Pag. 1 Tribunalul Mehedini Dosar nr. 9089/101/2013 P PL LA AN N D DE E R RE EO OR RG GA AN NI IZ ZA AR RE E A A A AC CT TI IV VI IT T I II I R RE EG GI IE EI I A AU UT TO ON NO OM ME E P PE EN NT TR RU U A AC CT TI IV VI IT T I I N NU UC CL LE EA AR RE E D DR RO OB BE ET TA A- -T TU UR RN NU U S SE EV VE ER RI IN N n nt t o oc cm mi i t td de e: :A AD DM MI IN NI IS ST TR RA AT TO OR R J JU UD DI IC CI IA AR R S S. . C C. . P P. .T TU UD DO OR R& &A AS SO OC CI IA A I II I S S. . P P. . R R. . L L. . IANUARIE2014 Pag. 2 CUPRINS: I.Introducere .4 II.Prezentarea R.A.A.N. Drobeta-Turnu Severin ...6 2.1 Scurt istoric. Obiect de activitate ...6 2.2 Organizare R.A.A.N. Drobeta-Turnu Severin .......9 2.3 Piaa serviciilor i produselor ..11 2.4 Resursele Regiei ..15 III.Analiza economico-financiar a situaiilor financiare n perioada 31.12.2011-30.06.2013, i identificarea cauzelor care au dus la apariia strii de insolven ..............................................................................................................21 3.1 Analizaeconomico-financiar abilanului contabil ......................................21 3.2 Analiza economico-financiar acontului de profit i pierdere ..38 3.3 Principalele cauze care au dus la apariia strii de insolven .46 IV.Prezentarea situaiei generale a Regiei Autonome pentru Activiti Nucleare la data ntocmirii Planului de reorganizare ..48 4.1. Date generale despre procedur ..48 4.2. Msurintreprinse de administratorul judiciar n perioada de observaie .48 4.3. Situaia patrimonial a Regiei la data ntocmirii planului de reorganizare.56 V.Prezentarea pasivului R.A.A.N. la data ntocmirii Planuluide reorganizare.58 5.1. Tabelul definitiv de creane mpotriva averii debitoarei.....58 5.2. Categoriile de creane..72 5.3. Regimul creanelor defavorizate...151 5.4. Situaia comparativ reorganizare-faliment...152 VI.Rolul i scopul planului de reorganizare..........................................................156 6.1. Reglementri legale ce stau la baza ntocmirii planului de reorganizare..156 6.2. Intenia de reorganizare.156 6.3. Autorul planului i durata acestuia...156 6.4. Obiectivele planului de reorganizare157 Pag. 3 VII.Programul de plat al creanelor.159 7.1. Plata datoriilor generate i neachitate n perioada de observaie i nenscrise n tabelul definitiv...159 7.2. Programul de plat al creanelornscrise n tabelul definitiv......1597.3. Distribuirea creanelor nscrise n tabelul definitiv..159 7.4. Plata remuneraiei administratorului judiciar........160 VIII.Strategia de reorganizare i principalele surse de finanare ale Planului de reorganizare.......161 8.1. Strategia de reorganizare, Msuri propuse....161 8.1.1. Mecanismul reorganizrii.....161 8.1.2. Msurile propuse n vederea reorganizrii judiciare a activitiiRegiei..161 8.2. Principalele surse de finanare a plilor ce se estimeaz a se efectua pe perioada reorganizrii...162 8.2.1. ncasri din activitatea curent.163 8.2.2. ncasri din recuperarea creanelor i msuri de recuperare acreanelor165 8.2.3. ncasri din lichidarea parial a bunurilor din avereadebitoarei....165 8.3. Fluxul de numerar previzionat...166 IX.Conducerea activitii pe perioada reorganizrii....167 X.Descrcarea de rspundere i obligaii a debitorului..168 XI.Anexe....169 -Anexa nr.1- Situaia plilor ctre creditori; -Anexa nr.2 -Fluxul de numerar previzionat. Pag. 4 I .I ntroducere PrinncheiereaFNdindatade18.09.2013afostadmiscerereadebitoruluiRegia AutonompentruActivitiNucleareDr.Tr.Severin,is-adispusdeschidereaprocedurii generaledeinsolvenmpotrivadebitoareiRegiaAutonomapentruActivitiNucleareDr. Tr. Severin. PrinSentinanr.1086dindatade12.12.2013,s-adispusdefinitivareatabeluluide creane,iarafisareaacestuiadectreadministratoruljudiciars-arealizatndatade 23.12.2013,caurmarePlanuldereorganizarepoatefidepuspnlatermenullimitde 22.01.2014. ReglementarealegalcarestlabazantocmiriiprezentuluiPlandereoganizare, este Legea 85/2006 privind procedura insolventei. Planul de reorganizare al Regiei Autonome pentru Activiti NucleareDrobeta-Turnu Severin, este depus de ctre administratorul judiciar al Regiei i anume SCP Tudor&Asociaii SPRL.Planuldereorganizareestentocmitntemeiul,icurespectareaArt.94,alin1,litb, din Legea 85/2006 privind procedura insolvenei. ConformArt.93alin3dinLegea85/2006,planulprevederestructurareai continuareaactivitiiRegieiianumePlanulvaputeasprevad,fierestructurareai continuareaactivitiisocietii,fielichidareaunorbunuridinavereaacestuiafieo combinaie a celor dou variante de reorganizare. Obiectivul principal al planului l constitue meninerea activitii Regiei, i achitarea ntr-o msur ct mai mare a creanelor. Reorganizarea operaional i financiar are n vedere achitarea in totalitate a creanelor garantate, bugetare i salariale, si ntr-o masur ct mai mare a creanelor chirografare. Prezentul Plan i propune s acioneze pentru modificarea structural a Regiei pe mai multeplanuri:economic,organizatoric,managerial,financiarisocial,avndcascop principalplatapasivuluiRegieiAutonomepentruActivitiNucleareDr.Tr.Severin, relansarea viabil a activitii, sub stricta supraveghere a administratorului judiciar n ceea ce privete obiectivele prezentului Plan de reorganizare. Cu privire la durata de implementare a Planului de reorganizare, n vederea acoperirii ntr-omsurctmaimarealpasivuluiRegiei,sepropuneimplementareaacestuiapeo perioad maxim prevzut de prevederile Art.95 alin.3 din Legea 85/2006 i anume trei ani deladataconfirmriiPlanului.Deasemenea,peduratadeimplementareaPlanuluide reorganizare activitatea Regiei va fi condus de ctre administratorul special al debitoarei, sub supraveghereaadministratoruluijudiciar,pastrndu-sedreptuldeadministrarealRegiei.n cazul n care pentru bunul mers al activitii Regiei, i pentru aatinge obiectivele propuse n cuprinsul planului de reorganizare, conform Art. 95 alin 4 din Legea 85/2006, la propunerea adminstratoruluijudiciar,duptrecereaacelmult18lunidelaconfirmareaplanului,seva analiza dac perioada impus realizrii Planului de reorganizare va putea fi extins cu nc un Pag. 5 an,ncondiiilencarepropunereavafiaccceptatdecelpuindoutreimidincreditorii aflai n sold la data respectiv. Conformart.101alin.5,dinLegea85/2006privindprocedurainsolvenei,petoat perioada de aplicare a Planului de reorganizare acesta poate fi modificat dac mprejurrile n carefostntocmitPlanulnumaicorespundcondiiiloractuale,sauaufostidentificatealte surse de finanare i alte modaliti de stingere a creanelor, care nu au fost cunoscute la data ntocmiriiplanului.ModificrilepropusecarevorfiadusePlanuluidereorganizare,vorfi prezentate creditorilor, cu respectarea condiiilor de vot i de confirmare impuse de Lege. Deasemenea,planulsepoatemodificadupsoluionareadefinitivacontestaiilorla tabelul preliminar al creanelor. Msurile de punere n aplicare ale Planului de reorganizare sunt prevzute n cuprinsul acestuiPlaniprevdmsuriadecvatedintrecelemenionatedeart.95alin.6dinLegea 85/2006. Pag. 6 II.PrezentareaRegiei Autonome pentru Activiti NucleareDrobeta-Turnu Severin 2.1.Scurt istoric. Obiectul de activitate alRegiei Autonome pentru Activiti Nucleare Drobeta-Turnu Severin Regia Autonom pentru Activiti Nucleare (R.A.A.N.) a fost nfiinat prin H.G. nr.365/02.07.1998,caurmareareorganizriiRegieiAutonomedeElectricitate"Renel"i este nmatriculat la Oficiul Registrului Comerului de pe lng Tribunalul Mehedini sub nr. J25/282/07.08.1998,princertificatuldenmatriculareseriaBnr.0482431,cusediuln municipiul Drobeta-Turnu Severin, Calea Trgu Jiului km 7, judeul Mehedini (sediul actual fiind Drobeta -Turnu Severin, str. Nicolae Iorga nr. 1, judeul Mehedini). RegiaAutonompentruActivitiNuclearearecaobiectprincipaldeactivitate: producereaapeigreleiaproduselorconexe,producereadeenergieelectricitermic pentrufolosinindustrialicasnic,precumiactivitideinginerietehnologicpentru obiective nucleare i cercetri n domeniul nuclear. R.A.A.N. a fost organizat ca regie naional de interes strategic, cu specific deosebit, avnd n componen sucursale de producere a apei grele, de producere a energiei electrice i termice, de inginerie tehnologic pentru obiective nucleare i de cercetri nucleare. Sucursala ROMAG- PROD RegiaAutonompentruActivitiNucleare(R.A.A.N.)cusediulnDrobetaTurnu Severin,estesingurproductordeapgreadinEuropaiinndcontdeproduciarealizat anual, cel mai mare din lume. Ali productori mai sunt India, China, Argentina. PentrudezvoltareaSistemuluiEnergeticRomnescafostaleaspentruenergetica nucleara,filieradeproduciedetipCANDUcareutilizeazuraniul naturaliapa greaca materiiprime.nacestsensaluatfiin,conformDecretuluinr.400/1979,Combinatul Chimic Drobeta cuproducia de ap grea. n prezent acest combinat este o sucursal a Regiei Autonome pentru Activiti Nucleare (RAAN) cu denumirea ROMAG-PROD (HG 365/1998, art.13) cu sediul n Drobeta Turnu Severin, Calea Trgu Jiului, Km 7. Unitatea a avut 2 etape de dezvoltare: 1.etapaIformatdinpatrumoduledeschimbizotopicGS1,GS2,GS3si GS4 2.etapaIIdedezvoltareformatdintreimoduledeschimbizotopic-GS5-GS7, etap care a fost sistat prin HG 232/04.03.2003. Procedeul de fabricaie a apei grele D2O, are dou etape de concentrare a izotopului dedeuteriu-schimbulizotopicdintreapiH2ScareserealizeazninstalaiiGSiunde concentraiadeuteriuluicretedela143ppmlacca6%ietapadeconcentrarefinalprin distilare, DW, unde concentraia crete de la 6% la 99,90%. Pag. 7 Instalaiile de schimb izotopic GS au fost puse n funciune astfel: -GS1-01.04.1994 -GS3- 01.11.1996 -GS4-01.11.1994. La acest moment situaia este urmtoarea: -GS4-n funcionare autorizat cu scadena iunie 2014 -GS1-n finalizare modernizare i reabilitare -GS3-oprit nereabilitat si inertizat cu azot -GS2- este n faza de investiie nefinalizat. Pn ladata aceasta a fost produs ap grea pentru unitaile U1-U4 de la Cernavod. O cantitate de ap grea a fost livrat altor parteneri interni i externi. UNITATEA NUCLEAR UMU1U2U3U4 CANTITATEA FABRICAT i LIVRATKG594.289,05533.282,8167-- CANTITATEA FABRICAT PENTRU INCRCAREA INIIAL a U3/U4-N CUSTODIE KG 430.992,47 Cust. SNN 107.200,5154 Cust.ANRS 430.983,89 Cust. SNN 107.200,5154 Cust. ANRS CANTITATEA NECESAR PENTRU COMPLETAREA NECESARULUI TEHNOLOGIC PE TIMPUL EXPLOATRII DE 30 ANI, CONFORM PROIECTANT SITON BUCURETI KG 15.000 kg/an* 30 ani= 450.000 kg 15.000 kg/an* 30 ani= 450.000 kg 15.000 kg/an* 30 ani= 450.000 kg 15.000 kg/an* 30 ani= 450.000 kg CANTITATEA REALIZAT PENTRU COMPLETAREA NECESARULUI TEHNOLOGIC PE TIMPUL EXPLOATRII KG 442.151,4971 Cust. ANRS 442.151,4971 Cust. ANRS Pag. 8 REACTOARELOR (N CUSTODIE) Cantitatea de ap grea livrat altor beneficiari: - Coreea 32.000 kg - China- 20.000 kg - Germania 6.000 kg - SUA- 200,162 kg - ICSI Rm. Vlcea- 120,85 kg - ITIM Cluj Napoca- 39,6kg - BIOTEHNOS Bucuresti 0,5 kg Stocul de ap grea la data 14.10.2013- 131.270,6413 kg. Iniial,structuraorganizatoricaregieiaveancomponenpatrusucursale, fr personalitate juridic: 1.SucursalaROMAG-PROD,Drobeta-TurnuSeverin,CaleaTrguJiului,km 7,1500; 2.SucursalaROMAG-TERMO,ComunaIzvorulBarzii,satulHalnga,judeul Mehedini, 1500; 3.SucursaladeInginerieTehnologicObiectiveNucleare,Bucureti-Mgurele, Str. Atomitilor, nr. 1, sectorul 5; 4. Sucursala Cercetri Nucleare Piteti, Mioveni, Str. Cmpului nr. 1, judeul Arge. Sucursala ROMAG-PROD: produce ap grea de calitate nuclear, avnd cea mai mare capacitate din lume. Proiectul privind construirea fabricii de apgrea s-aaplicat la Drobeta-TumuSeverinntreanii1980-1988,bazndu-sepeomuncdecercetareeficient,pe proiectareaiproducereatuturorcomponentelorsubunseverprogramdecontrolalcalitii aplicatattdentreprinderileproductoaredepieseiechipamente,ctideconstructoriii operatoriiinstalaiilordeproducereaapeigrele.Primaliniedefabricaieaintratnprobe tehnologice n luna septembrie 1987, ncepnd s produc ap grea n iulie 1988. Sucursala ROMAG-TERMO: are ca obiect de activitate producia de abur tehnologic (16ata,40ata)pentruSucursalaROMAG-PROD,produciadeenergieelectricpentru consumpropriutehnologic(SucursaleleROMAG-TERMOiROMAG-PROD)ilivraren SistemulEnergeticNaional,precumifurnizareaagentuluitermicprimarpentruasigurarea confortuluitermiclacea.33.000apartamentedinmunicipiulDrobetaTurnuSeverin(fiind unicul distribuitor de energie termic din ora). Sucursala de Cercetri Nucleare Piteti (S.C.N. Piteti): institut de cercetare aplicativ n domeniul nuclear, posesor al unui reactor TRIGA de 14 MW destinat cercetrilor nucleare n regim stabil i n regim pulsatoriu. Sucursala de Inginerie Tehnologic pentru Obiective Nucleare (S.I.T.O.N.): institut de proiectareicercetareaobiectivelornuclearedinRomnia,depozitarulknow-how-ului pentru CNE Cernavod i S.C.N. Piteti. PrinMemorandumulintitulatSoluiidereorganizareaactivitiiRegieiAutonome pentruActivitiNucleare",aprobatnedinaGuvernuluiRomnieidindatade27martie 2013, s-a stabilit modul n care va fi reorganizat activitatea RA.A.N., respectiv: Pag. 9 A. PromovareadectreMinisterulEconomieiauneiOrdonanedeurgena guvernuluipentruaprobareaunormsuriprivindrevocareadreptuluide administrareasuprapatrimoniuluipublicsauprivatalstatuluiatribuit RA.A.N.pentrupatrimoniulaferentSucursaleiCercetriNucleare(S.C.N.) PitetiiSucursaleideInginerieTehnologiciObiectiveNucleare (S.I.T.O.N.) i atribuirea dreptului de administrare asupra patrimoniului public sau privat al statului unei regii autonome; B.ContinuareaactivitiiR.A.A.N.cudreptdeadministrarepentru patrimoniul aferent Sucursalei Romag - Prod cu luarea n considerare a: a.Conservrii unui grup/unei linii tehnologice; b.nchideriicontrolateacelorlalteinstalaiirmaseideclanareade ctreR.A.A.N.aaciunilornecesareselectriideconsultann vedereaelaborriiunuistudiudefezabilitateiaunuistudiude impact; C.Dareanplatabunurilorpropriidinpatrimoniu,alteledectbunurile proprietatepublic,aferenteSucursaleiRomag-Termopentrustingerea creanelorpecareS.C.ComplexulEnergeticOlteniaSA.learefade R.A.A.N., n sum de 110.417.327 lei; D.Promovarea,nregimdeurgen,aproiectuluideHotrreaGuvernului RomnieiprincaresestabiletecantitateadeapgreapecareMinisterul AfacerilorInterneurmeazsoachiziionezenanul2013,pebaza sumelor alocate prin bugetul de stat cu aceast destinaie". 2.2. Organizarea R.A.A.N. Caurmareadivizriipariale,pronunatladatade17.09.2013deTribunalul Mehedini, din Regia Autonom pentru Activiti Nucleare Drobeta - Tumu Severin (RAAN) s-adesprinsRegiaAutonomTehnologiipentruEnergiaNuclear-RATEN(conform O.U.G. nr. 54/2013). Astfel, structura organizatoric actual a RAAN este urmtoarea: -RAAN Executiv;-Sucursala Romag Termo; -Sucursala Romag - Prod. Conform organigramelor anexate, aprobate de conducerea RAAN, pentru anul 2013, structurile organizatorice ale regiei se prezint astfel: Nr. Crt.RAAN ExecutivSucursala Romag -Prod Sucursala Romag Termo Total 1.Total posturi aprobate cf. organigram, din care: 1291.4351.182 2.Posturi de conducere115425 3.Posturi de execuie1181.3811.157 Pag. 10 Conducerea Regiei Autonome pentru Activiti Nucleare se asigur prin: -consiliul de administraie; -directorul general. ConsiliuldeAdministraiealRegieiAutonomepentruActivitiNuclearese numete n condiiile legii, prin ordin al ministrului i este compusdin 7membri, dup cum urmeaz: odirectorul general al Regiei Autonome pentru Activiti Nucleare, care nu este Preedintele Consiliului de Administraie; oreprezentantul Ministerului Finanelor Publice; oreprezentantul Ministerului Economiei; ospecialiti n domeniul de activitate al regiei (ingineri, tehnicieni, economiti i juriti). Atribuiile,rspunderileicompeteneleConsiliuluideAdministraiesuntprevzute nRegulamentuldeorganizareifuncionarealR.A.A.N.,anexanr.1.3.laH.G.nr. 365/1998. DirectorulGeneralalRAANestenumitprinOrdinalministruluiiconfirmatde ConsiliuldeAdministraie.DirectorulGeneralconduceactivitateacurentaregieiio reprezint n relaiile cu organele statului, precum i cu persoanele fizice sau juridice, pe baza i n limitele contractului de mandat. Directorul General are n principal, urmtoarele atribuii: -esteresponsabilculuareatuturormsuriloraferenteconduceriiRAAN,nlimitele obiectului de activitate al acesteia i cu respectarea competenelor exclusive rezervate de lege i de Consiliul de Administraie; -asigur buna desfurare a activitilor din cadrul RAAN, conform atribuiilor stabilite n Regulamentul de Organizare i Funcionare RAAN; -aprob operaiunile financiare, inclusiv operaiunile de ncasri i pli; -ncheie acte juridice n numele i pe seama R.A.A.N. n limitele prerogativelor legale, mputerniciriloridelegrilordecompetenacordatedeConsiliuldeAdministraie, .a. Ladatade18.09.2013,datadeschideriiproceduriigeneraledeinsolvenaRegiei AutonomepentruActivitiNucleare,ConsiliuldeAdministraieaveaurmtoarea componen: Nr. crt. Numele i prenumele 1. ANDRUC Dnu 2.CSAKA Jozsef 3.ALARU Vasile 4.BRSCU Dumitru 5.SORESCU - GHEORGHE Antonius Pag. 11 La aceeai dat, conducerea executiv a regiei era asigurat de un numr de cinci (5) directori,dincare3directorilaRAANExecutivi2directorincadrulsucursalelor,dup cum urmeaz: R.A.A.N. Executiv Nr. Crt. Numele i prenumeleFunctia 1.ANDRUC DnuDirector General 2.TEFANA Florin - Gabriel Director Producie Reparaii Furnizare 3.SIMION MarianaDirector Economic Sucursala Romag-Prod Nr. Crt. Numele i prenumeleFunctia 1.PREDA Marius - CristianDirector Sucursala Romag-Termo Nr. Crt. Numele i prenumeleFunctia 1.IVACU PaulDirector 2.3. Piaa serviciilor i produselor Prezentarea serviciilor i produselor Sucursala Romag-Termo este o central de cogenerare care are n portofoliul de activiti: -ProducereaenergieitermicesubformdeaburpentrualimentareaSucursalei Romag-Prod (aproximativ 1.002.703 Gcal/an); -Producereaenergieitermicesubformdeapfierbintepentrualimentarea MunicipiuluiDrobetaTurnuSeverin(aproximativ218.000Gcal/an)launnumrde29.000 apartamente; -FurnizareadeenergieelectricctreSistemulEnergeticNaionalattpePiaa CentralizataContractelorBilateraledeenergieelectric(aproximativ212.026MWh,dela nceputulanuluiinclusivlunaoctombrie),pePiaaZileiUrmtoare(aproximativ 50.966MWh,delanceputulanuluiinclusivlunaseptembrie),cticontractelepepiaa reglementat (aproximativ 151.317MWh, de la nceputul anului pn n luna iunie inclusiv); -FurnizareaenergieielectricepentrualimentareaSucursaleiRomag-Prod (aproximativ 145.653 MWh, de la nceputul anului inclusiv luna septembrie); -Furnizarea energiei electrice pentru alimentarea sucursalelor SCN Piteti i SITON Bucureti precum i sediului RAAN (aproximativ 6.946MWh, de la nceputul anului inclusiv luna septembrie). Pag. 12 SucursalaRomag-Prodproduceapgreadecalitatenuclear,avndceamaimare capacitate din lume. Apagreamaterialdeinteresnuclear,areopiadedesfacereatipic,supus normelorilegislaieiromneLegea111/1996republicatiaLegii100/2000privind ratificarea Protocolului dintre Romnia i AIEA. Beneficiarii produsului ap grea produs de Sucursalei ROMAG-PROD au fost: 1.interni-CNEcernavod,ITIMClujNapoca,ICSIRm.Valcea,Biotehnos Bucuresti 2. externi- SUA, Canada, Coreea, Germania, China. Clienii societii Lista clienilor Sucursalei Romag-Termo cuprinde: -S.C. Tinmar Ind. S.A.; -S.C. Transenergo S.A.; -S.C. LORD ENERGY S.R.L.; -AMV STYLE; -S.C. LORFA S.R.L.; -S.C. KAUFOF COM S.R.L.; -KDF ENERGY Romnia; -S.C. CEZ VNZARE S.A.; -S.C. Enel Energie S.A.; -E.ON Energie Romnia; -Enel Energie Muntenia; -S.C. Electrica Furnizare S.A. ClieniiSucursalei ROMAG-PROD sunt: - ADMINISTRAIA NAIONAL A REZERVELOR DE STAT I PROBLEMESPECIALE -I.C.S.I. RMNICU VLCEA -INTIM S.R.L. DROBETA-TURNU SEVERIN -I.L.S. BACU-ASOCIAIA DE LOCATARI HALNGA -ASOCIAIA FAMILIAL SCHELA CLADOVEI -B.C.R. BUCURETI -INSPECTORATUL JUDEEAN DE POLIIE MEHEDINI -IMSAT DROBETA-TURNU SEVERIN - ADIDRAD COM S.R.L. - VODAFONE ROMNIA - ALPHA CONSTRUCT S.A. DROBETA-TURNU SEVERIN - TEHNOSUD ENGINEERING PLOIETI - CILDRO PLZ WOOD - C&C MH CONFORT - INDUSTRIAL MONTAJ GRUP DRGNETI OLT - ALIDAROM RMNICU VLCEA - SINDCOM DROBETA-TURNU SEVERIN Pag. 13 - REAL CONSTRUCT MANAGEMENT - ASOCIAIA JUDEEAN A CRESCTORILOR DE BOVINE - RBS EXIM SRL DROBETA-TURNU SEVERIN - ASOCIAIA CRESCTORILOR DE TAURINE GORJ - ASOCIAIA PROFESIONAL PT.AMELIORAREA ANIMALELOR DOMESTICE MEHEDINI - RATEN-ICN PITETI - ABC SYSTEMS Concurena Pentruproducereaaburuluiindustrialpeceledouaniveledepresiune(16i40ata), Sucursala Romag-Termo nu are concuren deoarece ntreaga cantitate este livrat sucursalei Romag-Prod. Pentrualimentareacuenergietermicamunicipiuluinultimiidoianiaaprutcai alternativlatermoficare,nclzirealocuinelorcucentralecefolosescdreptcombustibil gazul metan. Concurenandomeniulfurnizriienergieielectriceoreprezinttotalitatea productorilordeenergieelectricparticipanilapiaadeenergie,indiferentdemodulde producere a acesteia. Ca principali juctori pe piaa de energie electric, menionm: - S.C. Nuclearelectrica S.A.; - S.C. Hidroelectrica S.A.; - S.C.OMV PETROM S.A.; - Complexul Energetic Oltenia S.A. Pe lng faptul c n Europa singurul productorde apgrea la scara industrial este R.A.A.N.,peplanmondialnuputemvorbideopiarelevantaacestuiprodus.Dindatele cunoscute,suntcivaproductori,localizainstatelecedeinaceastfiliernuclear, productoridimensionaideregullanecesitiledeconsumlocaleicupuritateinferioara apei grele produse in Romania. Marii fabricani de ap grea din lume sunt: Canada are pe stoc ap grea utilizat n reactor, nu mai fabric ap virgin. Argentina-dispunedeoinstalaiecuocapacitatede60tone/an,darcalitateaapei grele este inferioar. India-dipunedeocapacitatedefabricaiedecca160tone/an,darcalitateaeste inferioar. Furnizorii Furnizori de materii prime Principalii furnizori de materii prime sunt: Nr.crtFurnizorProdus 1.Administraia Apele Romne Bucureti Administraia Bazinal Jiu Craiova Ap brut 2.Butan Gas BucurestiPropan 3.Oltchim Rm ValceaAcid clorhidric Pag. 14 4.Melspring BucurestiSulfat feros 5.Dafcochim Tg MuresAcid sulfuric 6.Chimcomplex BorzestiClorura ferica 7.Simcor Var DevaVar hidratat 8.Oltchim Rm ValceaHidroxid de sodiu 9.Global Fusion BucurestiFosfat trisodic Sulfur de sodiu 10. S.C Lukoil Romania BucCarburanti auto prin bonuri valorice 11. S.C Telecompenenti Romania BucBaterii stationare 12. S.C Alson Com TradingOtopeniMotorina Euro Disel 13. Messer Romania Gas Gaze tehnice industriale Furnizori de utiliti Pentru susinerea proceselor tehnologice de fabricare a apei grele se folosesc urmatoarele utiliti: -abur 30 ata i 5 ata furnizat de Sucursala ROMAG-TERMO -energie electrica de 6 kV i 380 V furnizat de Sucursala ROMAG-TERMO Furnizori de servicii Principalii furnizori de servicii sunt: Nr.crt.FURNIZOR Tip servicii si lucrari prestate/executate SERVICII+LUCRRI 1ACK FLUID SRL PACANImodernizare inst automatizare 2ALPHA CONSTRUCT SA TR.SEVERINreparaii ob.714 3AMMO SRL TR.SEVERINreparaii pale ventilator 4ANTICOROZIV SA BUCURETIrepere cauciucate 5ANTICORTOP SRL BUCURETIrepere cauciucate 6ARMATURI INDUSTRIALE SRL TAfreparaii armaturi 7AROMET SRL IONESTIorgane de asamblare 8ART DESIGN & CONSTRUCT SRLreparaii cladiri 9ASTINI SERV SRL TR.SEVERINiluminat perimetral 10ATLAS COPCO ROMANIA SRLcompresoare inst azot+piese de schimb 11AURORA SA TR.SEVERINreparaii filtre 12 AUTOMATIZARI ACIONARI ELECTRICE Drobeta Turnu-Severin reparaii inst.automatizare 13BRML BUCURETIMetrologie 14CEPROINV SA FOCANIinele "O" Pag. 15 15CRESCO SRL TR.SEVERINservicii intreinere climatizoare 16ELIMASTRO SRL TISMANAreparaii filtre 17ENERGOCONSTRUCTIA SA BUCURETImodernizare batal18ETA2U SRL TIMIOARASofturi 19EUROSPORT TRADING SA TG.JIUDotri 20EXPERCO ISPIF SRL BUCURETImsurtori inclinometrice 21FLORICOLA SA OROVAinchiriere macarale 22GENERAL TURBO SA BUCURETI expertizri ansambluri compresoare de H2S 23GEOTEC CONSULTING SRL BUCLmasurtori batal 24GHIGHILICEA C STEFAN-DIRIGIN1dirigenie de antier 25HONEYWELL ROMANIA SRL BUCL camere de comand+robinei de reglare 26ILS SA BACAUizolaii termice 27IMSAT D.SERVICE SRL TR.SEVER service camere supraveghere depozite D2O 28INDUSTRIAL MONTAJ GRUP IMPCnclzire electric 29INTERACTIV GRUP ELADA SRL PIpiese de schimb robinei 30IPA SA BUCURETI piese de schimb i reparaii senzori H2S 31ISIM TIMIOARAomologare tehn.sudare 32NEPTUN SACIMPINAreductoare pompe+multiplicatoare 33PERFECT SEAL SRL CLUJpiese schimp pompe dozatoare 34QUASIT SYSTEMS SRL TR.SEVERimprimante+server 35REPEDE SRL TR.SEVERINreparaii autovehicule 36ROMAIR CONSULTING SRL BUCURETImsurtori topo 37ROM DATA AQ SRL CRAIOVAmodernizare priz Dunre 38ROSEAL SA OD.SECUIESCetanri mecanice pompe 39SERENA SRL TR.SEVERINreparaii maini 40SITON BUCURETIProiecte 41T.M.U.C.B. SA BUCURETI SUC.C reparaii schimbatoare, vase,conducte tehnologice 42TEHNOSUD ENGINEERING SRLreparaii coloane de schimb izotopic 43TERMOPRO EDIL SRL ORADEAedile+ob.724S1 44TUBOTERM CONSTRUCT SRL TIMISOARAreparaii bazin neutralizare 2.4.Resursele Regiei Resursele tehnice ( capacitile de producie) La aceast dat Sucursala ROMAG-PROD are n funciune: Pag. 16 -modulul4deschimbizotopicGS4,autorizatcuscadende funcionare n luna iunie 2014, cuplat cu o linia II de distilare-modulul 1- GS1 este n finalizare modernizare i reabilitare -liniaIdedistilareestenconservare,cuposibilitateadeaproduce ap superuoar, cca. 200 kg/h -instalaie de producere a apei demineralizate i finisat -instalaie de producere a apei de proces -instalaie de producere a azotului gaz i lichid -instalaie de producere a aerului instrumental -realizare servicii de proiectare -realizare servicii de mentenan: mecanic, electric, AMA - Capacitatile de producie ale Sucursalei pentru producerea energiei termice i electrice sunt: -6 cazane de abur industrial de 420 t/h cu funcionare pe crbune lignit i suport pcur; -1 cazan de abur industrial de 420 t/h cu funcionare pe pcur; -2 cazane de abur de 105 t/h cu funcionare pe pcur;-4 turbine tip DSL 50 ( de 50 MW); -1 turbin tip DKAR 22 ( de 22 MW) ; -1 turbin tip SC 25 ( de 25 MW) ; Resursele financiare Surse pentru activitatea de producie constituite prin vnzarea apei grele ca produs principal precum i alte produse conexe. ConformBVCaprobatpentruanul2013,dinvnzareaproduseloraufostaprobate venituri n sum de 403milioane lei, respectiv vnzareacantitii de 61,2 tone D2O produs n 2012 i nevndut, precum i a cantitii de 123 tone D2O prognozat a fi produs n anul 2013. Pn la aceast dat a fost alocat suma de 150 milioane lei pentru preluare ap grea prin ANRS-PS, sum prevzut n Legea Bugetului de Stat nr.5/2013. Surse pentru activitatea de investiii (conform BVC aprobat pentru anul 2013): - alocaii de la buget 14.000 mii lei ; - surse proprii (amortizare) 13.300 mii lei. Pentru anul 2014 i urmtorii ani din cadrul Planului de reorganizare vom face referiri mai amnunite n cadrul capitolului VIII. Resursele umane Pag. 17 naintededatadeschideriiproceduriigeneraledeinsolvenaRegieiAutonome pentruActivitiNucleare,numrultotalalsalariailorerade2.691,cuuntotalfondde salarii realizat de 7.550.588 lei. Nr. Crt. Unitate/ subunitateNumr salariai* Total fond salarii* (lei) 1. RAAN Executiv 121 429.783 2. Sucursala Romag Prod 1.394 3.978.500 3. Sucursala Romag Termo 1.176 3.142.305 TOTAL GENERAL2.9617.550.558 RepartizareanumruluitotaldepersonalalRAAN,pesucursaleleRegieiautonome este ilustrat n graficul de mai jos: nceeacepriveteraportuldintrenumruldefemeiinumruldebrbai,sunt angajate 627 femei i 2.064 brbai,structura pe categorii de vrst i sex a personalului fiind redat n tabelul de mai jos: Nr. crt. Unitate/ subunitate TotalSalariai structurai pe categorii de vrsta si sex 20-29 ani 30-39 ani40-49 ani50-59 ani >60 ani Series1, RAAN Executiv, 121, 4% Series1, Sucursala Romag Prod, 1,394, 52% Series1, Sucursala Romag Termo, 1,176, 44% Repartizarea personalului R.A.A.N. pe sucursaleRAAN ExecutivSucursala Romag Prod Sucursala Romag Termo Pag. 18 FBFBFBFBF BFB 1.RAAN Executiv12112445465 6061-1141029161729-5 2.Sucursala Romag - Prod 1.394226770456140 3521.0421211156209495131430-40 3. Sucursala Romag Termo 1.176188762541333 215961216196812849766347-33 4.TotalVrst2.691411781.3741.02078 Sexe6272.064338441343661.008214806078 Aa cum se observ din diagrama de mai sus, 38 % din totalul salariailor au vrsta cuprins ntre 50 i 59 ani, iar diferena de 3 % au vrste de peste 60 ani. Analiznd datele de mai sus se constat c structura de personal existent nainte de data deschiderii procedurii generale de insolven este una mbtrnit. Series1, 20-29 ani, 41, 1% Series1, 30-39 ani, 178, 7% Series1, 40-49 ani, 1374, 51% Series1, 50-59 ani, 1020, 38% Series1, >60 ani, 78, 3% Structura salariatilor RAAN pe categorii de varsta 20-29 ani30-39 ani40-49 ani50-59 ani>60 ani Pag. 19 n perioada imediat urmtoare, ca efect al aplicrii Contractului Colectiv de Munc al RAAN n vigoare, nivelul costurilor pe care ar trebui s le suporte regia cu personalul care se va pensiona este ridicat. Structura personalului RAAN, pecategoriidencadrare,esteredatntabelulde mai jos: Nr. crt. Unitate/ subunitate MuncitoriMaitriTESATotal personal 1.RAAN Executiv12-109121 2.Sucursala Romag - Prod 1.117512261.394 3.Sucursala Romag - Termo 971641411.176 4.Total:2.1001154762.691 nceeaceprivetencadrareapersonalului,78,04%dinpersoaneleangajatesunt muncitori,4,27%maitri,17,69%personalTESA,precumseobservasidingraficuldemai jos Series1, Muncitori, 78.04%, 78% Series1, Maistri, 4.27%, 4% Series1, TESA, 17.69%, 18% Structura personalului RAAN pe categorii profesionale MuncitoriMaistriTESA Pag. 20 Structura personalului RAANn funcie de pregtirea profesional cuprinde 15% personal cu pregtire superioar i 85% personal cu studii medii. Nr. crt. Unitate/ subunitate Studii superioareStudii mediiTotal personal 1.RAAN Executiv10615121 2.Sucursala Romag - Prod 19312011394 3.Sucursala Romag - Termo 11210641176 4.Total:41122802691 Pag. 21 III. Analiza economico-financiar a situaiilor financiare n perioada 31.12.2011-30.06.2013 i identificarea cauzelor care au dus la apariia strii de insolven nvedereastabiliriicauzelorcareauduslaapariiastriideinsolven(insuficiena fondurilor bneti disponibile pentru plata datoriilor exigibile), pe baza evidenei contabile a Regiei, situaiile financiare elaborate pe anii 2011, 2012 precum i evidena contabil pn la data de 30.06.2013am efectuat cercetri pe mai multe planuri, cum ar fi: -analiza situaiei patrimoniale pe baza bilanului contabil; -analizacontului de profit si pierdere; -analiza indicatorilor economico-financiari. Perioadadetimpluatcareferinpentruaceastanalizestereprezentatde activitateadinintervalul2011-Iunie2013,reprezentndperioadadenainteadeschiderii procedurii,respectivsituaiapremergtoaredeschideriiproceduriideinsolven,nvederea obineriiuneiimaginiasupraevoluieisituaieieconomic-financiaraRegiei,precumi asupra cauzelor care au condus la incapacitatea de pli a acesteia. 3.1.Analiza structurii bilanului contabil Analiza structurii activului Denumire indicator31.12.201131.12.201230.06.2013 Active imobilizate1.159.812.7681.218.828.0411.196.400.572 Active circulante284.221.129348.370.487529.375.581 Cheltuieli n avans659.186590.428603.005 TOTAL ACTIV1.444.693.0831.567.788.9561.726.379.158 Dinanalizareatabeluluidemaisus,observmfaptulcntoatperioadasupus analizei,activeleimobilizatedeinoponderesemnificativdintotalulactivuluiianume aprox80%nanul2011,77%nanul2012,i69%ladatade30.06.2013.Seobservo uoar reducere a ponderii imobilizrilor n total active de la 80% n anul 2011 pn la 69 de puncteprocentualeladatade30.06.2013.Peacesttrendobservmocreterecontinua Pag. 22 ponderii activelor circulante n total active de la 20 de procente ct se nregistra n anul 2011, 22 de procente n anul 2012, pn la valoarea de 31 procente la data de 30.06.2013. Activele imobilizate Denumire indicator31.12.201131.12.201230.06.2013 Imobilizri necorporale2.118.8481.518.5971.044.501 Imobilizri coporale1.155.067.9961.213.593.3421.192.635.435 Imobilizri financiare2.625.9243.716.1022.720.636 Total Active imobilizate 1.159.812.7681.218.828.0411.196.400.572 0200,000,000400,000,000600,000,000800,000,0001,000,000,0001,200,000,0001,400,000,000 31 Dec 2011 31 Dec 2012 30 Iun 2013Evolutia elementelor de activ in perioada31.12.2011-30.06.2013 Active imobilizateActive circulanteCheltuieli in avans Pag. 23 Dintabelulidingraficeledemaisus,observmodiscrepanmarenstructura activelorimobilizatealeRegiei,ntrevaloareaimobilizrilorcorporalepedeopartei valorileimobilizrilornecorporaleifinanciarepedealtparte,ianume,imobilizarile corporale dein o pondere covritoare n toat perioadaanalizat, lucru considerat, oarecum normalavndnvederespecificulactivitilordesfuratedeRegie.Valorilenregistrateale imobilizrilor corporale sunt n toat perioada analizat peste valoarea de 1.155.000.000 lei , pecndvalorilenregistratealeimobilizarilorfinanciareinecorporalesuntnesemnificative in raport cu imobilizarile corporale. Valorile imobilizrilor corporale nregistreaz o cretere 0200,000,000400,000,000600,000,000800,000,0001,000,000,0001,200,000,0001,400,000,000 31 Dec 2011 31 Dec 2012 30 Iun 2013Evolutia valorii imobilizarilor in perioada31.12.2011-30.06.2013 Imobilizari necorporale Imobilizari coporale Imobilizari financiare1,130,000,0001,140,000,0001,150,000,0001,160,000,0001,170,000,0001,180,000,0001,190,000,0001,200,000,0001,210,000,0001,220,000,0001,230,000,000 31 Dec 2011 31 Dec 2012 30 Iun 2013Evolutia valorii activelor imobilizate Total Active imobilizate Pag. 24 peansamblulperioadei31.12.2011-30.06.2013,de37.567.439lei,delavaloareade 1.155.067.996 pana la valoarea de 1.192.635.435 lei, care reprezint o cretere procentual de 3,25 procente.Activeleimobilizatenregistreazaacelaitrend,uorcresctornperioada 31.12.2011-30.06.2013, valoarea acestora crescnd cu 3,15 procente. Denumire indicator31.12.201131.12.201230.06.2013 Imobilizri necorporale2.118.8481.518.5971.044.501 Terenuri i amenajri la terenuri155.62834.391.61834.373.832 Construcii541.984.287566.088.726551.465.468 Instalaii tehnice i maini207.956.153213.938.539201.456.117 Alte instalaii utilaje i mobilier844.8611.253.9861.826.817 Avansuri i imobilizri corporale n curs 404.127.067397.920.473403.513.201 Imobilizri financiare2.625.9243.716.1022.720.636 Total active imobilizate1.159.812.7681.218.828.0411.196.400.572 nstructuraactivelorcorporaleobservmfaptulcpondereaceamaimarentoat perioadaanalizat,odeinconstruciilecarenregistreazurmtoareleponderinstructura imobilizrilor corporale i anume: 47 procente n anul 2011, i 46 de procente n anul 2012 i ladatade30.06.2013.OaltpondereimportantodeinAvansurilepentruimobilizrii imobilizrile n curs, care nregistreaz 35 de procente n anul 2011, 33 % n anul 2012 i 34 de procente la data de 30.06.2013. AnalizndevoluiaelementelorimobilizrilorcorporalealeR.A.A.N.,observm faptulcterenurileiamenajrilelaterenuricunoscoevoluiecrescatoare,nspecial,n perioada31.12.2011-31.12.2012,crescnddelavaloareade155.628leiladatade 31.12.2011,pnlavaloareade34.391.618leiladatade31.12.2012.Aceastcreterese datoreazfaptuluicnanul2012afostfinalizatprocesuldereconstituire,recunoaterei intabulareadrepturilorrealepecareR.A.A.N.-SucursalaROMAGTERMOHalngale deineasupraterenurilordinpatrimoniu.Cuaceastocazie,nvedereanregistrriin contabilitateaunitiiafostrealizatiaciuneadeevaluareaterenurilor,nspetanluna iunie2012nvaloarede34.271.560,00lei.Terenurileaferenteobiectivuluienergetic R.A.A.N.SucursalaROMAGTERMOHalngasuntamplasatepeteritoriulComunei IzvoruBrzii(limitrofeDepozituluidezguricenu),sipeteritoriulComuneiimian( limitrofe Cii ferate uzinale ) i Municipiului Drobeta Turnu Severin. LaSucursalaROMAG-PRODnanul2012aufostnregistrateextrabilaniern contabilitateterenuriledeinutenadministrareipentrucareexistextrasdecartefunciar respectiv: Pag. 25 -terenaferentBazintamponnsuprafade123.234mp(valoare308.085lei)cf. Carte funciar special nr. 25/N; -teren aferent Batal nmol n suprafa de 59.310 mp (valoare 59.310 lei) conform Carte funciar special nr. 54/N. Cretereavaloriiconstruciilornanul2012laR.A.A.N.-SucursalaROMAG TERMO Halnga, s-a datorat punerii n funciune, irecepionriia unor imobilizri n curs aferenteconstruciilorsubformamajorriivalorilorcaurmareamodernizrilorunor construcii sau realizrii unor construcii noi, cele mai semnificative fiind prezentate n tabelul de mai jos. Nr. Crt.Denumire construcieValoare 1.Reea de alim. Cu en term 241.745 2.Reea de alim. Cu en.term158.000 3.Atelier prelucr. Mecanice59.657 4.Turn de rcire nr. 3 12.059.392 5.Depozit zgur nr. 114.399.057 6.Depozit zgur nr. 28.894.449 7.Staie electric serv comun310.184 8.Lucrri modernizare diferite Puncte Termice11.690.339 ReferitorlacretereavaloriicldirilorlaSucursalaROMAG-PROD,nanul2012,a avut loc o crestere cu 1.055.079,80 lei a valorii de inventar a urmtoarelor construcii: - Estacad CET ROMAG PROD 151.081,50 lei; - Reea de iluminat perimetral903.998,30 lei. EvoluiacresctoareapostuluibilanierInstalaiitehniceimainidinperioada 31.12.2011-31.12.2012 s-a datorat, n special punerilor n funciune de la Sucursala ROMAG TERMO,celemaisemnificativefiindprezentatentabeluldemaijos.Aceastevoluie cresctoare,dinperioada31.12.2011-31.12.2012estetemperatdevaloareaamortizrii aferentenregistratenaceastperioad,iaruoarascderepnladatade30.06.2013fiind imputat n mare parte nregistrarii amortizrii aferente acestora. Nr. Crt.Denumire instalaieValoare 1.Turboagregat nr.5 390.000 2.Stand echilibrare rotor330.000 3.Autosanitar tip B2 349.950 4.Cazan 420 T/h15.761.465 5.Maj. Valoare instalaii in PT1.363.821 Pag. 26 Scdereananul2012apostuluiBilanierInstalaiitehniceimainilaSucursala ROMAG-PROD cu suma de 139.154 lei s-a datorat vnzrii sau casrii unor mijloacelor fixe. LaSucursalaRomag-Termo,nanul2012aufostpusenfunciunenumeroase imobilizari corporale n curs cum ar fi: Nr. si data PVR Valoare PIF 404/18.01.2012241.745 405/19.01.2012158.000 29/10.04.2012 9.336 30/30.04.2012 11.529 406/30.03.2012 59.624 415/31.08.201212.059.391 411/31.08.2012 390.000 42/06.06.2012 330.000 43/06.06.2012 59.378 45/26.07.2012 349.950 413/31.08.2012 99.900 417/03.09.20122.127.000 418/04.10.201215.761.465 419/29.10.201214.355.933 420/30.10.20128.894.449 421/22.11.20121.895.661 Creterea valoric a conturilor de Avansuri i imobilizri n curs, la Sucursala Romag-Termo, n anul 2012, se datoreaz situaiilor de lucrri de C+M, lucrri de cercetare proiectare facturate de furnizori, a dobnzilor i comisioanelor bancare pentru urmtoarele obiective: oCET8.783.607 lei oAchiziii utilaje independente 614.193 lei oSupranlare depozit zgur i cenu 7.958.761 lei oDobnzi i comisioane aferente punctelor termice 13.182.695 leioInstalaie de evacuare lam dens 38.228.573 lei nperioada01.01.201231.12.2012laSucursalaRomag-Prod,valoarea imobilizrilorncursasczutcusumade9.717.857,72leireprezentndvaloarea imobilizrilor corporalen curs de execuie puse n funciune respectiv: - Instalaie de alimentarecu energie electric Pag. 27 a consumurilor vitali din grupurile Diesel1.129.321,33 lei - Staie nr.1 i celule 6 KV ob.601/2753.989,47 lei - Staie nr.1 i celule 6 KV ob. 601/2 invertori 294.500,00 lei - ntreruptor tripolar cu SF6, 12 KV, 1250A1.241.697,83 lei - Modernizare alimentare cu energie electric n Staia nr.6 efectuat pentru modernizareacompresoarelor de aer i azot250.000,00 lei - Instalaie de comprimare aer i azot4.529.647,44 lei - Estacad CET ROMAG-PROD151.081,50 lei - Staii alarmare localiti448.286,31 lei - Schimbtoare de cldur cu plci 15.335,34 lei - Reea de iluminat perimetral903.998,30 lei n anul 2013 la Sucursala Romag-Prod, valoarea imobilizrilor n curs s-a diminuat cu sumade2.004.202,71leireprezentndpunerilenfunciuneaurmtoarelorimobilizrin curs: - Staie filtre ap industrial ob. 708/3.3 53.305,92 lei - Instalaie de schimb ionic ob.306/7.1131.309,92 lei - Sistem pornire motoare ventilatoare ob.703 505.808,02 lei - Instalaie excitaie grup Diesel 2800 KVA/6KV1.313.778,85 lei. Imobilizri corporale n curs de execuie aflate in sold la data de 31.08.2013 in cadrul SucursaleiRomag-Prod era de 36.572.465,87 lei i reprezenta valoarea imobilizrilor n curs de execuie a urmtoarelor obiective: - Uzina de ap grea etapa I (Anexa nr.2) 36.282.202,72 lei - Combinatul Chimic Drobeta Turnu Severin etapa a II-a (Anexa nr.3) 287.314,99 lei Pag. 28 - Utilaje n curs de montaj 2.946,16lei.

Activele circulante Denumire indicator31.12.201131.12.201230.06.2013 Stocuri149.353.818215.682.341390.496.112 Creante92.465.87397.714.197115.428.648 Investitii pe termen scurt32.168.29624.462.9155.556.655 Casa si conturi la banci10.233.14210.511.03417.894.166 Total Active Circulante 284.221.129348.370.487529.375.581 Precum se observ din graficul de mai sus, sesizm faptul c n componena activelor circulantepondereaceamaimareodeinstocurile,careevolueazdelaunprocentde53% ct se nregistra la 31.12.2011, la un procent de 62% la data de 31.12.2012, i s ajung pn la 74 de puncte procentuale la data de 30.06.2013, ceeace nu denot o situaie favorabil n activitatea regiei, datorit faptului c aceast cretere a ponderii stocurilor n totalul activelor circulantesedatoreaz,nspecial,creteriistocurilordemateriiprimeimrfuri nevalorificate,careinblocatedisponibilitibnetinecesaredesfurriiactivitiicurente n bune condiii.Denumire indicator31.12.201131.12.201230.06.2013 Total Stocuri149.353.818215.682.341390.496.112 Produse finite ap grea102.692.665141.326.116294.666.915 Ponderea stocuri ap grea n total stocuri68,76%65,53%75,46% 0%10%20%30%40%50%60%70%80%31 dec 2011 31 dec 2012 30 iun 2013Evolutia componentelor Activelor circulante in perioada 31.12.2011-30.06.2013 StocuriCreanteInvestitii pe termenscurtCasa si conturi la banci Pag. 29 n structura stocurilor ponderea semnificativ o dein stocurile de produse finite ap grea,careaunregistratunprocentde68,76ladatade31.12.2011,65,53procentela 31.12.2012, ajungnd pn la valoarea de 75,46 % la data de 30.06.2013. Stocuriledeprodusefinite-apgreaaucrescutnperioada31.12.2011-31.08.2013 cu 146,29 de procente de la valoarea de 102.692.665 lei pn la valoarea de 252.917.429lei la data de 31.08.2013. 60.00%62.00%64.00%66.00%68.00%70.00%72.00%74.00%76.00%31 dec201131 dec201230 iun 2013Evolutia ponderii socurilor de produse finite apa grea -in total stocuri in perioada 31.12.2011-30.06.2013 Produse finite-apa grea050,000,000100,000,000150,000,000200,000,000250,000,000300,000,00031 dec201131 dec201230 iun201331 aug2013102,692,665 141,326,116 294,666,915 252,917,429 Evolutia stocurilor de apa grea in perioada31.11.2011-31.08.2013 Stocuri Produse finite-apagrea Pag. 30 Valoarea absolut a stocurilor se afl la un nivel ridicat i datorit existenei stocurilor fr miscare sau cu micare lent, al caror cuantuminregistrat la 31.08.2013 era n suma de 13.410.811 lei. Creanele dein i ele o pondere important n totalul activelor circulante, cunoscnd o evoluiecresctoarencifreabsolutedelavaloareade92.465.873leictsenregistrala 31.12.2011 pn la valoarea de 115.428.648 lei la 30.06.2013, dar evoluia ponderii n totalul activelor circulante este descresctoare n perioada analizat pornind de la 33% la 31.12.2011, la28%ladatade31.12.2012pnla22deprocentela30.06.2013,faptposibildatorit creteriintr-unritmsuperiorastocurilor.Valoareacreaneloracrescutnspecialdatorit dificultilormanifestatepepiaaintern,cucareseconfruntmajoritateaclienilor,acetia avnd dificulti n a-i onora plata datoriilor. Ladatade31.08.2013,clieniiincerisaunlitigiusesituaulavaloareade 4.995.907,56lei,dincare4.787.723,19suntclieniinceriaparinndSucursaleiRomag-Termo i reprezint creane restante provenite din livrarea de energie termic ctre populaie i ageni economici. Analiza structurii pasivului Indicatorul31.12.201131.12.201230.06.2013 Capital propriu410.610.209413.672.795458.078.065 Datorii pe termen lung237.812.774202.446.267237.442.499 Datorii pe termen scurt429.328.735576.068.555686.581.094 Provizioane 133.859.918147.760.006110.963.921 Venituri n avans233.081.447227.841.333233.313.579 Total Pasiv1.444.693.0831.567.788.9561.726.379.158 0100,000,000200,000,000300,000,000400,000,000500,000,000600,000,000700,000,000800,000,00031 dec 2011 31 dec 2012 30 iun 2013Evolutia elementelor pasivului in perioada 31.12.2011-30.06.2013 Capital propriuDatorii pe termen lungDatorii pe termenscurtProvizioaneVenituri in avans Pag. 31 Analizndevoluiastructuriipasivuluinperioada31.12.2011-30.06.2013,observm faptulcpondereacapitalurilorpropriintotalpasive,cunoateoevoluiedescendent porninddela28,42procentela31.12.2013pnla26,53puncteprocentualeladatade 30.06.2013,pecndevoluiaponderiidatoriilorcurententotalpasiveprezintuntrend ascendent pornind de la 29,72% la 31.12.2011 pn la 39,77 procente la data de 30.06.2013, ceeea ce denot o situaie nu tocmai favorabil n care se afl Regia, n sensul ca stabilitatea financiar a acesteia, pe termen lung, este afectat. Capitalurile permanente Indicator31.12.201131.12.201230.06.2013 Capital propriu410.610.209413.672.795458.078.065 Capital mprumutat237.812.774202.446.267237.442.499 Capital permanent648.422.983616.119.062695.520.564 Analizndevoluiaponderiielementelorcapitaluluipermanentntotalcapital permanent n perioada 31.12.2011- 30.06.2013, observmfaptul c proporia dintre cele dou elemente componente ale capitalului permanent, capital propriu i capital mprumutat rmne relativconstantpetoatperioadaanalizat,ceeacedenotfaptulcexistunoarecare echilibru ntre sursele proprii i cele mprumutate n perioada 31.12.2011-30.06.2013. 0.00%10.00%20.00%30.00%40.00%50.00%60.00%70.00%80.00%31 dec 2011 31 dec 2012 30 iun 2013Evolutia ponderii elementelor capitalului permanent in perioada 31.12.2011-30.06.2013 Capital propriuCapital imprumutat Pag. 32 Referitorlaevoluiaabsolutaelementelorcapitaluluipermanentnperioada 31.12.2011-30.06.2013, observm n graficul de mai sus, faptul c trendulvalorii capitalului propriuesteunulascendent,crescndcu0,75procentenperioada31.12.2011-31.12.2012, iarpnladatade30.06.2013cunoateocreteremaisemnificativ,deaproximativ11 procente, iar evoluia valorii capitalului mprumutat este una uor oscilant, pe total perioad analizat constant, scznd ntre 31.12.2011-31.12.2012 cu 17 procente, iar mai apoi pn la data de 30.06.2013 crescnd cu 15 procente. Capitalurile proprii Indicator31.12.201131.12.201230.06.2013 Patrimoniul regiei149.419.959183.678.059183.678.059 Rezerve din reevaluare122.510.251114.719.322111.062.249 Rezerve106.928.597118.018.414119.096.866 Rezultatul reportat-6.023.531-54.091-164.379 Rezultatul curent37.774.933-2.578.62144.405.270 Repartizarea profitului0-110.2880 Total capitaluri proprii410.610.209413.672.795458.078.065 0100,000,000200,000,000300,000,000400,000,000500,000,00031 dec 2011 31 dec 2012 30 iun 2013Evolutia elementelor capitalului permanent in perioada 31.12.2011-30.06.2013 Capital propriuCapital imprumutat Pag. 33 Ponderile cele mai importante din structura capitalurilor proprii, n perioada analizat, le deine patrimoniul regiei care nregistreaz urmtoarele procente cum ar fi: 36,39% la data de 31.12.2011, 44,40% la data de 31.12.2012, scznd uor mai apoi pn la 40,10 procente ladatade30.06.2013.Deinperioada31.12.2012-30.06.2013elementulbilanier Patrimoniul regiei s-a meninut constant la valoarea de 183.678.059 lei, evoluia descendent aponderiipatrimoniuluiregieincapitalurilepropriiestedatoratcreteriiaportului rezultatului curent n totalul capitalurilor proprii Regiei i anume de la valoarea de -2.578.621 pn la valoarea de 44.405.270 lei la data de 30.06.2013. Datoriile totale Fel datorie31.12.201131.12.201030.06.2013 Datorii pe termen lung237.812.774202.446.267237.442.499 Datorii pe termen scurt429.328.735576.068.555686.581.094 Total Datorii667.141.509778.514.822924.023.593 -10.00%0.00%10.00%20.00%30.00%40.00%50.00%31 dec 2011 31 dec 2012 30 iun 2013Evolutia ponderii elementelor de capitaluri proprii in total capitaluri proprii in perioada31.12.2011-30.06.2013 Patrimoniul regieiRezerve din reevaluareRezerveRezultatul reportatRezultatul curentRepartizarea profitului Pag. 34 Peparcursulperioadeianalizateobservmocreteresemnificativadatoriilorpe termenscurt,ianumecuaproximativ60deprocententoatperioada,pecndtrendul datoriilor pe termen lung nregistreaz o evoluie uor descendent n toat perioada analizat, nregistrndoscdereuoarade0,16procententoatperioadacuprinsntre31.12.2011-30.06.2013. 0100,000,000200,000,000300,000,000400,000,000500,000,000600,000,000700,000,00031 dec 2011 31 dec 2012 30 iun 2013Evolutia Datoriilor in perioada 31.12.2011-30.06.2013 Datorii pe termen lungDatorii pe termen scurt0.00%10.00%20.00%30.00%40.00%50.00%60.00%70.00%80.00%31 dec 2011 31 dec 2012 30 iun 2013Evolutia datoriilor in perioada 31.12.2011-30.06.2013 Datorii pe termen lungDatorii pe termenscurt Pag. 35 Datoriile totale cunosc o evoluie ascendent, crescnd de la valoarea de 667.141.509 cesenregistrandatade31.12.2011,crescndcu16,69deprocenterespectivcusumade 111.373.313leipnladatade31.12.2012,ajungndcapnladatade30.06.2013s creasccunc18,69deprocenteatingndsumade924.023.593lei.Aceastcreterea datoriilordenotolipstemporardelichiditipentruachitareadatoriilorcareadusla acumularea de majorri i penaliti, fapt ce a determinat creterea datoriilor. SituaiacreditelorpentruinvestiiicontractatedeRAAN,ladatade31.08.2013o prezentm n tabelul urmtor. Denumire Banca Valoare iniiala (lei) Obiective finanateData acordrii Maturitatea creditului Rest de rambursat (lei) GARANTI BANK 89.269.868Modernizare puncte termice i reele secundare pt.nclzire i ap cald de consum din Tr.Severin etapa a II-a , preluare BCR 31.03.2011 06.10.202171.310.172 0200,000,000400,000,000600,000,000800,000,0001,000,000,00031 dec 2011 31 dec 2012 30 iun 2013Evolutia datoriilor totale in perioada31.12.2011-30.06.2013 Total Datorii Pag. 36 Banca Comerciala Romana 63.006.689Modernizare puncte termice si reele secundare pt.nclzire i ap cald de consum din Tr.Severin etapa a II-a 27.05.2011 30.06.201452.346.135 CECBANK80.000.000Instalaie de evacuare n lam dens a zgurii i cenuii din CET Drobeta 29.07.2010 28.07.202068.116.959 TOTAL232.276.557XXX191.773.266 Situaia liniilor de credit contractate de RAAN, pentru desfurarea activitii curente la data de 31.08.2013. Denumire BancaValoare iniiala (lei) Data acordrii Maturitatea creditului Rest de rambursat (lei) Banca Transilvania 19.701.51412.02.201330.10.201316.632.780 EXIMBANK20.000.00013.04.201224.09.201320.000.000 TOTAL39.701.514XX36.632.780 Analiza gradului de ndatorare Gradul de ndatorare este un indicator al ndatorarii i reprezint proporia n care activul total este finanat din alte surse dect cele proprii, cum sunt credite, furnizori, datorii la stat, etc Denumire indicator31.12.201131.12.201230.06.2013 Datorii Totale667.141.509778.514.822924.023.593 Total Pasiv1.444.693.0831.567.788.9561.726.379.158 Gradul de ndatorare general46,18%49,66%53,52% Pag. 37 Nivelulgraduluidendatoraregeneralestentr-olimitconsideratacceptabil, nivelulsauapropiatde50%dinperioada31.12.2011-31.12.2012indicfaptulcsocietatea este ntr-o msur mica dependent de credite, iar la data de 30.06.2013 se observ o cretere agraduluidendatorarepestevaloareade50%ajungndpnla53,52deprocenteceeace denot o uoar cretere a riscului asumat de ctre creditori. Activul net contabil Denumire indicator31.12.201131.12.201230.06.2013 TOTAL ACTIVE1.444.693.0831.567.788.9561.726.379.158 TOTAL DATORII667.141.509778.514.822924.023.593 ACTIV NET777.551.574789.274.134802.355.565 Activulnetcontabildindiciiasuprasolvabilitiiglobaleasocietiiiasupra dimensiunilor capitalurilor proprii ale entitii economice. Pentreagaperioadanalizattotaluldatoriilornudepetevaloareaelementelorde activ, acestea demonstrnd c societatea face fa obligaiilor de plat. 0500,000,0001,000,000,0001,500,000,0002,000,000,000 31 Dec 2011 31 Dec 2012 30 Iun 2013Evolutia activului net, datoriilor totale si a activelor totale in perioada 31.12.2011-30.06.2013 TOTAL ACTIVETOTAL DATORIIACTIV NET Pag. 38 3.2. Analiza contului de profit i pierdere Contuldeprofitipierdereesteundocumentcontabilcareoferoimaginefidel asupraperformaneifinanciare,sintetizndntr-omanierexplicitveniturileicheltuielile dintr-operioaddegestiuneipeaceastbazprezintmoduldeformarearezultatelor economice.Aadar,contuldeprofitipierdereesteundocumentdesintezcontabilprin care se regrupeaz fluxurile de exploatare, financiare i extraordinare ale unei ntreprinderi. Vprezentmncontinuarestructurasinteticacontuluideprofitipierdereal R.A.A.Nnperioada31.12.2011-30,06.2013pentruaobservacontribuiafiecreiactiviti (de exploatare, financiare i extraordinare) laformarea rezultatului exerciiului. Indicatorul31.12.201131.12.201230.06.2013 Venituri din exploatare805.567.665716.758.602340.883.773 Cheltuieli din exploatare770.446.426724.951.642291.199.627 Rezultatul din exploatare35.121.239-8.193.04049.684.146 Venituri financiare42.318.75544.879.2373.549.806 Cheltuieli financiare37.523.76434.480.4446.173.498 Rezultatul financiar4.794.99110.398.793-2.623.692 Venituri extraordinare000 Cheltuieli extraordinare000 Rezultatul extraordinar000 Venituri Totale847.886.420761.637.839344.433.579 Cheltuieli Totale807.970.190759.432.086297.373.125 Rezultatul Brut39.916.2302.205.75347.060.454 Impozitul de profit2.141.2974.784.3742.655.184 Rezultatul net37.774.933-2.578.62144.405.270 Pag. 39 Din analizarea tabelului i a graficului de mai sus observm faptul c, n anul 2012 un aportnsemnatlarealizarearezultatuluibrutalRegieil-aadusrezultatulrealizatdin activitatea financiar a societii cu un profit de 10.398.793 lei, reuind s acopere pierderea din exploatare de 8.193.040, fapt datorat n special veniturilor financiare obinute de societate carenanul2012aufostnsumde44.879.237lei.Evoluiarezultatuluidinexploataren perioada31.12.2011-30.06.2013esteunaoscilantsczndladatade31.12.2012dela valoareade35.121.239ctsenregistrananul2011,pnlavaloareade-8.193.040la 31.12.2012revenindapoicuocreterede57.877.186leipnlavaloareade49.684.146lei pnladatade30.06.2013,ceeacesemnificosituaiefavorabilpentruactivitateade exploatare a Regiei. -400.00%-200.00%0.00%200.00%400.00%600.00%31 dec201131 dec201230 iun201387.99% -371.44% 105.58% 12.01% 471.44% -5.58% Evolutia ponderii rezultatului din exploatare si financiar in rezultatul brut in perioada31.12.2011-30.06.2013 Rezultatul din exploatareRezultatul financiar37,774,933 -2,578,621 44,405,270 -10,000,000010,000,00020,000,00030,000,00040,000,00050,000,00031 dec 2011 31 dec 2012 30 iun 2013Evolutia rezultatului net in perioada31.12.2011-30.06.2013 Rezultatul net Pag. 40 Rezultatul net cunoate o evoluie oscilant n perioada analizat, precum observm i dingraficuldemaisus,astfelnperioada31.12.2011-31.12.2011prezintuntrend descresctor,plecnddelavaloareade37.774.993leiiajungndpnlavaloareade-2.578.621lei,apoipeseamaspoririirezultatuluidinactivitateadeexploatarecretepnla valoareade44.405.270lei,nnumaiaseluni,ceeacesemnificfaptulcsocietateaa desfuratoactivitatedeexploatareeficient,capabilscreezeoplusvaloarecareadusla creterea rezultatului net. Cifra de afaceri Cifradeafacerinet,caindicatoraldimensiuniiafacerii,cuprindesumelerezultate dinvnzareadeproduseifurnizareadeserviciicaresenscriunactivitateacurenta entitii,dupdeducereareducerilorcomercialeiataxeipevaloareaadugatprecumia altor taxe legate direct de cifra de afaceri. Structura cifrei de afaceri Denumire indicator31.12.201131.12.201230.06.2013 Venituri din produciavndut 629.447.713634.102.213145.206.352 Venituri din vnzarea mrfurilor86.544.0302.739.188898.225 Total Cifra de afaceri715.991.743636.841.401146.104.577 Denumire indicator31.12.201131.12.201230.06.2013 Venituri din producia vndut 87,91%99,57%99,39% Venituri din vnzarea mrfurilor12,09%0,43%0,61% Total Cifra de afaceri100,00%100,00%100,00% Pag. 41 Analizndndinamicnperioada31.12.2011-30.06.2013structuracifreideafaceri, observmfaptulcpondereaveniturilordinproduciavndutcunoateoevoluie cresctoare crescnd de la 87,91 de procente pn la 99,39 de procente la data de 30.06.2013 ceeaceexplicfaptulcRegiasebazeazntr-omsurcovritoarepevnzriledin producia proprie, i ntr-o msur nesemnificativ pe activitile comerciale. Constatm c n anul 2011 veniturile din vnzarea mrfurilor deineau totui o pondere de 12,09 procente din totalulcifreideafacerisczndapoinperioadaurmtoarepnla0,43deprocentela 31.12.2012 i pn la 0,61 de procente la 30.06.2013, ceea ce indic faptul c Regia ncepe s se bazeze aproape exclusiv pe veniturile din vnzarea produciei proprii. Cercetnd graficul de mai sus cu privire la evoluia cifrei de afaceri n perioada 2010-2012, observm faptul c aceasta cunoate un trend oscilant, crescnd ntre anii 2010 i 20110.00%20.00%40.00%60.00%80.00%100.00%31 dec 2011 31 dec 2012 30 iun 201387.91% 99.57%99.39% 12.09% 0.43%0.61% Structura Cifrei de afaceri in perioada31.12.2011-30.06.2013 Venituri din productiavandutaVenituri din vanzareamarfurilor657,508,058 715,991,743 636,841,401 580,000,000600,000,000620,000,000640,000,000660,000,000680,000,000700,000,000720,000,000740,000,00031 dec 2010 31 dec 2011 31 dec 2012Evolutia Cifrei de afaceri in perioada 2010-2012 Cifra de afaceri Pag. 42 cu 8,89 de procente de la valoarea de 657.508.058 lei pn la valoarea de 715.991.743 lei n anul2011,apoicunoateoscderede12,43procentefadeanul2011,pnladatade 31.12.2012ajungndlavaloareade636.841.401lei.Petotalulperioadeianalizatecifrade afaceri a cunoscut o uoar scdere de 3,25 de procente, situaie care evidentiaz un volum al activitii regiei relativ constant, n perioada analizat. Veniturile din producia vndut Denumire indicator31.12.201131.12.201230.06.2013 Venituri din vanzare apa grea 353.205.035336.843.762128.760 Venituri din vanzare apa superusoara 5.731 16.700 0 Venituri din vanzare energie electrica57.255.144155.504.56098.301.584 Venituri din livrare apa fierbinte29.460.08234.339.52722.901.724 Venituri din vanzarea altor produse finite014.57214.117 Venituri din vanzarea semifabricatelor279.308164.43597.267 Venituri din vanzarea produselor reziduale4.255,53335,285.036 Venituri din servicii prestate134.723.61746.146.8749.452.096 Venituri din studii si cercetari51.348.76260.587.54814.191.547 Venituri din redevente , chirii106.563284.34457.340 Venituri din activitati diverse3.059.215196.55656.881 Venituri din productia vanduta 629.447.713634.102.213145.206.352 Denumire indicator31.12.201131.12.201230.06.2013 Venituri din vanzare apa grea56,11%53,12%0,09% Venituri din vanzare apa superusoara0,00%0,00%0,00% Venituri din vanzare energie electrica9,10%24,52%67,70% Venituri din livrare apa fierbinte4,68%5,42%15,77% Venituri din vanzarea altor produse finite0,00%0,00%0,01% Venituri din vanzarea semifabricatelor0,04%0,03%0,07% Venituri din vanzarea produselor reziduale0,00%0,00%0,00% Venituri din servicii prestate21,40%7,28%6,51% Venituri din studii si cercetari8,16%9,55%9,77% Venituri din redevente , chirii0,02%0,04%0,04% Venituri din activitati diverse0,49%0,03%0,04% Venituri din productia vndut100,00%100,00%100,00% Pag. 43 Examinndstructuraveniturilordinproduciavndutnperioada31.12.2011-30.06.2013,remarcmoscdereaponderiiveniturilordinvnzareadeapgreantotal venituridinproduciavndutdela56,11%ctseridicala31.12.2011,pnlavaloareade 53,12procentela31.12.2012,apoiurmeazoscderedrasticaponderiiacestorvenituri pnla0,09procententotalvenituridinproduciavndut,faptcaresedatoreazscderii vnzrilordeapgrea,pnlavaloareade128.720deleila30.06.2013.Concomitentcu acest scdere observm o cretere a ponderii veniturilor din vnzarea energiei electrice, care a cunoscut o cretere continu, pe toat perioada analizat de la 9,10% ct se nregistra la data de 31.12.2011 la 24,52 procente la data de 31.12.2012, ajungnd pn la o pondere de 67,70 % n total venituri din producia vndut la data de 30.06.2013. Pondereaveniturilordinlivrriledeapfierbinte,agenttermic,ntotalulveniturilor dinproduciavndut,cunoateoevoluiecresctoarenperioada31.12.2011-30.06.2013, ajungnddela4,68procentenregistratela31.12.2011pnla15,77deprocentela 30.06.2013. Dinaceastanalizputemconcluzionafaptulc,nultimaperioadaanalizat,i anumenperioada01.01.2013-30.06.2013,datoritscderiidrasticeavnzrilordeap 0.00%10.00%20.00%30.00%40.00%50.00%60.00%70.00%31 dec 2011 31 dec 2012 30 iun 2013Structura Veniturilor din productia vanduta in perioada31.12.2011-30.06.2013 Venituri din vanzare apa greaVenituri din vanzare apa superusoaraVenituri din vanzare energie electricaVenituri din livrare apa fierbinteVenituri din vanzarea altor produse finiteVenituri din vanzarea semifabricatelorVenituri din vanzarea produselor rezidualeVenituri din servicii prestateVenituri din studii si cercetariVenituri din redevente , chiriiVenituri din activitati diverse Pag. 44 grea,faptcaresedatoreazscderiicerereriiacestuiprodusfinitdepepiataintern, susinerea cifrei de afaceri se bazeaz din ce n ce mai mult pe veniturile din livrarea energiei electrice(67,70%)intr-omsurmaimicdinvenituriledinlivrareadeapfierbinte (15,77%) n detrimentul veniturilor din vnzarea de ap grea ( 0,09%). Structura cheltuielilor operaionale Fel cheltuiala31.12.201131.12.201230.06.2013 Cheltuieli cu materiile prime i materialele consumabile 277.606.106308.496.843118.314.737 Alte cheltuieli materiale2.065.7651.421.679475.359 Cheltuieli cu utilitile58.005.5048.565.0125.391.323 Cheltuielile cu mrfurile70.659.111248.990226.259 Cheltuieli cu personalul182.230.147182.969.36791.463.827 Cheltuieli cu prestaii externe109.898.83270.844.32827.112.096 Cheltuieli cu alte taxe i impozite5.546.2388.971.5321.533.894 Alte cheltuieli de exploatare27.376.48365.975.38338.954.957 Total cheltuieli operaionale733.388.186647.493.134283.472.452 Fel cheltuiala31.12.201131.12.201230.06.2013 Cheltuieli cu materiile prime i materialele consumabile 37,85%47,64%41,74% Alte cheltuieli materiale0,28%0,22%0,17% Cheltuieli cu utilitile7,91%1,32%1,90% Cheltuielile cu mrfurile9,63%0,04%0,08% Cheltuieli cu personalul24,85%28,26%32,27% Cheltuieli cu prestaii externe14,99%10,94%9,56% Cheltuieli cu alte taxe i impozite0,76%1,39%0,54% Alte cheltuieli de exploatare3,73%10,19%13,74% Total cheltuieli operaionale100,00%100,00%100,00% Pag. 45 Analizndstructuracheltuieliloroperaionalenperioada31.12.2011-30.06.2013, observm faptul c cheltuielile cu materiile prime i materialele consumabile dein o pondere semnificativntotalulcheltuieliloroperaionale,lucruconsideratnormalavndnvedere faptulcactivitateadeexploatarearegieisebazeazntr-oproporiemarepeproducie. Cheltuielilecumateriileprimeimaterialeleconsumabilecunoscoevoluiecresctoaren perioada 31.12.2011-31.12.2011, pornind de la valoarea de 277.606.106 ajungnd la valoarea de308.496.843lei.Pondereacheltuielilorcumaterialeleprimeimaterialeleconsumabile cunoate i ea o evoluie cresctoare n perioada 31.12.2011-31.12.2012, pornind de la 37,85 de procente pn la 47,67% la data de 31.12.2012, cretere care se datoreaz scderii ponderii cheltuielilor cu utilitile de la 7,91 procente la 1,32%, ct i descreterii ponderii cheltuielilor cu mrfurile de la 9,63 procente la 0,04 procente. Dinaceastanalizsemaiobserviouoarcretereaponderiicheltuielilorcu personalul n total cheltuieli operaionalede la 24,85 procente la data de 31.12.2011 pn la 32,27procentela30.06.2013,daraceastcretereseexplicprinfaptulcponderea cheltuielilorcuprestaiileexterneaucunoscutoscderedela14,99%nregistratla 31.12.2011pnla9,56deprocentela30.06.2013,ceeacesemnificfaptulcnaceast perioadsocietateaanceputssebazezemaimultpeproduciapropriedectpeachiziiile externe. 0.00%5.00%10.00%15.00%20.00%25.00%30.00%35.00%40.00%45.00%50.00%31 dec 2011 31 dec 2012 30 iun 2013Structura cheltuielilor operationale in perioada31.12.2011-30.06.2013 Cheltuieli cu materiile primesi materialele consumabileAlte cheltuieli materialeCheltuieli cu utilitatileCheltuielile cu marfurileCheltuieli cu personalulCheltuieli cu prestatiiexterneCheltuieli cu alte taxe siimpoziteAlte cheltuieli de exploatare Pag. 46 3.3. Principalele cauze care au dus la apariia strii de insolven Dinanalizareasituaieieconomico-financiareaRegieiAutonomepentruActiviti Nucleareamidentificaturmtoarelecauzeimprejurricareauduslaapariiastriide insolven: Una dintre principalele cauze ar fi angrenarea unor resurse financiare semnificative ichiarcontractareaunorcreditebancarenvedereafinanriiunorinvestiii.Printrecele maiimportanteinvestiiisenumriI nstalaiadeevacuarenlamdensazguriii cenuii, investiie impus de legislaia referitoare la protejarea mediului nconjurtor. Valoareainiialcontractataacesteiinvestiiiafostde165demillei,termenulde finalizare a fost de trei ani, dar prin lucrrile suplimentare care au fost necesare s-au majorat ,attvaloareacareafostreestimatla341demil,ctitermenuldefinalizare,careafost decalat cu nc un an.Pn n prezent valoarea lucrrilor facturatei acceptate de beneficiar, aferente acestei investiii se ridic la valoarea de 274 mil lei, fr TVA. innd cont de faptul ca investiia nu a fost recepionat i pus n funciune, termenul afostdecalat,iarpentrufinalizareaacesteiinvestiiivorfinecesarelucrrisuplimentare, putemapreciacimobilizareaunorsumeimportantedebaninscopulfinalizriiacestei investiiiconstitueunadincauzeledeclanriiinsolveneiRegieiAutonomepentru Activiti Nucleare. O alt cauz aflat ntr-o strns dependen de prima o reprezint suprandatorarea Regiei.Graduldendatorareacrescutpetoatperioadaanalizat,ajungndcaladatade 30.06.2013 s se situeze la 53,52 de procente. Sporirea datoriilor totale se datoreaz n special creterii datoriilor pe termen scurt, datoriile pe termen scurt crescnd n perioada 31.12.2011 30.06.2013 de la 429 de mil lei pn la valoarea de 686,5 mil lei. Valoarea datoriilor totale la30.06.2013ridicndu-sela924millei.Folosirearesurselorfinanciarepetermenscurtn scopulfinanriiunorinvestiiindetrimentulacopeririinevoilorpetermenscurt,aafectat echilibrulfinanciaralRegieicuconsecinenegativeasupradesfurriiactivitiicurentea Regiei. n concluzie, suprandatorarea constitue una dintre cele mai importante cauze care au dus la apariia strii de insolven, ns n acelai timp putem considera faptul ca ea a survenit ca efect al necesitii de lichiditi. Imobilizarea unor sume importante de bani n scopul finanrii stocurilor constituite la nivelul Regiei, n principal, ne referim la stocurile de ap grea, care la data de 30.06.2013 se ridicau la valoarea de 295 mil lei, constitue o alt cauz. Referitor la alte cauze care au dus la apariia strii de insolven a Regiei, mai putem meniona i: -Costurile ridicate de producie ale produsului ap grea, i meninerea unui stoc la un nivel ridicat, i nevalorificarea acestora; -Nencasarea creanelor provenite din cadrul Sucursalei Romag Termoi care constau n energie termic livrat ctre persoanele fizice i juridice; -Nencasarea creanelor care constau n energie electric livrat; -Neachitareadatoriilorctrecreditori,iacumulareadedatoriiprovenitedin penalitile prevazute n contractele incheiate cu acetia; Pag. 47 -Neachitareadatoriilorctrebugetuldestat,bugeteleasigurrilorsociale,ibugetele locale i acumularea de datorii provenite din dobnzi de ntrziere i penaliti. Pag. 48 IV.Prezentarea situaiei generale a Regiei Autonome pentru Activiti Nucleare la data ntocmirii Planului de reorganizare 4.1. Date generale despre procedur 1.Dateprivinddosarul:Nr.9089/101/2013,TribunalMehedini,SeciaaII-aCivil,de contencios administrativ i fiscal. 2.Arhivainstanei:B-dulCarolI,nr.14,DrobetaTurnuSeverin,Jud.Mehedini,nr.de telefon 0252.208.244. Programul arhivei/registraturii instanei luni-vineri 9:00-13:00 3.1.Debitor:RegiaAutonompentruActivitiNucleare,coddeidentificarefiscal 10882752,sediulsocialnMunicipiulDrobeta-TurnuSeverin,Str.NicolaeIorga,nr.1,Jud. Mehedini, numr de ordine n Registrul comerului J25/282/1998. 3.2.Administratorspecial:DnuANDRUSC,ceteanromn,domiciliatnlocalitatea TrguNeam,Str.Cetiinr.4,judetulNeam,avndactuldeidentitateCIseriaNT,nr. 682589,eliberatdeSPCLEPTg.Neamladatade22.01.2013,conformOrdinului 359/27.09.2013 emis de ministrul delegat pentru energie. 4. Administrator judiciar: Tudor & Asociaii SPRL, nmatriculat la UNPIR sub nr. RFO II- 0402/2009cusediulsocialnSplaiulUnirii,nr.16,etaj3,camera301,Sector4,Bucureti, tel.:0314378417;fax:0314378418,office@tudorsiasociatii.eu,numeiprenumereprezentant administrator judiciar persoan juridic: Tudor Ion. 4.2.Msurintreprinse de administratorul judiciar n perioada de observaie Cuprivirelacontinuareanbunecondiiiaactivitiicurente,aufostnotificai parteneriicuprivirelameninereaunorcontracte,renegociereaunorcontracte,ntocmirea unoracte adiionale la contractele existente. Acolo unde a fost necesar s-a trecut la negocierea contractelor aflate n derulare, unii dintre furnizori solicitand clauze suplimentare de siguran. Este cazul furnizorilor de materie prim sau a celor ce furnizeaz servicii de transport a materiei prime. n perioada cuprins ntre data deschiderii procedurii i pn n luna Decembrie 2013 au fost ncheiate urmtoarele contracte sau acte adiionale la contractele aflate n derulare, n temeiul OUG 34/2006 privind atribuirea contractelor de achiziie public: Pag. 49 a)Complexul Energetic Oltenia. A fost ncheiat actul adiional nr. 2 la Contractul de Furnizare Lignit Energetic nr7/CEO/08.01.2013,ntreComplexulEnergeticOlteniaS.A.iR.A.A.N. ActuladiionalstipuleazlivrareanlunaOctombrie2013a240.000tone lignit ctre R.A.A.N. i achitarea de ctre R.A.A.N. a 30% din valoarea total a facturii proforme pn la data de 09.10.2013; ndatade06.11.2013s-ancheiatActuladiionalnr.3laContractulde FurnizareLignitEnergeticnr7/CEO/08.01.2013,ntreComplexulEnergetic OlteniaS.A.iR.A.A.N.AcestaprevedelivrareanlunaNoiembrie2013a 286.000tonelignitctreR.A.A.N.iachitareadectreR.A.A.N.a30%din valoarea total pn la 15.11.2013, fapt care s-a i intamplat, i restul facturilor urmnd a se achita n termen de 45 zile de la emiterea acestora. n30.10.2013afostncheiatntreComplexulEnergeticOlteniaS.A.i R.A.A.NContractuldeFurnizareLignitEnergetic,nr.222/30.10.2013, careprevedelivrareadectreComplexulEnergeticOlteniaa330.000tone lignit energetic, n perioada octombrie - decembrie 2013; n29.11.2013afostncheiatntreComplexulEnergeticOlteniaS.A.i R.A.A.N.ContractuldeFurnizareLignitEnergetic,nr.235/29.11.2013, careprevedelivrareadectreComplexulEnergeticOlteniaa250.000tone lignit energetic, n perioada 01.12.2013 01.01.2014; b)AlsonCom Trading SRL ntreR.A.A.N.iAlsonComTradingSRLafostncheiatContractulnr. 193/25.09.2013avndcaobiectfurnizareadectreAlsonComTradingSRL de pcur grea cu sulf maxim 1% i asfaltene maxim 6%, cantitate 1.200 tone; S-a ncheiat Actul adiional nr. 1, cu nr. de ieire 196/26.09.2013, la contractul subsecventnr.2defurnizareMotorinEuroDiesel,laacordulcadrunr. 449/26.11.2012,princareseprelungeteduratacontractuluipnla 31.12.2013; A fost ncheiat Actul adiional nr. 1, la contractul de furnizare Pcur grea cu sulfmaxim1%iasfaltenemaxim6%,cunr.212/11.10.2013,ceprevede achitareanbazafacturiiemisedefurnizora30%dinvaloareimediatdupa recepia produsului, iar restul de 70% n termen de 30 zile de la livrare; S-aincheiatiContractulsubsecventnr.3,defurnizareMotorinaEuro Diesel,laAcordulcadrunr.450/26.11.2012,cesentindepeoduratde4 luni, iar obiectul contractului l reprezint furnizarea a 338.800 litri motorin; Pag. 50 c)SNTFM CFR Marf S.A. AfostncheiatActuladiionalnr.2lacontractulServiciidetransportlignit energeticpecaleaferatnr.139/01.10.2013ntreSNTFMCFRMarfai R.A.A.N.Printrealteleactuladiionalprevedeobligaiaachizitoruluidea achitaserviciileefectuatedectreprestator,zilnic,nmomentulemiterii comenzilornbazafacturiiproformeprimitedelaprestator.Obiectul contractuluilreprezinttransportula50.000tonelignitenergeticpecalea ferat; S-ancheiatActuladiionalnr.3lacontractulServiciidetransportlignit energeticpecaleaferatnr.139/01.10.2013.Obiectulcontractuluil reprezinttransportula50.000tonedelignitenergeticpecaleaferat, achitarea urmnd a se face n ziua emiterii comenzii de ctre achizitor. d)Grup Feroviar Romn S.A. S-ancheiatContractuldeserviciinr.223din01.11.2013,cuGrupFeroviar RomnS.A.,avndcaobiectServiciidetransportlignitenergeticpecalea ferat.Duratacontractuluiestepnladatade31.12.2013iarcantitatea prevazut a se transporta este 300.000 tone. e)Elcost Company SRL S-ancheiatcontractulnr.203/03.10.2013ntreprileR.A.A.N.iElcost CompanySRL,referitorlaasigurareadeechipamenteimaterialepentru montaj, executarea i punerea n funciune a obiectivului Modernizare sistem masur energie termic i condens; f)RAD Trans SRL si DAB Cargo SRL S-a perfectat un acord cadru ntre R.A.A.N., prin Sucursala Romag Prod, pe de oparteiRADTrans,respectivDABCargoSRL,pedealtparteavndca obiectprestareadeserviciidenchirierevehiculedetransportdemrfuricu ofer.Nr.actuluieste204/07.10.2013iardurataacorduluicadrudeservicii este de 12 luni.A fost ncheiat contractul subsecvent de servicii nr. 1, cu numr de nregistrare 206din07.10.2013,ntemeiulacorduluicadrumaisusprezentat,cuRAD TransSRL,avndcaobiectserviciidenchirierevehiculedetransportde mrfuri cu ofer. Durata contractului este de 6 luni. Pag. 51 S-aperfectataltacordcadruntreR.A.A.N.pedeoparte,prinSucursala RomagTermo,iRADTrans,respectivDABCargoSRL,pedealtparte avndcaobiectprestareadeserviciidenchirierevehiculedetransportde marfcuofer.Nr.actuluieste205/07.10.2013iardurataacorduluicadrude servicii este de 12 luni.A fost ncheiat contractul subsecvent de servicii nr. 1, cu numr de inregistrare 207din07.10.2013,ntemeiulacorduluicadrunr.205/07.10.2013,cuRAD TransSRL,avndcaobiectserviciidenchirierevehiculedetransportde mrfuri cu ofer. Durata contractului estede 6 luni. g)Producton SRL S-ancheiatContractuldefurnizarenr.209/P/08.10.2013,ntreR.A.A.N.pe deoparteiProductonSRL,avndcaobiectlivrareadecartuetoneri cartue inkjet. Contractul este n vigoare pn la data de 31.12.2013. A fost ncheiat Contractul de furnizare nr. 211/P/09.10.2013 ntre R.A.A.N. pe deoparte,prinSucursalaRomagTermoiProductonSRLavndcaobiect livrareadecartuetonericartuseinkjet.Contractulestenvigoarepnla data de 31.12.2013. h)Manoprinting System SRL S-a ncheiat Contractul de furnizare nr.209/P/08.10.2013, ntre R.A.A.N. pe de oparte,prinSucursalaRomagProdsiManoprintingSystemSRL,avndca obiect livrarea de cartue toner i cartue inkjet. Contractul este n vigoare pn la data de 31.12.2013. i)ILS S.A. Bacau A fost perfectat Contractul de lucrri nr. 226/L/07.11.2013, ntre R.A.A.N. prin Sucursala Romag Prod iILS S.A. avnd ca obiect executare lucrri Refacere hidrizolaiiielementedetinichigerielaacoperiuricldiri.Durata contractului este de 12 luni calendaristice de la primirea Ordinului de ncepere a lucrrilor. j)Electroval Sound SRL si Elsaco Electronic SRL AfostperfectatContractuldeserviciinr.218/S/23.10.2013,ntreR.A.A.N. prin Sucursala Romag Termo, pe de o parte, i asociaia format din Electroval Pag. 52 Sound SRL i Elsaco Electronic SRL avnd ca obiect principal al contractului Servicii de verificare metrologic a mijloacelor de msurare energie termic. Durata contractului este de 12 luni de la data intrrii n vigoare a acestuia. k)Sylver Trading SRL S-a ncheiat Actul adiional nr. 2, cu nr. de nregistrare 213 din 15.10.2013, la Contractulnr.394/15.10.2013,ntreR.A.A.N.prinSucursalaRomagProdiSylverTradingSRLprincares-aprelungitduratacontractuluiiniialpnla 31.05.2014. l)Cristal Prest SRL Afostncheiatactuladiionalnr.3,cunumrdenregistrare215/18.10.2013, la Contractul 6/11.01.2013, intitulat Servicii de curaenie birouri, dezinfecie, amenajareintreinerespaiiverziR.A.A.N.Executiv,ntreprile R.A.A.N.ncalitatedebeneficiariCristalPrestSRL.Actuladiional modific scadena facturilor, la 60 zile de la data nregistrrii acestora de ctre achizitor; A fost ncheiat actul adiional nr. 4 cu numr de nregistrare 216/18.10.2013, la Contractul7/11.01.2013,intitulatServiciidecuraeniebirouri,dezinfecie, amenajareintreinerespaiiverziROMAGTERMO,ntreprile R.A.A.N.ncalitatedebeneficiariCristalPrestSRL.Actuladiional modific scadena facturilor, la 60 zile de la data nregistrrii acestora de ctre achizitor; m) Fes Flow Energy Solutions SRL S-aperfectatContractuldeFurnizarenr.225/P/07.11.2013,ncheiatntre R.A.A.N.iFesFlowEnergySolutionsSRLBucuresti,avnddreptobiect furnizareadeElectropompepcuruoar.Produseleurmeazaselivran termen de 40 zile calendaristice de la data intrrii n vigoare a contractului; n)Lukoil Romania SRL A fost ncheiat actul adiional nr.1cu numr de nregistrare 219/23.10.2013, la ContractuldeFurnizarenr.405/24.10.2012,cutitlulCarburaniautoprin bonurivaloricelot2SucursalaRomagProd,ntreRAAN,beneficiar Pag. 53 SucursalaRomagProdiLUKOILRomaniaSRL.Actuladiionalprevede modificarea duratei contractului pn la data de 31.12.2013. A fost ncheiatactul adiional nr. 1cu numr de nregistrare 220/23.10.2013, laContractuldeFurnizarenr.404/24.10.2012,cutitlulCarburaniautoprin bonuri valorice lot 1 R.A.A.N. Executiv, ntre RAAN, beneficiar R.A.A.N. ExecutiviLUKOILRomaniaSRL.Actuladiionalprevedemodificarea duratei contractului pn la data de 31.12.2013. A fost ncheiatactul adiional nr. 1cu numr de nregistrare 221/23.10.2013, laContractuldeFurnizarenr.406/24.10.2012,cutitlulCarburaniautoprin bonurivaloricelot3SucursalaRomagTermo,ntreRAAN,beneficiar Sucursala Romag - Termo i LUKOIL Romania SRL. Actul adiional prevede modificarea duratei contractului pn la data de 31.12.2013. o)Transport Public Urban Drobeta S.A. ntreR.A.A.N.isocietateaTransportPublicDrobetaS.A.afostncheiat Actuladiionalnr.1,cunumrdenregistrare194/26.09.2013laContractul ServiciidetransportautomrfuriipersoanepentruSucursalaRomagProd, nr.367din01.10.2012.Actuladiionalmodificduratacontractuluipnla01.12.2013; ntreR.A.A.N.isocietateaTransportPublicDrobetaS.A.afostncheiat Actuladiionalnr.1,cunumrdenregistrare195/26.09.2013laContractul Servicii de transport auto mrfuri i persoane pentru Sucursala Romag Termo, nr.368din01.10.2012.Actuladiionalmodificduratacontractuluipnla01.12.2013; TotcusocietateaTransportPublicDrobetaS.A.s-ancheiatContractulde serviciinr.241din29.11.2013,cuacelaiobiecticureferirelaperioada 01.12.2013 31.01.2014; p)Romdata AQ S.R.L. Ladatade27.09.2013afostncheiatactuladiionalnr.3,nregistratcunr. 197/27.09.2013,laContractulModernizareaacionarilordinstaiade pomparePrizaDunre,nr.544din28.12.2011.Actuladiionalncheiat stabilete durata contractului pn la 31.12.2013. q)Afostncheiatcontractuldeserviciinr.230/20.11.2013cuAsociaiade concilierecalificareirecalificareOltenialadatade20.11.2013,avndca Pag. 54 obiect stagiu instruire stivuitorist i macaragiu. Durata contractului este 45 zile de la data intrrii n vigoare a acestuia; r)S-aperfectatcontractuldeserviciinr.231/S/21.11.2013cuInstitutulde Studii i Proiectri Energetice S.A., avnd ca obiect determinarea volumului de lucrri restante n vederea punerii n functiune a obiectivului Instalaiede evacuare n lam dens a zgurii i cenuii din CET Drobeta; s)Ladatade25.11.2013afostncheiatcontractulsubsecventnr.2laacordul cadrudeserviciinr.253/03.07.2012,cupartenerulElectroserviceL&DD SRL, avnd ca obiect servicii de reparare motoare electrice; t)S-ancheiatcontractulnr.236/S/29.11.2013cuDarianDRSS.A.Cluj Napoca, avnd ca obiect servicii de evaluare; u)S-a ncheiat actul adiional nr. 3 la Contractul nr. 148/12.04.2012 ncheiat ntre RAANiDafcochimSRL,actadiionalcaremodificduratacontractului iniial pn la data de 30.04.2014; v)Afostperfectatcontractuldelucrrinr.240/L/29.11.2013cuRealConstruct ManagementSRLavndcaobiectreparaiilareeledetermoficare.Durata contractului este de 12 luni de la data intrrii n vigoare a acestuia. w)S-asemnatcontractulsubsecventnr.3defurnizarelaacordulcadrunr. 450/26.11.2012,cunumrul227din12.11.2013,cuAlsonComTrading, avndcaobiectfurnizare338.000litrimotorineurodiesel.Durata contractului estede 4 luni. x)n data de 19.11.2013 au fost ncheiate contractele de furnizare nr. 228 si 229, avndcaobiectfurnizarematerialedeiluminat,cuSCUrbioRoSRL,cuo durat de realizare de 6 luni. Aufostncheiateurmtoarelecontractesauacteadiionalelacontracteaflaten derulare,reprezentndfurnizaredeenergieelectricdinparteaR.A.A.N.pePiaa Centralizat a Contractelor Bilaterale (P.C.C.B): AufostperfectateContractedevnzarecumprareaenergieielectricepepiaa centralizatacontractelorbilateraledeenergieelectric(PCCB),nr.198din 01.10.2013,199din01.10.2013,200din01.10.2013si201din01.10.2013,ntre R.A.A.N. n calitate de vnztor pe de o partei KDF Energy SRL,n calitate de cumprtor.Obiectulcontractelorlreprezintvnzareauneicantitideenergie electriclivratnbandade5MW/h,contractatpentruperioada04.10.2013-03.11.2013, n sum totalde 3.725 MW/h, pentru fiecare contract; Pag. 55 EstenvigoarecontractulncheiatntreR.A.A.N.ncalitatedevnztoriLorfa SRL,cunr.56din01.03.2013.Contractulafostinvigoarepanala31.12.2013 pentru o cantitate de energie livrat n banda de 5 MW/h; EstedeasemeneanvigoarecontractulncheiatntreR.A.A.N.ncalitatede vnztoriCEZDistribuieS.A.,cunr.90din05.04.2013.Contractulafostin vigoarepanala31.12.2013pentruocantitatedeenergielivratnbandade5 MW/h; ntreR.A.A.N.ncalitatededevnztoriSadriniStyleSRL,punctdelucru Drobeta-TurnuSeverin,ncalitatedecumprtor,aintervenitActuladiionalnr. 6, nregistrat cu nr. 543/30.09.2013, la Contractul de Furnizare a energiei electrice nr.312/21.08.2012.Contractularecaobiectfurnizareaenergieielectricelalocul deconsumplatformaSCSadriniStyleSRL,dinlocalitateaHalnga,jud Mehedini. Actul adiional nr. 6 prelungete durata de valabilitate a contractului de furnizare a energiei electrice pentru perioada 01.10.2013 31.12.2013. A fost ncheiat contractul de vnzare nr. 214 din 17.10.2013 ntre R.A.A.N. , pe de o parte, n calitate de vnztor i MIMO Forte SRL, n calitate de cumprtor. Obiectul contractuluilreprezintvnzareaaminim600.000kgapindustrialsaracitn deuteriu. Valoarea contractului este 1.200.000 euro. Aufostreziliateurmatoarelecontractentemeiulart.86alin1dinLegea insolveneicumodificrileicompletrileulterioareprindenunareunilateral, sau n baza prevederilor contractuale: a)Contractul nr 139/2013 ncheiat ntre R.A.A.N. n calitate de beneficiar i CFR Marfa S.A. n calitate de furnizor, prin denunare unilateral n temeiul art. 86 alin 1, lit. b, din Legea 85/2006; b)Acordul cadru de servicii nr. 181/14.05.2012 i Contractul Subsecvent nr.2, cu numrdenregistrare133din04.06.2013,denumitServiciideverificarei ntreinerecaleferat,poduriipodee,ncheiatntreR.A.A.N.,ncalitate de beneficiar iContrans Impex SRL n calitate de furnizor de servicii, avnd n vedere acelai temei legal, respectiv art. 86 alin 1, lit. b, din Legea 85/2006; c)Contractuldevnzarecumprarenr.73/20.03.2013,nbazaprevederilor contractuale, datorit neachitrii sumelor contractate. Pag. 56 Pentru majoritatea acestor furnizori de materii prime, materiale si servicii s-au semnat lainceputulanului2014sausuntincursdeintocmirenoicontractesauacteaditionalela contractele aflate in vigoare pentru perioada in curs sau imediat urmatoare. Acestecontractevorfimentionatepelarginrapoarteleviitoaredepusede administratorul judiciar. Deasemeneaperolulinstanelordejudecatseaflomulimedelitigiipentru realizareacreanelorR.A.A.N.mpotrivaterilor.ndosareledejaexistenteadministratorul judiciarasolicitatintroducereasancauzivacontinuademersurilenceputedectre debitor.naceeaiordinedeidei,sevorefectuademersuripentrurecuperareacreanelor existente n situaiile financiar contabile ale Regiei. 4.3. Situaia patrimonial a Regiei la data ntocmirii Planului de reorganizare Elementul patrimonial30.11.2013 A. Active imobilizate1.104.102.360,90 Imobilizri necorporale109.402,48 Imobilizri corporale1.102.589.184,95 Imobilizri financiare1.403.773,47 B. Active circulante423.027.276,42 Stocuri 300.872.182,90 Creane107.603.139,92 Disponibiliti baneti14.551.953,60 C. Cheltuieli n avans595,75 D. TOTAL ACTIVE (A+B+C)1.527.130.233,07 E. Datorii totale814.410.166,16 ACTIV NET CONTABIL (D-E)712.720.066,91 F. Venituri n avans204.225.116,67 Venituri n avans781.200,00 Subvenii pentru investiii203.443.916,67 G. Provizioane102.458.350,83 Patrimoniul Regiei167.997.647,41 Rezerve din reevaluare97.373.590,81 Rezerve112.297.505,90 Profitul sau pierderea reportat-164.379,34 Profitul sau pierderea curent28.532.234,76 G. Capitalurile proprii406.036.599,54 n ipoteza trecerii la faliment, conform prevederilor Art.121 alin.1 i art.123 din Legea 85/2006 privind procedura insolvenei sumele vor fi distribuite in urmtoarea ordine: Pag. 57 -121.1.Cheltuieliaferentevnzriibunurilorcareconstituiegaranii,cticheltuieli necesare conservrii i administrrii acestor bunuri; -121.2. Creane garantate nscute nainte de data deschiderii procedurii; -123.1. Cheltuieli necesare procedurii; -123.2. Creane salariale; -123.3. Datoriile aprute dup deschiderea procedurii; -123.4. Creane bugetare; -123.7. Creane chirografare. PlecnddelavaloareaActivuluinetcontabil,nipotezatreceriilafaliment, creanele chirografare ar fi pltite intr-un procent de 68,57%, dup ce s-ar acoperi in totalitate cele garantate salariale i bugetare . Pag. 58 V.Prezentarea pasivului R.A.A.N. la data ntocmirii Planului de reorganizare 5.1. Tabelul definitiv de creane mpotriva averii debitoarei nurmasoluionriiprovizoriiacontestaiilorconformart.73,alin.3,dinLegea 85/2006administratoruljudiciarantocmittabeluldefinitivalcreanelormpotrivaaverii debitoareiRegieiAutonomepentruActivitiNucleareDrobeta-TurnuSeverin,careafost depus i afisat la sediul Tribunalului Mehedini. Acesta s-a depus la dosarul cauzei, nregistrat i afiat la ua Tribunalului Mehedini la data de 23.12.2013. Tabel definitiv al creanelorRegiei Autonome pentru Activitti Nucleare Drobeta Turnu Severin Nr. crt. DENUMIRE CREDITORSuma ceruta Sum acceptat Procent din total creante Procent in cadrul grupei Ordine prioritate Tip creditorCu drept de vot Cu drept de vot dar provizoriu Fr drept de vot ACREDITORICERTI GARANTATI 1ANAF BUCURESTI106.662.251,00106.662.251,005,6397%39,1525%121^2garantat 2BANCA TRANSILVANIA SA17.919.930,8417.437.659,200,9220%6,4008%121^2garantat 3BCRSA53.456.474,0553.456.474,052,8265%19,6223%121^2garantat 4CEC BANK SA20.920.564,3420.920.564,341,1062%7,6793%121^2garantat 5GARANTI BANK73.904.874,0973.904.875,093,9077%27,1282%121^2garantat 6TLS VEST SA46.013,3146.013,310,0024%0,0169%121^2garantat

TOTAL CREDITORI CERTI GARANTATI 272.427.836,9914,4045%100,0000% B CREDITOR PRIORITAR CU CREANTA PROVIZORIE 1A.N.R.S.P.S. UT 515 BUCURESTI168.306.949,85 168.306.949,85 8,8992%100,0000%121prioritar

TOTAL CREDITOR PRIORITAR CU CREANTA PROVIZORIE 168.306.949,85 8,8992%100,0000% C CREDITORI CERTI CU CREANTAGARANATATA IN MOD PROVIZORIU 1 AURORA SA -prin mandatar SC Kontrol Debit SRL 87.808,7987.808,790,0046%0,6537%121^2 garantat provizoriu 2CHICHE SRL173.388,08173.388,08

0,0092%1,2907%121^2 garantat provizoriu Pag. 59 3 CONTRANS IMPEX SRL prin mandatar Kontrol Debit SRL 130.805,22130.805,220,0069%0,9737%121^2 garantat provizoriu 4FRANCK ACTIV543.027,93543.027,930,0287%4,0424%121^2 garantat provizoriu 5 G.S.R. GROUP SRL TR SEVERIN prin Cab. Av. Dumitracu Drago 64.364,6060.133,000,0032%0,4476%121^2 garantat provizoriu 6 NEW COMPANY RECYCLING SRL, prin mandatar SC Kontrol Debit SRL 61.775,0061.775,000,0033%0,4599%121^2 garantat provizoriu 7 REAL CONSTRUCT MANAGEMENT SRL prin Av.Crudiu Sorin si Folcuescu Sebastian Andrei 5.855.775,005.855.775,000,3096%43,5912%121^2 garantat provizoriu 8REMARUL 16 FEBRUARIE SA286.687,33282.238,970,0149%2,1010%121^2 garantat provizoriu 9 QUASIT SYSTEMS SRL, prin mandatar SC Kontrol Debit SRL 198.526,6473.444,400,0039%0,5467%121^2 garantat provizoriu 10 TERMOPRO EDIL SRL, prin mandatar SC KONTROL DEBIT SRL 1.615.011,40807.505,700,0427%6,0112%121^2 garantat provizoriu 11TLS VEST SA45.027,6545.027,650,0024%0,3352%121^2 garantat provizoriu 12 TMUCB SA, prin mandatar SC Kontrol Debit SRL 2.112.023,531.636.537,690,0865%12,1826%121^2 garantat provizoriu 13 TRANSPORT PUBLIC URBAN DROBETA SA 2.395.512,002.395.512,000,1267%17,8325%121^2 garantat provizoriu 14TRITON INDUSTRY SRL1.130.021,431.130.021,430,0597%8,4120%121^2 garantat provizoriu 15 TUBOTERM CONSTRUCT SRL TIMIOARA prin mandatar Kontrol Debit SRL 150.373,89150.373,890,0080%1,1194%121^2 garantat provizoriu

TOTAL CREDITORI CERTI CU CREANTA GARANATATA IN MOD PROVIZORIU 13.433.374,750,7103%100,0000% D CREDITORI ACCEPTATI PROVIZORIU CU CREANTAGARANATATA IN MOD PROVIZORIU 1BEJ CIMPU ROBERT62.049,60 62.049,60 0,0033%3,5275%121^2 garantat provizoriu 2 CABINET AVOCAT DUMITRACU DRAGO 280.240,00 280.240,00 0,0148%15,9314%121^2 garantat provizoriu 3 G.S.R. GROUP SRL TR SEVERIN prin Cab. Av. Dumitracu Drago 64.364,60 4.231,60 0,0002%0,2406%121^2 garantat provizoriu 4 QUASIT SYSTEMS SRL, prin mandatar SC Kontrol Debit SRL 198.526,64 125.082,24 0,0066%7,1108%121^2 garantat provizoriu 5 TMUCB SA, prin mandatar SC Kontrol Debit SRL 2.112.023,53 475.485,84 0,0251%27,0309%121^2 garantat provizoriu 6REMARUL 16 FEBRUARIE SA286.687,33 4.448,36 0,0002%0,2529%121^2garantat Pag. 60 provizoriu 7 TERMOPRO EDIL SRL, prin mandatar SC KONTROL DEBIT SRL 1.615.011,40 807.505,70 0,0427%45,9060%121^2 garantat provizoriu

TOTAL CREDITORI ACCEPTATI PROVIZORIU CU CREANTAGARANTATA IN MOD PROVIZORIU 1.759.043,34 0,0930%100,0000% ECREANTE SALARIALE CERTE 91DREPTURI SALARIALE217.211,18217.211,180,0115%97,8322%123^2salarial 296TRILESCU MIHAI4.813,004.813,000,0003%2,1678%123^2salarial

TOTAL CREDITORI CERTI CU CREANTASALARIALA 222.024,18 0,0117%100,0000% F CREANTE SALARIALE PROVIZORIU ACCEPTATE 1BUTNARU SIMONA2.918,00 2.918,00 0,0002%100,0000%123^2 creanta salariala provizorie

TOTAL CREANTE SALARIALE PROVIZORIU ACCEPTATE2.918,000,0002%100,0000% GCREANTE BUGETARE CERTE 1A.N.R.E.BUCURETI60.245,8360.245,830,0032%2,0335%123^4bugetar 2 ADMINISTRAIA FONDULUI PENTRU MEDIU 328.815,00328.815,000,0174%11,0986%123^4bugetar 3 INSPECTORATUL DE STAT IN CONSTRUCTII I.S.C. 468.714,87468.714,870,0248%15,8206%123^4bugetar 4 PRIMARIA COMUNEI IZVORU BRZII1.973.729,001.973.729,000,1044%66,6197%123^4bugetar 5 UNITATEA ADMINISTRATIV TERITORIAL A COM. MALOV 131.176,00131.176,000,0069%4,4276%123^4bugetar

TOTAL CREANTE BUGETARE CERTE 2.962.680,700,1567%100,0000% H CREANTE CERTE CU INCADRATE PROVIZORIU CASI BUGETARE 1 BIROUL ROMN DEMETROLOGIE LEGAL 27.511,7824.047,220,0013%100,0000%123^4 bugetar provizoriu Pag. 61

TOTAL CREANTE CERTEINCADRATE PROVIZORIU CASI BUGETARE 24.047,220,0013%100,0000% I CREANTE ADMISE PROVIZORIU INCADRATE PROVIZORIU CASI BUGETARE 1 BIROUL ROMN DEMETROLOGIE LEGAL 27.511,78 3.464,56 0,0002%100,0000%123^4 bugetar provizoriu

TOTAL CREANTE ADMISE PROVIZORIU INCADRATE PROVIZORIU CASI BUGETARE 3.464,56 0,0002%100,0000% J CREANTE CHIROGRAFARE CERTE 1 A.N.V. TRADER SRL -prin Societatea Civil de Avocai Tumbr, Cega&Popa 177.106,51173.600,460,0092%0,0444%123^7chirografar 2ACROPOLE TRANS SRL3.417,813.417,810,0002%0,0009%123^7chirografar 3ACTUAL TRAINING SRL1.988,001.988,000,0001%0,0005%123^7chirog