procedura sistem

7/26/2019 procedura sistem

1/28

COLEGIUL NA IONALAVRAM IANCU BRAD

Compartimentul:MANAGEMENT

P R O C E D U R A F O R M A L I AT !

MANAGEMENTUL RI"CULUI

Cod: PS-01 .

Edi ia .Nr. de ex. ...

Revizia .Nr. de ex. .

Page #of $%

Exemplar nr..................

#& Li'ta re'pon'a(ililor )u ela(orarea* +eri,i)area i apro(area e-i iei 'au* -up. )a/* a re+i/iei 0n )a-rul e-i iei pro)e-urii ,ormali/ate

Nr.crt.

Elemente privindresponsabiliiopera i!nea

N!mele i pren!mele "!nc ia #ata Semn$t!ra

1 % & ' (

1.1. Elaborat )!ng! "elicia *embr! Comisia E+R &.0&.%01,

1.%. erificat )acesc! *iaela Pre edinte Comisie +)C* '.0&.%01,

1.&. /probat S!ci! vidi! #irector CN/ 2rad 3.0&.%01,

$& "itua ia e-i iilor i a re+i/iilor 0n )a-rul e-i iilor pro)e-urii ,ormali/ate

Nr.crt.

Edi ia sa!4 d!p$ caz4revizia 5n cadr!l edi iei

Componenta reviz!it$*odalitatea

reviziei#ata de la care se aplic$

prevederile edi iei sa! reviziei edi iei

1 % & '

%.1. Edi ia x x

%.%. Revizia 1

%.&. Revizia %

Revizia .

Edi ia a -a x x

Revizia 1

1& Li'ta )uprin/2n- per'oanele la )are 'e -i,u/ea/. e-i ia 'au* -up. )a/* re+i/ia -in )a-rul e-i iei pro)e-urii ,ormali/ate

Scop!l dif!z$riiExemplar

nr.Compartiment "!nc ia

N!mele i pren!mele #ataprimirii

Semn$t!ra

1 % & ' ( , 3

&.1. /plicare 1 +)C* -+r!p!l de l!cr!

pre edinte )6C7ESC8 *7/E)/

&.%. /plicare % Comisia CE/C membr! ")P-#8# /#R/N/

&.& /plicare & SC* director S8C8 #8&.' /plicare ' Corp!l

Profesoralmembr! 26# E)EN/

&.( /plicare , Contabilitate Contabil ef *7/ E)EN/

&., /plicare 3 /dministrativ /dministrator CRC +7ER+7E

&.3 /plicare 9 ConsilierEd!cativ

Consilier ed!cativ CR )/

&.9 /plicare Secretariat Secretar 7ER2E /N+E)N/

&. nformare Secretariat Secretar 7ER2E /N+E)N/

&.10 Evidenta Secretariat Secretar 7ER2E /N+E)N/

&.11 /rivare Secretariat Secretar 7ER2E /N+E)N/

3&")opul pro)e-urii ,ormali/ate


2/28

COLEGIUL NA IONAL

AVRAM IANCU BRADCompartimentul:MANAGEMENT



Cod: PS-01 .



Page $of $%

Exemplar nr..................

3&Stabile;te !n cadr! general !nitar de identificare4 analiz$ ;i gestionare a risc!rilor la nivel!l

compartimentelor din cadr!l Colegi!l!i Na ional ?

3&$&"!rnizeaz$ personal!l!i ;i cond!cerii CN/ !n instr!ment care faciliteaz$ gestionarea risc!rilor 5ntr-!n mod controlat ;i eficient4 pentr! atingerea obiectivelor prestabilite4 at@t ale celor generale ale CN/c@t ;i ale celor specifice?

3&1& "!rnizeaz$ o descriere a mod!l!i 5n care s!nt stabilite ;i implementate acAi!nile m$s!riledispozitivele de control menite s$ previn$ apariAia risc!rilor.

3&3&Bntocmirea !n!i plan de ac i!niactivit$ i 5n vederea aten!$rii =elimin$rii4 dac$ este posibil> risc!rilor identificate.

4& Domeniul -e apli)are a pro)e-urii ,ormali/ate

4& Proced!ra se !tilizeaz$ de c$tre toate compartimentele din cadr!l Colegi!l!i Na ional


3/28


4/28

COLEGIUL NA IONAL




Cod: PS-01 .



Page 3of $%

Exemplar nr..................

9&De,ini ii i a(re+ieri ale termenilor utili/a i 0n pro)e-ura ,ormali/at.

9 & De,ini ii ale termenilor=1> #ompartiment G direcAie general$direcAieservici!biro!compartiment c!

coordonator4 prev$z!te 5n organigrama S++?

=%> #ontrol intern/managerial G ansambl!l formelor de control exercitate la nivel!lentit$Aii p!blice4 incl!siv a!dit!l intern4 stabilite de cond!cere 5n concordanA$ c!obiectivele acesteia ;i c! reglement$rile legale4 5n vederea asig!r$rii administr$riifond!rilor 5n mod economic4 eficient ;i eficace? acesta incl!de4 de asemenea4str!ct!rile organizatorice4 metodele ;i proced!rile?

=&> Gestionarea riscurilor sau managementul riscurilor G toate procesele implicate de

identificarea4 eval!area4 l!area de m$s!ri de aten!are sa! anticipare a acestora4reviz!irea periodic$ ;i monitorizarea progres!l!i4 stabilirea responsabilit$Ailor?

='> iscG posibilitatea de a se prod!ce !n eveniment care ar p!tea avea !n impactas!pra 5ndeplinirii obiectivelor?

=(> isc inerentG exp!nerea la !n an!mit risc 5nainte s$ fie l!at$ vreo m$s!r$ de tratare=aten!are> a l!i?

=,> isc reidualG exp!nerea ca!zat$ de !n an!mit risc d!p$ ce a! fost l!ate m$s!ri detratare =aten!are> a l!i4 pres!p!n@nd c$ m$s!rile s!nt eficace?

=3> robabilitatea de materialiare a risculuiG posibilitatea sa! event!alitatea ca !n risc

s$ se realizeze?=9> mpactul G consecinAa =efect!l> as!pra rez!ltatelor =obiectivelor> dac$ risc!l s-ar

materializa?

=>3punere la riscG consecinAele4 ca o combinaAie de probabilitate ;i impact4 pe carele poate resimAi o organizaAie 5n raport c! obiectivele prestabilite 5n caz!l 5n carerisc!l se materializeaz$?

=10> valuarea risculuiG eval!area consecinAelor materializ$riirisc!l!i 5n combinaAie c! eval!area probabilit$Aii de materializare a risc!l!i?

=11> oleran,a la riscG cantitatea de risc pe care organizaAia

este preg$tit$ s$ o tolereze sa! la care este disp!s$ s$ se exp!n$ la !n momentdat?

=1%> rofilul de risc G !n tablo! c!prinz@nd eval!area general$doc!mentat$ ;i prioritizat$ a gamei de risc!ri specifice c! care se confr!nt$organizaAia?

=1&> rioritiarea riscurilorG acAi!ne determinat$ de caracter!llimitat al res!rselor ;i de necesitatea de a se stabili !n r$sp!ns optim la risc4 pentr!fiecare risc identificat ;i eval!at4 ;i care const$ 5n stabilirea ordinii de priorit$Ai 5ntratarea risc!rilor4 printr-o alocare eficient$ ;i H!dicioas$ a res!rselor?

=1'> Strategia na,ional anticorup,ie G doc!ment de vizi!nestrategic$ pe termen medi!4 care ofer$ coordonatele maHore de acAi!ne 5n spriHin!lpromov$rii integrit$Aii ;i b!nei g!vern$ri la nivel!l t!t!ror instit!Aiilor p!blice?

=1(> Strategia de risc G abordarea general$ pe care o areorganizaAia 5n privinAa risc!rilor?


5/28


6/28

COLEGIUL NA IONAL




Cod: PS-01 .



Page 5of $%

Exemplar nr..................

9&$& A(re+ieri

Nr&Crt& A(re+ierea Termenul a(re+iat1. P..P.S. Proced!ra formalizat$%. E Elaborare&. erificare'. / /probare(. /p. /plicare,. /. /rivare3. " "orm!lar9. *ECIS *inister!l Ed!caAiei4 Cercet$rii4 Iineret!l!i ;i Sport!l!i?. *EN *inister!l Ed!ca iei Na ionale 10. CN/ Colegi!l Na ional


7/28

COLEGIUL NA IONAL




Cod: PS-01 .



Page 9of $%

Exemplar nr..................

%& De')rierea pro)e-urii ,ormali/ate

A'pe)te 7eneraleStandard!l 9 - *anagement!l risc!l!i - face parte din familia standardelor metodologice ;i are ca scop

crearea !n!i cadr! !nitar 5n abordarea problematicii risc!l!i f$r$ a limita posibilitatea dezvolt$rii acesteia lanivel!l CN/ 2rad. Este important 5ns$4 ca4 dincolo de conformitatea c! acest standard4 colegi!l s$ poat$ s$-sidemonstreze capacitatea de a gestiona risc!rile 5n an!mite circ!mstanAe specifice ;i 5ntr-o manier$ care s$s!sAin$ realizarea propriilor obiective.

*anagement!l risc!l!i reprezint$ !n element al sistem!l!i de control intern4 c! aH!tor!l c$r!ia s!ntdescoperite risc!rile semnificative din cadr!l colegi!l!i4 scop!l final fiind menAinerea acestor risc!ri la !n nivelacceptabil.

Principalele obiective ale management!l!i risc!l!i s!nt:

- s$ se menAin$ 5n limitele acceptabile ameninA$rile care pot afecta proces!l ed!ca ional?

- s$ se ia decizii adecvate de exploatare a oport!nit$Ailor?- s$ contrib!ie la 5mb!n$t$Airea global$ a performanAelor proces!l!i ed!ca ional de la CN/.

*anagement!l risc!l!i este !n proces contin!! ;i ciclic bazat pe activit$Ai de control ;i monitorizare

permanent$4 ceea ce pres!p!ne:

- stabilirea obiectivelor colegi!l!i coresp!nz$tor nivelelor ierarice ale acesteia?

- identificarea risc!rilor care pot afecta realizarea obiectivelor4 respectarea reg!lilor ;i reg!lamentelor4 5ncrederea5n informaAiile financiare4 proteHarea b!n!rilor4 prevenirea ;i descoperirea fra!delor?

- definirea categoriilor de risc!ri =externe4 operaAionale4 privind scimbarea>4 prec!m ;i a risc!l!i inerent4 risc!l!irezid!al ;i a predispozi iei la risc?- eval!area probabilit$Aii ca risc!l s$ se materializeze ;i a m$rimii impact!l!i acest!ia?

- monitorizarea ;i eval!area risc!rilor4 prec!m ;i a grad!l!i de adecvare a controalelor interne.+estionarea risc!rilor se bazeaz$ pe analiza factorilor de risc care permite personal!l!i de cond!cere

din cadr!l CN/ s$ c!noasc$ risc!rile ce ar fi posibil s$ afecteze realizarea obiectivelor prop!se la nivel!linstit! iei.

Bn !rma acestei analize care treb!ie realizat$ sistematic4 o dat$ la , l!ni4 c! privire la activit$Aile desf$;!rate5n cadr!l CN/ pentr! realizarea obiectivelor4 fiind necesar s$ se elaboreze plan!ri coresp!nz$toare deprevenire a risc!rilor c@t ;i pentr! limitarea posibilelor consecinAe ale acestora4 stabilind!-se persoaneleresponsabile c! aplicarea plan!rilor respective4 prec!m ;i responsabilii de risc care s$ gestioneze risc!rileaferente acestor obiective.

Prevederile prezent!l!i standard ofer$ ;i informaAiile necesare 5ntocmirii proced!rilor de elaborare aRegistr!l!i de risc!ri4 aplicaAie esenAial$ 5n gestionarea risc!l!i.

%& Contetul or7ani/atori) al pro)e-urii=1> Cond!c$tor!l entit$ ii constit!ie Comisia de monitorizare4 prin ordin sa! decizie4 care este o comisiede l!cr! ;i de monitorizare a activit$Ailor specifice implement$rii SC* i se act!alizeaz$ ori de c@te ori estenevoie i obligatori! la sf@r it!l an!l!i.

=%> Comisia de monitorizare se constit!ie din cond!c$torii de compartimente4 respectiv management!l delinie ;isa! speciali;ti rec!nosc!Ai din cadr!l acestora i an!me to i responsabilii compartimentelor din organigram$. Str!ct!ra C* pres!p!ne existen a pre edintel!i i vicepre edintel!i comisiei4 persoana din cadr!l management!l!i general4 a membrilor i a secretar!l!i comisiei.

=&> Secretar!l C* asig!r$ elaborarea min!telor edin elor care c!rprind ordinea de zi4 disc! iile i prop!nerilor membrilor C* i a 7ot$r@rile C*

='> Secretar!l C* elaboreaz$ i act!alizeaz$ Program!l de dezvoltare a sistem!l!i de controlinternmanagerial4 care se aprob$ de pre edintele C*

=(> Secretar!l C* 5ntocme te Sit!aAia centralizatoare semestrial$an!al$ privind stadi!l implement$rii ;i

dezvolt$rii sistem!l!i de control internmanagerial la data de ...4 care vor fi aprobate de pre edintele C* i completeaz$ datele solicitate 5n Raport!l as!pra sistem!l!i de control internmanagerial la data de &1.1%.%0..4care va fi aprobat de cond!c$tor!l entit$ ii.

=,> Secretar!l C* elaboreaz$ R"-!l C*4 care va fi aprobat de pre edintele C*.=3> ef!l Compartiment!l!i de a!dit intern particip$ la edin ele C*4 5n calitate de observator4 pentr!

consilierea membrilor C*4 dar N8 are drept de vot.


8/28

COLEGIUL NA IONAL




Cod: PS-01 .



Page %of $%

Exemplar nr..................

=9> Cond!c$tor!l compartiment!l!i elaboreaz$ i act!alizeaz$ an!al )ista obiectivelor4 activit$ ilor4

indicatorilor de performan $ i de rez!ltat pe baza solicit$rilor de la personal!l responsabil de activit$ i. => Cond!c$tor!l compartiment!l!i stabile te persoana responsabil$ c! elaborarea Raport!l!i de

monitorizare a performan elor4 aprob$ Raport!l de monitorizare a performan elor i 5l transmite secretar!l!i C* pentr! informare.

=10> Cond!c$tor!l compartiment!l!i pentr! o b!n$ gestionare a risc!rilor4 din str!ct!ra acest!ia4n!me te4 prin decizie intern$4 responsabil!l c! risc!rile4 care 5l asist$ 5n gestionarea risc!rilor.

=11> Responsabil!l c! risc!rile pe compartiment consiliaz$ personal!l din cadr!l compartiment!l!i pentr!gestionarea risc!rilor4 pe care le centralizeaz$ 5n vederea ob inerii Registr!l!i de risc!ri de la nivel!lcompartiment!l!i =/nexa 1> i 5l transmite spre avizare cond!c$tor!l!i compartiment!l!i.

=1%> "iecare persoan$ din cadr!l entit$ ii 5 i identific$4 eval!eaz$4 reviz!ie te risc!rile i aplic$ m$s!rile de control coresp!nz$toare pentr! risc!rile activit$ ilor repartizate prin fi a post!l!i4 p@n$ la sf@r it!l an!l!i i le transmite responsabil!l!i c! risc!rile de la nivel!l compartiment!l!i.

=1&> )a nivel!l direc iilor generaledirec iilor sa! la nivel!l entit$ ii se constit!ie Ecipa de gestionare a

risc!rilor =E+R> i se nominalizeaz$ pre edintele E+R4 secretar!l E+R i 5nloc!itor!l acest!ia. =1'> JedinAele E+R se organizeaz$ de c$tre secretar!l E+R4 ori de c@te ori este nevoie sa! cel p!Ain

semestrial ;i s!nt cond!se de pre edintele E+R4 care decide as!pra ordinii de zi. =1(> Risc!rile de la nivel!l compartiment!l!i se analizeaz$ i se dezbat 5n edin ele E+R pe baza

"orm!larel!i de alert$ la risc =/nexa %>4 dar se act!alizeaz$ n!mai la sf@r it!l an!l!i. =1,> Secretar!l E+R analizeaz$ "orm!larele de alert$ la risc4 transmise de la str!ct!rile din cadr!l

entit$ ii4 pentr! modificarea isa! act!alizarea RR de la nivel!l compartimentelor4 elaboreaz$ Procesele-verbale ale E+R =/nexa &> i centralizeaz$ registrele de risc!ri ale compartimentelor 5n vederea elabor$rii Registr!l!irisc!rilor de la nivel!l entit$ ii4 care se transmite spre informare la C*.

=13> Cond!c$tor!l compartiment!l!i asig!r$ cadr!l organizaAional ;i proced!ral pentr! p!nerea 5naplicare4 de c$tre persoanele responsabile4 a m$s!rilor de control stabilite pe baza proceselor-verbale transmisede secretar!l E+R.

=19> )a sf@r it!l an!l!i4 secretar!l E+R 5ntocme te Plan!l pentr! implementarea m$s!rilor de control pentr! risc!rile semnificative =/nexa '>4 care va fi avizat de c$tre pre edintele C* i se va transmite spre aprobare la cond!c$tor!l entit$ ii.

=1> Secretar!l E+R elaboreaz$ !n Raport c! privire la desf$ !rarea proces!l!i de gestionare a risc!rilorla nivel!l entit$ ii4 semestrial4 care se avizeaz$ de pre edintele E+R i se transmite la C* spre aprobare.

=%0> Comisia de monitorizare selecteaz$4 analizeaz$ ;i prioritizeaz$ risc!rile semnificative4 care potafecta atingerea obiectivelor generale4 de ansambl! a f!nc ion$rii entit$ ii p!blice4 prin stabilirea limitelor de toleran $ la risc4 prezentate 5n /nexa (.

=%1> Secretar!l C* elaboreaz$ nformarea privind 5ndeplinirea indicatorilor de performan $ la nivel!lentit$ ii.

=%%> Pre edintele C* s!p!ne disc! iei nformarea privind 5ndeplinirea indicatorilor de performan $ la nivel!l entit$ ii4 an!al4 stabile te corec iile care se imp!n i le transmite cond!c$tor!l!i entit$ ii spre aprobare.

=%&> *$s!rile de control stabilite 5n cadr!l E+R s!nt obligatorii pentr! risc!rile semnificative de la nivel!l

compartimentelor ;i se stabilesc prin consilierea acordat$ de Compartiment!l de a!dit p!blic intern i opereaz$p@n$ la o no!$ analiz$ ;i reviz!ire4 an!al$4 a acestora4 efect!at$ 5n cadr!l C*.=%'> Proced!rile de sistem =PS>4 elaborate de compartiment!l sa! ecipa stabilit$ 5n C*4 s!nt analizate

i avizate 5n C* i se transmit spre aprobare cond!c$tor!l!i entit$ ii. =%(> Proced!rile opera ionale =P>4 elaborate de cond!c$tor!l compartiment!l!i4 s!nt analizate i avizate

de c$tre pre edintele C* i se transmit spre aprobare cond!c$tor!l!i entit$ ii. =%,> #iagrama de proces se elaboreaz$ pentr! o mai b!n$ 5n elegere a proces!l!i de management a

risc!rilor i prezint$ modalitatea de baz$ pentr! descrierii proced!rii4 prezentat$ 5n /nexa ,.

%&$& "ta(ilirea limitelor -e toleran;a la ri')/n!al4 C* analizeaz$ limitele de toleranA$ aprobate ;i4 dac$ este caz!l4 prop!ne reviz!irea acestora4

cel mai t@rzi! p@n$ la data de 1( decembrie a an!l!i 5n c!rs.Prop!nerile privind limitele de toleranA$ reviz!ite se com!nic$ cond!cerii entit$ ii pentr! aprobare.#!p$ aprobarea de c$tre cond!cerea entit$ ii4 secretar!l C* transmite pentr! aplicare4 5n termen de trei

zile4 noile limite de toleranA$4 t!t!ror compartimentelor.Ioate risc!rile treb!ie controlate astfel 5nc@t exp!nerea la risc s$ se 5ncadreze 5n limitele de toleranA$

aprobate.ExplicaAiile asociate limitelor de toleranA$ la risc s!nt redate 5n /nexa ( lit. d.


9/28

COLEGIUL NA IONAL




Cod: PS-01 .



Page ;i la m$s!rile de control ce treb!ie

5ntreprinse pentr! a gestiona risc!l identificat?- completarea "orm!lar!l!i de alert$ la risc4 pe care 5l transmite responsabil!l!i c! risc!rile de la nivel!l

compartiment!l!i?Responsabil!l c! risc!rile analizeaz$ fiecare "orm!lar de alert$ la risc4 primit de la persoanele care a!

identificat risc!rile sa! de la responsabilii c! risc!rile de la celelalte compartimente care a! decis escaladarealor4 prop!n@nd:

- clasarea "orm!lar!l!i de alert$ la risc4 dac$ risc!l este nerelevant?- escaladarea risc!l!i la nivel!rile s!perioare ale management!l!i?

- reAinerea4 spre dezbatere de c$tre membrii E+R4 a risc!rilor ce aparAin compartiment!l!i4 caz 5n care prop!ne!na dintre strategiile de r$sp!ns la risc =acceptarea4 monitorizarea4 evitarea4 transferarea4 tratarea>.=&> #!p$ finalizarea ac i!nii de analiz$ a risc!rilor no!-identificate4 responsabil!l c! risc!rile transmite

cond!c$tor!l!i compartiment!l!i spre analiz$ "orm!lar!l de alert$ la risc 5mpre!n$ c! doc!menta ia aferent$.='> Cond!c$tor!l compartiment!l!i4 d!p$ analiza doc!mentelor solicit$ convocarea ;edinAei E+R.=(> Secretar!l E+R organizeaz$ edinAele E+R care s!nt cond!se de pre edintele E+R i decide

as!pra m$s!rilor ce treb!ie l!ate. )a ;edinAele E+R pot participa 5n calitate de invitaAi ;i alAi membri din cadr!lcompartiment!l!i sa! din cadr!l altor compartimente4 la solicitarea cond!c$tor!l!i respectiv.

=,> *embrii E+R4 5n cadr!l ;edinAei4 5n f!ncAie de aspecteleproblemele incl!se pe agenda ;edinAei4desf$;oar$ !rm$toarele acAi!ni:

valideaz$ sa! invalideaz$ prop!nerea de clasare pentr! risc!rile considerate nerelevante? delibereaz$ as!pra risc!rilor prop!se spre escaladare ;i fac prop!neri de escaladare la nivel!l

ieraric imediat s!perior sa! la nivel!l de competenA$ care le poate controla4 5n caz!l 5n care:- m$s!rile necesare exced competenAelor decizionale ale compartiment!l!i?- res!rsele s!nt ins!ficiente?- identificarea risc!rilor compartiment!l!i4 dar care a! impact as!pra obiectivelor?

efect!eaz$4 pentr! fiecare risc identificat ;i eval!at4 o comparare a exp!nerii la risc c! limitele detoleranA$ aprobate4 valabile pentr! an!l 5n c!rs?


10/28


11/28

COLEGIUL NA IONAL




Cod: PS-01 .



Page ##of $%

Exemplar nr..................

- risc!rile persist$?

- a! ap$r!t risc!ri noi?- impact!l ;i probabilitatea risc!rilor a! s!ferit modific$ri4 caz 5n care membrii E+R reviz!iesc

calificativele risc!rilor =exp!nerea la risc>?- m$s!rile de control intern noi p!se 5n oper$ s!nt eficiente?- exist$ m$s!rile de control pentr! contracararea risc!rilor ;i noi termene pentr! implementarea acestora?- an!mite risc!ri treb!ie escaladate la nivel!rile de management s!perioare?- se imp!ne reprioritizarea risc!rilor?- risc!rile tratate pot fi 5ncise4 ca !rmare a:- constat$rii4 de c$tre membrii E+R4 a elimin$rii ca!zelor care favoriza! apariAia risc!rilor respective?- ren!nA$rii la obiectivele la care era! asociate risc!rile respective?- alte sit!aAii4 motivate de E+R.

Secretar!l E+R4 5n cel m!lt o l!n$ de la expirarea semestr!l!i 5n ca!z$4 elaboreaz$ Raport!l c! privirela desf$;!rarea proces!l!i de gestionare a risc!rilor de la nivel!l entit$ ii.Raport!l E+R c!prinde o sintez$ a activit$Ailor desf$;!rate4 5n perioada de raportare4 de fiecare

compartiment4 5n cadr!l proces!l!i de gestionare a risc!rilor4 conAin@nd cel p!Ain !rm$toarele aspecte:

- activit$Aile der!late 5n perioada pentr! care se 5ntocme;te raport!l4 5n scop!l trat$rii risc!riloridentificate?

- risc!ri noi ;i m$s!rile de control instit!ite?- n!m$r!l de risc!ri de cor!pAie identificate la nivel!l compartiment!l!i4 prec!m ;i n!m$r!l de

m$s!ri de control adoptate pentr! prevenirea acestora?- rez!ltatele reeval!$rii risc!rilor4 5n caz!l 5n care risc!rile a! fost reeval!ate 5n perioada

raportat$?- menAi!ni c! privire la 5ntocmireaact!alizarea Registr!l!i risc!rilor?

- alte aspecteprobleme considerate relevante4 5n leg$t!r$ c! mod!l 5n care a! fost gestionaterisc!rile la nivel!l compartiment!l!i.Bn Raport!l E+R se c!prinde4 distinct4 o secAi!ne referitoare la:risc!rile c! !n nivel al exp!nerii ridicat4 5ncadrate 5n nivel!rile de toleranA$4 intolerabil ;i tolerare

sc$z!t$4 care ar p!tea afecta 5ndeplinirea obiectivelor specifice ale compartimentelor?stadi!l implement$rii Plan!l!i de m$s!ri4 la data raport$rii.#!p$ aprobarea Raport!l!i E+R de c$tre pre edinte4 secretar!l E+R transmite spre informare C* !n

exemplar al acest!ia i Registr!l risc!rilor act!alizat.Raport!l E+R i Registr!l risc!rilor pe entitate se transmit secretar!l!i C*4 at@t pe s!port @rtie4 c@t ;i

5n varianta electronic$4 5n format ord.Secretar!l C* asig!r$ centralizarea datelor despre risc!rile de cor!pAie identificate ;i m$s!rile de

control adoptate pentr! prevenirea acestora ;i4 la solicitarea persoanei nominalizate c! monitorizareaimplement$rii SN/ la nivel!l entit$ ii4 asig!r$ transmiterea acestora 5n vederea incl!derii lor 5n raportarea c$tre*inister!l L!stiAiei.

stabile te persoana responsabil$ c! elaborarea Raport!l!i de monitorizare a performan elor =(> aprob$ Raport!l de monitorizare a performan elor i 5l transmite secretar!l!i C* pentr! informare =,> analizeaz$ "orm!larele de alert$ la risc i form!leaz$ o opinie c! privire la m$s!rile ce treb!ie l!ate


12/28

COLEGIUL NA IONAL




Cod: PS-01 .



Page #$of $%

Exemplar nr..................

=3> prop!ne organizarea edin elor E+R

=9> asig!r$ cadr!l organiza ional i proced!ral pentr! p!nerea 5n aplicare a m$s!rilor de control => r$sp!nd pentr! implementarea m$s!rilor de control stabilite 5n cadr!l edin elor E+R =10> analizeaz$ stadi!l implement$rii m$s!rilor de control4 a eficacit$ ii acestora i reeval!area risc!rilor din sfera lor de responasabilitate4 ori de c@te ori este nevoie sa! cel p! in an!al=11> analizeaz$ event!alele escalad$ri ale risc!rilor 5n cadr!l entit$ ii i fac prop!neri p@n$ la nivel!l de competen $ pe care 5l poate controla sa! 5l transmite la nivel!l ieraric s!perior=1%> elaboreaz$ i semneaz$ Sit!a ia centralizatoare D Cap. 4 semestrial i Cap. 4 an!al - /nexa nr. &4 Cestionar!l de a!toeval!are al compartiment!l!i D /nexa nr. '.1 i Sit!a ia sintetic$ pentr! compartimentele din s!bordonare5n coordonare D /nexa '.%4 an!al4 pe care le transmit la C* pentr! centralizare i aprobare=1&> avizeaz$ Registr!l risc!rilor de la nivel!l compartiment!l!i i 5l transmit la E+R=1'> semneaz$ pentr! elaborare PS i P i le transmite la C* spre avizare

centralizeaz$ risc!rile gestionabile primite de la Ecipa de gestionare a risc!rilor i elaboreaz$ Registr!l!irisc!rilor de la nivel!l compartiment!l!i4 pe care 5l transmit cond!c$tor!l!i compartiment!l!i4 spre avizare=(> prop!ne tip!l de rasp!ns la risc pentr! risc!rile re in!te de la nivel!l compartiment!l!i

elaboreaz$ Reg!lament!l de organizare i f!nc ionare a E+R i 5l transmite pre edintel!i E+R4 pentr! aprobare=%> colecteaz$4 5nregistreaz$4 analizeaz$4 selecteaz$ i claseaz$ "orm!larele de alert$ la risc

=&> prop!ne tip!l de r$sp!ns pentr! fiecare risc no! identificat='> organizeaz$ edin ele E+R i prop!ne ordinea de zi4 ori de c@te ori este nevoie4 dar cel p! in semestrial =(> transmite responsabililor c! risc!rile "orm!lar!l de alert$ la risc i doc!menta ia aferent$ risc!rilor escaladate=,> 5ndosariaz$ "orm!lar!l de alert$ la risc pentr! risc!rile pentr! care s-a l!at decizia de clasare=3> 5ndosariaz$ "orm!lar!l de alert$ la risc pentr! risc!rile pentr! care s-a l!at decizia de gestionare i letransmite responsabil!l!i c! risc!rile de la compartimente=9> redacteaz$ procesele-verbale ale edin elor Ecipei de gestionare a risc!rilor => transmite procesele-verbale c! dateleinforma iile privind risc!rile care !rmeaz$ s$ fie gestionate la nivel!lcompartiment!l!i=10> centralizeaz$ Registr!l risc!rilor de la compartimentele4 5n vederea elabor$rii Registr!l!i risc!rilor de lanivel!l entit$ ii

=11> act!alizeaz$ Registr!l risc!rilor de la nivel!l entit$ ii i 5l transmite C* pentr! informare =1%> elaboreaz$ Plan!l pentr! implementarea m$s!rilor de control i 5l prezint$ pre edintel!i E+R =1&> transmite Plan!l de m$s!ri aprobat persoanelor desemnate c! implementarea m$s!rilor de control=1'> elaboreaz$ Raport!l c! privire la desf$;!rarea proces!l!i de gestionare a risc!rilor4 semestrial i 5ltransmite pre edintel!l!i E+R spre avizare

aprob$ Reg!lament!l de organizare i f!nc ionare a E+R =%> analizeaz$ doc!menta ia primit$ i convoac$ edin ele E+R pe baza ordinii de zi =&> stabile te tip!l de r$sp!ns la risc =strategia de risc> cel mai adecvat='> decide as!pra m$s!rilor de control ce treb!ie l!ate pentr! gestionarea risc!rilor4 c! respectarea limitelor detoleran $ aprobate de C*=(> aprob$ procesele-verbale ale edin elor E+R

=,> aprob$ Registr!l risc!rilor pe entitate i 5l transmite C* pentr! informare i prezentare la cond!cerea entit$ ii =3> semneaz$ Plan!l de m$s!ri i 5l transmite C* pentr! analiz$ i avizare =9> avizeaz$ Raport!l c! privire la desf$ !rarea proces!l!i de gestionare a risc!rilor la nivel!l entit$ ii4 semestrial i 5l transmite C* pentr! aprobare


13/28

COLEGIUL NA IONAL




Cod: PS-01 .



Page #1of $%

Exemplar nr..................

=1> elaboreaz$ Reg!lament!l de organizare i f!nc ionare a C* aprobat de c$tre pre edintele C*

=%> asig!r$ convocarea membrilor la edin ele C* =&> informeaz$ pre edintele C* as!pra necesit$ ilor privind act!alizarea C* ='> elaboreaz$act!alizeaz$ Program!l de dezvoltare al SC*=(> verific$ str!ct!ra PS i P dac$ respect$ prevederile PS - 00=,> prezint$ pentr! analiz$ i dezbatere PS4 5n vederea aprob$rii de c$tre cond!c$tor!l entit$ ii =3> ine eviden a PS i P avizate =9> elaboreaz$ i semneaz$ min!tele i 7ot$r@rile edin elor C* => prezint$ pre edintel!i C* Registr!l risc!rilor pe entitate=10> analizeaz$ risc!rile semnificative i prop!ne limitele de toleran $ la risc4 care vor fi aprobate de cond!cerea entit$ ii=11> elaboreaz$ nformarea privind 5ndeplinirea indicatorilor de performan $ la nivel!l entit$ ii =1%> prezint$ pre edintel!i C* Plan!l de m$s!ri pentr! analiz$ i avizare =1&> transmite E+R Plan!l de m$s!ri aprobat pentr! implementarea m$s!rilor de control de c$trecompartimente=1'> prezint$ pre edintel!i C* Raport!l c! privire la desf$;!rarea proces!l!i de gestionare a risc!rilor4semestrial4 pentr! aprobare=1(> centralizeaz$ rez!latele din proces!l de implementare al SC* i 5ntocme te sit!a iile privind raport$rile periodice =respectiv4 sit!a iile prev$z!te de /nexa nr. & D Sit!a ia centralizatoare i /nexa nr. '.1 D Cestionar!l de a!toeval!are a stadi!l!i de implementare a SC*4 /nexa nr. '.% D Sit!a ia sintetic$ a rez!ltatelora!toeval!$rii4 din cadr!l S++ nr. '00%01(=1,> 5ntocme te /nexa nr. '.& - Raport as!pra sistem!l!i de control internmanagerial la data de &1.1%.%0..4 dinS++ nr. '00%01(4 5n vederea aprob$rii de c$tre cond!c$tor!l entit$ ii=13> ariveaz$ doc!mentele elaborate i aprobate de pre edintele C* =19> informeaz$4 5n scris4 semestrial4 persoana nominalizat$ c! monitorizarea implement$rii Strategiei Na ionale

/nticor!p ie de la nivel!l S++4 c! privire la risc!rile de cor!pAie identificate4 prec!m ;i la m$s!rile de control aprob$ Reg!lament!l de organizare i f!nc ionare al C* =%> desemneaz$ 5nloc!itor!l pre edintel!i C*=&> stabile te ordinea de zi i asig!r$ cond!cerea edin elor C* ='> aprob$ Program!l de dezvoltare al SC*=(> dezbate4 analizeaz$ i avizeaz$ PS=,> analizeaz$ i avizeaz$ P=3> aprob$ 7ot$r@rile C*=9> prop!ne limitele de toleran $ a risc!rilor=> s!p!ne disc! iei nformarea privind 5ndeplinirea indicatorilor de performan $ la nivel!l entit$ ii4 an!al i stabile te corec iile care se imp!n

=> avizeaz$ Plan!l de m$s!ri i 5l transmite cond!cerii entit$ ii =10> aprob$ Raport!l c! privire la desf$;!rarea proces!l!i de gestionare a risc!rilor4 semestrial=11> aprob$ Sit!a iile centralizatoare4 semestriale i an!ale4 /nexa nr. & D Sit!a ia centralizatoare4 din cadr!l S++ nr. '00%01(4 care se transmit la #C*R=1%> s!pravegeaz$ proces!l de implementare a SC* 5n cadr!l entit$ ii

emite decizia privind constit!irea C* 5n care nominalizeaz$ membrii4 pre edintele i secretar!l =%> emite decizia privind constit!irea E+R 5n care nominalizeaz$ membrii4 pre edintele4 secretar!l=&> aprob$ limitele de toleranA$ a risc!rilor4 care se transmit t!t!ror compartimentelor4 pentr! aplicare4 pe baza

/nexei (4 lit. d din cadr!l PS D 01 *anagement!l risc!l!i='> aprob$ corec iile stabilite 5n C* av@nd la baz$ nformarea privind 5ndeplinirea indicatorilor de performan $ la nivel!l entit$ ii

=(> aprob$ proced!rile de sistem =PS> i proced!rile opera ionale =P> =,> aprob$ Plan!l pentr! implementarea m$s!rilor de control4 elaborat de E+R=3> aprob$ Raport!l as!pra sistem!l!i de control internmanagerial la data de &1.1%.%0..4 conform /nexei nr.'.& nstr!c i!ni a S++ nr. '00%01(


14/28

COLEGIUL NA IONAL




Cod: PS-01 .



Page #3of $%

Exemplar nr..................

=9> aprob$ Raport!l privind stadi!l implement$rii sistem!l!i de control internmanagerial la nivel!l instit! iilorp!blice4 an!al4 conform art. 114 alin. & din 8+ nr. 9,%01'

%&>& Anee* ,ormulare* inre7i'trari* ar?i+ari

Nr.crt.

#en!mirea anexei Elaborator /prob$N!m$r

exemplare#if!zare

/rivare /lteelemente)oc Perioad$

> # $ 1 3 4 5 9 %

1. /nexa nr. 1 D Registr!lrisc!rilor.

%. /nexa nr. % D"orm!lar alert$ la risc?

&. /nexa nr. & DProces-verbal al ;edinAeide analiz$ a risc!rilor?

'. /nexa nr. ' D Plan!lpentr! implementaream$s!rilor de control

(. /nexa nr. ( D

Exempl! de eval!are aprobabilit$Aii de apariAie arisc!rilor ;i aconsecinAelor.

,. /nexa nr. , D)ista responsabililor c!elaborarea si act!alizareasistematica a registr!l!ide risc!ri pentr! fiecarecompartiment

3. /nexa nr. 3 D#iagrama de procespentr! realizarea PS


15/28

Compartimentul ......... ............. Anea Nr

REGISTRUL RISCURILOR

biectiveactivit$Ai Risc!l

Ca!zele carefavorizeaz$

apariAia risc!l!i

Risc inerentStrategiaadoptat$

#ata!ltimei

reviz!iri

Risc rezid!al bservaAii

Probabilitate mpact Exp!nere Probabilitate mpact Exp!nere

1 % & ' ( , 3 9 10 11 1%

In'tru);iuni -e )ompletare

Coloana 1 - O(ie)ti+e@a)ti+it.;i: se 5nscrie5nscri! obiectiv!lobiectivele ;i activitateaactivit$Aile c$r!iac$rora li s-a asociat risc!l

identificat.


16/28


17/28

Coloana 10 DImpa)t 6Risc rezid!al>:se 5nscrie valoarea atrib!it$ de E+R4 5n cadr!l proces!l!i de reviz!ire? se menAine ;i se 5nscrie

aceea;i valoare4 dac$ 5n !rma reviz!irii n! apar modific$ri 5n ce prive;te valoarea

atrib!it$ iniAial acest!i parametr! al risc!l!i.

Coloana 11 D Epunere =Risc rezid!al>: se 5nscrie valoarea calc!lat$ de E+R4 5n cadr!l proces!l!i de reviz!ire? se menAine ;i se 5nscrie

aceea;i valoare4 dac$ 5n !rma reviz!irii n! apar modific$ri 5n ceea ce prive;te

valoarea atrib!it$ iniAial celor doi parametri ai risc!l!i.

Coloana 1% D O('er+a;ii: se pot 5nscrie date c! privire la:

- 5nciderea risc!l!i =ex.: data de 5ncidere4 motivaAie etc>?

- event!ale risc!ri sec!ndare?- escaladarea risc!l!i ;.a.


18/28


19/28

- informa ii despre fl!ct!a ia c!rs!l!i val!tar .a. - 5n m$s!ra 5n care este posibil4 sit!a ii referitoare la c!antificarea impact!l!i4 av@nd 5n

vedere c$ la moment!l identific$rii4 se face i o prim$ eval!are a exp!nerii la risc =c! l!area 5nconsiderare a m$s!rilor de control deHa existente4 care pot dimin!a probabilitatea de apari ie isa! impact!l 5n caz!l 5n care risc!l s-ar materializa>.


20/28

Anea Nr& 1Pro)e'+er(al al =e-in;ei -e anali/. a ri')urilor

Compartimentul:

Data e-in ei: Parti)ipan i:

Nr&)rt&

Nume* prenume Fun) ia

Nr&)rt&

Pro(leme -e/(.tuteCon)lu/ii* re)oman-.ri*

o('er+a ii et)&1 Risc!ri analizate% Prop!neri de m$s!ri de control& Stadi!l implement$rii m$s!rilor de control

' #ific!lt$ i 5nt@mpinate

(/lte probleme

nto)mit* Apro(at*Secretar E+R Pre edinte E+RSemn$t!ra: Semn$t!ra:#ata:OOOOOOO. #ata:OOO..OOO


21/28

Anea Nr&3 APROBA

T :Dire)tor*

pro,&

PLANUL PENTRU IMPLEMENTAREA M!"URILOR DE CONTROL

Nr& )rt& Denumire ri') M.'uri -e )ontrol Termene -e

implementare

Per'oanele

re'pon'a(ile )uimplementarea

O('er+a ii

RI"CURI DE CORUP IE

nto)mit* A+i/at*Pre e-inte EGR Pre e-inte CM "e)retar EGR

Nr& )rt& Denumire ri') M.'uri -e )ontrol Termene -eimplementare

Per'oanelere'pon'a(ile )uimplementarea

O('er+a ii


22/28

ANEA Nr&4

Exempl! de eval!are a probabilit$Aii de apariAie a risc!rilor ;i a impact!l!iconsecinAelor

a8 E+aluarea pro(a(ilit.;ii -e apari;ie a ri')urilor

Ni+el pro(a(ilitate Epli)a;ieRar Este foarte p!Ain probabil s$ se 5nt@mple pe o

perioad$ l!ng$ de timp =&-( ani>? n! s-a 5nt@mplatp@n$ 5n prezent

P!Ain probabil Este p!Ain probabil s$ se 5nt@mple pe o perioad$l!ng$ de timp =&-( ani>? s-a 5nt@mplat de foartep!Aine ori p@n$ 5n prezent

Posibil Este probabil s$ se 5nt@mple pe o perioad$ mediede timp =1-& ani>? s-a 5nt@mplat de c@teva ori 5n!ltimii & ani

Poarte probabil Este probabil s$ se 5nt@mple pe o perioad$sc!rt$ de timp = 1 an>? s-a 5nt@mplat de c@teva ori5n !ltim!l an

/proape sig!r Este foarte probabil s$ se 5nt@mple pe o perioad$sc!rt$ de timp = 1 an>? s-a 5nt@mplat de m!lte ori 5n!ltim!l an

(8 E+aluarea impa)tului@)on'e)in;elor ri')urilor

Ni+el )on'e)in;e@ impa)t Epli)a;ie1 Nesemnificativ C! impact foarte sc$z!t as!pra activit$Ailor

direcAiei ;i 5ndelinirii obiectivelor ;isa! f$r$impact financiar

% *inor C! impact sc$z!t as!pra activit$AilordirecAiei ;i 5ndelinirii obiectivelor ;isa! c!impact financiar foarte sc$z!t

& *oderat C! impact medi! as!pra activit$Ailor direcAiei;i 5ndelinirii obiectivelor ;isa! c! impact

financiar medi!' *aHor C! impact maHor as!pra activit$Ailor direcAiei;i 5ndelinirii obiectivelor ;isa! c! impactfinanciar maHor

( Critic C! impact semnificativ as!pra activit$AilordirecAiei ;i 5ndelinirii obiectivelor ;isa! c!impact financiar semnificativ


23/28

)8"ta(ilire ')or 7eneral ri'): pro(a(ilitate impa)t

d> "ta(ilirea ni+elului -e tolerare

APROBAT : Dire)tor*

pro,& ANEA Nr&5

LI"TA RE"PON"ABILILOR CU ELABORAREA I ACTUALIAREA "I"TEMATIC!A REGI"TRULUI DE RI"CURI PENTRU FIECARE COMPARTIMENT

Cond!cator!l compartiment!l!i va fi responsabil c! elaborarea ;i act!alizareasistematic$ a registr!l!i de risc!ri:


24/28

Nr&)rt&

Co- )ompartiment Numele =iprenumele Fun);ia"emn.tur

a

#& 01 - C*P/RI*ENI

CNI/2)I/IE*7/ E)EN/

ef contabil$& 0% - C*P/RI*ENI/#*NSIR/I CRC +7ER+7E

ef servici!administra ie

1& 0& - C*P/RI*ENISECREI/R/I 7ER2E /N+E)N/ Secretar CN/

3& 0' D C*P/RI*ENI##/CIC ")P-#8# /#R/N/

Pre edinteECR*embr! CE/C

4& 0( - C*P/RI*ENIPRECIE 26# E)EN/

Responsabilproiecte

5& 0, - C*P/RI*ENI

E#8C/I

CR )/ Consilier

ed!cativ9& 03 - C*P/RI*ENIPER"ECIN/RE 8"/N6 E)EN/

Responsabilperfec ionarea


25/28


26/28


27/28


28/28

.0. CUPRIN"

N!m$r!lcomponentei

5n cadr!lproced!riiformalizate

Denumirea )omponentei -in )a-rul pro)e-urii

,ormali/atePagina

1.)ista responsabililor c! elaborarea4 verificarea iaprobarea edi iei sa!4 d!p$ caz4 a reviziei 5n cadr!l edi iei proced!rii formalizate

#

%.Sit!a ia edi iilor i a reviziilor 5n cadr!l edi iilor proced!rii formalizate

#

&.)ista c!prinz@nd persoanele la care se dif!zeaz$ edi iasa!4 d!p$ caz4 revizia din cadr!l edi iei proced!riiformalizate

#

'. Scop!l proced!rii formalizate $

(. #omeni!l de aplicare a proced!rii formalizate 1

,.#oc!mentele de referin $ =reglement$ri> aplicabileactivit$ ii proced!rate

3

3.#efini ii i abrevieri ale termenilor !tiliza i 5n proced!ra opera ional$

4

9. #escrierea proced!rii formalizate %

procedura sistem

Documents

Transcript of procedura sistem