Proyecto de Implementación SAP Business Blueprint...CLIENTE X Proyecto de Implementación SAP...

Proyecto de Implementación SAP

Business Blueprint

Fecha: DD.MM.AAAA

CLIENTE X Proyecto de Implementación

SAP PARTNER X

BBP – Implementación TRM

Modelo BBP Implementacion TRM 6-ago-20

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Tabla de Contenido

1 Introducción.................................................................................................................................... 6

2 Objetivo ........................................................................................................................................... 6

3 Glosario ........................................................................................................................................... 6

4 Situación Actual ............................................................................................................................. 9

4.1 Operaciones de Tesorería del alcance del BBP ...................................................................... 9

4.1.1 Inversiones en Moneda Local: .................................................................................. 13

4.1.1.1 Cuentas de Ahorro ..................................................................................................... 13

4.1.1.2 Fondos de Inversión Colectiva ................................................................................. 14

4.1.1.3 Renta Fija ..................................................................................................................... 14

4.1.1.4 Renta Variable ............................................................................................................. 15

4.1.2 Inversiones en moneda extranjera: ........................................................................ 16

4.1.2.1 Time Deposit ............................................................................................................... 16

4.1.2.2 Renta Fija ..................................................................................................................... 16

4.1.2.3 Renta Variable ............................................................................................................. 17

4.1.3 Operaciones de Divisas: ............................................................................................ 18

4.1.4 Operaciones de Cobertura ......................................................................................... 18

4.2 Deuda Pasiva ............................................................................................................................... 18

4.2.1 Leasing ........................................................................................................................... 18

4.2.2 Costo Amortizado ........................................................................................................ 19

4.3 Deuda Activa ............................................................................................................................... 19

4.4 Riesgo de Crédito (Cupos) ....................................................................................................... 20

4.4.1 Asignación de puntaje cualitativo ............................................................................ 20

4.4.2 Asignación de puntaje cuantitativo ......................................................................... 20

4.5 Riesgo de Mercado ..................................................................................................................... 21

5 Situación Objetivo (Modelo futuro) ......................................................................................... 22

5.1 Proceso Futuro Operaciones de Tesorería: ........................................................................... 22


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5.1.1 Front Office (Trading) ................................................................................................. 22

5.1.2 Middle Office ................................................................................................................. 22

5.1.3 Back Office (Cumplimiento) ...................................................................................... 22

5.1.4 Contabilidad Financiera .............................................................................................. 23

5.2 Estructura Organizativas: ......................................................................................................... 24

5.2.1 Áreas de valoración..................................................................................................... 24

5.2.2 Áreas Contables ........................................................................................................... 25

5.2.3 Categoría de Valoración Generales y Especiales .................................................. 25

5.2.4 Procedimientos de Gestión de Posiciones: ............................................................. 26

5.3 Datos Maestros ........................................................................................................................... 27

5.3.1 Intermediarios Financieros ........................................................................................ 27

5.3.2 Datos de Mercado ........................................................................................................ 28

5.3.2.1 Tasas de Interés ......................................................................................................... 28

5.3.2.2 Monedas ....................................................................................................................... 28

5.3.2.3 Curvas de Rendimientos ........................................................................................... 28

5.3.3 Plazas Bursátiles .......................................................................................................... 29

5.3.4 Clases de cotización de Valores ............................................................................... 29

5.3.5 Depósitos ....................................................................................................................... 29

5.3.6 Géneros ......................................................................................................................... 30

5.3.7 Portafolios ..................................................................................................................... 30

5.3.8 Traders........................................................................................................................... 30

5.4 Instrumentos Financieros: ....................................................................................................... 30

5.4.1 Mercado de Dinero: .................................................................................................... 30

5.4.1.1 Clases de Producto: ................................................................................................... 30

5.4.1.2 Clases de Operación: ................................................................................................. 31

5.4.1.3 Clases de Movimiento: .............................................................................................. 31

5.4.1.4 Clases de Actualización: ........................................................................................... 32

5.4.2 Valores: ......................................................................................................................... 33





5.4.2.5 Secuencia de consumo: ............................................................................................ 35


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5.4.3 Divisas ........................................................................................................................... 35





5.4.4 Derivados: ..................................................................................................................... 37




5.4.4.4 Clases de actualización: ............................................................................................ 39

5.5 Correspondencia: ....................................................................................................................... 40

5.6 Esquema de Autorización de Operaciones (WF) .................................................................. 40

5.7 Integración componentes financieros: .................................................................................. 40

5.7.1 Referencias de Imputación: ...................................................................................... 41

5.7.2 Determinación de cuentas: ....................................................................................... 41

5.7.3 Valoración Fecha clave: ............................................................................................. 41

5.7.4 Traslados de Posiciones: ............................................................................................ 42

5.8 Gestión de Pagos: ...................................................................................................................... 43

5.9 Riesgo de Crédito: ...................................................................................................................... 43

5.10 Riesgo de Mercado: ............................................................................................................... 44

5.10.1 Parametrización Base:................................................................................................ 45

5.10.1.1 Estructura de análisis ................................................................................................ 45

5.10.1.2 Jerarquía de Portafolio .............................................................................................. 46

5.10.1.3 Jerarquía de Riesgo .................................................................................................... 46

5.10.1.4 Regla de Valoración ................................................................................................... 46

5.10.1.5 Clases de Estadística ................................................................................................. 47

5.10.1.6 Clases de Volatilidad .................................................................................................. 48

5.10.1.7 Clases de Correlación ................................................................................................ 48

5.10.1.8 Cálculos de Ratios ...................................................................................................... 48

5.10.2 Parametrizaciones especificas Valor en Riesgo ..................................................... 48

5.10.2.1 Clases de VaR .............................................................................................................. 48

5.10.3 Sistema de Información Analyzer ............................................................................ 50

6 Brechas y Desarrollos ................................................................................................................. 50


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7 Seguridad (Roles y Perfiles) ...................................................................................................... 51

8 Salvedades .................................................................................................................................... 52

9 Anexos ........................................................................................................................................... 52

10 Firmas de Aceptación ................................................................................................................. 52


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1 Introducción

El presente documento de modelo de negocio (BBP) permite identificar el alcance e impacto de la implementación de los módulos de Gestión de Tesorería y Riesgos

(FSCM-TRM) en armonía con la normatividad NIIF en la siguiente sociedad:

• CLIENTE X

2 Objetivo

El objeto del documento es identificar y detallar el modelo a implementar para el proceso de Administración de Recursos Financieros en SAP para dicha sociedad,

introduciendo las mejoras practicas para que dichos procesos sean gestionados de una manera integral y bajo la aplicación de las normas internacionales NIIF.

3 Glosario

Término Descripción

Activo Subyacente Hace referencia al activo financiero que determina el valor de un

derivado.

Área de valoración

paralela TRM

Áreas adicionales del módulo TRM que permiten valorar y

contabilizar las posiciones de inversiones y préstamos acorde a

diferentes normativas contables como IFRS o USGAAP.

CAMEL Metodología (Capital, Assets, Management, Earnings and Liquidity) Categoría de valoración

general (CVG)

La categorías de valoración generales son utilizadas para clasificar

operaciones en las diferentes partes del portafolio y es válida para

todas las áreas de valoración.

Categoría de valoración

especial (CVE)

Las categorías de valoración especiales describen las diferentes

partes del portafolio en las que se dividen los activos y pasivos

financieros de una determinada área de valoración.

Clase de actualización Las clases de actualización contienen información sobre un

movimiento en las áreas de valoración paralelas.

Clase de condición Clave que identifica las diferentes condiciones que puede manejar

las operaciones de inversiones o préstamos en el sistema, estas

deben estar relacionadas a una clase de movimiento.

Clase de Cotización de

Valores

Indicador para el precio del título valor. Por ejemplo precio de

apertura, precio medio, precio de cierre entre otros.

Clase de movimiento Clave que identifica todos y cada uno de los movimientos de

inversiones y préstamos en el sistema.

Clase de operación Código que identifica los tipos de operaciones (Por ejemplo:

compra) que se pueden realizar al instrumento financiero.

Clase de producto Código del instrumento financiero en el sistema.


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Correlación Indica la fuerza y la dirección de una relación lineal y

proporcionalidad entre dos variables estadísticas. Se considera que

dos variables cuantitativas están correlacionadas cuando los

valores de una de ellas varían sistemáticamente con respecto a los

valores homónimos de la otra: si tenemos dos variables (A y B)

existe correlación si al aumentar los valores de A lo hacen también

los de B y viceversa. La correlación entre dos variables no implica,

por sí misma, ninguna relación de causalidad.

Costo Amortizado El costo amortizado de un instrumento financiero es el importe al

que inicialmente fue valorado un activo financiero o un pasivo

financiero, menos los reembolsos de principal que se hubieran

producido, más o menos, según proceda, la parte imputada en la

cuenta de pérdidas y ganancias, mediante la utilización del método

del tipo de interés efectivo (TIR)

Depósito Es utilizado para gestionar y valorar las posiciones de valores en

SAP

Duración Plazo remanente entre el día de valoración y el vencimiento de

cada uno de los flujos

Duración modificada Plazo remanente entre el día de valoración y el vencimiento de

cada uno de los flujos con una aproximación a la sensibilidad de su

valor frente a cambios en la tasa de interés

EWMA Exponentially Weighted Moving Average, Promedio móvil

ponderado exponencial

Exposición Posibilidad de una pérdida.

Factor Decay Permite la ponderación exponencial de los precios de mercado

históricos de forma que, más adelante, los precios de mercado

existentes en el pasado se ponderan en menor cuantía en la

valoración.

Fondos de Inversión

colectiva

Mecanismo o vehículo de captación a administración de sumas de

dinero u otros activos, integrado con el aporte de un número plural

de personas determinables, recursos que se gestionarán de

manera colectiva para obtener resultados también económicos

también colectivos, antes conocidos como carteras colectivas.

FSCM-TRM Módulo de SAP encargado del manejo de la gestión de Tesorería y

Riesgos Financieros.

Función (rol)

intermediario

Corresponde a los diferentes roles que un Intermediario financiero

puede tener y asociarse a cada operación de crédito, tales como

Emisor, Contratante, Prestamista, Custodio, entre otros.

Genero Identificación del titulo valor en el sistema, equivaldría a lo que se

conoce en el mercado como especie.

Grupo de Condiciones El grupo de condiciones es un agrupamiento de las clases de

condición. Para cada clase de producto que trabaje con

condiciones, el sistema determina, mediante el grupo de

condiciones, qué clases de condición están permitidas.

Held to maturity (HTM) Activos o pasivos financieros que se reconocen inicialmente por su

valor razonable, incluyendo los costes de transacción directamente


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atribuibles a la compra y se valoran posteriormente a su coste

amortizado, para mantener hasta su vencimiento.

IAS International Accounting Standards en Español NIC: “Normas”

Internacionales de Contabilidad.

IASB International Accounting Standards Board, es el encargado de

desarrollar y promover el uso y aplicación de las normas NIIF

IBR Índice bancario de referencia que es utilizado en emisiones de

renta fija.

IFRS International Financial Reporting Standards, en Español NIIF:

“Normas” Internacionales de Información Financiera.

Instrumento Financiero Cualquier contrato que da lugar a un activo financiero en una

entidad y a un pasivo financiero o un instrumento de patrimonio

en otra entidad.

Intermediarios

Financieros (Business

Partners)

Corresponde a todos los terceros que participan en una operación

de inversión o crédito, los cuales se diferencian por el papel que

desempeñan en dichas operaciones.

IPC Índice de precios al consumidor

ISIN International Securities Identifying Number. Código internacional

que identifica unívocamente un instrumento financiero.

Libor Rate London Interbank Offered Rate es una tasa de referencia diaria

basada en las tasas de interés a la cual los bancos ofrecen fondos

no asegurados a otros bancos en el mercado monetario mayorista,

o mercado interbancario.

Norma de Presentación

de Cuentas

Designa la normativa contable según la cual se desean hacer los

estados financieros

Plaza Bursátil Bolsas o Mercados donde se negocian los valores.

Portafolio Es un elemento de organización para agrupar diferentes

operaciones de tesorería con fines informativos y de reporte.

Referencia de

Imputación

Es un nemotécnico que es usado para definir los esquemas

contables y es asociado a cada operación de inversión o crédito

para que según los indicadores contables que le correspondan

afecte en cada asiento las cuentas contables preconfiguradas.

SAC Scientific Amortized Cost Method. Asume una tasa exponencial de

amortización para cambiar el valor de las posiciones. Calcula el

valor presente neto de la posición en la fecha clave y descuenta

los flujos que surgen de esta posición después de dicha fecha.

Tasa Spot Tasa de negociación a la que se cierra una operación de compra o

venta de divisas.

TIR Tasa Interna de Retorno. Es la tasa de descuento que iguala a cero

los flujos futuros de la inversión con el valor presente neto o valor

de compra. La TIR permite establecer la conveniencia o no de

comprar o vender una determinada inversión dadas las condiciones

de mercado, las reglas de contabilización y los principios de

inversión para una entidad pública.

Trader (Corredor) Funcionario de la empresa que se encarga de realizar la

negociación de las operaciones en el sistema.

http://es.wikipedia.org/wiki/Tasa_de_inter%C3%A9s

http://es.wikipedia.org/wiki/Banco

http://es.wikipedia.org/wiki/Mercado_interbancario


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Valor Razonable (Fair

Value)

Precio que podría ser recibido al vender un activo o pagado para

transferir un pasivo en una transacción ordenada entre

participantes del mercado a una fecha de medición determinada.

VaR Valor en riesgo.

Volatilidad Es una medida de la frecuencia e intensidad de los cambios del

precio de un activo o de un tipo definido como la desviación

estándar de dicho cambio en un horizonte temporal específico. Se

usa con frecuencia para cuantificar el riesgo del instrumento. La

volatilidad se expresa típicamente en términos anualizados

Workflow Funcionalidad de SAP que permite distribuir tareas especificas

(aprobaciones) en diferentes procesos del sistema.

4 Situación Actual

4.1 Operaciones de Tesorería del alcance del BBP

Tomando como base el Manual de Administración de Recursos Financieros, se anexa el proceso actual del manejo de las operaciones de Tesorería en el CLIENTE X.

Para toda inversión dentro del Cliente X se realiza:

• Un análisis oportuno sobre las amenazas que conlleva su realización. • Una evaluación sistemática de las probabilidades de ocurrencia de dichas

amenazas y de las posibles consecuencias que traería su materialización sobre los recursos de las empresas.

• La definición de las medidas de administración correspondientes. • El cumplimiento de las metodologías y procedimientos para el análisis y

control de riesgos financieros.

• Medición de riesgos, verificación del cumplimiento de las políticas y límites establecidos, análisis de riesgo, reportes, revisión y evaluación periódica de

las metodologías de valoración y medición de riesgos. • Las inversiones del Cliente X son monitoreadas y controladas para que los

niveles de exposición al riesgo se encuentren dentro de los límites de tolerancia definidos por la Vicepresidencia Financiera de CLIENTE X.

En caso de que los niveles de exposición al riesgo sobrepasen los límites establecidos o se activen las señales de alerta, estos deberá ser reportados a la Vicepresidencia

Financiera de CLIENTE X para su autorización, especificando para la excepción, los riesgos asumidos, los controles asociados que permitan monitorear la excepción y el término de tiempo de ajuste a la normalidad.


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Un lineamiento importante es el de constituir las inversiones con ánimo de permanencia, es decir hasta los vencimientos finales de los papeles adquiridos, de

forma tal que no se tomen posiciones especulativas, puesto que este no es el objetivo del portafolio, sino el de preservar el capital con un ingreso razonable y que si es necesario vender un papel en el mercado secundario, se haga a los mejores precios

posibles y con una justificación plena dada por las necesidades de caja del momento.

Las operaciones autorizadas en el manual son:

• Compra o venta definitiva de títulos valores en moneda local o extranjera,

siempre y cuando sean admisibles bajo el ítem de operaciones autorizadas. • Operaciones de fondeo o repos activos sobre títulos siempre y cuando los

instrumentos de respaldo sean admisibles para compras definitivas y cumplan con la característica de estar a precios de mercado para el momento de la operación.

• Operaciones de fondeo pasivas o repos sobre activos del portafolio, para darle liquidez temporal a la empresa cuando la situación de mercado dificulte las

ventas definitivas, siempre y cuando se cuente con una fuente segura de recursos para cumplir las operaciones pactadas.

• Constitución de fondos de inversión colectiva, dependiendo de las condiciones

de mercado. • Compra y venta de divisas.

• Operaciones de coberturas. El procedimiento actual de constitución de inversiones es:

Actividad Responsable Que / Como

1. Vicepresidente

Financiero y Gerente

de Tesorería

Establecen el flujo de caja de las inversiones temporales

de acuerdo con los vencimientos y los compromisos del

día, identificando la disponibilidad de recursos con destino

a la inversión y/o a la caja.

2. Asesor Gerencia de

Tesorería

Actualiza en el Sistema de administración y valoración de

inversiones vigente los indicadores económicos,

rentabilidad de las fiduciarias, Rentabilidad de las cuentas

de ahorro remuneradas, Tasas de Cambio) con el fin de

disponer de indicadores que permitan analizar la

rentabilidad de la inversión a efectuar, con las

simulaciones correspondientes.

3. Vicepresidente


de Tesorería

Seleccionan el destino de los recursos, con los

vencimientos del día y las posibles entidades a ser

seleccionadas. Si el destino de los recursos es trasladado

a las entidades fiduciarias o cuentas de ahorro

remuneradas sigue a la actividad 7.


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4. Gerente de Tesorería

y Asesor Gerencia de

Tesorería

Cotiza y realiza la simulación de la compra incorporando

las características financieras y verificando el valor de los

rendimientos a recibir en el momento del vencimiento,

para evaluar frente al mercado la viabilidad de la

inversión.

5. Vicepresidente


de Tesorería

Hacen la evaluación financiera de la inversión y toman la

decisión de realizar o no la inversión. En caso de no

realizar la inversión, se presentan nuevas alternativas de

inversión que cumplan con lo dispuesto en la Política

Financiera y el Manual de Administración de Recursos

Financieros y sigue a la actividad 4.

6 Gerente de Tesorería En caso de ser aprobada la inversión, efectúa el

compromiso de inversión telefónicamente con la entidad

seleccionada y acuerda la forma de pago.



Tesorería

Elabora las cartas de constitución y de cancelación de las

inversiones del día, las revisa y las tramita para

refrendación de las firmas autorizadas.


Tesorería

Radica las cartas en la ventanilla de correspondencia, de

acuerdo con lo establecido en el procedimiento GDC-P-SC-

004 “Administración de correspondencia y mensajería” las

transmite vía fax o correo electrónico al emisor o

intermediario del título con el fin de formalizar el

compromiso de la inversión.


Tesorería

Hace el registro de recibo o entrega de títulos de ser

necesario al custodio a través del sistema electrónico de

custodia de títulos. Para el caso de inversiones en cuentas

de ahorro remuneradas y Fondos de inversión colectivas

verifica telefónicamente o por internet la adición de los

recursos.



Tesorería

Recibe de la entidad financiera el original de la carta de

compromiso y custodia de los títulos constituidos con sus

respectivos soportes y firmas autorizadas. Verifica las

firmas registradas en la carta de compromiso contra las

firmas autorizadas por la entidad financiera en

comunicación remitida a la empresa.,



Tesorería

Guarda el original de los documentos que respaldan el

compromiso de la inversión en el archivo de la mesa de

dinero y entregan una copia como soporte contable que

será entregado a la Gerencia de Contabilidad.

El procedimiento actual de seguimiento de inversiones es:

notes:///05256D58006E4B1E/7505F671066437310525697C004D2BDD/C251A41F0488473F052569700073D1C7

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Tesorería

Realiza las respectivas verificaciones de los cumplimientos

de las inversiones ante los Intermediarios Financieros,

adjuntando los documentos necesarios que acrediten el

cumplimiento de las mismas.


Tesorería

Efectúa la cancelación de los títulos que vencen ese día,

en el sistema de administración y valoración de

inversiones vigente y envía los recursos al destino

indicado.


Tesorería

Realiza el cierre financiero mensual de los portafolios en

pesos y en dólares, efectúa el cierre de entidades

financieras y genera la interfaz contable en el sistema de

administración y valoración de inversiones vigente para

cargar los movimientos contables en el sistema SAP.


Tesorería

Realiza una vez cargada la interfaz en SAP, verificación y

conciliación de los saldos contables de las cuentas del

sistema de administración y valoración de inversiones

vigente y SAP.


Tesorería

Mantiene control de la programación de pagos de deuda,

impuestos, dividendos y demás pagos relacionados.

Asimismo, genera los soportes del pago y realiza los

correspondientes registros contables en SAP.

6 Asesor Gerencia de

Tesorería

Realiza al final de mes la conciliación de los títulos en

custodia tanto en pesos como en dólares, contando para

ello con los extractos generados por la entidad financiera

que realiza la custodia de los títulos contra los informes

generados por el sistema de administración y valoración

de inversiones vigente.


/ Contador / Gerente

de Planeación

Financiera y Seguros

Analizan los resultados financieros conjuntamente para

presentarlos al Vicepresidente Financiero.



Tesorería

Generan cada vez que lo requieran los informes

financieros para el Vicepresidente Financiero, el Comité

Financiero, la Junta Directiva y las entidades de control.

9. Gerente de Tesorería Realiza permanente verificación de las rentabilidades de

los Fondos de Inversión Colectiva y las cuentas de ahorro

remuneradas de los bancos e informa al Vicepresidente

Financiero.


Tesorería

Imprime desde el sistema SAP los comprobantes contables

con destino al archivo general de contabilidad.


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Tesorería

Mantiene archivo de los informes financieros que generan

los cierres, extractos de entidades financieras e informes

resumen de inversiones en pesos y moneda extranjera.


Tesorería

Entrega a la Gerencia de Contabilidad fotocopias de

extractos de cuentas en entidades financieras y el informe

de retención en la fuente generado en el sistema de

administración y valoración de inversiones vigente, para

su conciliación.

Tomando como base el último corte del informe generado desde el Aplicativo actual,

los instrumentos utilizados actualmente se describen a continuación.

4.1.1 Inversiones en Moneda Local:

4.1.1.1 Cuentas de Ahorro

Las cuentas de ahorro de inversión se manejan como una única cuenta contable, en el aplicativo actual se configura que una vez ingresadas las comisiones bancarias el

sistema genere de forma automática el impuesto respectivo, del mismo modo cuando se ingresan los rendimientos financieros se genera la Retención en la Fuente automáticamente.

Existen otras cuentas de ahorro operativas que tienen establecida una cuenta contable definitiva (terminada en 0) y 4 cuentas transitorias (1 cheques, 2 consignaciones, 3

Notas Crédito y 4 Notas Débito) y se cargan los extractos de forma manual de mensual pero que se gestionan por el área contable.

Los montos de las cuentas de ahorro de inversión hacen parte de la metodología de

límites de riesgos por contraparte.

Se anexa la composición actual de las cuentas de ahorro de inversión:

BANCO CLASE TASA

RENTABILIDAD FECHA

APERTURA SALDO

XXX

Cuentas de Ahorro

1,50% 31-oct-11 XXXX

XXX 3,90% 31-oct-11 XXXX

XXX 3,50% 1-may-12 XXXX



XXX 4,50% 17-mar-14 XXXX


TOTALES 4,16% XXXX


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4.1.1.2 Fondos de Inversión Colectiva

Los composición de dicho fondos son bonos, time deposit, títulos del gobierno y cuentas de ahorro. En el aplicativo actual se deben ingresar de forma manual todos

los movimientos del mes.

Los montos de los fondos de inversión colectiva hacen parte de la metodología de

límites de riesgos por contraparte.

Se anexa la composición actual:

BANCO CLASE TASA

RENTABILIDAD FECHA

APERTURA SALDO

XXX

Fondos de Inversión Colectivas

3,78% 25-jul-14 XXX

XXX 3,90% 31-oct-11 XXX

XXX 3,39% 1-ene-11 XXX

XXX 3,76% 26-feb-15 XXX

XXX 3,73% 31-oct-11 XXX

TOTALES 4,16% XXX

4.1.1.3 Renta Fija

Se negocian las siguientes especies:

• Bonos Deuda Pública Interna

• Bonos Ordinarios

• Certificados de Depósito a Término

Dichas inversiones son registradas a precio limpio y se gestionan a tasa fija e indexados a tasa variables. Contablemente se realiza una separación del nocional (nominal) y los intereses corridos.

La periodicidad del pago del cupón es periódica (mensual , trimestral, semestral, anual) y el pago del capital es al vencimiento.

Se utilizan métodos de cálculo de días reales (act) y base 360 y 365.

Mensualmente se causan los intereses generados y con base en una configuración realizada en el aplicativo el sistema genera la Autorretención respectiva.

Dichas operaciones siempre son valoradas a TIR de Compra independiente la finalidad de tenencia de la inversión, de forma mensual.

Las operaciones son generalmente con títulos desmaterializados. Los custodios actuales de las inversiones son xx. Para los títulos materializados la custodia se hace en el banco emisor del título.


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Los montos de dichas inversiones hacen parte de la metodología de límites de riesgos por contraparte.


BANCO CLASE Custodio FECHA

APERTURA FECHA VCTO SALDO

XXX CDT Bancos XXX 9-may-14 9-may-15 XXX

XXX CDT Bancos XXX 29-dic-14 30-mar-15 XXX

XXX CDT Bancos XXX 28-ene-15 22-jun-15 XXX




XXX CDT Bancos XXX 29-dic-14 30-mar-15 XXX

XXX Bonos Ordinarios XXX 20-feb-07 20-feb-17 XXX

XXX Bonos Ordinarios XXX 14-mar-07 14-mar-17 XXX

XXX Bonos Ordinarios XXX 14-mar-07 14-mar-17 XXX

XXX Bonos Deuda Publica Interna XXX 23-sept-05 23-sept-15

XXX

TOTALES XXXX

4.1.1.4 Renta Variable

Se administran las siguientes especies:

• Acciones Empresas relacionadas

Corresponden a las inversiones en las empresas relacionadas nacionales

Actualmente todo el manejo se hace en la Gerencia de Contabilidad, salvo el control de los dividendos, los cuales son gestionados en la Gerencia de Tesorería en donde se

registran en el aplicativo actual y se hacen los registros contables de forma manual.

Los montos de dichas inversiones no hacen parte de la metodología de límites de

riesgos por contraparte.

Se anexa la composición actual de las participaciones del CLIENTE X directamente:

EMISOR CLASE # % PARTICIPACION

XXX

Acciones

XX 51.51 %

XXX XX 51.51 %

XXX XX 68.05 %

XXX XX 16.55 %

XXX XX 1.67 %

XXX XX 2.52 %


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4.1.2 Inversiones en moneda extranjera:

4.1.2.1 Time Deposit

Se gestionan como depósitos a plazos fijos y únicamente en USD. Mensualmente se

causan los intereses generados. Por ser de moneda extranjera y con base en una configuración realizada en el aplicativo actual el sistema genera la Autorretención

respectiva solamente en el momento de la redención final.

Los montos de dichas inversiones hacen parte de la metodología de límites de riesgos por contraparte.


BANCO CLASE FECHA

APERTURA FECHA VCTO SALDO ME

SALDO ML

XXX

TIME DEPOSIT

10-feb-15 13-mar-15 XXX XXX

XXX 10-dic-14 10-mar-15 XXX XXX

XXX 15-ene-15 8-abr-15 XXX XXX

XXX 10-feb-15 11-may-15 XXX XXX

XXX 10-oct-14 7-may-15 XXX XXX

XXX 15-ene-15 16-mar-15 XXX XXX

XXX 15-ene-15 8-abr-15 XXX XXX

XXX 10-feb-15 28-may-15 XXX XXX

XXX 15-ene-15 16-mar-15 XXX XXX

TOTALES XXX XXX

4.1.2.2 Renta Fija

Se negocian las siguientes especies:

• Acuerdos Privados de Participación (Participation Agreement)

• Bonos Ordinarios Entidades Públicas

• Bonos Ordinarios Entidades Multilaterales

• Bonos Yankee

Dichas inversiones son registradas a precio limpio y se gestionan a tasa fija y se pueden negociar en cualquier moneda, aunque actualmente solo se tienen en USD.

Contablemente se realiza una separación del nocional (nominal) y los intereses corridos.


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Las periodicidades de pago de intereses son periódicas (Semestrales, anuales) y del capital son al vencimiento (Bullet). Se utilizan métodos de cálculo de días reales (act)

y base 360 y 365.

Por ser de moneda extranjera y con base en una configuración realizada en el aplicativo actual el sistema genera la Autorretención respectiva solamente en el

momento del pago de los cupones.

Dichas operaciones siempre son valoradas a TIR de Compra independiente la finalidad

de tenencia de la inversión, de forma mensual.

Las operaciones son generalmente con títulos desmaterializados.

Los montos de dichas inversiones hacer parte de los límites de la política de riesgos

por contraparte


EMISOR CLASE Custodio FECHA

APERTURA FECHA VCTO

SALDO ME SALDO ML

XXXX Participation Agreement

XXXX 3-dic-13 7-nov-21

XXXX XXXX

XXXX Participation Agreement

XXXX 5-dic-13 7-nov-21

XXXX XXXX

XXXX Yankee XXXX 18-mar-09 18-mar-19 XXXX XXXX

XXXX Bonos Ordinario Entidad Multilateral

XXXX

4-jun-09 4-jun-19

XXXX XXXX

XXXX Bonos Ordinario Entidad Publica

XXXX 23-jul-09 23-jul-19

XXXX XXXX

TOTALES XXXX XXXX

4.1.2.3 Renta Variable

Se administran las siguientes especies:

• Acciones Empresas relacionadas

Corresponden a las inversiones en las empresas relacionadas del exterior

Actualmente todo el manejo se hace en la Gerencia de Contabilidad, salvo el control

de los dividendos, los cuales son gestionados en la Gerencia de Tesorería en donde se registran en el aplicativo actual y se hacen los registros contables de forma manual.

Los montos de dichas inversiones no hacen parte de la metodología de límites de

riesgos por contraparte.

Se anexa la composición actual en la cual tiene participación el CLIENTE X

directamente:


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EMISOR CLASE # % PARTICIPACION

XXX

Acciones

XXX 40.00 %

XXX XXX 40.00 %

XXX XXX 63.18 %

XXX XXX 95.29 %

XXX

4.1.3 Operaciones de Divisas:

Se negocian operaciones de compra y venta de divisas de contado, utilizando la

plataforma del sistema Bloomberg. Una vez cerrada la operación el sistema genera un correo de confirmación, posteriormente se generan las cartas para dar tramite a los mecanismos de cumplimiento de la operación, finalmente se replica en el aplicativo

actual la operación para generar los registros contables.

4.1.4 Operaciones de Cobertura

Se han negociado con anterioridad instrumentos de este tipo, a pesar que el CLIENTE X no posee en el momento ninguno contratado, se contempla la utilización de algunos tipos de estos instrumentos financieros, tales como:

• Forwards de tasa de cambio.

• Swaps de Tasa de Interés y Moneda.

• Opciones de tasa de cambio.

4.2 Deuda Pasiva

4.2.1 Leasing

El CLIENTE X tiene en la actualidad tres contratos de Leasing.


ENTIDAD CLASE FECHA

APERTURA FECHA VCTO VALOR

UTILIZADO

OBSERVACIONES

XXX XXX

08-Abr-10 25-Ene-17 XXX

28-Dic-09 25-Ene-22 XXX

08-Abr-10 25-Ene-24 XXX

TOTALES XXX


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4.2.2 Costo Amortizado

EL CLIENTE X solicitó un desarrollo que calculara y contabilizara el costo amortizado

de la deuda pasiva.

4.3 Deuda Activa

EL CLIENTE X entre sus beneficios ofrece prestamos de vivienda a sus empleados, los

cuales son gestionados por el aplicativo de Nomina, una vez los empleados finalizan su contrato laboral, estos pasan a un manejo dentro del procedimiento de cuentas por

cobrar de la Gerencia de Tesorería. Dicha cartera tiene unos plazos amplios y maneja condiciones de cuota fija.

El procedimiento actual de creación de Préstamos de Vivienda de EX empleados es:


1. Gerencia de

Contabilidad

Crear el deudor en el sistema.

2. Gerencia de Gestión

Humana

Realiza el calculo de la amortización de la deuda vigente y

genera la plantilla y juego de datos en el sistema


Tesorería

Sube el juego de datos, el cual genera los registros

contables por deudor en el sistema.


Tesorería

Calcular intereses corrientes al inicio de cada mes


Tesorería

Aplicar pagos de las cuotas


Tesorería

Revisar cartera y en dado caso calcular intereses de mora

Se anexa un resumen de los saldos actuales:

RETIRADO CLASE SALDO CAPITAL MAS

INTERESES CORRIENTE SALDO INTERESES DE

MORA

VARIOS PRESTAMO DE VIVIENDA XXX XXX

TOTALES XXX XXX


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4.4 Riesgo de Crédito (Cupos)

Se definió una metodología propia la cual esta descrita en el Anexo y que parte de dos

componentes uno cualitativo y otro cuantitativo para la asignación de cupos de las contrapartes.

4.4.1 Asignación de puntaje cualitativo

Tomando la metodología CAMEL, se evalúan una serie de indicadores representativos

de la suficiencia de capital, la solvencia y calidad de activos, la calidad de la administración, el nivel y estabilidad de la rentabilidad, y el manejo de la liquidez de

las entidades del sistema financiero con las que desee trabajar CLIENTE X. Dicho análisis otorga una mayor ponderación a las calificaciones corto plazo y todas

las calificaciones están homologadas a una calificación de riesgo internacional. Las calificadoras de riesgo fuente de la información son: Fitch Ratings International,

Moody’s Investor Services, S&P, BRC Investor Services.

4.4.2 Asignación de puntaje cuantitativo

Tomando como base los estados financieros oficiales los cuales permiten conocer la situación general de la entidad. En conjunto estas calificaciones permiten determinar

una escala de riesgo asociado al puntaje obtenido que reconoce un monto asignado o cupo máximo para operar con una entidad en particular, de acuerdo a su calificación.

Para las entidades del exterior los límites de inversión se determinan con base en las calificaciones y demás información emitidas por las firmas calificadoras de riesgo

internacionales y las bases de información financiera. Se han definido los siguientes indicadores

• Liquidez

o Liquidez o Razón corriente o Rotación del activo

o Calidad de la cartera o Cubrimiento de la cartera

• Endeudamiento o Endeudamiento

o Respaldo patrimonial


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• Rentabilidad

o Margen Operativo o Rendimiento activo corriente

• Crecimiento o Crecimiento patrimonial

o Crecimiento resultado operacional

• Riesgo de cartera

o Riesgo de solvencia

Inicialmente y para asignar el puntaje a cada indicador se realiza una normalización de los datos con estadísticos de prueba que recogen el 82% de la información asignando un puntaje de 1 a 100, en donde 100 es riesgo inexistente y 0 es riesgo

total.

Las variables de entrada del modelo son el patrimonio técnico, el capital de trabajo y

valor del fondo en el caso de los Fondos de Inversión Colectivas, información mínima requerida para iniciar la asignación del cupo.

El factor de cupo se asigna como un porcentaje de alguna de las variables de entrada

del sistema financiero comparado con el patrimonio o el capital de trabajo del CLIENTE X.

El cupo final se asigna: ponderando la calificación de riesgo cualitativa, seleccionando el menor resultado entre las variables de entrada ajustadas por el componente de corto y largo plazo, y el factor de cupo.

Al final se obtiene un valor absoluto que distribuye de acuerdo con la posición de la tesorería del CLIENTE X , el monto máximo de colocación de los excedentes de liquidez.

Para realizar esta distribución la Gerencia de Tesorería entrega trimestralmente un listado de entidades financieras para el análisis de la Gerencia de Planeación Financiera y la aprobación del Comité Financiero. Con el número de entidades financieras

aprobadas se calcula su participación, que en cualquier caso no excederá el cupo máximo establecido por el Comité Financiero.

Los factores de reclasificación son revisados y evaluados de manera mensual con el fin de observar el impacto de ciertas variables sobre la evolución de las entidades

financieras. En caso que los factores requieran actualizaciones, estas son aprobadas por el Comité Financiero.

4.5 Riesgo de Mercado

No se poseen modelos propios para los cálculos de riesgo de mercado.


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5 Situación Objetivo (Modelo futuro)

Para dar solución a los requerimientos presentados se deben instalar las siguientes

funcionalidades de SAP ECC 6.0

• Gestión de Tesorería y Riesgos (FIN-FSCM-TRM): (Utilizado para cubrir los requerimientos del proceso de Operaciones de tesorería y Riesgo de Crédito y

Mercado).

5.1 Proceso Futuro Operaciones de Tesorería:

El gestor de transacciones del componente TRM tiene como objetivos:

• Soportar las diferentes transacciones y posiciones financieras, desde la etapa

de negociación (Front Office), pasando por el Back Office hasta la integración con la contabilidad financiera.

• Proporcionar reportes flexibles para analizar las operaciones, posiciones y

portafolios. • Integración con los componentes de gestión de riesgos y los diferentes

analizadores. (Middle Office)

Posee tres etapas en las cuales se soportaran los procesos del CLIENTE X, siendo los siguientes:

5.1.1 Front Office (Trading)

En esta etapa se inicia el proceso de la creación de las operaciones de tesorería, en el

cual se identifica el tipo de instrumento a negociar, contraparte, condiciones, etc. Acá se disparan los Workflows de autorización, en esta etapa hay un control Online del control de Límites.

5.1.2 Middle Office

En esta etapa acorde a la parametrización del sistema se realizan los controles

automáticos de cupos y se genera la información inicial que será utilizada por los diferentes analizadores de riesgo del sistema.

5.1.3 Back Office (Cumplimiento)

En esta etapa se gestionan la complementación y el cumplimiento de las operaciones de tesorería tales como liquidación y emisión de cartas de confirmación de las

operaciones.


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5.1.4 Contabilidad Financiera

En esta etapa se realizan los registros contables de las operaciones, las causaciones

de intereses, valoraciones de los instrumentos, órdenes de pago, entre otras contabilizaciones. El proceso futuro de negociación de las operaciones de tesorería es el siguiente:


1. Asesor

Gerencia de

Tesorería

Registrar Operación

El Asesor de la Gerencia de Tesorería creará la operación en el

sistema a través de la transacción FTR_CREATE. Ingresando

todos los datos necesarios para la operación, tales como clases

de producto, clases de operación, montos del importe nominal,

tasas de intereses, entre otros. En el caso de Valores los

géneros (especies) deben estar creados previamente. El

sistema quedará parametrizado de forma que cuando la

Gerencia de Tesorería registre esta operación se cree el formato

respectivo (Correspondencia interna)

2. Aprobador de

la operación

Aprobar Operación

El encargado de la liberación deberá aprobar el Workflow que

se genero al grabar la operación. Al rechazar la operación esta

debe quedar en estado anulada y deberá volver a registrarse.


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3. Gerencia de

Tesorería

Liquidar Operación

El Gerente de Tesorería liquida la operación mediante la

transacción FTR_EDIT.

4. Asesor de

Gerencia de

Tesorería

Generar Documentación de la Operación

El Asesor de la Gerencia de Tesorería emitirá una carta de

confirmación que podrá ser impresa para ser enviada a la

contraparte.

5. Asesor de

Gerencia de

Tesorería

Contabilizar Operación

El Asesor de la Gerencia de Tesorería contabiliza la operación

por la transacción TBB1, la cual genera los registros contables

respectivos.

5.2 Estructura Organizativas:

Con la entrada en funcionamiento del modulo TRM para CLIENTE X y con la presentación de los estados financieros bajo estándares internacionales (NIIF), se

ajustarán las estructuras organizativas de la siguiente manera:

5.2.1 Áreas de valoración

Se renombrarán las áreas de la siguiente manera:


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Área

Valoración Denominación

001 Área de valoración IFRS

002 Área de valoración Fiscal/Tributario

003 Área de valoración Local/Colgaap

A cada área de valoración de TRM se le cambiará la Norma de Presentación de Cuentas

de la siguiente manera:

5.2.2 Áreas Contables

Se creará un área contable para cada sociedad definida en el alcance.

Área

Contable Denominación

Sociedad

X CLIENTE X X

A cada área contable se le asignaran las áreas de valoración definida

5.2.3 Categoría de Valoración Generales y Especiales

Se utilizan para clasificar y diferenciar las posiciones de acuerdo a la intencionalidad de compra y como se mantendrán en el portafolio, esto posibilita la convergencia bajo

IFRS ya que dicho concepto determina como se valora y contabiliza en cada Libro. Dichas categorías se agrupan y se asignan a las clases de producto respectiva, en este caso definiremos las categorías de la siguiente manera.

Área

Valoración

Norma

Presentación de

Cuentas Denominación

Grupo de

Ledgers

001 IAS Normas Contables internacionales 0L

002 TAX Principios de la contabilidad Impuestos ZT

003 GAAP Principios de la contabilidad regular ZC

Área

contable Denominación

Área


X CLIENTE X

001

002

003

Área de valoración IFRS


Fiscal/Tributario


Local/Colgaap


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Categorías


Grupo CV

1 Costo Amortizado IF Clasificación IFRS

2 Valor Razonable con cargo a resultados (PYG)

3 Valor Razonable con cargo a patrimonio

5.2.4 Procedimientos de Gestión de Posiciones:

Se utilizan para la valoración de los diferentes instrumentos financieros acorde a los estructuras antes mencionadas:

Los procedimientos de gestión de posiciones anteriores se asignan a las diferentes

áreas contables, áreas de valoración, categorías de valoración y clases de producto respectivas acorde a lo que cada normatividad exija, por ejemplo:

Proc Gest

Posic Denominación

9981 IAS/AFS: Sin amort. / Val.divisa (PyG) título

(OCI) (VALOR RAZONABLE PATRIMONIO)

9983 IAS/TRA: Sin amort./Divisa (PYG) título (PyG) (VALOR RAZONABLE PYG)

9984 IAS/HTM: Amort.SAC neto / Val.sólo divisa (PyG) (COSTO AMORTIZADO)

9985 IAS/HTM: Sin amort. / Val.sólo divisa (PyG) (MONEDA EXTRANJERA)

Área

Contable

Área

Valoración

Clase de

Producto

Nombre del

Producto

Cat

Val Esp PGP Denominación

CLIENTE X 001 Área de

valoración

IFRS

002 Área de

valoración

Fiscal/Tribut

ario

003 Área de valoración

04A

Bonos deuda Pública Tasa Fija

1

Costo Amortizado

9984

IAS/HTM: Amort.SAC neto / Val.sólo divisa (PyG) (COSTO

AMORTIZADO)

2

Valor Razonable con cargo a resultados (PYG)

9983

IAS/TRA: Sin amort./Divisa (PYG) título (PyG) (VALOR RAZONABLE PYG)


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5.3 Datos Maestros

Los datos maestros necesarios de las funcionalidades mencionadas son:

5.3.1 Intermediarios Financieros

Los intermediarios financieros (Business Partners) son utilizados para gestionar todas

las operaciones de tesorería del sistema (Treasury and Risk Management y Gestión de Préstamos), los intermediarios pueden ser personas naturales y jurídicas y almacenan datos de diversa índole (generales, fiscales, pagos, etc).

Los intermediarios poseen varios roles lo que permiten que puedan ser utilizados en diferentes transacciones del sistema. Los roles que se utilizarán son:

Rol

Intermediario

Denominación

TR0150 Emisor TRM

TR0151 Contraparte TRM

TR0152 Custodio TRM

Para las operaciones vigentes los intermediarios financieros respectivos se deberán

crear desde los deudores existentes, para los que nazcan posteriormente, estos se crearán en el sistema de forma automática una vez se grabe el deudor respectivo.

Para esto se deberá activar la sincronización en la vía siguiente:

Objeto Fuente Objeto Destino Activo

Deudor Intermediario Financiero (BP)

X

Para ello se enlazarán los grupos de cuentas respectivos al rol Deudor del BP, por

ejemplo

Grupo de

Cuentas del

Deudor

Rol Intermediario Denominación

INV Inversiones FLCU00 Deudor

Local/Colgaap

3

Valor Razonable

con cargo a patrimonio

9981

IAS/AFS: Sin amort. / Val.divisa (PyG) título (OCI) (VALOR

RAZONABLE PATRIMONIO


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La numeración será consistente para que se numeren de la misma manera los

deudores e intermediarios financieros.

Una vez creado el BP se le deben asignar los roles según sea el caso.

5.3.2 Datos de Mercado

5.3.2.1 Tasas de Interés

Las tasas de interés de referencia son utilizadas por el sistema para los cálculos en todas las operaciones del Treasury and Risk Management, dichas tasas serán

ingresadas de forma automática desde el proveedor de datos seleccionado. Se manejarán las tasas disponibles por dicho proveedor, como por ejemplo:

Tasas de

Interés Denominación

LIBORUSD1 Libor 1 Mes

LIBORUSD3 Libor 3 Meses

LIBORUSD6 Libor 6 Meses

IPC Índice Precios al Consumidor

5.3.2.2 Monedas

Se incluirán todos los tipos de cambio necesarios y que sean suministrados por el proveedor, como por ejemplo:

Moneda

Origen Moneda Destino

USD COP

EUR COP

USD BRL

USD GTQ

USD PEN

5.3.2.3 Curvas de Rendimientos

Se incluirán las curvas necesarias para las diferentes valoraciones y análisis de riesgo

y que sean suministradas por el proveedor, como por ejemplo:

Curva Denominación

CECCOP Curva cero cupón de Deuda publica en Pesos


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CECUVR Curva cero cupón de Deuda publica en UVR

BAAA2 Curva cero cupón de Deuda Corporativa Bancos en Tasa Fija

BAAA3 Curva cero cupón de Deuda Corporativa Bancos en IPC.

BAAA12 Curva cero cupón de Deuda Corporativa Bancos en IBR.

FAAA2 Curva cero cupón de Deuda Corporativa Sector Financiero en Tasa Fija

RAAA3 Curva cero cupón de Deuda Corporativa Sector Real en IPC.

5.3.3 Plazas Bursátiles

Se crearán las plazas bursátiles como las bolsas o mercados en las cuales el CLIENTE

X negocia las diferentes posiciones del portafolio, lo cual permitirá tener los precios de los diferentes mercados en aquellas posiciones que se trancen en estos, se definirán

las siguientes:

Plaza

Bursátil País Denominación

BVC CO Bolsa de Valores de Colombia

BLOOMBERG US Sistema Bloomberg

OTC CO Fuera de Mercado

5.3.4 Clases de cotización de Valores

Las clases de cotización de valores proveen diferentes precios para las valoraciones de los diferentes géneros (especies), se crearán las siguientes clases:

Cl

Cotización

Valores Denominación

01 Precio Mercado

02 Precio Cierre

5.3.5 Depósitos

Se crearán los siguientes depósitos (custodios) de los diferentes títulos valores

Depósito Denominación

CLEARSTREAM DEPOSITO CLEARSTREAM

EUROCLEAR DEPOSITO EUROCLEAR


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5.3.6 Géneros

Para los mercados estandarizados se asignará como código del género (especie), el

ISIN del papel, considerando que el campo no permite más de 13 caracteres.

Por ejemplo se crearan de la siguiente manera:

Genero Denominación

COL16CB00116 BONO DEUDA PUBLICA INTERNA

US279158AB56 BONO CORPORATIVO

5.3.7 Portafolios

Se crearán lo siguientes portafolios para el CLIENTE X:

Portafolio Denominación

X1 Inversiones en Moneda Local

X2 Inversiones en Moneda Extranjera

5.3.8 Traders

Se crearán lo siguientes traders para negociar las diferentes operaciones en la sociedad X:

Trader Nombre

Usuario SAP

XXX XXX XXX

XXX XXX XXX

5.4 Instrumentos Financieros:

5.4.1 Mercado de Dinero:

Se utilizará este componente para manejar los siguientes activos y pasivos financieros, para efectos de este proyecto los productos a parametrizar serán los siguientes:

5.4.1.1 Clases de Producto:

• Fondos de Inversión Colectiva


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Clase de

Producto Denominación

Modalidad Inversión

54A Fondos de Inversión Colectivas

540 Operación de Flujo de caja

• Cuentas de Ahorro Remuneradas

Clase de



54B Cuentas de Ahorro Remuneradas

540 Operación de Flujo de caja

• Time Deposits

Clase de



51A Time Deposits 510 Depósito a Plazo Fijo

• Prestamos

Clase de



55A Leasing 550 instrumento tipo de interés

55B Préstamo a empleados

5.4.1.2 Clases de Operación:

Para dichos productos se crearán las siguientes clases de operaciones

Clase de

Operación Denominación

100 Inversión

200 Admisión (Solo Prestamos)

5.4.1.3 Clases de Movimiento:

Se definirán las siguientes clases de movimiento, las cuales se utilizan en los flujos de

caja de cada operación y son el insumo para la determinación contable y se asociaran a las clases de operación y producto de la siguiente manera

Clase de Producto

Clase de Movimiento Denominación

Tipo de Movimiento

1100 Constitución Inversión Aumento de Capital


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Clase de

Producto

Clase de

Movimiento Denominación

Tipo de Movimiento

54A Fondos de Inversión Colectivas

1105 Adición Aumento de Capital

1110 Retiro Disminución de capital

1120 Redención Final Reembolso Final

1150 Valorización Aumento de Capital

1160 Desvalorización Disminución de capital

1901 GMF (4X1000) Disminución de capital

54B Cuentas de

Ahorro Remuneradas


1130 Débitos Cuenta Ahorro Disminución de capital

1135 Créditos Cuenta Ahorro Aumento de Capital

1140 Ajuste Débitos Cuenta Ahorro

Disminución de capital

1145

Ajuste Créditos Cuenta

Ahorro

Aumento de Capital

1901 GMF (4X1000) Disminución de capital

1902 Comisiones Disminución de capital

1903 Retenciones Disminución de capital

1904 IVA Disminución de capital

51A Time Deposit



1200 Rendimientos Financieros Intereses Nominales

2300 Causación Intereses Periodificación

55A Leasing/ 55B Prestamos a empleados 1100

Constitución Inversión / prestamo

Aumento de Capital

1105 Adición Aumento de Capital

1110 Retiro Disminución de capital


1200 Rendimientos Financieros Intereses Nominales

2300 Causación Intereses Periodificación

5.4.1.4 Clases de Actualización:

Se definirán las siguientes clases de actualización, las cuales son utilizadas en las áreas

paralelas, cada una acorde al sentido es creada y asociada a la clase de movimiento

Clase de

Actualización Denominación

Clase de

Movimiento

Sentido

Utilización

Contabilidad

MM1100- Constitución Inversión / prestamo 1100

- 1 Gestión de operaciones

X


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Clase de


Clase de

Movimiento

Sentido

Utilización

Contabilidad

MM1105- Adición 1105 - X

MM1110+ Retiro 1110 + X

MM1120+ Redención Final 1120 + X

MM1130+ Débitos Cuenta Ahorro 1130 + X

MM1135- Créditos Cuenta Ahorro 1135 - X

MM1140+ Ajustes Débitos Cuenta Ahorro 1140

+ NO

MM1145-

Ajustes Créditos Cuenta

Ahorro 1145

- NO

MM1150- Valorización 1150 - X

MM1160+ Desvalorización 1160 + X

MM1200+ Rendimientos Financieros 1200 + X

MM1901+ GMF (4X1000) 1901 + X

MM1902+ Comisiones 1902 + X

MM1903+ Retenciones 1903 + X

MM1904+ IVA 1904 + X

AD1004 Causación Intereses 2300 + X

5.4.2 Valores:

Se utilizará este componente para manejar los siguientes activos financieros, para efectos de este proyecto los productos a parametrizar serán los siguientes:


• Instrumentos de Renta Fija Moneda Local y Extranjera

Clase de


Modalidad

Inversión

Grupo Condiciones

04A Bonos Deuda Pública Tasa Fija

040 Empréstito

40 Valores Int.fijo

04B Bonos Deuda Pública Tasa Variable 42 Valores int.var

04C Bonos Deuda Privada Tasa Fija 40 Valores Int.fijo

04D Bonos Deuda Privada Tasa Variable 42 Valores int.var

04G Bonos Yankee 40 Valores Int.fijo

04K Bonos cero cupon 43 Val. Emitido al descuento

04L Participation Agreement 40 Valores Int.fijo

• Instrumentos de Renta Variable Moneda Local y Extranjera


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Clase de


Modalidad

Inversión

Grupo

Condiciones

01A Acciones Ordinarias 010 Acciones

10 Acciones

01B Acciones Preferenciales


Para dichos productos se crearán las siguientes clases de operaciones:

Clase de


100 Compra

200 Venta


Se definirán las siguientes clases de movimiento para las operaciones de valores:

Clase de


Tipo de Movimiento

0100 Compra (operación) Aumento de Capital

0200 Venta (operación) Disminución de Capital

0301 Comisiones (operación) Movimiento Adicional

0315 Gastos (operación)

0870 Int.fraccionados (op.) Intereses fraccionales

1104 Reemb.planif.(vcto.fin) Características equipamiento

5000 Intereses nominales (Cupones)

5013 Dividendos


Se definirán las siguientes clases de actualización, las cuales son utilizadas en las áreas paralelas, cada una acorde al sentido es creada y asociada a la clase de movimiento

Clase de


Clase de

Movimiento

Sentido

Utilización

SE1000 Compra 0100 - 1 Gestión de operaciones

SE2000 Venta 0200 +

SE3001 Comisión 0302 -

SE3015 Gasto 0315 -


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Clase de


Clase de

Movimiento

Sentido

Utilización

SE8701 Int.fraccion.obtenidos 0870 +

SAM1104 Reemb.planif.(vcto.fin) 1104 +

SAM5000 Intereses nominales 5000 +

SAM5013 Dividendos 5013 +

5.4.2.5 Secuencia de consumo:

En este componente se configurará la forma en que se consumen las posiciones de

valores, en el cual se elige de cual posición se reducirá cada venta, se definirá del estándar el que mejor se acomode a las necesidades del CLIENTE X entre los siguientes:

• LIFO = Last in First out, en este procedimiento de secuencia de consumo se vende

la posición que se ha comprado en último lugar.

• FIFO = First in First out, en este procedimiento de secuencia de consumo se vende aquella posición que lleva más tiempo en la posición.

• Asignación manual, en este procedimiento de secuencia de consumo se visualiza una imagen de diálogo para cada venta en la que se indican las posiciones que se

desean vender. Por esto, es posible distribuir la venta en diferentes posiciones individuales.

• HIFO = Highest in First out. En este procedimiento de secuencia de consumo se

vende la posición que tiene el valor de adquisición más alto.

• LOFO = Lowest in First out. En este procedimiento de secuencia de consumo se

vende en primer lugar la posición que tiene el valor de adquisición más bajo.

5.4.3 Divisas

Se utilizará este componente para manejar las operaciones de compra de divisas, para

efectos de este proyecto el producto a parametrizar será el siguiente:


• Operaciones de Divisas

Clase de



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Modalidad

Inversión

60A Divisas (FX) 600


Para dicho producto se creará la siguiente clase de operación

Clase de


101 Operación al Contado (Spot)


Se definirán las siguientes clases de movimiento, las cuales se utilizan en los flujos de caja de cada operación y son el insumo para la determinación contable.

Clase de


Tipo de

Movimiento

1000 Compra divisas Aumento de Capital

2000 Venta divisas Disminución de

capital

0010 Comisión operación de divisas

Movimiento Adicional




Clase de


Clase de

Movimiento

Sentido

Utilización

FX1000+ Compra Divisas 1000 + 1 Gestión de operaciones

FX2000- Venta Divisas 2000 -

FX0010+ Comisión operación de divisas 0010

+

FX0010- Comisión operación de divisas 0010

-


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5.4.4 Derivados:

En la actualidad el CLIENTE X no posee instrumentos financieros de este tipo, sin

embargo se desea habilitar la funcionalidad para manejar contratos de Forwards y Opciones de Tasa de Cambio, Swaps de tasa de interés y Moneda y Operaciones a plazo de Commodities con el fin de gestionar la exposición para este tipo de

operaciones.


Por lo anterior se crearán las siguientes clase de producto.

Clase de



60B Forwards Delivery 600 Divisas

60C Forwards Non Delivery

62A Swaps de Tasas de Interés 620 Swap

62B Swaps de Moneda

76A Opciones Monetaria OTC 760 Opciones OTC

80C Forwards Commodities 800 Contratos a Plazo Commodities

Adicionalmente en este componente se manejan de forma estándar las operaciones

de Liquidez que gestiona el CLIENTE X por lo cual se configurarán los siguientes productos:

Clase de

Producto Texto

Modalidad

Inversión

73A Simultaneas 730 Repos

77A Operaciones Repo 770 Prestamos

sobre Valores

77B Prestamos sobre Valores (Fondeos)


Para dichos productos se crearán las siguientes clases de operaciones

Clase de

Producto

Texto Clase de Operación Denominación

60B Forwards Delivery

102

Operación Forward

60C Forwards Non Delivery


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38 / 52

62A Swaps de Tasas de Interés

300

Cambio

62B Swaps de Moneda

76A

Opciones Monetaria OTC 100 Adquisición

200 Venta

73A 77A 77B

Simultaneas 100 Operación Activa

Operaciones Repo Prestamos sobre Valores (Fondeos) 200

Operación Pasiva

80C

Forwards Commodities 100 Compra

200 Venta


Se definirán las siguientes clases de movimiento para las operaciones de derivados:

Clase de

Producto

Clase de


Tipo de Movimiento

76A

1300 Prima de opción: Beneficio Prima de opción

1302 Prima de opción: Posición

1310 Compensación en efectivo Compensación en efectivo

1900 Gasto Movimiento/Condición

adicional

60B / 60C

1000 Compra divisas Aumento de Capital

2000 Venta divisas Disminución de capital

0010 Comisión operación de divisas Movimiento Adicional


73A / 77A /

77B

1001 Rev. repo: Compra al contado Compra

1002 Rev. repo: Venta a plazos Venta

2001 Repo: Venta al contado Venta

2002 Repo: Compra a plazo Compra

1011 Intereses fraccionados Repo Intereses fraccionales

2011 Intereses fraccionados Repo Intereses fraccionales

1041

Comisiones Repo Movimiento / Condición

adicional

62A / 62B

1100 Incr.impte.nom.(rel.cont.) Aumento de Capital

1105 Incr.impte.nom.(no rel.cont.)

1110 Reducc.impte.nom.(rel.cont.) Disminución de capital

1115 Red.impte.nom.(no rel.cont.)

1120 Cierre (relevante p.contabil.) Reembolso Final

1125 Cierre (no relev.contab.)

1200 Intereses Intereses Nominales

80C

1004 Compra prod.básico a plazo Compra


2004 Venta prod.básico a plazo Venta


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39 / 52

5.4.4.4 Clases de actualización:



Clase de


Clase de

Movimiento

Sentido

Utilización

DE1100+de Increm.impte.nom.(rel.cont.) 1100 + 1 Gestión de Operaciones

DE1105+ Incr.impte.nom.(no rel.cont.) 1105 +

DE1110- Reducc.impte.nom.(rel.cont.) 1110 -

DE1115- Red.impte.nom.(no rel.cont.) 1115 -

DE1120+ Cierre (relevante p.contabil.) 1120 +

DE1125+ Cierre (relevante p.contabil.) 1125 +

DE1200 Intereses 1200 +

DE1300+ Prima de opción: Beneficio

1300

+

DE1300- Prima de opción: Beneficio -

DE1302+ Prima de opción: Posición

1302

+

DE1302- Prima de opción: Posición -

DE1310+ Comp.efect.

1310

+

DE1310- Comp.efect. -

DE1900+ Comisión

1900

+

DE1900- Comisión -

FX1000+ Compra divisas 1000 +

FX2000- Ventas 2000 -

FX0010+ Comisión operación de divisas 0010 +

FX0010- Comisión operación de divisas 0010 -

FX1031+ Comp.efect. 1031 +

FX1031- Comp.efect. 1031 -

DE1001- Repo reversible: Compra al contado 1001

-

DE1002+ Repo reversible: Fecha venta 1002 +

DE2001+ Repo: Venta al contado 2001 +

DE2002- Repo: Fecha compra 2002 -

DE1011+ Intereses acumulados repo +

1011

+

DE1011- Intereses acumulados repo - -

DE2011+ Intereses fraccionados repo +

2011

+

DE2011- Intereses fraccionados repo - -

DE1041+ Comisiones repo

1041

+

DE1041- Comisiones repo - -

DE1004 Compra prod.básico a plazo 1004 -


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5.5 Correspondencia:

Para la emisión de documentos de confirmación de las operaciones de TRM se

configurará la funcionalidad ampliada de correspondencia (Workbench Correspondencia) la cual se activa con la Business Function FIN_TRM_CORR_FW (Correspondence Framework).

En esta se deben definir las siguientes configuraciones

Clase de

Correspondencia Denominación

Destino

001 Formato de Registro de la Operación Interna

002 Cartas de Confirmación Externa Externa

La clase de correspondencia 002 tendrá una casuística diferente por instrumento financiero y en algunos casos partes del texto se deberán digitar durante la creación

de la operación. El detalle de estos formatos se dará en la fase de realización.

5.6 Esquema de Autorización de Operaciones (WF)

Para la autorización de las operaciones de manejará el Workflow estándar del modulo, el cual esta en la tarea TRTMTR_DEAL (20000139), dicho Workflow deberá ser

ajustado para que permita colocar en una tabla los posibles usuarios que realizan nivel de autorización 1 y 2.

Se definirá el procedimiento de liberación de la siguiente manera para todos los

productos de TRM

Tipo de Operación Actividad

Liberación

Necesaria

Niveles

Liberación

Tratamiento

Operación

Contrato

01 Crear X

2 Liberación de dos niveles

1 No se permiten cambios durante la liberación

02 Modificar

5.7 Integración componentes financieros:

DE2004 Venta prod.básico a plazo 2004 +


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5.7.1 Referencias de Imputación:

La referencia de imputación es la llave contable que controla como se gestionan todos

los movimientos de las diferentes operaciones y contratos en el sistema.

Esta se determinará de forma automática tomando como base los siguientes criterios:

o Clase de Producto

o Categoría de valoración o Área de Valoración.

Estas serán definidas durante la fase de realización del proyecto.

5.7.2 Determinación de cuentas:

Para cada referencia de imputación y teniendo como base las clases de actualización en TRM, se deben definir los esquemas contables y las cuentas que estos llevarán para

cada área de valoración y por ende a cada Ledger contable.

Es importante aclarar que para cada movimiento el sistema solo permite un débito y crédito por documento contable, igualmente allí se escoge la clase de documento a

utilizar y si las cuentas a utilizar serán cuentas de mayor o cuentas asociadas de deudor acorde a lo configurado en las clases de producto.

Esta matriz contable será definida por el CLIENTE X durante la fase de realización a detalle.

5.7.3 Valoración Fecha clave:

Se definen los siguientes procedimientos de valoración en la fecha clave que hacen parte de los procedimientos de gestión de posiciones definidos en el punto 5.3.4

• Definir procedimientos de amortización, acá es importante incluir en los intereses

el método de interés efectivo según NIIF 9 que tiene el sistema de forma estándar y que este sea constante. Este procedimiento es que se utilizará para el cálculo del

Costo Amortizado:

• Definir procedimientos de Valoración en Moneda Extranjera: este permite hacer la

valoración normal de ME que es utilizada en las inversiones en ME.

Proced.

Amortización Denominación Incluir Intereses

Tratamiento Int

efectivo

9000 IAS/IFRS AFS&HTM SAC neto interés efectivo constante

Método de Interés efectivo según IAS 39

Tasa de intereses efectivo constante


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• Definir procedimientos de Valoración de títulos: Este permite hacer la valoración de los títulos a mercado (razonable) acorde al precio que se tenga a la fecha de

corte.

Los anteriores pasos de valoración se asignan a los procedimientos de gestión de

posiciones definido en el punto 5.3.4:

5.7.4 Traslados de Posiciones:

Se habilitaran los siguientes traslados de posiciones estándar del sistema:

• Traslado de Categoría de Valoración

Proced.

Valor ME Denominación

Tipo

Cot

Regla

Revalorización

Regla

Amortización

1000 Revaluación posición (PyG) M 3 Hasta Valor mercado / actual neto

Proced.

Valor

Título

Denominación

Cl.Tipo

cambio

Clase

VAN

Regla

Revalorización

Regla

Amortización

1000 Revaluación posición (PyG)

01 001 Val en Curso

3 Hasta Valor mercado / actual neto

PgP Tipo Paso 1 Procedimiento Tipo Paso 2 Procedimiento

9981

Valoración Título 1010

Revaluación posición (OCI)

Valoración ME 1000

Revaluación posición (PyG)

9983

Valoración Título 1000


Valoración ME 1000


9984

Amortización (TIR)

9000

IAS/IFRS AFS&HTM SAC neto interés efectivo constante

Valoración ME 1000


9985

Valoración ME 1000



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• Traslado de Portafolio • Traslado de Depósito

5.8 Gestión de Pagos:

Se generarán los registros en las cuentas bancarias y puentes acorde a como se manejan actualmente las contabilizaciones de las operaciones de inversiones y préstamos.

5.9 Riesgo de Crédito:

Para el control de Cupos se habilitará el componente Credit Risk Analyzer, el cual contiene las funciones para el control del riesgo por medio de límites, los cuales son

configurados y permiten un seguimiento de estos, asegurando que no se excedan.

Se pueden combinar las características disponibles en cualquier modo, lo cual arroja

una gestión altamente flexible. Para esto se manejarán tres tipos de características definibles en el sistema:

• Características Directas, son las que toma el sistema directamente de la transacción por ejemplo:

• Sociedad

• Intermediario Financiero (Business Partner)

• Grupo de Productos Límite (Agrupación de Clases de Producto)

• Portafolio

• Corredor

• Moneda

• País

• Características Derivadas, son las que se obtiene de una característica directa, (por

ejemplo datos del Intermediario Financiero).

• País (Del BP)

• Ramo (Del BP).

• Calificación (Del BP)


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• Características Libres, se usan para complementar el control, si las anteriores no

son suficientes, se pueden crear hasta 15 características libres, lo anterior mediante una ampliación del sistema. Por ejemplo se desea un control por grupos de países.

Se debe asignar al menos una característica para cada tipo de límite. Igualmente se

soporta cualquier combinación de estos valores.

Las políticas actuales de control del CLIENTE X son:

1) Porcentaje individual por emisor del total del portafolio de inversión como resultado de la aplicación de la metodología CAMEL.

Para cumplir dichas políticas se crearán las siguientes Clases de Límite para el control del Riesgo de Crédito:

Clase

Limite Descripción Característica (Tipo)

L01 Contraparte / Emisor

(% Portafolio) • Business Partner (Directo)

En vista que los límites se ingresan en el estándar del sistema como importes

absolutos, se ajustará el sistema para que permita incluir los datos según las políticas del CLIENTE X (% del Portafolio), considerando que pueden variar y ser modificadas en cualquier momento.

Durante la creación de cada operación individual el sistema verificará los límites establecidos y se generaran alarmas de forma automática a los diferentes

responsables y bloqueos en la creación de las operaciones, ajustando el Workflow estándar del sistema, dicha notificación se hará en el Business Workplace de SAP. Se incluirá una verificación que permita exceder el cupo definido.

Se generaran los informes predefinidos en el sistema, de los cuales por ahora no se prevén ajustes o modificaciones.

5.10 Riesgo de Mercado:


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Para la gestión de riesgos de mercado se habilitará el componente Market Risk Analyzer que permite incorporar en las distintas operaciones cálculos como el Valor en

Riesgo (VaR), la duración y una serie de herramientas de análisis adicionales para el control de este riesgo.

5.10.1 Parametrización Base:

Las parametrizaciones que son la base de los analizadores (Analyzers) de riesgo se

definen a continuación.

5.10.1.1 Estructura de análisis

La estructura de análisis es el objeto técnico mas importante para poder utilizar los

analizadores de riesgo en el sistema.

Las características definen los criterios de selección sobre los cuales se pueden

visualizar los resultados de las evaluaciones, la que se creará y será utilizada por la gestión de riesgos de mercado es:

Estructura de

Análisis

Denominación Características

Disponibles

CLIENTE X Estructura CLIENTE X

• Intermediario Financiero

• Regla Valoración

• Portafolio

• Operación

• Nº contrato

• Genero

• Depósito

• Clase contrato

• Tipo producto

• Clase producto

• Moneda posición

• Moneda préstamo

• Moneda inversión

• País

• Clase Operación


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5.10.1.2 Jerarquía de Portafolio

Define la manera jerárquica de ordenar las características (Sociedad, Intermediario,

Clase de Producto, Portafolio, Especie, Moneda. Etc), y adicionalmente permite la agregación del cálculo del VaR, estas se crearán acorde a las necesidades del CLIENTE X

Jerarquía de

Portafolio

Denominación Características

11 SOCIEDAD / PORTAFOLIO

1. BUKRS - Sociedad

2. RPORTB - Portafolio

12

SOCIEDAD / CLASE

DE PRODUCTO

1. BUKRS - Sociedad

2. WYQ07 – Clase de Producto

13 SOCIEDAD / ESPECIE

1. BUKRS – Sociedad

2. WYQ03 – No Identificativo

14 SOCIEDAD / PAIS


2. WYQ13 – País

15 SOCIEDAD / MONEDA


2. WYQ08 – Moneda Posición

5.10.1.3 Jerarquía de Riesgo

Define los diferentes factores de riesgo que serán analizados en los cálculos del VaR.

Jerarquía de Riesgo Factores de Riesgo Denominación

CLIENTE X

TASA DE INTERÉS CEC PESOS TASA DE INTERÉS CEC PESOS

TASA DE INTERÉS CEC TESOROS

TASA DE INTERÉS CEC TESOROS

TASA DE INTERÉS IPC TASA DE INTERÉS IPC

TASA DE CAMBIO - TRM TASA DE CAMBIO - TRM

PRECIO DE ACCIONES - IGBC PRECIO DE ACCIONES - IGBC

PRECIO DE ACCIONES - WORLD

INDEX

PRECIO DE ACCIONES - WORLD

INDEX

FONDOS DE INVERSION COLECTIVA

FONDOS DE INVERSION COLECTIVA

TIME DEPOSITS TIME DEPOSITS

5.10.1.4 Regla de Valoración

Es la instancia de control central para valorar una operación en la gestión de riesgos. Esta permitirá valorar las posiciones a precios de mercado. Se le asignará a todos los

productos existentes


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Regla de

Valoración

Denominación Moneda Clase de


CLIENTE X01 Tasa Fija COP

COP 04A Bonos Deuda Pública Tasa Fija

04C Bonos Deuda Privada Tasa Fija

CLIENTE X02 Tasa Fija USD

USD 04A Bonos Deuda Pública Tasa Fija

04C Bonos Deuda Privada Tasa Fija

04G Bonos Yankee

04L Participation Agreement

CLIENTE X03

Tasa Variable COP

COP

04B Bonos Deuda Pública Tasa Variable

04D Bonos Deuda Privada Tasa Variable

CLIENTE X04

Tasa Variable USD

USD 04B

Bonos Deuda Pública Tasa Variable

04D Bonos Deuda Privada Tasa Variable

CLIENTE X05

Acciones COP

COP 01A Acciones Ordinarias

02A Acciones Preferenciales

CLIENTE X06

Acciones USD

USD 01A Acciones Ordinarias

02A Acciones Preferenciales

CLIENTE X07 Fondos de

Inversión

Colectiva

COP

54A

Fondos de Inversión

Colectivas

CLIENTE X08 Time Deposits USD 51A Time Deposits

CLIENTE X09 Leasing COP 55A Leasing

CLIENTE X10 Prestamos

empleados

COP

55B

Prestamos empleados

5.10.1.5 Clases de Estadística

La clase de estadística determina como son interpretadas y calculadas las correlaciones

y volatilidades, acá se incorporan los elementos de tipo de variación (01. Relativos, 02. Con logaritmo, 03. Absoluto) y el tamaño de muestreo.

Esta clase de estadística permite la generación de las correlaciones y volatilidades basadas en los datos de mercado históricos que se encuentren en el sistema, estas

estadísticas se calculan y son guardadas para utilizarse en la estimación del VaR, la matriz de varianza-covarianza es calculada internamente por el sistema.

Se incluirá adicionalmente una clase de estadística con Factor Decay para ver sus resultados (EWMA)


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48 / 52

Clase de

Estadística

Denominación Breve Muestra Tipo

variación

Cálculo

tiempo Ret

Factor

Decay

11 Logarítmica - Seria Histórica

365 Con Logaritmo Raíz T / Linearización

12 Logarítmica - S. Histórica EWMA

365 Con Logaritmo 0,90

5.10.1.6 Clases de Volatilidad

La clase de volatilidad se usan para los diferentes cálculo del VaR, se manejarán las siguientes

Clase de

Volatilidad

Denominación Clase

Estadística

110 Volatilidad Clásica 11

120 Volatilidad EWMA 12

5.10.1.7 Clases de Correlación

La clase de correlación se utilizan en las evaluaciones para el cálculo de la matriz de correlación de curvas en los diferentes cálculos del VaR.

Clase de

Correlación

Denominación Clase

Estadística

011 Correlación Clásica 11

012 Correlación EWMA 12

5.10.1.8 Cálculos de Ratios

Permiten cálculo del Valor Actual Neto (VaN), Duración de Macaulay, Duración

Modificada, convexidad y Valor punto básico, estos indicadores se pueden ver individualmente o agrupados en las jerarquías de portafolio.

5.10.2 Parametrizaciones especificas Valor en Riesgo

5.10.2.1 Clases de VaR

Acá se definen los parámetros que se usarán para el cálculo del VaR, el cual se

recomienda con el Método de Varianza y Covarianza. Se proponen las siguientes clases:


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Clas

e de

VaR

Denom Tipo VaR Cálc

Pos

Tipo Cl

Vol

Cl

Cor

Cal

VaR

Cal Per

Ret

Nivel

de

Conf.

V01

VaR a 1 Día, 95 NdC, Delta

Varianza / Covarianza

1 Delta 02 Con Logaritmo

110 011 X CO 1

95

V02

VaR a 1

Día, 99 NdC, Delta

99

V03

VaR a 7 Días, 95

NdC, Delta

7 95

V04

VaR a 7 Días, 99 NdC, Delta

99

V05

VaR a 30 días , 95 NdC, Delta

30 95

V06

VaR a 30 días, 99 NdC, Delta

99

V07

VaR a 1

Día, 95 NdC, Delta EWMA

Varianza /

Covarianza

1 Delta 02 Con

Logaritmo

120 012 X CO 1

95

V08

VaR a 1

Día, 99 NdC, Delta

EWMA

99

V09

VaR a 7 Día, 95

NdC, Delta

EWMA

7 95

V10

VaR a 7 Día, 99

NdC, Delta

99


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50 / 52

Clas

e de

VaR

Denom Tipo VaR Cálc

Pos

Tipo Cl

Vol

Cl

Cor

Cal

VaR

Cal Per

Ret

Nivel

de

Conf.

EWMA

V11

VaR a 30 días , 95 NdC,

Delta

EWMA

30 95

V12

VaR a 30 días, 99 NdC,

Delta

EWMA

99

5.10.3 Sistema de Información Analyzer

Las configuraciones anteriores permiten obtener los siguientes análisis:

• Valor en Riesgo.

• Valor Actual Neto. • Duraciones. • Convexidades.

• Valor punto básico.

6 Brechas y Desarrollos

Reportes

Nombre Prioridad Complejidad

Reporte LEGAL 1 1 Alta

Mejoras


Mejora 1 1 Media

Ajuste Workflow Control de Límites 1 Media

Ajuste Workflow Aprobación Operaciones TRM

1 Media


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Formularios


Formulario Registro Operación (Interno) 1 Media

Carta Confirmación Contraparte 1 Media

Cargas


Carga de los datos de mercado 1 Alta

Carga de Plantilla de Deuda Activa (Prestamos Vivienda EX empleados)

1 Alta

Prioridad:

* Prioridad 1: Salida en Vivo

* Prioridad 2: Primer cierre

* Prioridad 3: Medio o Bajo impacto en la Operación

7 Seguridad (Roles y Perfiles)

Los roles serán definidos durante la fase de realización mediante la construcción de una matriz de roles en donde se incluyan las nuevas transacciones a utilizar, los objetos de autorización que se deben restringir, se anexa un preliminar se dicha

matriz:

Rol Transacciones Asignadas

Datos Maestros TRM BP, FLBPD1, FLBPD2, TBI1, TBI5, TBI6, TBI7, FWZZ, TRS_SEC_ACC, FWDP

Datos Mercado TRM S_BCE_68000174, S_ALR_87008539, JBIRM, FW17, TBEX, TBDM

Administración TRM FTR_CREATE, FTR_EDIT, TBT1, TM0F, TM00, FTR_00, TBZ11, TBZ1, TX.1, TX06, TS01, TS02, TS03, TS06, TS00

Contabilizador TRM TBB1, TPM10, F110, F111, F8BT, FBRA, TPM27, TPM18, TPM28, TPM29, TPM15, TPM16

Tareas de Cierre TRM FNRA, FNRS, FNSA, TPM1, TPM2, TPM60


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Rol Transacciones Asignadas

Visualización TRM TPM12, TPM13, TPM26, TPM40, TPM41, TPM42, TPM20

Riesgo de Crédito TBL1,TBLC,TBL6,TBL7,KNACHT, TBL3,TBL2, TBLB, TBL4

Riesgo de Mercado RAEP1, RAEP2, RMV0, TVS1, AIS_STDREP, JBRR, JBD0

8 Salvedades

• Los reportes a utilizar serán lo estándares del sistema mas los descritos en el

punto 6. • Si a futuro se desea habilitar la funcionalidad de ordenes de pago para generar

por ejemplo archivos en formatos SWIFT se deberán hacer ajustes a la

configuración. • En el módulo TRM solo se pueden hacer registros a cuentas de mayor y a

deudores.

9 Anexos

• XXXX

10 Firmas de Aceptación

Responsable

Cliente X

Cargo Firma

XXXX Gerente de Proyecto

XXXX Líder Funcional TRM

Responsable

Partner

Cargo Firma

XXXX Gerente de Proyecto

XXXX Consultor TRM

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