Lavado de dinero a través del comercio internacional: señales de alerta, desafíos y qué esperar...

LAVADO DE DINERO A TRAVÉS DEL COMERCIO INTERNACIONAL: SEÑALES

DE ALERTA, DESAFÍOS Y QUÉ ESPERAR DE LAS AUTORIDADES

Presentado Por:John F. TobonJefe Adjunto

Agencia de Investigaciones de Seguridad TerritorialEstados Unidos

Webinario de ACFCS | Mayo 12, 2015

Certificación CFCS, Conferencias, Noticias, Entrenamiento, Contactos Globales

La Certificación que demuestra Conocimiento, Experiencia y Compromiso en la lucha contra los

Delitos Financieros

John F. Tobon

Jefe AdjuntoAgencia de Investigaciones de Seguridad

Territorial Estados Unidos

Lavado de dinero a través del comercio internacional Señales de alerta, desafíos y qué esperar

Homeland Security Investigations - HSI Agenda

Resumen HSI

Definición de Lavado de dinero a través del comercio internacional (TBML)

Mercados Paralelos de Divisas

Ejemplos de TBML

54321

Respuesta de las Autoridades• Orden de Enfoque Geográfico (GTO)• Unidades de Transparencia Comercial (TTU)

Homeland Security Investigations - HSI

U.S. Immigration and Customs Enforcement (ICE)Homeland Security Investigations (HSI)

Legado de Homeland Security Investigations

HSI investiga violaciones de ley relacionadas con crímenes aduaneros y de migración. Esto incluye todo tipo de contrabando como el contrabando de narcóticos, armas, el contrabando y la trata de personas, todo tipo de delitos financieros, el lavado de activos y delitos cibernéticos.


265 Oficinas a Nivel Nacional

U.S. Immigration and Customs Enforcement (ICE)

HSI: Presencia Internacional 75 oficinas en 48 países

Homeland Security Investigations (HSI)Homeland Security Investigations - HSI

Narcotráfico Fraude Comercial Contrabando de ArmasSanciones InternacionalesPropiedad Intelectual (IPR)

Comercio

Contrabando/Trata de Personas Conspiraciones InternasFraude de InmigraciónVioladores de Derechos Humanos

Transporte

Lavado de ActivosCrímenes FinancierosCrímenes CibernéticosFraudes FinancierosProtección a la Infraestructura Financiera

Finanzas

11



El proceso de mimetizar ganancias ilícitas utilizando transferencias de valores asociados con transacciones comerciales con el fin de esconder su origen ilícito .

Financial Action Task Force

Trade Based Money Laundering

23 June 2006

Definición de TBML



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Definición Simple: Una forma fácil, informal, confiada y económica de transferir valor del punto A al Punto B.

*El valor puede ser licito o ilícito, el sistema sirve sin importar el origen de los fondos.



Las fuentes de fondos ilícitos se pueden categorizan en tres categorías:

• Actividad Criminal – Ganancias proveniente de todas las actividades criminales

• Corrupción – Ganancias provenientes de sobornos y desfalco por parte de oficiales gubernamentales

• Mal Comportamiento Comercial – Ganancia licitas e ilícitas que son escondidas por medio del uso de documentación falsa, compañías fachadas, precios de transferencia, sobornos, etc.

Homeland Security Investigations (HSI)

Fuentes de Fondos IlícitosHomeland Security Investigations - HSI


Condiciones Económicas que Contribuyen al TBML

Restricción a Divisas

Importadores pierden la habilidad de pagar deudas en

el extranjero

Los comerciantes legítimos que se ven

afectados buscan una forma de evadir

las restricciones

Nace el mercado negro; paralelo;

blue, etc.



Mercados Paralelos de Divisas

Organizaciones Criminales Tienen: • Divisas

producto de actividades ilícitas

Importadores Necesitan: • Divisas para

pagar a proveedores en el extranjero

Oferta y Demanda


Homeland Security Investigations

Estos sistemas se desarrollaron para que las empresas lícitas pudieran reducir costos y eliminar la burocracia

al pagar obligaciones en el extranjero


Homeland Security Investigations Las organizaciones criminales las han adaptado como una forma de repatriar fondos ilícitos .


Homeland Security Investigations - HSI MERCADOS PARALELOS DE DIVISAS

Organización Criminal• Contrabandea su mercancía y obtiene divisas extranjeras• Venda las divisas extranjeras por moneda local

Corredor de Divisas en el Mercado Paralelo• Compra divisas a la organización criminal por moneda local • Vende las divisas al importador por moneda local

Importador• Compra divisas al corredor por moneda local• Utiliza las divisas para pagar obligaciones en el extranjero por medio

de un 3ro (corredor)


Homeland Security Investigations - HSI El Dilema de los Importadores



Los Importadores disfrutan de varios beneficios al acceder al mercado paralelo:

Pueden comprar divisas a precios mas favorables que el mercado oficial.

Pueden comprar la cantidad de divisas que quieran sin preocuparse por los limites impuestos por el mercado oficial.

El mercado paralelo es informal y no deja rastros de las transacciones. Esto facilita la evasión de aranceles aduaneros y/o impuestos de renta.

Beneficios de Acceder al Mercado Paralelo


Homeland Security Investigations

Se Desarrolla después de un decreto que restringe el acceso a las divisas extranjeras

Los Importadores colombianos se vieron sin forma de pagar a sus proveedores en el extranjero

Las Restricciones fueron levantadas hace décadas, el mercado paralelo sobrevive

A menudo implica varias monedas.

Para poder competir con el mercado oficial, las divisas se vende por debajo de la tasa oficial .

Mercado Negro de Cambio de Peso (BMPE)

Homeland Security Investigations - HSI Homeland Security Investigations - HSI

Homeland Security Investigations - HSI Homeland Security Investigations - HSI


• En febrero de 2003, el gobierno venezolano impuso una política de control de divisas para frenar la fuga de capitales.

• A partir de ese momento los consumidores e importadores de productos extranjeros tienen que presentar solicitudes a varias entidades gubernamentales creadas para otorgar divisas.

• 6.3 BsF/USD (Cencoex)• 12 BsF/USD (SICAD 1)• 198 BsF/USD (SIMADI) US$10,000/Limite Anual • 288 BsF/USD (Mercado Negro)

• La demanda excedente de dólares la cubre el mercado negro, las ganancias del mercado negro superan el 100% desde el inicio de la política de control de capitales.

MERCADO PARALELO VENEZOLANOHomeland Security Investigations - HSI

Homeland Security Investigations - HSI Homeland Security Investigations - HSI Fraude Aduanero

Importador VZ aplica para compra de divisas

al gobierno a la tasa oficial de 6.2/USD

El gobierno aprueba la solicitud

Importador VZ compra $10,000 USD en

mercancía

Exportador EE.UU. sobre factura la

mercancía en $100,000 USD

Gobierno VZ le vende $100,000 USD al

importador

Exportador EE.UU. y el Importador venden $90,000 USD en el

mercado negro

Tasa del Mercado Negro = 288/USD

Exportador EE.UU. y el Importador VZ se

reparten guanacias de hasta 4,000%


• El doleiro existe para evadir el régimen cambiario en Brasil. El Banco Central exige que todas las transacciones en moneda extranjera sean reportadas.

• El doleiro facilita la evasión fiscal y lavado de dinero en Brasil.

• Como resultado, este es el vehículo preferido para las personas que buscan transferir ganancias mal habidas.

DOLEIRO BRASILERO


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SISTEMA FINANCIERO EE.UU.

SISTEMA FINANCIERO BRASIL

METODO OFICIAL DE TRANSFERENCIAS

Homeland Security Investigations (HSI)

EXPORTADOR EE.UU.

IMPORTADOR BRASIL



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Extranjero

Brasil

Cuenta controlada por doleiro

TRANSFERENCIAS VIA DOLEIRO Homeland Security Investigations (HSI)

Envío a Brasil

Recibe de Brasil

Envió al ExtranjeroRecibe del Extranjero Doleiro



• El sistema se adapta a las necesidades del mercado.

• Aprovecha instinto de supervivencia económica.• Los segmentos son mas ladrillos de Lego

que piezas de un rompecabezas.• La información que se necesita para descubrir estos esquemas

en reservada. • Datos sobre operaciones de comercio y operaciones

financieras no son cruzados.

¿Qué hace que el sistema tan versátil?Homeland Security Investigations - HSI


Detectarlo Requiere:• Verificar:

• Documentos de venta y envío• Documentos de importación y exportación• Información de pagos

+ El análisis de • Precio unitario de productos• Actividad de transferencias

¿Por qué es tan difícil de detectar TBML?



El Director(a) de FinCEN puede emitir una orden que impone ciertos registros adicionales y requisitos de recolectar información sobre instituciones financieras nacionales, negocios no financieros o negocios en una área geográfica. See 31 U.S.C. § 5326(a); 31 C.F.R. § 1010.370; Treasury Order 180-0 I.

ORDEN DE FOCALIZACIÓN GEOGRÁFICA(GTO)



Negocios ubicado en el área geográfica cubierta que exporta productos electrónicos (incluyendo teléfonos celulares ), y cualquiera de sus agentes , filiales y franquiciados. Cada negocio cubierto ha recibido una notificación de sus obligaciones en virtud de esta orden a través de un servicio personal o por correo certificado.

GTO - Doral, Florida



• Disminuye el nivel de reporte a US$3,000 (de US$10,000) para transacciones en efectivo o con instrumentos monetarios

• Requiere la identificación de terceros que están involucrados en las transacciones.

• Requiere información adicional sobre la transaccióni. Descripción de la mercancía involucrada en la transacción.ii. El nombre y numero de teléfono de la persona que recibe la

mercancía.iii. Dirección a donde va a ser enviada la mercancía.

GTO - Doral, FloridaHomeland Security Investigations - HSI


• TTUs se especializan en el análisis de información comercial para identificar indicios de TBML.

• TTUs componen una red de intercambio de información entre HSI y nuestros contrapartes en el exterior.

• La colaboración consiste del intercambio y análisis de información aduanera para identificar patrones que son indicativos de TBML como la sobre y sub valorización.

• La primer TTU fue establecida en el 2004 en Washington, DC.

UNIDADES DE TRANSPARECIA COMERCIAL (TTUs)



Países sociosUNIDADES DE TRANSPARECIA COMERCIAL (TTUs)



• Los esquemas TBML son dinámicos.• El concepto es simple...• …la ejecución es compleja.• Los esquemas de TBML resaltan brechas en el régimen

Anti-Lavado con respecto a transacciones electrónicas.• Mercados paralelos de divisas sostienen los esquemas

TBML.• Ganancias ilícitas sostienen el mercado paralelo de divisas.• Esquemas de TBML tienen el efecto de convertir a las

organizaciones criminales el la fuente principal de financiamiento para transacciones de comercio exterior.

ResumenHomeland Security Investigations - HSI


• Pagos a/desde terceros.• Uso de compañías fachadas.• Pagos proveniente de empresas hermanas en un

tercer país.• Pagos en efectivo.• Políticas gubernamentales que limiten el acceso a

divisas.

Banderas Rojas


Forging a New Legacy

John F. TobonAssistant Special Agent in Charge

HSI - Miami [email protected]

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