The Relationship Between Islam and Sharia PrinciplesISLAM

AQIDAH(faith & Belief)

SYARIA(Practice & Activities)

AKHLAQ(Moralities & Ethics)

IBADAT(Man-to God Worship

MUAMALAT(Man-to Man Activities)

POLITICAL ACTIVITIES

ECONOMIC ACTIVITIES

SOCIAL ACTIVITIES

Banking

Insurances

Leasing

Venture Capital

Tidak mengandung unsur Gharar (ketidakjelasan, penipuan) Tidak ada unsur masyir (perjudian) Tidak mengandung unsur riba (bunga) Tidak mengandung unsur kezhaliman (zhulm) Tidak mengandung materi (barang-barang) yg diharamkan Tidak melakukan risywah (suap, sogokan) Tidak melakukan investasi di tempat-tempat maksiat

MURABAHAH Akad jual beli atas barang tertentu dimana penjual menyebutkan dengan jelas barang yang diperjualbelikan kepada pembeli termasuk harga pembelian dan keuntungan yang

diambil.

MUDHARABAH Akad kerjasama antara Pemilik Modal dengan Pengelola Modal dimana pembagian hasil/keuntungan untuk masing2 pihak sesuai dgn nisbah yang disepakati. MUSYARAKAH Akad kerjasama antara dua pihak atau lebih utk suatu usaha tertentu dimana masing2 pihak memberikan kontribusi dana dengan ketentuan bhw keuntungan dan resiko ditanggung bersama sesuai kesepakatan.

SHARIA is ISLAMIC BANKING SYSTEM UNIVERSAL CERTAINTY NO MIXING OPENNESS FAIRNESS TRANSPARANCY

KMK No : 448/KMK.017/2000Pasal : 7 ayat 1

(Dalam menjalankan kegiatan usahanya, Perusahaan Pembiayaan dapat melakukan pembiayaan berdasarkan Prinsip Syariah)

Fatwa Dewan Syariah Nasional Majelis UlamaIndonesia No : 04/DSN-MUI/IV/2000 tentang MURABAHAH MURABAHAH

Surat Keputusan MUI tanggal 4 Desember 2003, No. : U-208/DSN-MUI/XII/2003

Merupakan akad kesepakatan (sukarela) Akad Murabahah : Jual-Beli dan bebas RIBA Barang yang diperjual belikan tidak diharamkan oleh syariat Islam Harga Jual = Harga Beli + MARGIN Masa pembayaran sesuai jangka waktu tertentu Diperbolehkan membayar Uang Muka (Urbun) Penalty, sebagai Dana Sosial & Ganti Kerugian

FIF hanya sebagai Servicing Agent untuk memasarkan produk dari Bank Syariah Mega Indonesia (BSMI) Porsi Pembiayaan : - BSMI 100 % - FIF 0 % Pencatatan transaksi pembukuan Pembiayaan Syariah masih di gabung dengan transaksi Pembiayaan Konvensional (Neraca yg sama), seperti: Penerimaan Angsuran Customer Yang berbeda hanya beberapa kode Pencatatan saja, seperti: Class Code denda = HDS 0070

BIZ MODEL :

FIFTABARRU (WAKALAH)0% : 100%

Channelling

AAB

B2B

BANK SYARIAH

Pencairan

2

3

Angsuran MURABAHAH

Dealer

1

Customer

Sepeda Motor HONDA

SIMULASI MURABAHAH

HARGA OTR

Rp. 11.000.000

DP GROSS Rp. 3.500.000 ADMINISTRASI Rp. 150.000 ASURANSI Rp. 350.000 DP NETT Rp. HARGA BELI/POKOK PEMBIAYAAN JANGKA WAKTU : 24 Bulan MARGIN / Tingkat Keuntungan HARGA JUAL ANGSURAN / BULAN Rp.

3.000.000 8.000.000

Rp. 3.500.000 + Rp. 11.500.000 Rp. 480.000

DATA ENTRY :

JIKA MEMILIH Product type : PT07 Syariah , maka No. Kontrak menjadi 3019000003405 3 digit pertama kode cabang ; 1 digit kedua ( angka 9 ) syariah ; 6 digit ketiga No.urut kontrak ; 2 digit terakhir tahun kontrak

COLLECTION PROCESS :PENALTY MANAGEMENT :1. DANA SOSIAL :

Sebesar Rp. 5.000 dari jumlah angsuran yang terlambat Tidak boleh di nego / di hapus Dibukukan sebagai Dana Sosial (Titipan : HDS 0070) Dikeluarkan hanya untuk Kepentingan Sosialdi tambah dengan :

2. GANTI RUGI :

Sebesar : 0.5% x Total Angsuran Terlambat x Jumlah Hari Boleh di nego / di hapus (waived denda) Dibukukan sebagai Other Income ( Class code : C214050)

REMEDIAL - SYARIAHCUSTOMERPROBLEMMAU TIDAK MAMPUTapi

CRITERIA ??? UNABLE

Maintain Longterm W / O Policy ??

?

UNWILLINGMAMPU TIDAK MAUTapi

EXECUTE !!!

PENYELESAIAN BAGI YANG TIDAK MAMPU BAYAR :Fatwa No. 47/II/2005)

Objek dan Jaminan lainnya dijual dengan harga pasar yang disepakati Nasabah melunasi sisa hutangnya dari hasil penjualan objek jaminan Apabila lebih maka sisanya dikembalikan Apabila kurang, maka tetap menjadi hutang nasabah Apabila tdk mampu membayar sisa hutangnya, maka dapat membebaskannya

REFUND PREMITitipan Tabarru FundsBank IN FIF

Bank IN AAB

Investment In Tabarru FundsBy : AAB

A/R Closed: - Normally

If Not Claim

A/R Closed: -Preterminate d -Sold AYD

Refund Nisbah Nisbah Formulasi Aging A/P (Refund Nisbah & Premi) Metode Pembayaran (Cash/Transfer)

Refund Premi AAB mengembalikan Premi (If No Claim) Margin base on Nisbah Pembayaran ke FIF

SImulasi Refund Nisbah Tabarru FIF TitipanPremi Tabarru

Rp 600.000Investasi di :

Rp 600.000

Rek. AAB Di Bank Syariah

NISBAH / BAGI HASIL Rp. 200.000

Deposito Syariah

Obligasi Syariah Reksadana Syariah

JIKA TIDAK TERJADI CLAIM AAB 50 %

Rp 75.000

OPEX AAB Rp. 50.000

NISBAH NET: Rp. 150.000Rp 75.000

Konsumen 50 %

ANGGOTA DPSBerdasarkan Keputusan Majelis Ulama Indonesia (MUI) Tanggal 4 Desember 2003 No : U-208/DSN-MUI/XII/2003 Telah diputuskan Dewan Pengawas Syariah (DPS) FIF yang terdiri :

H. Iwan P. Pontjowinoto, MM Drs. H. Aminuddin Yaqub, MA Dr. H. Endy M. Astiwara, MA, AAAIJ

CONTOH PRICE LISTJangka W aktu 2Bulan 2 Type Motor Supra Fit Supra Fit D Supra X Karism a Karism a D Mega Pro M. Pro CW Tiger Harga OTR 22 .2 2222 .2 22 11 .1 11 22 .2 22 11 .1 11 11 .11111 .11111 .111 .222 .222 .111 .222 .111 .111 .111 .111 Ass TLO 22222 22222 11111 .2 .2 .1 22222 .2 22222 .2 22222 22222 22222 .2 .2 .2 Adm inistrasi 22222 22222 22222 .2 .2 .2 22222 .2 22222 .2 22222 22222 22222 .2 .2 .2 Harga Perolehan 22 .2 2222 .2 22 22 .2 22 22 .2 22 22 .2 22 22 .2 2222 .2 22 22 .2 22 .222 .222 .222 .222 .222 .222 .222 .222 Uang Muka Gross 222222 222222 222222 222222 222222 222222 222222 222222 . .2 . .2 . .2 . .2 . .2 . .2 . .2 . .2 Marjin Total 222222 222222 222222 222222 222222 222222 222222 222222 . .2 . .2 . .2 . .2 . .2 . .2 . .2 . .2 Harga Jual 22 .2 2222 .2 22 22 .2 22 22 .2 22 22 .2 22 22 .2 2222 .2 22 22 .2 22 .222 .222 .222 .222 .222 .222 .222 .222 Angsuran 22222 22222 22222 .2 .2 .2 22222 .2 22222 .2 22222 22222 22222 .2 .2 .2 Angsuran Akhir 22222 22222 22222 .2 .2 .2 22222 .2 22222 .2 22222 22222 22222 .2 .2 .2 Jangka W aktu 2Bulan 2 Type Motor Supra Fit Supra Fit D Supra X Karism a Karism a D Mega Pro M. Pro CW Tiger Harga OTR 22 .2 2222 .2 22 22 .2 22 22 .2 22 22 .2 22 22 .2 2222 .2 22 22 .2 22 .222 .222 .222 .222 .222 .222 .222 .222 Ass TLO 22222 22222 22222 .2 .2 .2 22222 .2 22222 .2 22222 22222 22222 .2 .2 .2 Adm inistrasi 22222 22222 22222 .2 .2 .2 22222 .2 22222 .2 22222 22222 22222 .2 .2 .2 Harga Perolehan 22 .2 2222 .2 22 22 .2 22 22 .2 22 22 .2 22 22 .2 2222 .2 22 22 .2 22 .222 .222 .222 .222 .222 .222 .222 .222 Uang Muka Gross 222222 222222 222222 222222 222222 222222 222222 222222 . .2 . .2 . .2 . .2 . .2 . .2 . .2 . .2 Marjin Total 222222 222222 222222 222222 222222 222222 222222 222222 . .2 . .2 . .2 . .2 . .2 . .2 . .2 . .2 Harga Jual 22 .2 2222 .2 22 22 .2 22 22 .2 22 22 .2 22 22 .2 2222 .2 22 22 .2 22 .222 .222 .222 .222 .222 .222 .222 .222 Angsuran 22222 22222 22222 .2 .2 .2 22222 .2 22222 .2 22222 22222 22222 .2 .2 .2 Angsuran Akhir 22222 22222 22222 .2 .2 .2 22222 .2 22222 .2 22222 22222 22222 .2 .2 .2

PENAMBAHAN MODUL DI FIFSYS WEB

KREDIT : - Cetak Dokument Credit Cetak Kontrak Syariah AR : - Pelunasan Pelunasan Non Cash Syariah Pelunasan Dimuka Syariah

Aplikasi Pembiayaan Syariah :APL SYARIAH-0405Aplikasi Kredit

1. 2. 3. 4. 5.

SYA.01.05.VER.0705.I Perjanjian Pembiayaan Syariah SYA.02.05.VER.0705 SYA.03.05.VER.0705 SYA.05.05.VER.0705Surat Kuasa Pembebanan Jaminan Fidusia S.K. Penerimaan Kembali & Asuransi Kendaraan Surat Persetujuan Suami Istri

PROSES ORDERCUSTOMER CUSTOMER

1DEALER

1

SURVEYOR

CUSTOMER

2 1DEALER

3

2 2

KOORD.SURVEYOR - FIF DIST ORDER

SURVEYOR

3ENTRY POOLING - 1

URUTAN PROSES : DIST ORDER 1. Cust datang ke Dealer 2. PIC Dealer / CS / Surveyor : order ke FIF ( Koordinator surveyor ) 3. Koordinator surveyor : Proses Distribusi Order ke surveyor Hal-hal yang perlu diperhatikan pada saat terima order : a. Nama dan alamat : harus jelas , sertakan denah dan No. Telp / HP b. Waktu survey : jam berapa akan di survey

PROSES SURVEY

SURVEYOR

PROSES SURVEY I. Survey bisa dilakukan :

a.Interview langsung b.Cek Lingkungan tempat tinggal c.Cek Tempat Usaha / kerjaII. Penandatanganan Dok Kontrak : 1. Aplikasi kredit Syariah 2. PPS ( Perjanjian Pembiayaan Syariah 3. Surat Kuasa Pembebanan Jaminan Fidusia ( Pengganti fidusia ) 4. Surat Kuasa Penerimaan Kembali dan Asuransi Kendaraan 5. Surat Persetujuan Suami isteri III. Kelengkapan Dokumen Dokumen Utama :

a.KTP Pemohon b.KTP Pasangan ( bila berkeluarga ) c. Kartu keluargaDokumen Additional :

a.Slip gaji ( Untuk karyawan ) b.PBB, Rek Telp, Rek Listrik, Rek Air c.Rek Tabungan d.Akte Sewa rumah ( bila ruma bukan milik sendiri ) e.Akte jual beli rumah ( Bila rumah belum balik nama )

PENJELASAN STRUKTUR KREDIT INTEREST TYPE , YANG DIGUNAKAN SYARIAH : 1. 2. 3. ANNUITY SEASONAL DECLINE , TIDAK DIPERBOLEHKAN KARENA MELANGGAR KAIDAH SYARIAH

MARKETING SCHEME , YANG DIGUNAKAN SYARIAH : 1. 2. REGULER SUBSIDI DP OLEH DEALER

NO BUY BACK : UNTUK KONTRAK SYARIAH. BAGAIMANA BILA SALAH ENTRY STRUKTUR KREDIT ????? SOLUSI : LAKUKAN PRE-TERMINATE UNTUK KONTRAK SYARIAH . : CREATE NEW KONTRAK UNTUK KONTRAK YANG TELAH DIKOREKSI

AR - SYARIAHProses collection AR syariah = Proses collection konvensional (current) Perubahan hanya ada pada : 1. PINALTYDANA SOSIAL Nilainya = Rp. 5000 ( TDK BOLEH DI NEGO )

DENDAGANTI RUGI ( OTHER INCOME )0,5 x TOTAL ANGSURAN TERLAMBAT x JUMLAH HARI

Nilainya setara dengan perhitungan denda current

( BOLEH DI NEGO )

Ketentuan (dalam FIFSys) : Setiap keterlambatan pembayaran angsuran konsumen akan dikenakan ganti rugi Setiap pembayaran ganti rugi akan timbul dana sosial yang harus dibayar yang nilainya Rp. 5.000 (tidak dapat lebih kecil)

a. RV Trade

No kontrak hrsnya 1019xxxxxxxx (ini hanya contoh)

Baris dana social (HDS0070) muncul karena ada tunggakan denda

Pesan ini muncul ketika mencoba men-untick dana soaial

Otomatis dana social untick/disable ketika tidak ada pembayaran denda

Jika ada pembayaran denda maka otomatis dana sosialnya enable/tick dan tidak bisa di disable/untick.

b. RV Kolektor

Jika kolom terima untuk denda diisi maka kolom Terima untuk dana sosial otomatis terisi 5.000

2. PRE - TERMINATION Menurut ketentuan syariah apabila konsumen melakukan pelunasan dimuka maka konsumen wajib melunasi seluruh kewajibannya (pokok plus margin) . Adanya diskon/pengurangan adalah kebijakan dari perusahaan . Maka dalam pre-termination , amount must pay adalah : Angsuran yang sudah lewat Jatuh tempo (0verdue) Ganti rugi dan dana sosial Sisa pokok hutang --> diskon : outstanding margin (dihapus) ADMINISTRASI PELUNASAN = O BUNGA BERJALAN KONTRAK SYARIAH TIDAK ADA

Apabila ada denda maka dana sosial otomatis muncul

BEBERAPA FATWA DSN ( DEWAN SYARIAH NASIONAL ) TERKAIT DENGAN MURABAHAHPenundaan Pembayaran ( Fatwa DSN No.04/DSNMUI/IV/2000 ) Nasabah yang memiliki kemampuan tidak dibenarkan menunda penyelesaian hutangnya. Sanksi atas Nasabah Mampu ( Fatwa DSN No 17/DSN-MUI/IX/2000 ) Nasabah yang memiliki kemampuan tetapi menunda penyelesaian hutangnya dapat dikenakan sanksi berupa denda sejumlah uang yang besarnya ditentukan atas dasar kesepakatan dan dibuat saat akad ditandatangani. Dana yang berasal dari denda diperuntukan sebagai dana sosial. Diskon Dalam Murabahah ( Fatwa DSN No.16/DSNMUI/IX/2000 )

Uang Muka = Urbun ( Fatwa DSN No. 13/DSNMUI/IX/2000 ) Lembaga Keuangan Syariah (LKS) dibolehkan untuk meminta uang muka apabila kedua belah pihak bersepakat Jika Nasabah membatalkan Akad Murabahah, nasabah harus memberikan ganti rugi kepada LKS dari uang muka tsb. Jaminan ( Fatwa DSN No. 04/DSN-MUI/IV/2000 ) Jaminan dalam Murabahah dibolehkan Potongan Pelunasan ( Fatwa DSN No. 23/DSNMUI/III/2002 ) Jika Nasabah melakukan pelunasan pembayaran tepat waktu atau lebih cepat dari waktu yang telah disepakati, bank boleh memberikan potongan dari kewajiban pembayaran tsb. Dengan syarat tidak diperjanjikan dalam akad.

HUKUM YANG MENGATUR Perjanjian pembiayaan tetap diatur oleh hukum sesuai dengan ketentuan hukum indonesia. Suatu sengketa yang timbul atau dengan cara apapun yang ada hubungannya dengan perjanjian pembiayaan ini yang tidak dapat diselesaikan secara damai akan diselesaikan melalui dan menurut peraturan Prosedur Badan Arbitrase Muamalat Indonnesia ( BAMUI ), atau melalui Pengadilan Negeri ( Karim BC 2003 ) KETENTUAN PIDANA Perjanjian Pembiayaan Syariah = Perjanjian Hutang Piutang dimana dalam perjanjian ini berisi tentang hutang Pihak kedua kepada Pihak Pertama ( FIF ) sejumlah uang, dan sebagai bentuk jaminan pelunasan hutang adalah BPKB SMH. Ini bisa diasumsikan bahwa SMH sebagian adalah milik FIF. Oleh karenanya apabila ada kasus pengalihan unit oleh Nasabah maka pengenaan pasalnya adalah 372 KUHP ( Penggelapan ), akan tetapi kalau dari Kepolisian tdk berani memproses karena diasumsikan bahwa perjanjian murni perdata, maka proses baru bisa

ASSURANSI - SYARIAH Hal hal tentang Asuransi Syariah :Produk Asuransi Syariah merupakan asuransi berlandaskan Syariah dgn prinsip tolong menolong sesama anggota ( taawwun ). Dimana peserta menyerahkan premi dgn jasa tertentu ( % ) untuk dikelolah oleh pihak asuransi dalam kumpulan dana tabarru ( Tabarru Fund ) dgn jasa tertentu ( % ) Pengelolahan dana tabarru dilakukan melalui investasi secara syariah Apabila total biaya klaim yg dikeluarkan dlm suatu periode lebih kecil dari dana tabarru, maka akhir periode akan diberikan kelebihan dana tersebut ( Nisbah / bagi hasil ) Perhitungan Nisbah/bagi hasil dilakukan di akhir periode pertanggungan jika tidak pernah klaim selama periode pertanggungan ( A/R closed Normally) Jika A/R Closed karena Pre-terminated, Sold AYD maka pengembaliannya Refund Premi Apabila Nisbah / keuntungan lebih kecil dari Rp. 10.000, akan dihibahkan ke Dinas Sosial melalui perusahaan asuransi.

KONVENSIONALKerangka hukum yg digunakan mengacu pd Hukum Positif saja Isi dr Perjanjian tdk menjelaskan secara rinci Tingkat Keuntungan = Bunga Upping Administrasi tdk dijelas kan secara detail ke Cust. Pembayaran Denda Customer masuk pendapatan perusahaan Jika ada Pelunasan, customer dikenakan Biaya Administrasi Jika cust. pelunasan lewat jatuh tempo dikenakan Bunga Berjalan

SYARIAHKerangka hukum yg digunakan : Hukum Syariah & Hukum Positif Isi dari Perjanjian menjelaskan scr rinci, spt : Adm, Ass, & Margin Tingkat Keuntungan = Margin Boleh upping Adm. asalkan cust. setuju & ada kesepakatan di awal Penalty ada 2 yaitu : Untuk Dana Sosial (Fixed) & Ganti Rugi (Nego) Jika ada Pelunasan, Administrasi NOL Tidak ada Bunga Berjalan

KONVENSIONALTransaksinya pinjam meminjam shg objeknya uang yg di pinjam Apabila ada discount unit bisa utk dealer atau customer Price list tdk di buat src rinci Asuransi: apabila tdk ada klaim premi mjd pendapatan Asuransi Refund Premi yg tidak diambil cust. akan masuk pendapatan

SYARIAHObjek yg ditransaksikan hrs jelas yaitu berupa brg dgn Akad Murabahah Apabila ada discount unit mjd milik cust. dgn mengurangi harga jual Price list di buat scr rinci Asuransi: apabila tdk ada klaim akan ada Nisbah/Bagi hasil jika surplus Refund Premi yg tdk diambil cust. akan masuk ke Dinas Sosial

PIC SYARIAH

Zulkarnaen Prasetyazul@fif.astra.co.id

08161838822 Yoelhaindry Bardhayoelhaindry.bardha@fif. astra.co.id

081584227880