bank with a maximum credit limit of Rp50,000,000. The loan is collateralized by the Company’s land (Note 12). This loanwill be due on June 17, 2012.
e.
PT Bank ICBC Indonesia
b.
a.
COF + 2,5%
4%
9%
2011
54,257,450
2,5% + COF 70,584,000 3% + COF
75,000,000
131,760,000
-
Company obtained a working capital loan facility from PT Bank Mandiri, with amaximum credit limit US$ 15,000,000. Loans obtained from this facility is securedby SSL 103 250 000 shares owned by companies and land companies and crosscollateral with long-term loan that is MV Sinar Kudus. The balance of the loan willbe due on September 6, 2012.
Jumlah/ Amount
PT Bank ICBC Indonesia
c.
The Company obtained a revolving loan facility from United Overseas Bank, Ltd.,with a total maximum credit limit of US$2,000,000. The loan drawn down from thisfacility is collateralized by 38,680,000 shares of stock of SSL owned by theCompany. The outstanding loan will be due on December 5, 2011.
The Company obtained a working capital loan facility from PT Bank DBS Indonesiawith a maximum credit limit of US$ 6,150,000. The loan from this facility iscollateralized by land owned by PT Masaji Tatanan Container, a Subsidiary (Note12). The outstanding loan will be due on December 16, 2011.
The Company obtained a working capital loan facility from PT Bank ICBCIndonesia with a maximum credit limit of US$5,000,000. The loan is secured bymargin deposit of 50% from the value of credit facility and will be due on August31, 2012.
-
d.
United Overseas Bank, Ltd.
6,000,000
PT Bank DBS Indonesiab.
-
444,770,650 4,544
2,700,000
a. PT Bank Mizuho Indonesia
75,000,000 44,750,000
17,982,000
-
-
-
5,811,390
76,156,233 Dec. 31, 2010
3,861,294
89,620,422
71,928,000
44,115,000
134,865,000
17,646,000
-
44,955,000
55,290,650
This account consists of working capital loans from the following banks:
5,754
d.
e.
Akun ini terdiri dari pinjaman modal kerja yang diperoleh dari bank-bank berikutini:
2011
1,45% + COF 2,75% di atas/above
SIBOR
452,066,994
-
PT Bank Mizuho Indonesia
COF + 2,5%11.00%
SIBOR
1,45% + COF
Tingkat Bunga/Interest Rates
4%
2010
46,776,738
930,735
75,440,002
2,5% + COF
11.50%
Perusahaan memperoleh fasilitas pinjaman revolving dari PT Bank MizuhoIndonesia dengan pagu pinjaman sebesar US$8.000.000. Perusahaanmemperoleh fasilitas pinjaman modal kerja dari bank yang sama dengan pagupinjaman sebesar Rp 50.000.000. Pinjaman ini dijamin dengan tanah Perusahaan(Catatan 12). Pinjaman akan jatuh tempo pada tanggal 17 Juni 2012.
Perusahaan memperoleh fasilitas pinjaman modal kerja dari PT Bank ICBCIndonesia dengan pagu pinjaman sebesar US$5.000.000. Pinjaman ini dijaminkandengan margin deposit sebesar 50% dari nilai fasilitas kredit dan jatuh tempopada 31 Agustus 2012.
-
33
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
15. PINJAMAN BANK JANGKA PENDEK - (LANJUTAN) 15. SHORT-TERM BANK LOANS - CONTINUED
a. a.b. b.
(1) (1)(2) (2)
c. c.
(1)(2)
(3)
16. UTANG USAHA 16. TRADE ACCOUNTS PAYABLES
Utang usaha terdiri dari:
Pihak ketiga Third partiesPemasok VendorsPrinsipal PrincipalsLain-lain Others
Jumlah Total
Pihak-pihak yang berelasi (Catatan 31)berelasi Related parties (Note 31)PT Panurjwan PT PanurjwanPT Samudera Indonesia Tangguh PT Samudera Indonesia TangguhPT Riau Jaya Samudera PT Riau Jaya SamuderaLain-lain Others
Jumlah Total
Pihak ketiga Third partiesRupiah RupiahDolar Singapura Singapore dollarDolar Amerika Serikat United States dollarRupee India Indian RupeeRinggit Malaysia Malaysian RinggitYen Jepang Japanese YenEuro Euro Dong Vietnam Vietnamese DongDirham UAE UAE DirhamPonsterling Britania Raya Great Britain Poundsterling
Jumlah Total
Pihak yang berelasi (Catatan 31) Related parties (Note 31)Rupiah RupiahDirham UAE Dirham UAEDolar Amerika Serikat United States dollar
Jumlah Total
Rincian utang usaha berdasarkan mata uang adalah sebagai berikut: The breakdown of trade payable by original currency is as follows:
525,734,686
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
76,843
Menjaga rasio keuangan sesuai dengan perjanjian kredit.
346,865 2,544,739
237,602
Mengadakan perjanjian merger dan akuisisi;
7,489,117
4,317,647
Sept. 30, 2011
339
81,715 1,402,839
8,973,672
5,950,984
684,647
358,622,692
2,862,075
Dec. 31, 2010
11,888,638
Tanpa persetujuan tertulis dari bank kreditur, Perusahaan dan Entitas Anak tidakdiperkenankan melakukan tindakan-tindakan atau mengizinkan terjadinyakejadian-kejadian berikut:
PT. Bank OCBC-NISP, Tbk
PT. Bank Central Asia, Tbk
PT Tangguh Samudera Jaya, entitas anak, memperoleh fasilitas pinjaman modalkerja dari PT Bank OCBC-NISP Tbk dengan pagu pinjaman sebesar Rp6.000.000. Pinjaman ini dijamin dengan peralatan yg dimiliki perusahaan.
10,705,438
2,645,368
215,820,252
g.
8,973,672
Sept. 30, 2011
211,845,697
531,825
1,578,415
3,212,881
Mengumumkan dan/atau membayar dividen kepada pemegang saham;
3,721
Perusahaan dan Entitas Anak wajib melapor kepada bank kreditur untukmelakukan hal-hal berikut:
137,620,109
PT Pelabuhan Samudera Palaran, Entitas Anak, memperoleh fasilitas pinjamanmodal dari PT Bank Central Asia Tbk dengan pagu pinjaman sebesar Rp4.250.000.000. Pinjaman ini dijamin dengan tanah dan bangunan. Pinjaman iniakan jatuh tempo pada tanggal 19 Agustus 2012.
Memperoleh pinjaman atau uang muka dengan cara apapun dalam jumlahtidak terbatas dari pihak lain kecuali dalam rangka transaksi usaha normal.
h.
f.
1,842,087
Change the management, directors and commissioners;
277,308,607 81,300,556
(3)
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
Without the prior written consent from the banks, the Company and Subsidiariesshall not perform any of the following acts or permit any of the followingoccurrences:
The Company and Subsidiaries should inform the banks prior to conducting thefollowing:
358,622,692
Trade accounts payables consist of liabilities due to the following:
PT Tangguh Samudera Jaya , a Subsidiary, obtained a working capital loan facilityfrom PT Bank OCBC-NISP Tbk with a maximum credit limit of Rp 6,000,000. Thisloan is collateralized by the Company’s Equipments .
13,529
The Company obtained a working capital loan facility from Lembaga PembiayaanEkspor Indonesia with a maximum credit limit of Rp 75,000,000. This facility iscollateralized by land owned by the Company. The outstanding balance will bedue on October 29, 2011.
(2)
Dec. 31, 2010
(1)
163,767
159,608,221
9,521
g.
f.
PT. Bank OCBC-NISP, Tbk
110,684,556
The Company and Subsidiaries that are parties to the loan agreements are required tofulfill the following covenants, among others:
- 5,937,654
11,888,638
869,200
Enter into merger and acquisition arrangements;
7,689,423
73,928,638
579,912
Declare and/or pay any dividends to shareholders;
Without the prior written consent from the banks, the Company andSubsidiaries shall not perform any of the following acts or permit any of thefollowing occurrences:
Change the capital structure or permit the deed of establishment andarticles of association to be amended;
Maintain financial ratios as stipulated in the loan agreements.
h.
Mengubah susunan manajemen, direksi dan komisaris;
Perusahaan memperoleh fasilitas pinjaman modal kerja dari LembagaPembiayaan Ekspor Indonesia (dahulu PT Bank Ekspor Indonesia) dengan pagupinjaman sebesar Rp75.000.000. Fasilitas pinjaman ini dijamin dengan tanahPerusahaan. Saldo pinjaman akan jatuh tempo tanggal 29 Oktober 2011.
Perusahaan dan Entitas Anak yang merupakan pihak dalam perjanjian pinjamandiwajibkan untuk memenuhi beberapa ketentuan antara lain:
PT. Bank Central Asia, Tbk
2,576,336
123,735
89,639,057
525,734,686
PT Pelabuhan Samudera Palaran, a Subsidiary, obtained capital loan facility fromPT Bank Central Asia Tbk with a maximum credit limit Rp 4.250.000.000. The loanis secured by land and buildings. This loan will be due on August 19, 2012.
Mengubah struktur modal atau mengizinkan perubahan akta pendirian sertaanggaran dasar;
384,901,697
3,303,762
34
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
17. BIAYA MASIH HARUS DIBAYAR 17. ACCRUED EXPENSES
Akun ini terdiri dari akrual atas: This account consists of accruals for the following:
Beban pelayaran dan kapal Shipping and vessel expensesGaji, bonus dan tunjangan Salaries, bonuses and benefitsBeban bunga Interest expensesBeban umum dan administrasi selain General and administrative expenses
gaji dan bonus other than salaries and bonusesJasa professional Professional fees
Jumlah Total
18. UTANG PAJAK 18. TAXES PAYABLE
Utang pajak terdiri dari: This account consists of:
Pajak penghasilan Income taxesPasal 15 Article 15Pasal 21 Article 21Pasal 23 Article 23Pasal 4 (2) Article 4 (2)Pasal 26 Article 26Pasal 25/29 Article 25/29Entitas Anak di luar negeri Foreign Subsidiaries
2011 20082010 20102009 2009
Pajak pertambahan nilai Value added taxJumlah Total
19. LIABILITAS JANGKA PANJANG 19. LONG-TERM DEBTS
Rincian liabilitas jangka panjang adalah sebagai berikut: The details of long-term debts are as follows:
Pinjaman bank Bank loansDolar Amerika Serikat United States dollar
BNP Paribas Fortis BNP Paribas Fortis di atas/above LIBOR
Sumitomo Mitsui Banking Corporation Sumitomo Mitsui Banking Corporation di atas/above LIBOR
DVB Group Merchant Bank (Asia), Ltd. DVB Group Merchant Bank (Asia), Ltd.di atas/above LIBOR
United Overseas Bank, Ltd. United Overseas Bank, Ltd.di atas/above SIBOR
PT Bank UOB Indonesia PT Bank UOB Indonesiadi atas/above SIBOR
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) TbkPT Bank OCBC NISP Tbk PT Bank OCBC NISP TbkPT Bank Central Asia Tbk PT Bank Central Asia TbkPT Bank Danamon Tbk PT Danamon TbkMaybank MaybankPT Bank OCBC PT Bank OCBC
Dolar Singapura Singapore dollarUnited Overseas Bank, Ltd. United Overseas Bank, Ltd.
Rupiah RupiahPT Bank Central Asia Tbk PT Bank Central Asia TbkPT Bank Permata Tbk PT Bank Permata TbkPT Bank OCBC NISP Tbk PT Bank OCBC NISP TbkPT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank CIMB Niaga TbkPT Bank Rakyat Indonesia Tbk PT Bank Rakyat Indonesia TbkPT Bank Windu (Multicor) PT Bank Windu (Multicor)PT Bank Mandiri Tbk PT Bank Mandiri Tbk.
Jumlah pinjaman bank Total bank loans
Utang sewa pembiayaan Finance lease obligationsTrans America Line Trans America LineTriton Int'L Container Ltd Triton Int'L Container LtdThe Hongkong and Shanghai The Hongkong and Shanghai
Banking Corporation Ltd., Singapura Banking Corporation Ltd., SingaporeDBS Finance Pte., Ltd., Singapura DBS Finance Pte., Ltd., SingaporeUnited Overseas Bank, Ltd. United Overseas Bank, Ltd.Citibank, N.A., Singapura Citibank, N.A., SingaporeTisco Bank Public Co., Ltd. Tisco Bank Public Co., Ltd.Adira Multifinance Adira MultifinanceMercedes Financial Services Mercedes Financial ServicesMandiri Finance Mandiri Finance
Jumlah utang sewa pembiayaan Total finance lease obligationsJumlah TotalBiaya pinjaman yang belum diamortisasi Unamortized cost
Dikurangi bagian yang jatuh tempodalam satu tahun: Less current maturities:Pinjaman bank Bank loansUtang sewa pembiayaan Finance lease obligations
Jumlah bagian yang jatuh tempodalam satu tahun Total current maturities
Liabilitas jangka panjang Long-term portion
-
0.55%
10,025
10.00%
9,50%-12,25%
0.95% 0.95%
11.00%
12,50%13,50%-14,50%
12.00%
12.50%
9,50%-12,50%
9,90%-10,25%
26,093
256,033,326
147,394,801
-
12.00%
63,206,730
2,818,581
35,403,939 6,827,331
184,394,782
43,156,800
-
401,616,512
2,297,664
46,144,290
59,162,087
163,682,763
10,967,132 26,943,295
350,795,245
2,479,132,248
1,577,528
120,051,641
185,404,895
2,129,480 7,089,291
698,064
32,906,735
6,00% -7,00%
Libor 3 bulan + 4%8.00%
6.00%
Libor + 2.20%
7.00%
Libor 3 bulan + 4%
di atas/above LIBOR and SOR
1,00%-1,05%
619,143
- 3,087,283
304,703,556
1,842,465,656
2,780,076
-
21,973,013
5,00% - 7,00%
135,532,309
201,283,076
3,317,965
1,22%-1,42%
11,984,245
1.35%
1,770,983
Tingkat Bunga / Interest Rates
Sept. 30, 2011
Sept. 30, 2011
10,75%-11,50%
-
-
139,362 104,367
191,553,185
1,144,608
61,090,155
22,766,743
2,916,577
11.50%10,50%-11%
Libor + 2.20%
6.00% - 7.00%
2010
14,273,621 3,407,640
362,053
124,282
5,923,940
1,002,880
2,023,104,577
78,712,196
22,987,759
3,258,888
2,035,641,722
160,298,291
-
126,888,842
1,944,950
7,149,685
62,005,744
-
13,025,474 12,537,145
2,034,018,841
307,483,632
2,489,241,799
2,181,758,167
1,096,364
202,404
23,743,125
2010
2,492,157,722 (1,622,881)
188,636,608
(2,915,924)
996,849
1,288,651 -
17,404,696
673,961,138
213,281
Jumlah/ Amount
213,205,428
-
-
100,380,027
79,990,382
31,382,696
167,441
443,658,840
2011
2,328
511,380,260
250,894,318
1,005,753 2,462,259
12,449
67,538
Dec. 31, 2010
2,947,854
Dec. 31, 2010
1,05%-2,00%
2,801,416
2011
26,221,187
54,477,624
di atas/above LIBOR0.05%
75,596,784
16,963,473
669,950
1.35%
di atas/above SIBOR
di atas/above LIBOR
1,63%-2,50%
di atas/above SIBOR
2.25%-2,50%
4,019,138
0.95%-1,22%
4,933,371
di atas/above SIBOR
di atas/above LIBOR
35
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
19. LIABILITAS JANGKA PANJANG 19. LONG-TERM DEBTS
PT Bank UOB Indonesia
SP, Entitas Anak, memperoleh pinjaman investasi dari PT Bank Mandiri(Persero) Tbk dengan pagu pinjaman sebesar Rp 392.000.000.000 yangdigunakan untuk membiayai pengembangan perusahaan dibidang penyediaantruck berupa truck bekas atau baru serta peralatan penunjang kegiatan bisnistrucking lainnya dibeberapa wilayah operasional perusahaan. Pinjaman yangditarik dari fasilitas ini terutang dalam 20 kali triwulan yang dimulai dari triwulanI 2012 dan akan berakhir pada triwulan IV 2016. Pinjaman ini dijaminkandengan truck yang di beli sebanyak 876 unit dan Corporate Guarantee atasnama PT Samudera Indonesia Tbk.
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
BNP Paribas Fortis (dahulu Fortis Bank, N.V.)
SSL memperoleh fasilitas pinjaman dari Sumitomo Mitsui Banking Corporation,Singapura, dengan pagu pinjaman sebesar US$62.000.000 yang digunakanuntuk membiayai pembelian kapal MV Sinar Sumba dan MV Sinar Sabang.Pinjaman yang ditarik dari fasilitas ini terutang dalam cicilan triwulanan mulaibulan Juni 2008 sampai dengan Juni 2018. Pinjaman ini dijamin dengan kapalyang dibeli (Catatan 12).
Sumitomo Mitsui Banking Corporation
SSL obtained two loan facilities from the United Overseas Bank, Ltd., Singaporewith a total maximum credit limit of Sin$23,642,750 to finance the acquisition ofoffice space and residential property in Singapore. The loans drawn from thesefacilities are payable in 120 monthly installments commencing September 2006 forthe first loan and September 2007 for the second loan. These loans arecollateralized by the acquired office space, legal mortgage on the acquiredproperty, and assignment of insurance policy and future cash flows from theproperty (Note 12).
SSS obtained loan facilities from PT Bank UOB Indonesia, to refinance the loanfrom United Overseas Bank,Ltd., Singapore with a total maximum credit limit ofUS$16,270,000. The loans from these facilities were drawn on January 28, 2008.The loans are payable in quarterly installments ranging from 10 to 30 quarterlyinstallments and the last installment payments are due on various dates until2015. The loans are collateralized by the vessels acquired from the loanrefinanced (Note 20c).
FMPL memperoleh fasilitas pinjaman dari BNP Paribas Fortis, dengan pagupinjaman sebesar US$84.000.000, yang digunakan untuk membiayaipembangunan beberapa kapal. Pinjaman ini dapat dicairkan dalam beberapatahapan untuk membayar kemajuan penyelesaian pembangunan kapal termasuksemua perlengkapan yang berhubungan dengan kontrak pembangunan kapal.Pinjaman yang ditarik dari fasilitas ini terutang dalam 48 kali cicilan triwulanansejak kapal diterima tahun 2011 sampai dengan Maret 2023. Pinjaman ini dijamindengan kapal yang dibeli (Catatan 12).
c.
SSS, Entitas Anak, memperoleh fasilitas pinjaman dari bank yang sama dengan
DVB Group Merchant Bank (Asia), Ltd.
e.
b.
FMPL, Entitas Anak, memperoleh beberapa fasilitas pinjaman dari DVB GroupMerchant Bank (Asia), Ltd., dengan pagu pinjaman sebesar US$45.000.000 untukmembiayai pembelian beberapa kapal yaitu MT Sinar Bontang, MT Sinar Labuan,MT Sinar Bunyu, MT Sinar Banjar, MT Sinar Yogya, MT Sinar Emas, MT SinarTokyo, MT Sinar Busan dan MT Sinar Agra. Pinjaman yang ditarik dari fasilitas initerutang dalam cicilan triwulanan mulai bulan Januari 2010 sampai dengan bulanSeptember 2016, dengan jangka waktu pinjaman berkisar antara 5 sampaidengan 10 tahun. Pinjaman-pinjaman ini dijamin dengan kapal yang dibeli(Catatan 12).
SSL memperoleh dua fasilitas pinjaman dari United Overseas Bank, Ltd.,Singapura dengan pagu pinjaman sebesar Sin$23.642.750 yang digunakan untukpembelian ruang kantor dan tempat tinggal (Residential Property) di Singapura.Pinjaman yang ditarik dari fasilitas ini terutang dalam 120 kali cicilan bulananyang dimulai pada bulan September 2006 untuk pinjaman pertama, dan bulanSeptember 2007 untuk pinjaman kedua. Pinjaman ini dijamin dengan ruangkantor yang dibeli, legal mortgage atas properti yang dibeli, assignment atas polisasuransi dan arus kas masa datang yang muncul dari properti tersebut, bila ada(Catatan 12).
d. United Overseas Bank, Ltd.
SSS memperoleh beberapa fasilitas pinjaman dari PT Bank UOB Indonesia,dengan pagu pinjaman sebesar US$16.270.000, yang digunakan untukmembayar pinjaman dari United Overseas Bank Limited, Singapura. Pinjamantelah dicairkan pada tanggal 28 Januari 2008. Pinjaman yang ditarik dari fasilitas-fasilitas ini terutang dalam 10 sampai 30 kali cicilan triwulanan dan cicilan terakhirakan jatuh tempo pada berbagai tanggal sampai dengan tahun 2015. Pinjaman ini dijamin dengan kapal-kapal yang dibeli menggunakan dana dari pinjamantersebut (Catatan 20c).
DVB Group Merchant Bank (Asia), Ltd.
FMPL, a Subsidiary, obtained several loan facilities from DVB Group MerchantBank (Asia), Ltd., with a total maximum credit limit of US$45,000,000 to finance theacquisition of vessels MT Sinar Bontang, MT Sinar Labuan, MT Sinar Bunyu, MTSinar Banjar, MT Sinar Yogya, MT Sinar Emas, MT Sinar Tokyo, MT Sinar Busanand MT Sinar Agra. The loans drawn from these facilities are payable in quarterlyinstallments from January 2010 until September 2016, with the terms of the loansranging from 5 to 10 years. These loans are collateralized by the acquired vessels(Note 12).
d.
PT Bank UOB IndonesiaSSS, a Subsidiary, obtained loan facilities from the same bank with a total
Sumitomo Mitsui Banking Corporation
SSL obtained loan facilities from Sumitomo Mitsui Banking Corporation, Singapore,with a total maximum credit limit of US$62,000,000 to finance the acquisition ofvessels MV Sinar Sumba and MV Sinar Sabang. The loans drawn from thesefacilities are payable in quarterly installments from June 2008 until June 2018.These loans are collateralized by the acquired vessels (Note 12).
f.
Pada tahun 2008, SSL memperoleh fasilitas pinjaman dari bank yang samadengan pagu pinjaman sebesar US$23.120.000 yang digunakan untuk pembeliankapal MV Sinar Bima. Pinjaman yang ditarik dari fasilitas ini terutang dalam cicilantriwulanan yang dimulai pada bulan Mei 2008 sampai dengan bulan Mei 2018.Pinjaman ini dijamin dengan kapal yang diperoleh (Catatan 12).
The Company obtained a loan facility from PT Bank Mandiri (Persero) Tbk torefinance the acquisition of MV Sinar Kudus with a maximum credit limit ofUS$10,000,000. The loan drawn from this facility is payable in 20 quarterlyinstallments from December 2007 until December 2012 and is collateralized by theacquired vessel (Note 12).
BNP Paribas Fortis (formerly Fortis Bank, N.V.) a.
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
SP, a Subsidiary, obtaining an investment loan from PT Bank Mandiri (Persero)with a ceiling of Rp 392 billion loan used to finance the development of companiesin the field of supply trucks or used trucks and equipment supporting newbusiness activities in several other trucking company's operating territory. Loansare drawn from this facility due in 20 times quarter that starts from the first quarterof 2012 and will expire in the fourth quarter 2016. The loan is secured by 876 unitstrucks and the Corporate Guarantee on behalf of PT Samudera Indonesia Tbk.
Perusahaan memperoleh pinjaman dari PT Bank Mandiri (Persero) Tbk untukrefinancing pembelian kapal MV Sinar Kudus dengan pagu pinjaman sebesarUS$10.000.000. Pinjaman ini terutang dalam 20 kali cicilan triwulanan sejakDesember 2007 sampai dengan Desember 2012. Pinjaman ini dijamin dengankapal yang dibeli (Catatan 12).
e.
In 2008, SSL obtained loan facility from the same bank with total maximum creditlimit of US$23,120,000 to finance the acquisition of vessel MV Sinar Bima. The loan drawn from this facility is payable in quarterly installments from May 2008 until May 2018. The loan is collateralized by the acquired vessel (Note 12).
FMPL obtained loan facilities from BNP Paribas Fortis with a total maximum creditlimit of US$84,000,000 to finance in part partially finance the construction cost ofcertain vessels. The loans may be drawn down in multiple tranches to pay for theprogressive construction of the vessels including owner-furnished equipment inconnection with the shipbuilding contract. The loans drawn from these facilities arepayable in 48 quarterly installments from 2011 until March 2023. These loans arecollateralized by the acquired vessels (Note 12).
United Overseas Bank, Ltd.
c.
b.
f.
a.
36
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
19. LIABILITAS JANGKA PANJANG - (LANJUTAN) 19. LONG-TERM DEBTS - CONTINUED
1. 1.
2. 2.
Investment loan with a maximum credit limit of US$5,000,000 to finance theacquisition of a harbour mobile crane. The loan drawn from this facility ispayable in 94 monthly installments from August 2005 up to September2013. The loan is collateralized by the acquired equipment, land andbuilding (Note 12).
•
PT Bank OCBC NISP Tbk
•
•
TSJ, entitas anak memperoleh pinjaman investasi dengan pagu pinjamansebesar US$ 6.800.000 untuk membiayai pembelian peralatan operasionalharbour mobile crane. Pinjaman yang ditarik dari fasilitas ini terutang dalamkali cicilan bulanan sejak bulan April 2011 sampai dengan bulan April 2016.
TSJ, Entitas Anak, memperoleh fasilitas pinjaman dari bank PT Bank Central AsiaTbk dengan pagu pinjaman sebesar US$3.300.000 yang digunakan untukmembiayai pembelian harbour mobile crane dan penguatan dermaga. Pinjamanini terutang dalam enam puluh (60) kali cicilan bulanan dan akan jatuh tempopada Maret 2012. Pinjaman ini dijamin dengan peralatan yang dibeli (Catatan 12)dan jaminan perusahaan (corporate guarantee) dari Perusahaan.
Perusahaan memperoleh beberapa pinjaman investasi dari PT Bank Central AsiaTbk dengan pagu pinjaman sebesar Rp 19.606.589,- yang digunakan untukmembiayai pembelian tanah di Surabaya dan pengurukan lahan di Medan.Pinjaman yang ditarik dari fasilitas ini terutang dalam cicilan bulanan dari bulanSeptember 2007 hingga bulan November 2012 dengan jangka waktu 3 sampai 5tahun. Pinjaman ini dijamin dengan tanah yang diperoleh dan tanah milikPerusahaan yang berlokasi di Medan (Catatan 12).
Pinjaman investasi dengan pagu pinjaman sebesar Rp7.500.000 yangdigunakan untuk pengerasan lahan Dermaga Serbaguna Nusantara.Pinjaman yang ditarik dari fasilitas ini terutang dalam 29 kali cicilantriwulanan sejak bulan Oktober 2006 sampai dengan bulan September2013. Pinjaman ini dijamin dengan peralatan yang dibeli (Catatan 12).
PNP, Entitas Anak, memperoleh fasilitas pinjaman sebagai berikut dari bankyang sama:
MTCon, a Subsidiary, obtained a loan facility from PT Bank Central Asia Tbk with amaximum credit limit of Rp40,500,000 used to finance the acquisition of operational equipment and land located in Surabaya and Medan. The loan drawn from thisfacility is payable in 60 monthly installments from September 2006 until October2015 and is collateralized by the land, acquired asset and a corporate guaranteefrom the Company.
PT Bank Central Asia Tbkh.
MKT, a Subsidiary, obtained a loan facility from PT Bank Central Asia Tbk with amaximum credit limit of Rp7,914,640 used to finance the acquisition of operationalequipment. The loan drawn from this facility is payable in monthly installmentsfrom October 2008 until December 2014 and is collateralized by the acquired asset(Note 12) and a corporate guarantee from the Company.
PSP, Entitas Anak, memperoleh fasilitas pinjaman dari sindikasi bank dengan PTBank Central Asia Tbk dan PT Bank Mandiri (Persero) Tbk sebagai Joint Arranger.Fasilitas ini memiliki pagu pinjaman sebesar Rp355.090.000 yang digunakanuntuk membiayai pembangunan Terminal Peti Kemas (TPK) Palaran. Pinjamanyang ditarik dari fasilitas ini harus dibayar melalui cicilan bulanan dari bulanOktober 2009 sampai dengan bulan Maret 2019. Pinjaman ini dijamin dengantanah dan bangunan, sebagian penyertaan Perusahaan di PSP, dan jaminanperusahaan (corporate guarantee) dari Perusahaan (Catatan 12).
MTCon, Entitas Anak, memperoleh fasilitas pinjaman dari PT Bank Central AsiaTbk dengan pagu pinjaman sebesar Rp40.500.000 yang digunakan untukmembiayai perolehan hak guna dari sebidang tanah di Surabaya dan Medan danpembelian peralatan operasional. Pinjaman yang ditarik dari fasilitas ini terutangdalam 60 kali cicilan bulanan sejak bulan September 2006 hingga bulan Oktober2015 dan dijamin dengan tanah, dan peralatan yang dibeli serta jaminanperusahaan (corporate Guarantee) dari perusahaan.
PSP, a Subsidiary, obtained a loan facility from a bank syndication with PT BankCentral Asia Tbk and PT Bank Mandiri (Persero) Tbk as joint arrangers. The facilityhas a maximum credit limit of Rp355,090,000 used to build Terminal Peti Kemas(TPK) Palaran. The loans drawn from this facility are payable in monthlyinstallments from October 2009 until March 2019 and are collateralized by buildingand land, part of the Company’s investment in PSP, and corporate guarantee fromthe Company (Note 12).
The Company obtained several investment loans from PT Bank Central Asia Tbkfrom facilities with a total maximum credit limit of Rp19.606.589 used to financethe acquisition of parcels of land in Surabaya and land-hardening in Medan. Theloans drawn from these facilities are payable in monthly installments fromSeptember 2007 until November 2012, with terms ranging from 3 to 5 years. Theseloans are collateralized by the acquired parcels of land and the Company’s landlocated in Medan (Note 12).
PT Bank OCBC NISP Tbk
MKT, Entitas Anak, memperoleh fasilitas pinjaman dari PT Bank Central Asia Tbkdengan pagu pinjaman sebesar Rp7.914.640 yang digunakan untuk membiayaipembelian peralatan operasional. Pinjaman yang ditarik dari fasilitas ini terutangdalam cicilan bulanan dari bulan Oktober 2008 sampai dengan bulan Desember2014. Pinjaman ini dijamin dengan peralatan yang dibeli (Catatan 12) dan jaminanPerusahaan (corporate guarantee) dari Perusahaan.
Investment loan facility with a maximum credit limit of Rp7,500,000 used topaving Serbaguna Nusantara Port. The loan drawn from this facility ispayable in 29 quarterly installments from October 2006 to September 2013.The loan is collateralized by the acquired equipment (Note 12).
TSJ, a Subsidiary, obtained a loan facility from PT Bank Central Asia Tbk with amaximum credit limit of US$3,300,000 used to finance the acquisition of a harbourmobile crane and land-hardening. This loan is payable in sixty (60) monthlyinstallments up to March 2012. This loan is collateralized by the acquired assets(Note 12) and a corporate guarantee from the Company.
•
Investment loan facility with a maximum credit limit of Rp71,000,000 used tofinance the Serbaguna Nusantara Port project in Tanjung Priok. The loandrawn from this facility is payable in 78 monthly installments up to 2013.The loan is collateralized by the Company’s land and building (Note 12) and a corporate guarantee from the Company.
PT Bank Central Asia Tbk h.
PNP, a Subsidiary, obtained the following loan facilities from the same bank:
•
TSJ, a Subsidiary, obtained an investment loan amounting to US$ 6,800,000used to finance the acquisition of operational equipment harbour mobile crane.The loan drawn from this facility was payable in monthly installments from April2011 to April 2016.
•
g.
Pinjaman investasi dengan pagu pinjaman sebesar Rp71.000.000 untukmembiayai proyek Dermaga Serbaguna Nusantara di Tanjung Priok.Pinjaman yang ditarik dari fasilitas ini terutang dalam 78 kali cicilan bulanandan akan jatuh tempo pada tahun 2013. Pinjaman ini dijamin dengan tanahdan bangunan milik Perusahaan (Catatan 12) dan jaminan perusahaan(corporate guarantee) dari Perusahaan.
Pinjaman investasi dengan pagu pinjaman sebesar US$5.000.000 untukmembiayai pembelian peralatan operasional harbour mobile crane.Pinjaman yang ditarik dari fasilitas ini terutang dalam 94 kali cicilan bulanansejak bulan Agustus 2005 sampai dengan bulan September 2013.Pinjaman ini dijamin dengan peralatan yang dibeli, tanah dan bangunan(Catatan 12).
g.
37
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
19. LIABILITAS JANGKA PANJANG - (LANJUTAN) 19. LONG-TERM DEBTS - CONTINUED
Perusahaan dan beberapa Entitas Anak memperoleh fasilitas pinjaman dari PTBank CIMB Niaga Tbk dengan jumlah pagu pinjaman sebesar Rp 24.133.086yang digunakan untuk membiayai pembelian aset tetap. Pinjaman ini dijamindengan aset tetap yang bersangkutan (Catatan 12) dan jaminan perusahaan(corporate guarantee) dari Perusahaan. Pinjaman yang ditarik dari fasilitas initerutang antara 36 sampai dengan 60 kali cicilan bulanan dan cicilan terakhir akan jatuh tempo pada berbagai tanggal sampai dengan bulan Juli 2014.
j.
PNP, Entitas Anak, memperoleh fasilitas pinjaman dengan pagu pinjamansebesar Rp4.300.000 yang digunakan untuk membiayai pembelian peralatanoperasional. Pinjaman yang ditarik dari fasilitas ini terutang dalam cicilan bulanansejak bulan April 2009 sampai dengan bulan April 2014. Pinjaman ini dijamindengan peralatan yang dibeli (Catatan 12).
MPC, Entitas Anak, memperoleh fasilitas pinjaman dari PT Bank Central Asia Tbkdengan pagu pinjaman sebesar Rp1.114.000 yang digunakan untuk membiayaipembelian kendaraan. Pinjaman yang ditarik dari fasilitas ini terutang dalamcicilan bulanan sejak bulan April 2011 sampai dengan bulan April 2015. Pinjamanini dijamin dengan kendaraan yang dibeli (Catatan 15).
PNP, Entitas Anak, memperoleh fasilitas pinjaman dari PT Bank Permata Tbkdengan pagu pinjaman sebesar Rp 44.000.000 yang digunakan untuk membiayairefinancing 4 unit Rubber Gantry Crane. Pinjaman yang ditarik dari fasilitas initerutang dalam 84 kali cicilan dari Juni 2011 hingga Juni 2018. Pinjaman inidijamin dengan alat operasional yang dibeli.
MTCon, Entitas Anak, memperoleh fasilitas pinjaman dari PT Bank Permata Tbkdengan pagu pinjaman sebesar Rp 14.750.000 yang digunakan untuk membiayaipembangunan gudang SLC di Semarang. Pinjaman yang ditarik dari fasilitas initerutang dalam 84 kali cicilan dari 20 Desember 2010 hingga 13 Desember 2017.Pinjaman ini dijamin dengan SHGB No. 529 milik MTCon yang berlokasi diBandarharjo.
PT Bank Permata Tbk
PT Bank Central Asia Tbk - - CONTINUEDPT Bank Central Asia Tbk - (Lanjutan)h.
MPC, Entitas Anak, memperoleh fasilitas pinjaman dari PT Bank CIMB Niaga Tbkdengan jumlah pagu pinjaman sebesar Rp7.000.000 yang digunakan untukmembiayai pembelian peralatan operasional. Pinjaman dijamin dengan aset yangdibeli dan tanah milik perusahaan (Catatan 12). Pinjaman yang ditarik dari fasilitasini terutang dalam 60 kali cicilan bulanan Sejak bulan Juni 2009 sampai denganbulan Juni 2014.
MPC, a subsidiary, obtained loan facilities from PT Bank CIMB Niaga Tbk withmaximum credit limit of Rp7.000.000 used to finance the acquisition of operationalequipment. The loan is secured by the acquired assets and land owned by thecompany (Note 12). The loan drawn from this facility is payable in 60 monthlyinstallments from June 2009 until June, 2014.
The Company and several Subsidiaries obtained loan facilities from PT Bank CIMBNiaga Tbk, amounting to Rp 31,938,406 used to finance the acquisition of theirproperty and equipment. These loans are secured by the acquired assets (Note12) and a corporate guarantee from the Company. The loans drawn from thesefacilities are payable in monthly installments ranging from 36 to 60 months and thelast installment payments are due on various dates until July 2014.
MTCon, Entitas Anak, memperoleh fasilitas pinjaman Term Loan II dari PT BankPermata Tbk dengan pagu pinjaman sebesar Rp 63.250.000 yang digunakanuntuk membiayai ulang investasi nasabah di Semper yaitu untuk pembangunandepo container (termasuk tanah) dan workshop, pembelian peralatan (seperti Side Loader dan Forklift) dan sarana pendukung lainnya. Pinjaman yang ditarik darifasilitas ini terutang dalam 84 kali yang berakhir pada 4 Agustus 2018.
PNP, a Subsidiary, obtained a loan facility with a maximum credit limit ofRp4,300,000 used to finance the acquisition of operational equipment. The loandrawn from this facility is payable in monthly installments from April 2009 until April2014 and is collateralized by the acquired asset (Note 12).
PT Bank Permata Tbk
MPC, a Subsidiary, obtained a loan from PT Bank Central Asia Tbk amounting toRp 1.114.000 used to finance the acquisition of vehicle. The loan drawn from thisfacility is payable in monthly installments from April 2011 until April 2015 and iscollateralized by the acquired vehicle (Note 15).
The Company obtained several investment loans from PT Bank Permata Tbkamounting to Rp 75,000,000 to finance in part the construction cost of building inBelawan. The loans drawn from this facility are payable in 84 monthly installmentsfrom September 2009 until September 2016. These loans are collateralized by theacquired parcels of land and the Company ’s land located in Belawan (Note 12).
Silkargo, a Subsidiary, obtained a loan from PT Bank Central Asia Tbk amountingto Rp 170,400 used to finance the acquisition of vehicle. The loan drawn from thisfacility is payable in monthly installments from April 2010 until April 2012 and iscollateralized by the acquired vehicle (Note 15).
MTCon, a Subsidiary, obtained a loan facility Term Loan II from PT Bank PermataTbk amounting to Rp 63.250.000 to refinancing the investment for customers in theSemper depot container construction (including land) and workshops, purchase ofequipment (such as the Side Loader and Forklift) and other supporting facilities.Loans are drawn from this facility due in 84 times and will expire on August 4,2018.
h.
i.
Silkargo, Entitas Anak, memperoleh fasilitas pinjaman dari PT Bank Central AsiaTbk dengan pagu pinjaman sebesar Rp 170.400 yang digunakan untukmembiayai pembelian kendaraan. Pinjaman yang ditarik dari fasilitas ini terutangdalam cicilan bulanan sejak bulan April 2010 sampai dengan bulan April 2012.Pinjaman ini dijamin dengan kendaraan yang dibeli (Catatan 15).
PNP, a Subsidiary, obtained a loan from PT Bank Permata Tbk amounting to Rp44.000.000 used to finance refinancing of 4 units Rubber Gantry Crane. The loandrawn from this facility is payable in 84 monthly installments from June, 2011 untilJune , 2018. This loan is collateralized by the acquired assets.
SP, a Subsidiary, obtained a loan facility from PT Bank Central Asia Tbk with amaximum credit limit of Rp15.237.945 used to finance the acquisition of operational equipment. The loan drawn from this facility is payable in monthly installmentsfrom June 2008 until May 2015 and is collateralized by the acquired asset (Note12) and a corporate guarantee from the Company.
PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk
i.
j.
SP, Entitas Anak, memperoleh fasilitas pinjaman dari PT Bank Central Asia Tbkdengan pagu pinjaman sebesar Rp15.237.945,- yang digunakan untuk membiayaipembelian peralatan operasional. Pinjaman yang ditarik dari fasilitas ini terutangdalam cicilan bulanan dari bulan Juni 2008 sampai dengan bulan Mei 2015.Pinjaman ini dijamin dengan peralatan yang dibeli (Catatan 12) dan jaminanPerusahaan (corporate guarantee) dari Perusahaan.
Perusahaan memperoleh beberapa pinjaman investasi dari PT Bank Permata Tbkdengan pagu pinjaman sebesar Rp 75.000.000 yang digunakan untuk membiayaipembangunan bangunan di Belawan. Pinjaman yang ditarik dari fasilitas initerutang dalam 84 kali cicilan dari bulan September 2009 hingga bulanSeptember 2016. Pinjaman ini dijamin dengan tanah yang diperoleh danbangunan milik Perusahaan yang berlokasi di Belawan (Catatan 12).
MTCon, a Subsidiary, obtained a loan from PT Bank Permata Tbk amounting to Rp14,750,000 used to finance the development of SLC’s warehouse in Semarang.The loan drawn from this facility is payable in monthly installments from December20, 2010 until December 13, 2017. This loan is collateralized by land right No. 529owned by MTCon located in Bandarharjo.
38
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
19. LIABILITAS JANGKA PANJANG - (LANJUTAN) 19. LONG-TERM DEBTS - CONTINUED
a. a.
b. b.
c. c.
n. PT Mandiri Finance Indonesia
k.
Dahulu bernama Bank Multicor. Perusahaan memperoleh pinjaman dari PT BankMulticor dengan pagu pinjaman sebesar Rp4.200.000 yang digunakan untukpembelian dan pemasangan alat komunikasi. Pinjaman yang ditarik dari fasilitasini terutang dalam 60 kali cicilan bulanan sejak bulan November 2006 sampaidengan bulan November 2011 dan dijamin dengan peralatan yang bersangkutandan bangunan milik Perusahaan (Catatan 12).
l.
m.
j.
PT Bank Rakyat Indonesia Tbk
SP, Entitas Anak, memperoleh fasilitas pinjaman dari PT Bank Rakyat IndonesiaTbk dengan jumlah pagu pinjaman sebesar Rp3.100.000 yang digunakan untukmembiayai pembelian peralatan operasional. Pinjaman dijamin dengan aset yangdibeli (Catatan 12). Pinjaman yang ditarik dari fasilitas ini terutang dalam 36 kalicicilan bulanan Sejak bulan Mei 2009 sampai dengan 31 Mei 2012.
TSJ, Entitas Anak, memperoleh fasilitas pinjaman dari PT Bank CIMB Niaga Tbkdengan jumlah pagu pinjaman sebesar Rp 7.968.000 yang digunakan untukmembiayai pembelian kendaraan, peralatan operasional dan bangunan. Pinjamandijamin dengan aset yang dibeli (Catatan 12). Pinjaman yang ditarik dari fasilitasini terutang antara 36 sampai dengan 60 kali cicilan bulanan, dan cicilan terakhirakan jatuh tempo pada berbagai tanggal sampai dengan tahun 2014.
Menjual atau dengan cara lain mengalihkan seluruhnya atausebagian Aset Perusahaan dan Entitas Anak, kecuali dalam rangkamenjalankan kegiatan usaha normal
(3)
Tanpa memperoleh persetujuan tertulis dari kreditur, Perusahaan danEntitas Anak tidak boleh melakukan transaksi tertentu, antara lain:
PT Bank Windu
Mengajukan permohonan pailit atau penundaan pembayaran ataspinjaman.
Mengadakan perjanjian pinjam meminjam atau pemberian uangmuka dengan cara apapun dalam jumlah yang tidak terbataskepada/dari pihak lain kecuali dalam kegiatan usaha normal
(2)
(2)
PT Bank CIMB Niaga Tbk - Lanjutan
PT Bank Danamon Tbk
Melakukan pelunasan utang kepada pihak-pihak lain, kecualisehubungan dengan kegiatan usaha normal
(1)
The Company and Subsidiaries should inform the creditors prior toperforming the following acts:
(4)
Melakukan pembayaran dividen kepada pemegang saham.
Pada tanggal 30 September 2011 dan 31 Desember 2010, Perusahaan danEntitas Anak telah memenuhi semua rasio keuangan dan persyaratan-persyaratansehubungan dengan pinjaman di atas.
Mengubah susunan manajemen dan pemegang saham Entitas Anak
SP, Entitas Anak, memperoleh fasilitas pinjaman dari PT Mandiri FinanceIndonesia dengan jumlah pagu pinjaman sebesar Rp 3.352.000 yang digunakanuntuk membeli kendaraan operasional truck. Pinjaman yang ditarik dari fasilitas initerutang dalam 36 kali cicilan bulanan sejak bulan September 2011 sampaidengan bulan Agustus 2014 dan dijamin dengan kendaraan yang dibeli.
Change the management and shareholders of the Subsidiaries
m.
n.
TSJ, Subsidiaries, obtained loan facilities from PT Bank CIMB Niaga Tbkamounting to Rp 7.968.000,- used to finance the operational equipment . Theseloans are secured by the acquired assets (Note 12) . The loans drawn from thesefacilities are payable in monthly installments ranging from 36 to 60 months, andthe last installment payments are due on various dates until 2014.
File for bankruptcy or postpone debt repayments.
PT Mandiri Finance Indonesia
Without the prior written consent from the creditors, the Company andSubsidiaries shall not, among others:
Formerly named Bank Multicor. The Company obtained a loan facility from PTBank Multicor with a maximum credit limit of Rp4,200,000 which is used to financethe acquisition and installation of communication equipment. The loan drawn fromthis facility is payable in 60 monthly installments from November 2006 untilNovember 2011 and is secured by the acquired equipment and building owned bythe Company (Note 12).
PT Bank Windu
As of September 30, 2011 and December 31, 2010 the Company and Subsidiarieshave complied with all the financial ratios and with the restrictive covenants relating to the loan facilities above.
(1)
(2) Pay any dividends to their stockholders.
Fully pay outstanding debts to other parties except under normalbusiness transactions
SP, a Subsidiary, obtained loan facilities from PT Bank Rakyat Indonesia Tbk withmaximum credit limit of Rp3,100,000 used to finance the acquisition of operationalequipment. The loan is secured by the acquired assets (Note 12). The loan drawnfrom this facility is payable in 36 monthly installments from May 2009 until May 31,2012.
Sell or in any way transfer the right over, in whole or in part, theassets of the Company and Subsidiaries except under normalbusiness transactions
PT Bank Danamon Tbk
(2)
(1)
(4)
PT Bank Rakyat Indonesia Tbk
Based on the loan agreements with the banks, the Company and Subsidiaries arerequired to comply with the following covenants, among others:
Berdasarkan perjanjian pinjaman dengan bank, Perusahaan dan Entitas Anakdiwajibkan untuk memenuhi beberapa ketentuan, antara lain:
Perusahaan dan Entitas Anak wajib melapor kepada kreditur untukmelakukan tindakan-tindakan sebagai berikut:
k.
PT Bank CIMB Niaga Tbk - Continued
Menjaga rasio-rasio keuangan tertentu sesuai dengan perjanjian kredit.
MPC, Entitas Anak, memperoleh fasilitas pinjaman dari PT Bank Danamon Tbkdengan jumlah pagu pinjaman sebesar US$ 2.000.000 yang digunakan untukmembeli peralatan operasional. Pinjaman yang ditarik dari fasilitas ini terutangdalam 55 kali cicilan bulanan sejak bulan Agustus 2010 sampai dengan bulanMaret 2015 dan dijamin dengan peralatan operasional, tanah milik perusahaandan corporate guarantee dari PT Samudera Indonesia Tbk.
Make any loans or advances in any way in unlimited amounts to/fromother parties except under normal business transactions
(1)
SP, a Subsidiary, obtained a loan facility from PT Mandiri FinanceIndonesia with the loan ceiling of Rp 3.352.000 loan used to buyoperational vehicles trucks. Loans are drawn from this facility payable in36 monthly installments from September 2011 to August 2014 andsecured by the purchased vehicle.
MPC, a Subsidiary, obtained loan facilities from PT Bank Danamon Tbk with totalmaximum credit limit of US$ 2,000,000, used to finance the acquisition ofoperational equipment. The loan drawn from this facility is payable in 55 monthlyinstallments from August 2010 until March 2015 and is collateralized by theacquired operational equipment, land owned by the Company and corporateguarantee from PT Samudera Indonesia Tbk.
(3)
Maintain certain financial ratios as stipulated in the loan agreements.
j.
l.
39
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
19. LIABILITAS JANGKA PANJANG - (LANJUTAN) 19. LONG-TERM DEBTS - CONTINUED
Pembayaran sewa minimum Minimum Lease PaymentDikurangi bunga yang belum
jatuh tempo Less amounts applicable to interest
utang sewa pembiayaan Finance lease obligationsDikurangi bagian yang jatuh tempo
dalam satu tahun Less current portion
Bagian jangka panjang Long-term portion
20. 20.
Samudera Shipping Line Limited dan Samudera Shipping Line Limited andEntitas Anak Subsidiaries
PT Masaji Prayasa Cargo PT Masaji Prayasa CargoPT SILKargo Indonesia PT SILKargo IndonesiaPT Tangguh Samudera Jaya PT Tangguh Samudera JayaPT Samudera Indonesia Ship PT Samudera Indonesia Ship
Management ManagementPT Samudera Perdana PT Samudera PerdanaPT Cumawis PT CumawisPT Masaji Tatanan Container PT Masaji Tatanan Container PT Prima Nur Panurjwan PT Prima Nur PanurjwanPT Masaji Kargosentra Tama PT Masaji Kargosentra Tama PT Tankindo Perdana PT Tankindo PerdanaPT Pelabuhan Samudera Palaran PT Pelabuhan Samudera PalaranJumlah Total
21. MODAL SAHAM 21. CAPITAL STOCK
StockholdersManajemen ManagementMasli Mulia (Direktur Utama) Masli Mulia (President Director)Asmari Herry Prayitno (Direktur) Asmari Herry Prayitno (Director)Aloysius Soebagjo Windoe Aloysius Soebagjo Windoe
(Komisaris) (Commissioner)
Non-manajemen Non-managementPT Samudera Indonesia Tangguh PT Samudera Indonesia TangguhPT Ngrumat Bondo Utomo PT Ngrumat Bondo UtomoLain-lain (masing-masing dengan Others (each below
pemilikan kurang dari 5%) 5% ownership)
Jumlah Total
Shares Issued
3,211
Sept. 30, 2011
13,025,474
100,000
Number of
658,500
26,243,148
329,250
47,470,000
ditempatkan danJumlah saham
10,245,398
2,233,013
Utang sewa pembiayaan diatur dengan tingkat bunga tetap, sehinggaPerusahaan dan Entitas Anak menghadapi risiko bunga nilai wajar.
12,442
737,817,399
1,731,701
Rincian hak minoritas atas aset bersih Entitas Anak yang dikonsolidasikan adalahsebagai berikut:
n.
4,541
15,258,488
11,217
Utang sewa pembiayaan Finance lease obligations n.
2011 and 2010
Jumlah/
5,525
3,922
4,996,766
disetor penuh/
Future minimum rental payments required under the lease agreements as ofSeptember 30, 2011 and December 31, 2010 are as follows:
KEPENTINGAN NON-PENGENDALI
Utang sewa pembiayaan dijamin dengan aset sewaan yang bersangkutan(Catatan 12). Perjanjian sewa pembiayaan melarang Perusahaan dan EntitasAnak untuk menjual dan mengalihkan pemilikan terhadap aset sewaan.
8,773 7,583
6,144
7,899
13,075
6,432
36,153
Dec. 31, 2010
9,620,569
NON-CONTROLLING INTEREST
7,919
12,083
0.01% 50,000
100.00%
57.98%
3,132
12,537,146
Amount
According to Annual Stockholders' General Meeting dated May 12, 2011 which wascovered by deed No. 11 of Toety Juniarto, SH, a notary in Jakarta, the stockholders haveapproved to distribute of cash devidend amounting to Rp. 26,200,960 or amounting to Rp.160 per share.
Pemegang saham
81,878,000
0.40%
and Fully Paid
9.51% 7,785,352
pemilikan/
52,486,297
Obligations under capital lease are collateralized by the respective leased assets(Note 12). The lease agreements prohibit the Company and Subsidiaries fromselling or transferring the ownership of the leased assets.
Sept. 30, 2011
The details of noncontrolling interests in net assets of consolidated Subsidiaries are asfollows:
6,909
Perusahaan dan Entitas Anak tertentu mengadakan perjanjian sewa pembiayaanyang mencakup aset tetap tertentu dengan periode pembiayaan usaha antara 3sampai dengan 7 tahun dan jatuh tempo pada berbagai tanggal, dengan hak opsiuntuk membeli aset tetap sewa pembiayaan tersebut pada akhir periode sewapembiayaan.
Pembayaran sewa minimum di masa yang akan datang berdasarkan perjanjiansewa pembiayaan pada tanggal-tanggal 30 September 2011 dan 31 Desember2010 adalah sebagai berikut:
32.10%
3,006
2,780,076
5,978,023
745,621,397
2,916,577
Obligation under capital lease are arranged at fixed interest rate, thus theCompany and its Subsidiaries are exposed to fair value interest risks.
2,155,512
729,981
Dec. 31, 2010
705,912,082
14,692,658
The Company and certain Subsidiaries have lease commitments covering certainproperty and equipment with lease terms ranging from 3 to 7 years and expiring onvarious dates with options to purchase the leased assets at the end of the leaseterms.
500
of Ownership
711,704,521
Rincian pemilikan saham pada tanggal 30 September 2011 dan 31 Desember 2010adalah sebagai berikut:
Percentage
94,940,000 15,570,703
163,756,000
250 0.00%
Persentase
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan tanggal 12 Mei 2011dituangkan dalam akta No. 11 dari Toety Juniarto, SH, notaris di Jakarta, parapemegang saham memutuskan untuk membagikan dividen tunai sebesar Rp.26.200.960 atau sebesar Rp. 160 per lembar saham.
The details of share ownership as of September 30, 2011 and December 31, 2010 are asfollows:
40
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
22. TAMBAHAN MODAL DISETOR 22. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL
Agio saham Additional paid-in capitalBiaya emisi saham Stock issuance costs
Bersih Net
23. 23.
Saldo awal Beginning balancePenambahan (pengurangan) selama Additions (deductions)
periode berjalan during the period
Saldo akhir Ending balance
24. 24.
25. PENDAPATAN JASA 25. SERVICE REVENUES
Pendapatan uang tambang Freight incomePendapatan time charter Income from time charterPendapatan dari kegiatan keagenan, Income from agency, forwarding and
forwarding dan kegiatan terminal terminal activitiesPendapatan dari jasa penanganan Income from container equipment services
peralatan peti kemas dan muatan cargo handlingLain-lain Others
Jumlah Total
26. BEBAN JASA 26. COST OF SERVICES
Beban pelayaran dan kapal Shipping and vessel expensesBeban bongkar muat StevedoringBeban peti kemas dan peralatan Container and equipment chargesPenyusutan (Catatan 12) Depreciation (Note 12)Beban jasa terminal Terminal fees
Salaries, bonuses andGaji, bonus dan tunjangan (Catatan 29) benefits (Note 29)Perbaikan dan pemeliharaan Repairs and maintenanceBeban alat non-mekanik, gudang Non-mechanical tools, warehousing and
dan depo yard expensesBeban keagenan Agency feesLain-lain OthersJumlah Total
The details of cost of services are as follows:
In September 2011 and 2010, service revenues from each individual customer, either thirdparty or related party, were below 10% of the total service revenues.
2,750,694,647
71,881,523
132,881,597 151,531,793
20102011
1,045,914,095 1,313,036,906
159,800,977
25,409,738 99,951,010
Pada tahun 2010, perubahan ekuitas Entitas Anak berasal dari penurunan nilai sahamdi SILKargo, LLC (Entitas Anak PT SILKargo Indonesia) pada saat pemindahan hakatas saham dari SSL, Entitas Anak.
2,039,940,227
271,171,179
806,270,912
SELISIH TRANSAKSI PERUBAHAN EKUITAS ENTITAS ANAK
2011
2011
118,243,150
53,580,682
354,427,307
In September 2011 and 2010, purchases of goods or services from each individualsupplier, either third party or related party, were below 10% of the total cost of services
1,863,454,785
305,427,949
476,407,335
162,917,604
3,300,215,765
351,929,880
14,139,132
137,614,142
53,669,478
1,056,276,697
137,475,325
832,307,356
Rincian beban jasa adalah sebagai berikut:
148,481,157
2010
3,123,335,275
595,134,024
159,760,683
Rincian pendapatan jasa adalah sebagai berikut:
3,709,463,860
7,388,637 32,418,079
176,037,367
CUMULATIVE TRANSLATION ADJUSTMENT
35,520,225
Pada tanggal-tanggal 30 September 2011 dan 2010, akun ini terdiri dari:
271,171,179
Jumlah/Total
2010
33,351,220
309,436,026
The movement in this account is as follows:
(38,264,847)
SELISIH KURS KARENA PENJABARAN LAPORAN KEUANGAN
Mutasi akun ini adalah sebagai berikut:
174,220,601
(96,950,578)
The details of service revenues are as follows:
In 2010, the movement in this accounts was brought by the SILKargo, LLC (a SubsidiaryPT SILKargo Indonesia) due to the transfer of share from SSL, a Subsidiary.
DIFFERENCES IN EQUITY TRANSACTIONS OF SUBSIDIARIES
As of September 30, 2011 and December 31, 2010, this account consists of:
Pada September 2011 dan 2010, nilai pendapatan jasa dari setiap pelanggan, baikpihak ketiga maupun Pihak yang berelasi, masing-masing tidak melebihi 10% darijumlah pendapatan jasa.
(2,169,005)
Pada September 2011 dan 2010, nilai pembelian barang atau jasa dari setiap pihak,baik pihak ketiga maupun Pihak yang berelasi, masing-masing tidak melebihi 10% darijumlah beban jasa.
41
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
27. BEBAN USAHA 27. OPERATING EXPENSES
Salaries, bonuses andGaji, bonus dan tunjangan (Catatan 29) benefits (Note 29)Jasa profesional Professional feesPenyusutan (Catatan 12) Depreciation (Note 12)Perjalanan dinas Travel
Electricity, water andListrik, air dan telekomunikasi telecommunicationRumah tangga kantor Office expensesSewa RentPerbaikan dan pemeliharaan Repairs and maintenancePemasaran MarketingLain-lain Others
Jumlah Total
28. PAJAK PENGHASILAN 28. INCOME TAX
Laba sebelum pajak penghasilan Income before income tax per menurut laporan laba rugi konsolidasian consolidated statements of comprehensive income
Ditambah laba (rugi) Entitas Anak Less (Add) income of Subsidiaries sebelum pajak penghasilan dan before income tax and effect of dampak eliminasi antar perusahaan inter-company consolidation yang dikonsolidasian elimination
Laba (rugi) sebelum pajak penghasilan Income (loss) before income tax Perusahaan attributable to the Company
Beda waktu: Timing differences:Penyusutan DepreciationBeban imbalan pasca kerja Employee Benefit expenceGaji, bonus dan tunjangan Salaries, bonuses and benefitsJasa profesional Professional feesLaba (rugi) yang belum terealisasi atas Unrealized gain (loss) on changes
perubahan nilai efek untuk tujuan in value of trading diperdagangkan - bersih securities - net
Lain – lain OthersBeda tetap: Permanent differences:
Bagian laba bersih perusahaan Equity in net earnings of asosiasi - bersih investees - net
Beban pajak Tax expensesPemasaran MarketingRumah tangga kantor Office expensesSumbangan DonationsBeban penghapusan piutang Bad debt expenseLaba penjualan aset tetap Gain on sale of property and equipmentPendapatan dividen dari Dividend income from
Entitas Anak di luar negeri foreign subsidiariesSistem Informasi Teknologi Technology Information System
Beban (pendapatan terkait) Expenses (related income) yang telah dikenakan pajak yang already subjected tobersifat final: final tax:Beban bunga Interest expenseBeban jasa Cost of servicesBeban umum dan administrasi General and administrative expensesPendapatan jasa Service revenuesPendapatan bunga Interest income
Taksiran penghasilan kena pajak Estimated taxable income (fiscal loss) of thePerusahaan berdasarkan tarif Company subject to non-finalpajak non-final tax rates
2,818,568
(6,250,000)
205,000
2,052,564
68,432,318
3,219,548
144,004,367
3,688,841
20,191,683
A reconciliation between income before income tax, as shown in the consolidatedstatements of comprehensive income, and the Company’s estimated taxable income forthe periods ended September 30, 2011 and 2010 is as follows:
2010
253,788,659
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan seperti yang disajikan dalamlaporan laba rugi konsolidasian dan taksiran penghasilan kena pajak Perusahaan untuk periode sembilan bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal 30 September 2011 dan2010 adalah sebagai berikut:
268,158,196
2011
(99,152,916)
11,676,245
17,503,846 5,400,116 5,610,233
9,209,012
11,341,903
2011
Rincian beban umum dan administrasi adalah sebagai berikut:
16,911,037
4,854,759
(22,012)
- 2,452,000
4,722,913
87,146,097
(12,006,819)
2010
22,931,221
The details of general and administrative expenses are as follows:
149,984
11,561,211
1,207,721
131,220,228 33,893,317
15,340,622
11,977,910
17,184 311,758
1,500,000
34,706
-
155,218
-
359,719
(20,000)
264,891
(4,710,542)
-
22,968,308
(1,414,742)
(413,434)
17,688,71029,468,567
532,197
3,643,510
12,264,890
5,252,463
(33,010,273)8,471,660
(366,594)(33,802,039)
1,557,371
36,687,842
(87,638,420)
3,577,767
123,682,240
18,279
15,467,722482,097
(55,249,922)
-
-
42
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
28. PAJAK PENGHASILAN - (LANJUTAN) 28. INCOME TAX - CONTINUED
Taksiran penghasilan kena pajak: Estimated taxable income:Perusahaan Company
Final Final
Non-Final Non-final
Entitas Anak di dalam negeri Local SubsidiariesNon-final Non-final
Beban pajak penghasilan kini Current income tax expensePerusahaan Company
Final FinalNon-final Non-final
Entitas Anak di dalam negeri Local SubsidiariesNon-final Non-final
Entitas Anak di luar negeri Foreign Subsidiaries
Jumlah pajak penghasilan kini Total current income tax
Pajak penghasilan dibayar di muka Prepayments of income taxesPerusahaan Company
Final FinalPasal 4(2) Article 4(2)Pasal 15 Article 15
Non-final Non-finalPasal 23 Article 23Pasal 25 Article 25
Entitas Anak di dalam negeri Local SubsidiariesNon-final Non-final
Entitas Anak di luar negeri Foreign SubsidiariesNon-final Non-final
Jumlah pajak penghasilan Total prepayments of dibayar di muka income taxes
Taksiran tagihan pajak penghasilan - Estimated claim tax payable - CompanyPerusahaan
Taksiran utang pajak penghasilan - Estimated income tax payable -Perusahaan dan Entitas Anak Company and local di dalam negeri Subsidiaries
Entitas Anak di luar negeri Foreign Subsidiaries
Perusahaan CompanyAset pajak tangguhan Deferred tax assets
Biaya masih harus dibayar Accrued expensesImbalan pasca kerja Employee BenefitsPenyusutan DepreciationsLain – Lain Others
Jumlah Total
Aset pajak tangguhan bersih - Net deferred tax assets -Perusahaan CompanyEntitas Anak Subsidiaries
Aset pajak tangguhan bersih - Net deferred tax assets - konsolidasian consolidated
Entitas Anak SubsidiariesLiabilitas pajak tangguhan Deferred tax liabilities
-
In September 2008, Law No. 7 Year 1983 regarding “Income Tax” has been revised for thefourth time with the issuance of Law No. 36 Year 2008. The revised Law stipulateschanges in corporate tax rate from progressive tax rates to a single rate of 25% for fiscalyear 2010 onwards.
8,992,209
The details of deferred tax assets and liabilities, as shown in the consolidated statement offinancial position as of September 30, 2011 and December 31,2010 are as follows:
2010
9,636,708
649,861 -
8,975,367
9,636,708
24,343,621
14,706,913
4,763,139
8,975,367
6,227,379
2010
10,351,716
231,943
(5,362)
2,531,217
33,010,273
-
4,089,079
33,418,539
Rincian aset dan Liabilitas pajak tangguhan, seperti yang disajikan dalam laporanposisi keuangan konsolidasian pada tanggal-tanggal 30 September 2011 dan 31Desember 2010 adalah sebagai berikut:
-
2011
24,443,172
1,282,070
10,154,833
283,069
13,956,096
1,885,568
1,262,834
24,338,100
281,602
-
Pada September 2008, Undang-undang No. 7 Tahun 1983 mengenai “PajakPenghasilan” diubah untuk keempat kalinya dengan Undang-undang No. 36 Tahun2008. Perubahan tersebut juga mencakup perubahan tarif pajak penghasilan badandari sebelumnya menggunakan tarif pajak bertingkat menjadi tarif tunggal yaitu 25%untuk tahun fiskal 2010 dan seterusnya.
3,407,640
11,984,245
10,548,456
26,856,079
-
591,084
2011
33,802,039
-
13,547,902
8,270,725 704,642
16,411,236
371,709
1,414,742
2010
The computations of current income tax expense and estimated income tax payable are asfollows:
12,264,890
2011
50,894,201
42,247,964
23,959,181
3,066,223
7,087,954
Perhitungan beban pajak kini dan taksiran utang pajak penghasilan adalah sebagaiberikut:
12,191,751
1,266,464
12,723,550
43
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
28. PAJAK PENGHASILAN - (LANJUTAN) 28. INCOME TAX - CONTINUED
Beban pajak penghasilan dengan Income tax expense tarif pajak yang berlaku at statutory tax rate
Perusahaan CompanyBagian laba bersih Entitas Anak Equity in net income of consolidated
yang dikonsolidasiankan - bersih Subsidiaries - netBeda tetap bersih Net permanent differencesBeban (pendapatan terkait) yang
telah dikenakan pajak yang Expenses (related income/revenues) bersifat final: already subjected to final tax:Pendapatan dividen dari Dividend income from
Entitas Anak di luar negeri foreign Subsidiaries
Beban jasa Cost of servicesBeban umum dan administrasi General and administrative expensesPajak atas pendapatan yang
telah dikenakan pajak yang Tax on income already subjected
bersifat final to final taxPendapatan jasa Service revenuesPendapatan bunga Interest incomeEfek perubahan tarif pajak Effect of change in tax rates
Beban Pajak Tax expensePerusahaan CompanyEntitas Anak Subsidiaries
Beban pajak penghasilan - bersih Income tax expense - net
29. LIABILITAS IMBALAN KERJA 29. POST-EMPLOYMENT BENEFITS OBLIGATION
Beban bersih imbalan kerja2011
Biaya jasa kini Current service costBiaya bunga Interest costHasil yang diharapkan dari aset
program Expected return on plan assetsKerugian aktuarial Actuarial losses
Amortization of unvested pastAmortisasi biaya jasa lalu - unvested service cost
Beban bersih imbalan kerja Net employee benefits expense
2010
Biaya jasa kini Current service costBiaya bunga Interest costHasil yang diharapkan dari aset
program Expected return on plan assetsKerugian aktuarial Actuarial losses
Amortization of unvested pastAmortisasi biaya jasa lalu - unvested service cost
Beban bersih imbalan kerja Net employee benefits expense
2010
(22,520,316)
(690,796)
2,117,915
1,221,467
1,196,432
620,998
33,397,469
-
178,597
Pension Plan
(21,909,605)
6,985,805
The reconciliation between the income tax expense computed by multiplying the incomebefore income tax by 25% in 2011 and 2010 and the net income tax expense for theperiods ended September 30, 2011 and 2010 is as follows:
17,108,079
Rekonsiliasi antara beban (manfaat) pajak penghasilan yang dihitung denganmengalikan laba (rugi) sebelum pajak penghasilan dengan tarif pajak maksimumsebesar 25% di tahun 2011 dan 2010 dan beban pajak penghasilan untuk tahun yangberakhir pada tanggal-tanggal 30 September 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut:
2011
-
91,838
16,684
2,083,070
515,197
5,297,990
(224,618)
Program Pensiun/
3,569,483
The Company and its local Subsidiaries have a defined benefit pension plan, coveringsubstantially all of their permanent employees, which is funded through monthlycontributions to a separately administered fund. The benefits under such pension planhave been adjusted to cover minimum benefits under Labor Law No. 13/2003 dated March25, 2003. The additional benefits under the Law are unfunded. The normal retirement ageis 55. In addition, the Company and its local Subsidiaries also provide their employees withother unfunded long-term benefit in the form of grand leaves based on the number ofyears in service.
2011
3,575,963
(5,858,277)
Grand Leaves
2,845,699
2,784,578
(80,455)
Pension Plan
Cuti Besar/
405,392
Program Pensiun/
2,127,707
Imbalan Kerja/
10,582,608
2010
- (10,199,295)
6,259,277
6,562,135
-
1,262,533
396,211 1,052,045
Cuti Besar/
2,818,050
-
(8,450,510)
23,035,513
-
Retirement Plan
7,283,837
-
Rincian di bawah merupakan rekapitulasi dari komponen beban bersih imbalan kerjayang diakui dalam laporan laba rugi konsolidasi, status pendanaan dan jumlahkewajiban imbalan kerja yang diakui dalam laporan posisi keuangan konsolidasiansesuai dengan perhitungan yang dilakukan oleh aktuaria independen (PT Padma RayaAktuaria masing-masing dalam laporannya tanggal 26 Juli 2011 untuk periode 30 Juni2011 dan tanggal 7 Maret 2011 untuk tahun 2010.
a.
4,242,857
1,425,862
37,817 -
Net employee benefits expense
(3,981,970)
Grand Leaves
-
7,367,142
Retirement Plan
37,923,116
Imbalan Kerja/
(76,431)
4,525,647
Perusahaan dan Entitas Anak yang berdomisili di dalam negeri menyelenggarakanprogram pensiun imbalan pasti, mencakup seluruh karyawan tetap yang didanaimelalui iuran bulanan dengan administrasi pendanaan terpisah. Program pensiunimbalan pasti telah disesuaikan untuk memenuhi imbalan minimum sesuai denganUndang-undang Ketenagakerjaan No. 13/2003 tanggal 25 Maret 2003. Tidak adapendanaan atas tambahan imbalan berdasarkan Undang-undang ini. Usia normalpensiun adalah 55 tahun. Sebagai tambahan, Perusahaan dan Entitas Anak yangberdomisili di dalam negeri juga memberikan kepada karyawannya imbalan jangkapanjang yang tidak didanai dalam bentuk cuti besar berdasarkan masa kerja.
a.
503,018
The following tables summarize the components of net employee benefits expenserecognized in the consolidated statements of comprehensive income, the funded statusand amounts recognized in the consolidated statement of financial position for theemployee benefits liability as determined by an independent actuary (PT Padma RayaAktuaria in its reports dated July 26, 2011 for June 30, 2011 and March 7, 2011 for 2010.
-
-
3,240,976 2,243,399
3,866,930
278,686
481,246
44
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
29. LIABILITAS IMBALAN KERJA - LANJUTAN 29. POST-EMPLOYMENT BENEFITS OBLIGATION - CONTINUED
b. Liabilitas imbalan kerja Employee benefits liability2011
Present value of employeeNilai kini kewajiban imbalan kerja benefits obligationNilai wajar aset program Fair value of plan assets
Status pendanaan Funded statusBiaya jasa lalu yang belum diakui Unrecognized past service cost
- unvested - unvested Kerugian aktuarial yang belum diakui Unrecognized actuarial losses
Kewajiban sebelum Liability beforepembatasan aset assets limitation
Aset tangguhan karena pembatasan Assets deferred due to assetsaset limitation
Kewajiban imbalan kerja Employee benefits liability
2010
Present value of employeeNilai kini kewajiban imbalan kerja benefits obligationNilai wajar aset program Fair value of plan assets
Status pendanaan Funded statusBiaya jasa lalu yang belum diakui Unrecognized past service cost
- unvested - unvested Kerugian aktuarial yang belum diakui Unrecognized actuarial losses
Kewajiban sebelum Liability beforepembatasan aset assets limitation
Aset tangguhan karena pembatasan Assets deferred due to assetsaset limitation
Kewajiban imbalan kerja Employee benefits liability
2011
Program Pensiun/
Saldo awal Beginning balanceBeban bersih imbalan kerja Net employee benefits expensePembayaran iuran ContributionsPembayaran imbalan kerja Actual benefit paymentPenyesuaian saldo awal Adjustment beginning balance
Saldo akhir Ending balance
2010 2010Program Pensiun/
Saldo awal Beginning balanceBeban bersih imbalan kerja Net employee benefits expensePembayaran iuran ContributionsPembayaran imbalan kerja Actual benefit payment
Saldo akhir Ending balance
:
:
:
:
:
:
(3,239,248)
18,111,161
-
38,078,170 Retirement Plan
9,541,447 2,083,070
(1,459,981)
9,541,447
Jumlah/
18,111,161
-
129,741,220 -
(113,073,457)
(694,846)
7,685,698 (2,793,912)
18,101,827 65,355,703
- (2,027,613)
2,784,578 18,111,161
(4,613,179) - -
22,724,340 37,966,504
806,512
35,820,256
(7,442,137)
-
9,541,447
-
37,966,504
Retirement Plan
-
Grand Leaves
11,438,300
9,541,447
Imbalan Kerja/
-
-
(27,957,985)
Program Pensiun/
18,097,147
18,097,147
Cuti Besar/
-
Grand Leaves
Movements in the benefits liability during the years ended September 30, 2011 and 2010are as follows:
Mutasi kewajiban imbalan kerja untuk tahun yang berakhir tanggal 30 September 2011dan 2010 adalah sebagai berikut:
Pension Plan57,816,941
(5,420,894)
tabel kematian berdasarkan US 1980 Commissioners’ standard/US 1980 Commissioners standard ordinary table of mortality
Jumlah/
(107,016,880)
- (2,793,912)
Total16,969,920
(5,420,894) 6,562,135
46,055,132
Pension PlanProgram Pensiun/
-
- -
11,438,300
11,438,300
17,421,935
Total
Pension Plan
-
38,078,170
65,730,778
Imbalan Kerja/Pension Plan
-
Cuti Besar/
18,111,161 38,078,170
(3,239,248) (567,631)
3,575,963 33,684,652
36,196,991
Retirement Plan7,162,369
Grand LeavesCuti Besar/
11,056,885
-
2,818,050
9,541,447
Imbalan Kerja/
7,283,837
-
Annual salary increase10% pada September 2011 dan Desember 2010/10% in September 2011 and December 2010
10% dari tingkat kematian/10% of the mortality rate
Tingkat kenaikan gaji/
Retirement age55 (semua karyawan diasumsikan pensiun pada usia pensiun)/55 (all employees are assumed to retire at their retirement age)
Turnover rates
The plan assets mainly consist of investments in shares of stock, debt securities and timedeposits.
Aset program terutama terdiri dari penyertaan saham, efek utang dan depositoberjangka.
65,730,778
(4,087,204) - (2,890,319) (1,196,885)
Tingkat diskonto/Discount rate 8,0 % pada September 2011 dan Desember 2010/8,0% in September 2011 and December 2010
Tingkat pengunduran diri/ 10% sampai dengan usia 25 dan berkurang secara linier sebesar 0,5% pada usia 44 tahun dan 2,5% pada usia 45 tahun danberkurang secara linear sebesar 0,25% setiap tahunnya sampai dengan usia 54 tahun/10% up to age 25 and reducing linearly by 0.5%at age 44 and 2.5% at age 45 and reducing linearly by 0.25% for each year down to age 54
Tingkat cacat/ Disability rates
-
Tingkat kematian tahunan/
Usia pensiun normal/
38,078,170 9,541,447
The principal assumptions used in determining employee benefits liability as of September30, 2011 and December 31, 2010 are as follows:
Asumsi dasar yang digunakan dalam menghitung kewajiban imbalan kerja padatanggal-tanggal 30 September 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut:
43,865,402
Retirement Plan
35,820,256
(603,009)
Mortality
2011
2011
b.
159,128,589 -
43,865,402 11,438,300
Grand LeavesCuti Besar/Imbalan Kerja/
2010
-
45
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
30. LABA BERSIH PER SAHAM 30. EARNINGS PER SHARE
Laba bersih Net income
Jumlah rata-rata tertimbang saham Weighted average number of shares untuk menghitung laba bersih for calculation of basic earnings per saham dasar per share
Laba bersih per saham dasar Basic earnings per share (satuan penuh) (full amounts)
31. 31. NATURE AND TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
Sifat Hubungan istimewa Nature of Relationship
a. a.
- PT Panurjwan - PT Panurjwan- PT Satuan Harapan - PT Satuan Harapan- PT Gabion Harapan Perkasa - PT Gabion Harapan Perkasa- PT Samudera Reksositi - PT Samudera Reksositi- PT Samudera Redjo Agung - PT Samudera Redjo Agung- PT Kuala Jaya Samudera - PT Kuala Jaya Samudera - PT Ampel Jaya - PT Ampel Jaya- PT Musi Kali Jaya - PT Musi Kali Jaya- PT Merak Jaya Asri - PT Merak Jaya Asri- PT Banjar Jaya Samudera - PT Banjar Jaya Samudera- PT Riau Jaya Samudera - PT Riau Jaya Samudera- PT Deli Jaya Samudera - PT Deli Jaya Samudera- PT Ujung Pandang Prima Intraport Services - PT Ujung Pandang Prima Intraport Services- PT Barelang Riau Jaya - PT Barelang Riau Jaya- PT Tara Jaya Samudera - PT Tara Jaya Samudera- PT Gita Dharma - PT Gita Dharma - PT Tembini Jaya - PT Tembini Jaya- PT Lampung Jaya Samudera - PT Lampung Jaya Samudera- PT Ista Samudera Cargo - PT Ista Samudera Cargo- PT Kapuas Satuan Harapan - PT Kapuas Satuan Harapan - PT Papan Jaya - PT Papan Jaya- PT Tata Bandar Samudera - PT Tata Bandar Samudera - PT Ista Indonesia - PT Ista Indonesia - PT Samudera Wadah Mitra - PT Samudera Wadah Mitra- PT Yasa Wahana Tirta Samudera - PT Yasa Wahana Tirta Samudera- PT Samudera Mbiantu Sesami - PT Samudera Mbiantu Sesami- Yayasan Samudera Indonesia - Yayasan Samudera Indonesia- Dana Pensiun Samudera Indonesia - Dana Pensiun Samudera Indonesia
b. b.
c. Perusahaan Asosiasi c. Associated Companies- PT Astarika Stuwarindo - PT Astarika Stuwarindo - PT GAC Samudera Logistics - PT GAC Samudera Logistics- - LNG East-West Shipping Company (Singapore) Pte. Ltd
Transaksi-transaksi Pihak yang Berelasi Transactions with Related Parties
a. a.
In the normal course of business, the Company and its subsidiaries entered into certaintransactions with related parties, including the following:
PT Samudera Indonesia Tangguh and PT Ngrumat Bondo Utomo are the stockholdersof the Company.
Piutang usaha dari Pihak yang berelasi sebesar Rp 14.729.963 dan Rp6.179.337 masing-masing pada tanggal 30 September 2011 dan 2010,disajikan sebagai “Piutang Usaha” dalam laporan posisi keuangankonsolidasian (Catatan 6).
Services rendered to related parties representing approximately 0.65% and 0.16% of the consolidated service revenues in 2011 and 2010, respectively (Note 28).
Trade receivables from related parties amounting to Rp 14.729.963 and Rp 6.179.337as of September 30, 2011 and 2010, respectively, are shown under “Trade Receivables”in the consolidated statement of financial position (Note 6).
163,756,000
34,953,509
Effective January 1, 2011, the Company and subsidiaries applied PSAK No. 7 (Revised2010), "Related party Disclosure". The revised PSAK requires disclosure of related partyrelationship, transactions and outstanding balances, including commitments, in theconsolidated financial statements.
381
62,434,412
Related parties with the same majority stockholder as the Company and its subsidiaries:
163,756,000
Efektif tanggal 1 Januari 2011, Perusahaan dan entitas anak menerapkan PSAK No. 7(Revisi 2010), "Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi". PSAK ini mensyaratkanpengungkapan hubungan, transaksi dan saldo pihak-pihak berelasi, termasukkomitmen, dalam laporan keuangan konsolidasian dan juga diterapkan terhadaplaporan keuangan secara individual.
2011 2010
The details of basic earnings per share computation are as follows:Rincian perhitungan laba bersih per saham dasar adalah sebagai berikut:
SIFAT DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK YANG BERELASI
Perusahaan yang pemegang sahamnya sama dengan pemegang saham utamaPerusahaan dan entitas anak:
PT Samudera Indonesia Tangguh dan PT Ngrumat Bondo Utomo adalahpemegang saham Perusahaan.
LNG East-West Shipping Company (Singapore) Pte. Ltd
Penyediaan jasa kepada Pihak yang berelasi adalah sekitar 0.65% dan 0,16%terhadap jumlah pendapatan jasa konsolidasian, masing-masing pada tahun2011 dan 2010 (Catatan 28).
Dalam kegiatan usahanya, Perusahaan dan entitas anak melakukan transaksitertentu dengan pihak berelasi, yang meliputi antara lain:
213
46
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
31. 31.
b. b.
c. c. Non-trade transactions with the following:
Piutang lain-lain dari Other receivable from pihak yang berelasi related parties
PT GAC Samudera Logistics PT GAC Samudera Logistics
LNG East West Shipping Co. LNG East West Shipping Co.
(Singapore) Pte. Ltd (Singapore) Pte. Ltd
PT Tata Bandar Samudera PT Tata Bandar Samudera
PT Ista Samudera Cargo PT Ista Samudera Cargo
PT Satuan Harapan PT Satuan Harapan
Yayasan Samudera Indonesia Yayasan Samudera Indonesia
Ista Indonesia Ista Indonesia
Lain-lain Others
Jumlah Total
Utang lain-lain dari Other payables topihak yang berelasi related parties
PT Panurjwan PT PanurjwanPT Samudera Indonesia PT Samudera Indonesia
Tangguh TangguhLain-lain Others
Jumlah Total
Aset AssetsKas dan setara kas US$ Cash and cash equivalents
Sin$THBINRRMAEDVNDCNYSLR
Penempatan jangka pendek US$ Short-term investments
10,196,639
Jumlah/
21,360,064
Sept. 30, 2011
terhadapPersentase
Sept. 30, 2011
21,369,912
Total Liabilities
41,127,439
ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES
0.02%
32.
NATURE AND TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES - CONTINUED
Trade payables to related parties amounting to Rp 8.973.672 and Rp 11.888.638 as ofSeptember 30, 2011 and December 31, 2010, respectively, are shown under “TradeAccounts Payables” in the consolidated statement of financial position (Note 16).
Amount
Jumlah aset/
Purchases of services from related parties representing approximately 0,53% and 0.09% of the consolidated cost of services in 2011 and 2010, respectively (Note 29).
33,218,716
Persentase
188,546,730
-
Rupiah
7,587,541
Percentage to
Persentase
Monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies and their rupiahequivalents using the average buying and selling rates of export bills published by BankIndonesia at each statements of financial position date are as follows:
Total Assets
-
4,251,053
Dec. 31, 2010
Ekuivalen Rupiah/
0.03%
21,951,850
0.72%
1,173,212
1,023,980
0.22%
Percentage to
0.02%
-
1,632,919
957,186
Rincian saldo yang timbul dari luar usaha pokok adalah sebagai berikut:
0.39%
0.03%
The Company and Subsidiaries’ management believes that other accounts receivablefrom related parties are fully collectible.
32.
3,336,488
terhadap
Total Assets
SIFAT DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK YANG BERELASI - LANJUTAN
1,320,668
Pembelian jasa dari Pihak yang berelasi adalah sekitar 0,53% dan 0,09%terhadap jumlah beban jasa konsolidasian masing-masing pada tahun 2011dan 2010 (Catatan 29).
Dec. 31, 2010
0.01%
-
Kewajiban usaha kepada Pihak yang berelasi sebesar Rp 8.973.672 dan Rp11.888.638, masing-masing pada tanggal 30 September 2011 dan 31Desember 2010 disajikan sebagai “utang Usaha” dalam laporan posisikeuangan konsolidasian (Catatan 16).
1,563,819
-
Jumlah aset/
0.02%
Manajemen Perusahaan dan Entitas Anak berpendapat bahwa piutangberelasi tersebut dapat tertagih.
Jumlah/
0.00%
0.33%
AmountPercentage to
Jumlah/
0.21%
Persentase
0.02%
579,932
ASET DAN KEWAJIBAN DALAM MATA UANG ASING
4,887,650
Amount in
Aset dan kewajiban moneter dalam mata uang asing serta nilai ekuivalen rupiahdengan menggunakan kurs rata-rata beli dan jual wesel ekspor yang dikeluarkanoleh Bank Indonesia pada masing-masing tanggal laporan posisi keuanganadalah sebagai berikut:
0.04%
Percentage to
492,923 0.01%
Total Liabilities
4,435,181
170,272,524
Sept. 30, 2011
2,534,335
195,081
0.01%
0.02%
terhadap
Jumlah/
0.01%
92,682,860
75,397,332
3,683,743
Jumlah aset/terhadap
Jumlah aset/
1,719,292
1,083,977
39,854
12,758,235
868,200
104,700
Foreign Currencies
Amount
270,847
30,575,837
0.07%
Amount
Mata uang asing/
Equivalents
1,408,492
359,738
923,765
0.60%
20,905,248
-
864,744
0.02%
13,492,229
38,146,707
0.00%
0,13%
0.05%
47
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
Piutang usaha US$ Trade Accounts receivableSin$THBINRAEDRM
Jumlah Aset Total Assets
Liabilitas LiabilitiesPinjaman bank jangka pendek US$ Short-term bank loans
Utang usaha US$ Trade Accounts payablesSin$INRRMJP¥AEDEuroVNDGBPTHB
Biaya masih harus dibayar US$ Accrued expenses
Liabilitas jangka panjang US$ Long-term debtsSin$
Jumlah Liabilitas Total Liabilities
Liabilitas - Bersih Liabilities - Net
Aset AssetsKas dan setara kas US$ Cash and cash equivalents
Sin$THBINRRMAEDVNDCNY
Penempatan jangka pendek US$ Short-term investments
Piutang usaha US$ Trade accounts receivablesSin$AEDTHBRMINR
Jumlah Aset Total Assets
ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES - CONTINUED
Sept. 30, 2011
2,747,705,590
(1,986,567,722)
Rupiah
52,816,106
290,456,292
845,533,043
6,065,873
650,113
4,222,482
15,487,718
85,496,514
6,785,397
560,566
9,720,604 51,798,388
309,877,969
Dec. 31, 2010
478,728
9,682,585
345,169,563
761,137,868
408,689,304
32.
67,649
Foreign Currencies
Amount in
806,664 39
17,456
46,321
211,845,697
Equivalents
213
137
1,201,873
339
3,320,502
56,174,860
7,921,109 2,080,203
3,967,593
Sept. 30, 2011
1,578,415 -
215,820,252
7,565,693
12,247,030 16,796,283
38,390,564
228,802 71,637,209
754,688
30,804
Equivalents
21,007,373
Foreign CurrenciesAmount in
-
235,353,031
138,396,252
Amount in
36,083,243
Foreign Currencies
Mata uang asing/
32.
Mata uang asing/
4,713
ASET DAN KEWAJIBAN DALAM MATA UANG ASING - LANJUTAN
10,160
3,134,521
7,738,2183,479,469
18,569
346,865
1,194
RupiahEkuivalen Rupiah/
89,639,057 31,170
318,362,450
Ekuivalen Rupiah/Rupiah
Equivalents
19,164,91932,030,758
Ekuivalen Rupiah/
1,592,143
531,825
2,544,739
-
Mata uang asing/
163,838,627
3,303,762
1,739,893,562
-
197,199,769
32,305,227
-
1,4332,796
373,749,283
48
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
Kewajiban LiabilitiesPinjaman bank jangka pendek US$ Short-term bank loans
Utang usaha US$ Trade Accounts payablesSin$AEDVNDINRRMJP¥GBPEuro
Biaya masih harus dibayar US$ Accrued expenses
Liabilitas jangka panjang US$ Long-term debtsSin$
Jumlah Liabilitas Total Liabilities
Liabilitas - Bersih Liabilities - Net
33. KOMITMEN DAN KONTINJENSI 33. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
(iv)
Based on the agreement, PNP is obliged to pay to Pelindo II rent in advance for aperiod of one year. The rent is presented as "Prepaid Expenses" in theconsolidated statements of financial position.
(i) On September 17, 2003, the Company entered into an operating serviceagreement with the IPC II Tanjung Priok branch of the yard on the Ground Line I005, 006, and 007 West Side Port Nusantara II Tanjung Priok Port for a period offifteen (15) years from August 8, 2003 until August 7, 2018.
2,862,075 10,705,438
On September 15, 2010, in accordance with the Decision Letter of Directors of PTPelabuhan Indonesia II (Persero) (Pelindo II") No.HK56/5/7/PI.II-2010, PNP andTSJ is selected to operate berthing services, stacking and setevedoring on theterminal III (formerly the terminal "A" and "D") at the Port of Tanjung Priok for aperiod of one year, and subsequent Company performance will be evaluated againby Pelindo II to process a license renewal operational.
16,003,917
Dec. 31, 2010
ASET DAN KEWAJIBAN DALAM MATA UANG ASING - LANJUTAN
On July 27, 2005, SSS signed a long-term contract valid for 20 years from thefourth quarter of 2008 for the export delivery of Liquefied Natural Gas (LNG) fromBerau/Teluk Bintuni, Province of Papua, Indonesia to Gwangyang, South Koreaand Costa Azul, Baja - California, North America.
(ii)
Pada tanggal 16 Juni 2005, PNP mengadakan perjanjian dengan PTSarana Bandar Nasional ("SBN") untuk mengoperasikan pelayanandermaga, kegiatan penumpukan dan jasa bongkar muat dalam terminal"K007" di Pelabuhan Tanjung Priok untuk jangka waktu empat tahun dansembilan bulan.
(i)
126,888,842
2,201,402,969
Pada tanggal 27 Juli 2005, SSS telah menandatangani kontrak jangkapanjang yang berlaku selama 20 tahun sejak kuartal keempat tahun 2008untuk pengangkutan ekspor gas alam cair (Liquefied Natural Gas/LNG) daripabrik pengolahan dekat Berau/Teluk Bintuni, Propinsi Papua, Indonesia keGwangyang, Korea Selatan dan Costa Azul, Baja - California, AmerikaUtara.
(1,355,869,926)
Foreign CurrenciesAmount in
Mata uang asing/
579,912
325,020,650
73,928,638
Rupiah
(iii)
143,891,222
10,589,978 12,310,595
1,406,587,784
5,531 13,697
8,653,488 53,260,886
863
36,149,555
981,507
579,912
(iv)
18,176,313 156,443,976
Berdasarkan perjanjian tersebut, PNP berkewajiban untuk membayarkepada SBN uang kontribusi jasa pengoperasian terminal yang dibayar dimuka untuk jangka waktu tiga bulan, dihitung berdasarkan jumlah produksidan tarif yang telah ditentukan. Uang kontribusi tersebut disajikan sebagai"Biaya Dibayar di Muka" dalam laporan posisi keuangan.
Pada tanggal 17 September 2003, PNP mengadakan perjanjian kerjasamajasa pengoperasian dengan Pelindo II cabang Tanjung Priok atas lapanganpenumpukan di Lapangan Lini I 005, 006, dan 007 Sisi Barat PelabuhanNusantara II Pelabuhan Tanjung Priok untuk jangka waktu lima belas (15)tahun terhitung mulai tanggal 8 Agustus 2003 sampai dengan tanggal 7Agustus 2018.
313,170,218
(ii)
(i)
Pada tanggal 15 September 2010, sesuai dengan Surat Keputusan DireksiPT Pelabuhan Indonesia II (Persero) (“Pelindo II”) No. HK56/5/7/PI.II-2010,PNP dan TSJ terseleksi untuk melaksanakan kegiatan usaha terminal dipelabuhan Tanjung Priok, kegiatan penumpukan dan jasa bongkar muatpada terminal III (sebelumnya terminal “A” dan “D”) di Pelabuhan TanjungPriok untuk jangka waktu satu tahun, dan selanjutnya kinerja Perusahaanakan dievaluasi ulang oleh Pelindo II untuk proses perpanjangan ijinoperasional.
(3,292,249)
FMPL melakukan kontrak pembelian dua kapal curah dari STX Offshoreand Shipbuilding Co. Ltd, Korea dengan jumlah nilai kontrak total sebesarUS$ 92.756.000. Masing-masing kapal memiliki ukuran sebesar 57.700 dwt(deadweight tons) dan dijadwalkan akan selesai pada semester pertamatahun 2011 (Catatan 14).
FMPL entered into an agreement to purchase two bulk carriers from Korea-basedSTX Offshore and Shipbuilding Co. Ltd, for a total contract price of US$92,756,000. The vessels will each have a carrying capacity of 57,700 dwt(deadweight tons) and are scheduled for delivery by the first half of 2011 (Note14).
163,767 76,843
110,684,556
9,521
Ekuivalen Rupiah/
3,721
ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES - CONTINUED32.
Based on the agreement, the PNP is obligated to pay money contributions SBNterminal operation services which are paid in advance for a period of three months,based on the number of production and rates have been predetermined. Suchcontributions are recorded under "Prepaid Expenses" in the consolidatedstatements of financial position.
(iii) On June 16, 2005, the PNP entered into an agreement with PT Sarana BandarNasional ("SBN") to operate the berthing services, stacking and setevedoringactivities in the terminal "K007" in the Port of Tanjung Priok for a period of fouryears and nine months.
32.
Berdasarkan perjanjian tersebut, Perusahaan berkewajiban untukmembayar kepada Pelindo II uang sewa yang dibayar di muka untuk jangkawaktu satu tahun. Uang sewa tersebut disajikan sebagai "Biaya Dibayar diMuka" dalam laporan posisi keuangan.
Equivalents
49
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
33. KOMITMEN DAN KONTINJENSI - LANJUTAN 33. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES - CONTINUED
(v)
34. INSTRUMEN DERIVATIF 34. DERIVATIVE INSTRUMENTS
Jual beli mata uang asing berjangka/Forwards
2011
2010
Jual beli mata uang asing berjangka/Forwards
2011
2010
35. INFORMASI SEGMEN USAHA 35. SEGMENT INFORMATION
Penyesuaian nilai wajar/
Aset/
35,964
Transaksi
Contracts
sampai dengan
(v)Kasus hukum dengan salah satu pelanggan Perusahaan dan entitas anakyang disebutkan didalam laporan audit tahun sebelumnya sebagai belumtercapai kesepakatan telah diselesaikan secara damai dengan pihakpenggugat pada bulan Nopember 2010.
Berdasarkan informasi keuangan yang digunakan manajemen dalam melakukanevaluasi atas kinerja segmen dan alokasi atas sumber daya yang ada,Perusahaan dan Entitas Anak menggunakan segmen bisnis dan segmengeografis. Perusahaan dan Entitas Anak mengklasifikasikan dan mengevaluasisegmen bisnis mereka menjadi jasa pelayaran dan keagenan, jasa logistik danterminal, dan jasa lainnya.
February 23, 2011 to
23 Februari 2011
Samudera Shipping Line, Entitas Anak, mengadakan kontrak forward menjualUSD dan membeli SGD sehubungan pendapatan dan pengeluaran yangdiharapkan akan terjadi di masa datang.
The business segments are managed as separate legal entities because each segmentoffers different services. The accounting policies of the operating segments are the sameas those described in the “Summary of Significant Accounting Policies”. All intersegmenttransactions have been eliminated.
June 10, 2011
10 Juni 2011/
September 19, 2011January 9, 2011 to
Tanggal
Assets
Fair value adjustments
The terms of these contracts and the fair value adjustments of these derivative financialinstruments are as follows (in U.S. dollars):
Kewajiban/Liability
The litigation case with one of the customers of the Company and a Subsidiarythat was reported in 2009 as not solved has been settled amicably with the plaintiffin November 2010.
Samudera Traffic Co., Ltd., a Subsidiary, has entered into various foreign exchange optionand forward contracts to sell U.S. dollar and purchase Thai baht for future expectedincome and expenditures.
Notional amount
The terms of these contracts and the fair value adjustments of these derivative financialinstruments are as follows (in U.S. dollars):
Fair value adjustments
Jumlah nosional/
Foreign exchange
jatuh tempo/
Segmen usaha dikelola sebagai entitas legal yang terpisah karena setiapsegmen menawarkan jasa yang berbeda. Kebijakan akuntansi dari segmenoperasi adalah sama seperti yang dijelaskan dalam “Ikhtisar KebijakanAkuntansi”. Seluruh transaksi antar segmen telah dieliminasi.
- 826,134
mata uang asing/
-
Based on financial information used by the management in evaluating segmentperformance and allocating existing resources, the Company and Subsidiaries usebusiness segment and geographical segment. The Company and Subsidiaries classifyand evaluate their business segments into shipping and agency services, forwarding andterminal services, and other services.
Samudera Traffic Co., Ltd., Entitas Anak, mengadakan beberapa kontrak opsimata uang asing dan kontrak jual beli mata uang asing berjangka (forward)untuk menjual dolar Amerika Serikat dan membeli baht Thailand sehubunganpendapatan dan pengeluaran yang diharapkan akan terjadi di masa datang.
19 September 2011/
Kondisi yang terdapat pada kontrak dan penyesuaian nilai wajar atas instrumenkeuangan derivatif tersebut adalah sebagai berikut (dalam mata uang dollarAmerika Serikat):
Jumlah nosional/jatuh tempo/Maturity dates
9 Januari 2011
sampai dengan
606,000
2 September 2011sampai dengan
1 Desember 2011/September 2, 2011 to
-
Penyesuaian nilai wajar/
372,628
-
-
mata uang asing/Kewajiban/
LiabilityForeign exchange
Contracts Maturity dates Notional amount Assets
1,000,000 per bulan/month
Samudera Shipping Line, a Subsidiary, has entered forward contract into to sell U.SDollars and purchase SGD for future expected income and expenditures.
Kondisi yang terdapat pada kontrak dan penyesuaian nilai wajar atas instrumenkeuangan derivatif tersebut adalah sebagai berikut (dalam mata uang dollarAmerika Serikat):
TransaksiTanggal
-
Aset/
- December 1, 2011
50
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
35. INFORMASI SEGMEN USAHA - LANJUTAN 35. SEGMENT INFORMATION - CONTINUED
Jasa Pelayaran Logistics & Lain-lain/ Eliminasi/ Konsolidasi/& Keagenan/ Terminal/ Others Elimination Consolidation
Shipping & Agency Forwarding& Terminal
PENDAPATAN JASA SERVICE REVENUESPihak eksternal External partiesAntar segmen IntersegmentJumlah Pendapatan Jasa Total Service Revenues
BEBAN JASA SERVICE COST
HASIL RESULTSLaba kotor Gross profitBeban umum dan General and
administrasi administrative expenses Laba usaha Operating income
Pendapatan bunga Interest incomeBeban bunga Interest expenseBagian atas laba bersih Equity in net income
perusahaan asosiasi - bersih of associated companies - netPendapatan (beban) lain-lain - bersih Other income - netLaba sebelum pajak penghasilan Income before income taxBeban pajak penghasilan - bersih Income tax expense - net
Laba sebelum hak minoritas Gain before minority interest
INFORMASI LAINNYA OTHER INFORMATIONAktiva segmen Segment assetsInvestasi pada perusahaan Asosiasi Investment in shares of stockAset tidak dapat dialokasi Unallocated assets
Jumlah Aset Total Assets
Kewajiban segmen Segment liabilitiesKewajiban tidak dapat dialokasi Unallocated liabilities
Jumlah Kewajiban Total Liabilities
Penyusutan Depreciation
Jasa Pelayaran Logistics & Lain-lain/ Eliminasi/ Konsolidasi/& Keagenan/ Terminal/ Others Elimination Consolidation
Shipping & Agency Forwarding& Terminal
PENDAPATAN JASA SERVICE REVENUESPihak eksternal External partiesAntar segmen IntersegmentJumlah Pendapatan Jasa Total Service Revenues
BEBAN JASA SERVICE COSTHASIL RESULTS
Laba kotor Gross profit
Beban umum dan General andadministrasi administrative expenses
Laba usaha Operating income
Pendapatan bunga Interest incomeBeban bunga Interest expenseBagian atas laba bersih Equity in net income
perusahaan asosiasi - bersih of associated companies - netPendapatan (beban) lain-lain - bersih Other income - netLaba sebelum pajak penghasilan Income before income taxBeban pajak penghasilan - bersih Income tax expense - net
Laba sebelum hak minoritas Gain before minority interest
INFORMASI LAINNYA OTHER INFORMATIONAktiva segmen Segment assetsInvestasi pada perusahaan Asosiasi Investment in shares of stock
Jumlah Aset Total Assets
Kewajiban segmen Segment liabilitiesKewajiban tidak dapat dialokasi Unallocated liabilities
Jumlah Kewajiban Total LiabilitiesPenyusutan Depreciation
Lain-lain/ Eliminasi/ Konsolidasi/Terminal/ Others Elimination Consolidation
Forwarding& Terminal
Indonesia IndonesiaAsia Tenggara Southeast Asia
(kecuali Indonesia) (except Indonesia)Timur Tengah dan India Middle East and IndiaTimur Jauh Far EastLain-lain OthersJumlah Total
- - 376,936,412
10,871,746
709,206,079 77,762,698
- -
635,595,940 -
(82,636,332) -
-
(86,982)
-
-
-
3,123,335,275
372,640,628
(933,851)
(2,460,349)
78,674
4,757,906,254 223,154,819 1,407,266,297
3,709,463,860
647,755,893 -
- 12,111,371 106,176,292
10,363,611
7,925,162
420,456,483 224,662 7,925,162
47,322,080
-
33,427,673
114,175,766 7,700,500
223,154,819
975,557,198 36,128,711 -
-
3,260,788,987
5,969,664,406
192,948,404
2,750,694,647
6,099,868,171
-
3,123,335,275
2010
1,011,685,909
- -
-
3,300,215,765
3,709,463,860
33,427,673 (82,636,332) (82,636,332)
-
19,538,328
-
8,551,468
141,089,900 70,208,966 268,158,196 -
(0) (56,319,621)
3,028,280,294 33,427,673
Informasi segmen usaha konsolidasi berdasarkan segmen pokok adalah sebagaiberikut:
2011
-
Consolidated information by business segment as primary segment is as follows:
(82,636,332)
2,370,369,896
3,049,466,440
67,444,777 185,779,935
253,224,712
568,300,812
6,816,325,129
2,795,012,956
162,091,412
3,183,853 58,128,860
18,847,018
2,623,594,609
(2,708,875,419)
34,876,718
61,568,441
14,550,450
-
135,262,714
1,525,553,960
100,386,834
534,632,249
13,889,345 233,267,339
7,092,357
31,455,168
(1,200,133)
42,816,745 2,623,594,609
8,800,504 2,193,566
111,923,724
1,939,152,893
11,983,624
(47,781,176) (26,529,576)
52,607,325
491,815,504
119,265,983
46,919,508 8,016,630
-
19,526,560
(1,417,098)
11,209,352 23,438,538 (1,417,098) (1,020,833)
17,681,131
253,788,659
- 11,983,624 (1,417,098)
7,372,214 (66,938,746)
-
(7,372,214)
(2,460,349)
3,722,690
13,186,336
-
- - 8,208,406
8,208,406
Consolidated information on revenues based on geographical segment as secondarysegment is as follows:
2011
Shipping & Agency
709,206,079 1,948,299,645
Jasa Pelayaran
2,608,297,065
Logistics &
Informasi pendapatan konsolidasi berdasarkan segmen geografis sebagaisegmen sekunder adalah sebagai berikut:
& Keagenan/
- -
-
(82,636,332) 33,427,673
-
3,709,463,860
1,348,139,585
2,329,547,197
2,329,547,197 -
892,300,395
5,669,374,169
128,245,210
- 635,595,940
8,900,633
376,936,412
77,762,698 10,871,746
100,834 (209)
- (42,816,745)
(40,356,396) (42,816,745)
409,248,095 (0)
82,636,332
(42,053,685)
730,392,225 3,028,280,294
72,528,181
(16,064,801)
107,846,290
(2,210,413,321)
89,563,231
6,354,620,587
(71,013,111) 3,197,522 5,318,962
- -
55,522,695 126,474,175
(334,215,282)
6,611,006,322 (2,672,746,708)
3,938,259,611
(334,215,282) -
125,421,048
179,686,191
123,682,241 -
(45,756,083) 75,066,224
36,675,677
- 112,294,819
(57,492,595)
(1,876,198,039)
37,923,116
(288,459,199)
(84,405,900)
4,815,628
85,759,124 21,565,623
4,525,647
(22,642,864)
(84,405,900)
87,638,406
(80,761,351)
(84,405,900) 10,322,994 26,091,271
-
- 13,186,336
(1,357,482,869)
4,218,779,585 1,336,794,535 - 1,450,594,584 11,345,050
163,509,703
-
3,230,055,998
5,673,217,221
3,230,055,998
387,775 892,300,395
-
-
(1,357,482,869) 104,456,766 5,568,760,456
118,851,969
87,146,097 34,560,908
52,585,189
51
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
35. INFORMASI SEGMEN USAHA - LANJUTAN 35. SEGMENT INFORMATION - CONTINUED
Logistics & Lain-lain/ Eliminasi/ Konsolidasi/Terminal/ Others Elimination Consolidation
Forwarding& Terminal
Indonesia IndonesiaAsia Tenggara Southeast Asia
(kecuali Indonesia) (except Indonesia)Timur Tengah dan India Middle East and IndiaTimur Jauh Far EastLain-lain Others
Jumlah Total
36. KONDISI EKONOMI 36. ECONOMIC CONDITIONS
37. 37.
Pendapatan tangguhan Accrued expensesUtang lain - lain Other payables
Pihak Ketiga Third partiesUtang Usaha Trade accounts payable
Pihak Ketiga Third parties
38. 38.
i. Manajemen risiko mata uang asing i. Foreign currency risk management
ii.
Manajemen risiko tingkat bunga ii.
Interest rate risk management
534,632,249
& Keagenan/
-
(42,816,745) 7,925,162
812,836,834
78,707,838 -
484,291,952
Shipping & Agency
2010
Jasa Pelayaran
534,632,249
323,674,143 358,622,692
10,526,204
43,538,148
Sebelum reklasifikasi/Before
reclassification
Setelah reklasifikasi/After
reclassification
Perusahaan melakukan reklasikasi beberapa akun dalam laporan keuangankonsolidasi untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2010 agar sesuaidengan penyajian laporan keuangan konsolidasi untuk tahun yang berakhir 30September 2011.
-
Kegiatan usaha Perusahaan dan Entitas Anak telah dan dapat terus dipengaruhioleh kondisi ekonomi secara global, yang mengakibatkan fluktuasi tarif angkutankapal serta beban bahan bakar. Kondisi ini dapat memberikan dampak negatifterhadap kemampuan Perusahaan dan Entitas Anak untuk memperoleh targetlaba dan arus kas.
REKLASIFIKASI AKUN
Segmen geografis tidak termasuk jasa pelayaran kargo karena para penyewakapal SSL dan Entitas Anak mempunyai keleluasaan untuk mengoperasikankapal dalam wilayah pelayaran yang luas dan tidak dibatasi pada rute pelayarantertentu. Karenanya, terdapat perbedaan pada penyajian pendapatan antarasegmen pokok dan segmen sekunder.
2,623,594,609
Tujuan dan kebijakan manajemen risiko keuangan Perusahaan dan entitas anakadalah untuk memastikan bahwa sumber daya keuangan yang memadai tersediauntuk operasi dan pengembangan bisnis, serta untuk mengelola risiko matauang asing, tingkat bunga, kredit dan risiko likuiditas. Perusahaan dan entitasanak beroperasi dengan pedoman yang telah ditentukan oleh Dewan Direksi.
MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN DAN RISIKO MODAL
14,251,366
1,233,506,618
412,687,044
61,622,473
27,390,428
78,707,838
812,836,834
- -
The Company and its subsidiaries’ overall financial risk management and policies seek toensure that adequate financial resources are available for operation and development oftheir business, while managing their exposure to foreign exchange risk, interest rate risk,credit risk and liquidity risk. The Company and its subsidiaries operate within definedguidelines that are approved by the Board.
The company have reclassified certain accounts in the consolidated financial statementsfor the year ended December 31, 2010 to conform with the presentation of consolidatedfinancial statements for the period ended September 30, 2011.
1,733,247,284
484,291,952
-
412,687,044
7,925,162 (42,816,745) 3,123,335,275
-
- -
-
- 14,251,366
FINANCIAL INSTRUMENTS, FINANCIAL RISK AND CAPITAL RISK MANAGEMENT
The operations of the Company and Subsidiaries have been affected, and may continue tobe affected, by global economic conditions that contribute to volatility in freight rates andbunker costs. These conditions may negatively impact the Company and Subsidiaries’sability to achieve their profit and cash flow targets.
-
RECLASSIFICATION OF ACCOUNTS
The geographical segments do not include industrial shipping wherein charterers of SSLand Subsidiaries’ vessels have the discretion to operate within a wide trading area and arenot constrained by a specific sea-route. As such, there is a difference in the revenuepresentation between primary segments and secondary segments.
The Company and its subsidiaries manage the currencies other than U.S. Dollarexposure by matching, as far as possible, receipts and payments in each individualcurrency. The Company and its subsidiaries net open foreign currency exposure as ofstatements of financial position is disclosed in Note 35. To help manage the risk, theCompany and its subsidiaries also entered into hedging contracts within establishedparameters (Note 36).
The Company and its subsidiaries are also exposed to changes in interest rate due tothe impact such changes may have on bank deposits and borrowings that carryfloating interest rates.
Perusahaan dan entitas anak juga terekspos terhadap dampak perubahantingkat bunga karena adanya dampak perubahan terhadap deposito bank danpinjaman yang mempunyai tingkat bunga mengambang.
The Company and its subsidiaries obtain additional financing through bank borrowings.The Company's policy is to get the most favourable interest rates available withoutincreasing its foreign currency exposure.
Perusahaan dan entitas anak mendapatkan tambahan pendanaan melaluipinjaman bank. Kebijakan perusahaan adalah mendapatkan tingkat bungayang paling menguntungkan tanpa meningkatkan resiko eksposur mata uangasingnya.
The Company and its subsidiaries also hold cash and cash equivalents denominated inforeign currencies for working capital purposes.
The Company and its subsidiaries are exposed to the effect of foreign currencyexchange rate fluctuation. Although the certain subsidiaries functional currency is U.S.Dollar, there are transactions denominated in currency other than U.S. Dollar,particularly the operating expenses and some local sales.
Perusahaan dan entitas anak terekspos terhadap pengaruh fluktuasi nilaitukar mata uang asing. Meskipun mata uang yang digunakan beberapaentitas anak dalam U.S. Dollar, ada beberapa transaksi yang menggunakanmata uang selain U.S. Dollar khususnya biaya operasional dan beberapapenjualan domestik.
Perusahaan dan entitas anak mengelola eksposur terhadap mata uang selainDollar Amerika Serikat dengan mencocokkan, sebisa mungkin, penerimaandan pembayaran dalam masing-masing individu mata uang. Jumlah eksposurmata uang selain Dollar Amerika Serikat bersih Perusahaan dan entitas anakpada tanggal laporan posisi keuangan diungkapkan dalam Catatan 35. Untukmembantu mengelola risiko, Perusahaan dan entitas anak juga mengadakankontrak berjangka perubahan nilai tukar mata uang selain Dollar AmerikaSerikat dalam batasan yang ditetapkan (Catatan 36).
Perusahaan dan entitas anak memegang kas dan setara kas dalam matauang asing untuk modal kerja.
52
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
(Disajikan dalam ribuan Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA TbkDAN ENTITAS ANAK
30 September 2011 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2010 (Diaudit)Serta Untuk Periode - Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir
30 September 2011 dan 2010
kecuali dinyatakan lain)
FINANCIAL STATEMENT
The original consolidated financial statements included herein are
NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED
unless otherwise stated)
and for the nine months ended September 30, 2011 and 2010 (Unaudited)As of September 30, 2011(Unaudited) and December 31, 2010 (Audited)
(Expressed in thousands of Rupiah,
PT SAMUDERA INDONESIA Tbk
in Indonesian language.
AND ITS SUBSIDIARIES
38. 38.
ii.
Manajemen risiko tingkat bunga - Lanjutan ii.
Interest rate risk management - Continued
iii.Manajemen Risiko Kredit iii. Credit Risk Management
iv. iv.Liquidity Risk Management
v. Risiko Harga Bahan Bakar v. Bunker Price Risk
Tujuan Perusahaan adalah untuk mendapatkan pertumbuhan pendapatanyang terus menerus sambil meminimalkan kerugian yang timbul akibatmeningkatnya eksposur risiko kredit. Perusahaan dan entitas anak melakukantransaksi perdagangan hanya dengan pihak ketiga yang diakui dan kredibel.Kebijakan Perusahaan adalah bahwa semua pelanggan yang inginbertransaksi secara kredit tergantung pada prosedur verifikasi kredit.Perusahaan dan entitas anak dapat meminta jaminan bank dari pelangganjika diperlukan. Selain itu, debitur selalu dipantau secara terus menerussehingga eksposur Perusahaan atas kredit macet tidak signifikan.
The Company’s objective is to seek continual revenue growth while minimising lossesincurred due to increased credit risk exposure. The Company and subsidiaries tradeonly with recognised and creditworthy third parties. It is the Company’s policy that allcustomers who wish to trade on credit terms are subject to credit verificationprocedures. The Company and subsidiaries may request bankers’ guarantee from theircustomers if it is necessary. In addition, debtors balances are monitored on an ongoingbasis with the result that the Company ’s exposure to bad debts is not significant.
INSTRUMEN KEUANGAN, MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN DAN RISIKOMODAL - (LANJUTAN)
Dana yang lebih ditempatkan di bank-bank dan institusi keuangan yangpunya reputasi baik yang menghasilkan pendapatan bunga bagi Perusahaandan entitas anak.
Surplus funds are placed with reputable banks and financial institutions which generateinterest income for the Company and its subsidiaries.
Perusahaan dan entitas anak mengambil berbagai kontrak lindung tingkatbunga untuk melindungi resiko tingkat bunganya, sedapat mungkin, selamamasa pinjaman, terhadap fluktuasi tingkat bunga yang tidak menguntungkan.Kebijakan Perusahaan adalah tidak memperdagangkan kontrak-kontrakderivatif.
The Company and its subsidiaries enter into various interest rate swap contracts tohedge its interest rate risk, where appropriate, over the duration of its borrowings tounfavourable interest rate fluctuations. It is the Company's policy not to trade inderivative contracts.
To manage the interest rate risk, the Company and its subsidiaries have a policy ofobtaining financing that would provide an appropriate of floating rate.
Risiko kredit adalah risiko kerugian yang mungkin timbul pada instrumenkeuangan yang beredar seandainya pihak yang terkait gagal dalam memenuhi kewajibannya. Perusahaan dan entitas anak terekspo risiko kredit yang dapattimbul terutama dari piutang usaha dan piutang lainnya. Untuk aset keuanganlainnya (termasuk penempatan pada efek dan kas dan setara kas),Perusahaan dan entitas anak meminimalkan risiko kredit dengan bertransaksisecara eksklusif dengan pihak-pihak yang memiliki peringkat kredit yangtinggi.
Credit risk is the risk of loss that may arise on outstanding financial instruments shoulda counterparty default on its obligations. The Company and the subsidiaries exposureto credit risk arises primarily from trade and other receivables. For other financial assets(including investment securities and cash and cash equivalents), the Company and itssubsidiry minimise credit risk by dealing exclusively with high credit ratingcounterparties.
FINANCIAL INSTRUMENTS, FINANCIAL RISK AND CAPITAL RISK MANAGEMENT -CONTINUED
Perusahaan dan entitas anak dipengaruhi oleh perubahan harga bahanbakar. Perusahaan dan entitas anak mengelola resiko ini dengan memonitorharga bahan bakar dan melakukan kontrak berjangka terhadap perubahanharga bahan bakar apabila dianggap tepat.
The Company and Its Subsidiaries’s earnings are affected by changes in bunker prices.The Company and Its Subsidiaries manages this risk by monitoring the bunker pricesand entering into forward contracts to hedge against fluctuations in bunker price ifconsidered appropriate.
Liquidity risk is the risk that the Company and its subsidiaries will encounter difficulty inmeeting financial obligations due to shortage of funds. The Company’s and thesubsidiaries’ exposure to liquidity risk arises primarily from mismatches of the maturitiesof financial assets and liabilities. The Company and its subsidiaries objective is tomaintain a balance between continuity of funding and flexibility through the use ofstand-by credit facilities.
Risiko likuiditas adalah risiko bahwa Perusahaan dan entitas anak akanmengalami kesulitan dalam memenuhi kewajiban keuangannya karenakekurangan dana. Eksposur Perusahaan dan entitas anak untuk risikolikuiditas terutama timbul dari ketidaksesuaian jatuh tempo aset keuangan dankewajiban. Tujuan perusahaan dan entitas anak adalah menjagakeseimbangan antara kesinambungan sumber dana dan fleksibilitas melaluipenggunaan fasilitas kredit stand-by.
Perusahaan dan entitas anak memantau dan menjaga tingkat kas dan setarakas yang dianggap memadai oleh manajemen untuk membiayai operasiPerusahaan dan entitas anak dan mengurangi dampak fluktuasi arus kas.
The Company and the subsidiaries monitor and maintain a level of cash and cashequivalents deemed adequate by the management to finance the Company and itssubsidiaries operation and mitigate the effects of fluctuation of cash flows.
Manajemen Risiko Likuiditas
Untuk mengelola risiko tingkat bunga, Perusahaan dan entitas anak memilikikebijakan dalam memperoleh pembiayaan yang sesuai tingkat suku bungamengambang.
53