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Instructivo de llenado de la Balanza FACTS 2.0

INDICE Procedimiento Recomendado para el correcto llenado de la Balanza FACTS 2.0......... 2 CONTENIDO DE PAGINAS DE LA BALANZA FACTS 2.0............................................. 3 Página 1 Balance General......................................................................................... 3 Página 2 Estado de Resultados del Total de la Operación........................................ 6 Página 3 Estado de Resultados Operaciones Variables…....................................... 8 Pagina 4 Estado de Resultados Operaciones Fijas.................................................. 10 Página 5 A Vehículos Nuevos – Análisis de Ventas y Utilidad Bruta CHEVROLET.... 12 Página 5 B Vehículos Nuevos – Análisis de Ventas y Utilidad Bruta PONTIAC........... 13 Página 5 C Vehículos Nuevos – Análisis de Ventas y Utilidad Bruta CADILLAC......... 14 Página 5 D Vehículos Nuevos – Análisis de Ventas y Utilidad Bruta SAAB................ 15 Página 5 E Vehículos Nuevos – Análisis de Ventas y Utilidad Bruta GMC.................. 16 Página 5 F Vehículos Nuevos – Análisis de Ventas y Utilidad Bruta HUMMER.......... 17 Página 5 G Análisis de Ventas y Utilidad Bruta INTERCAMBIOS CHEVROLET......... 18 Página 5 H Análisis de Ventas y Utilidad Bruta INTERCAMBIOS PONTIAC............... 19 Página 5 I Análisis de Ventas y Utilidad Bruta INTERCAMBIOS GMC....................... 20 Página 5 J Análisis de Ventas y Utilidad Bruta INTERCAMBIOS HUMMER. ............. 20 Página 6 Análisis Departamental de Ventas y Utilidad Bruta (Usados, Servicio, Hojalatería y Pintura, Partes y Accesorios).................. 21 Página 7 Datos Adicionales......................................................................................... 23 Página 8 Arrendamiento y Alquiler.............................................................................. 25

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Procedimiento Recomendado para el llenado

de la Balanza FACTS 2.0 La nueva Balanza FACTS 2.0 contiene 16 páginas, las cuales por estar basadas en un sistema de hojas de cálculo electrónicas, contiene en su mayoría datos referenciados a diferentes celdas dentro del mismo archivo, y con base en la lógica en la que este sistema ha sido creado, a continuación se recomienda el orden en el que los datos deben ser introducidos para su correcta y sencilla interpretación, y con ello evitar cometer errores involuntarios y la pérdida de tiempo, procurando eficientar el tiempo que el Contador General de la Distribuidora emplea en la preparación de este documento. Las cifras de las cuentas de resultados deberán de llenarse únicamente en su columna AÑO A LA FECHA, teniendo la libertad de ajustar aquellas cifras mensuales que se hubieran desviado de la realidad debido a algún ajuste. Las cifras de las cuentas de balance se llenarán con el saldo a la fecha. El orden que aparece a continuación es el sugerido para su llenado: Página 8 Arrendamiento y Alquiler. *** Página 7 Datos Adicionales. Página 6 Análisis Departamental de Ventas y Utilidad Bruta (Usados, Servicio, Hojalatería y Pintura, Partes y Accesorios). Página 5 J Análisis de Ventas y Utilidad Bruta INTERCAMBIOS HUMMER. *** Página 5 I Análisis de Ventas y Utilidad Bruta INTERCAMBIOS GMC. *** Página 5 H Análisis de Ventas y Utilidad Bruta INTERCAMBIOS PONTIAC. *** Página 5 G Análisis de Ventas y Utilidad Bruta INTERCAMBIOS CHEVROLET. *** Página 5 F Vehículos Nuevos – Análisis de Ventas y Utilidad Bruta HUMMER. *** Página 5 E Vehículos Nuevos – Análisis de Ventas y Utilidad Bruta GMC. *** Página 5 D Vehículos Nuevos – Análisis de Ventas y Utilidad Bruta SAAB. *** Página 5 C Vehículos Nuevos – Análisis de Ventas y Utilidad Bruta CADILLAC. *** Página 5 B Vehículos Nuevos – Análisis de Ventas y Utilidad Bruta PONTIAC. *** Página 5 A Vehículos Nuevos – Análisis de Ventas y Utilidad Bruta CHEVROLET. *** Página 4 Estado de Resultados - Operaciones Fijas Página 3 Estado de Resultados - Operaciones Variables Página 2 Estado de Resultados del Total de la Operación Página 1 Balance General *** Estas hojas se llenarán de acuerdo a la naturaleza de las operaciones de cada Distribuidor estipuladas en el contrato de concesión celebrado con General Motors de México S. de R. L. de C. V.

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CONTENIDO DE PÁGINAS DE LA BALANZA FACTS 2.0

Página 1 Reporte de Operación Contenido: Número BAC Período de reporte Enero – F, M, A, M, J, J, A, S, O, N, D. Nombre del Distribuidor Dirección del Distribuidor Ciudad y Estado Activo Activo Corriente y de Trabajo Efectivo 200 CAJA CHICA 202 BANCOS 205 CONTRATOS EN TRANSITO 260 VALORES Por Cobrar 210 NETO CUENTAS POR COBAR A CLIENTES 261 CUENTAS POR COBRAR A GM (NO GARANTIAS) 262 ADEUDOS DE COMPAÑIAS FINANCIERAS 263 RECLAMACIONES DE GARANTIA 264 COMISIONES SOBRE SEGUROS POR COBRAR Inventarios (Número de Unidades y Monto) 230 DEMOSTRADORES 231 AUTOS NUEVOS 237 COMERCIALES Y CAMIONES NUEVOS 235 KODIAK NUEVOS 238 OTROS VEHICULOS AUTOMOTORES 240 AUTOS USADOS 241 COMERCIALES Y CAMIONES USADOS 242 PARTES Y ACCESORIOS 243 LLANTAS 244 GASOLINA Y LUBRICANTES 245 PINTURA Y MATERIALES DE CARROCERIA 246 TRABAJOS EN OTROS TALLERES 247 TRABAJOS EN PROCESO MANO DE OBRA 252 MERCANCIAS VARIAS 258 OTRAS MERCANCIAS RECIBIDAS A CAMBIO

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Otros Gastos Anticipados 270 IMPUESTOS 271 SEGUROS 274 OTROS Activo de Trabajo 275 VEHICULOS ENTRENAMIENTO DE CONDUCTORES 277 VEHICULOS DE ARRENDAMIENTO Y ALQUILER Activos Fijos Activo Fijo Negocio Automotriz (Costo/ Depreciación Acumulada) 280 TERRENO 281/351 EDIFICOS Y MEJORAS 286/356 INMUEBLES ARRENDADOS 287/657 EQUIPO DE COMPUTO 288/358 PROGRAMAS Y LICENCIAS DE COMPUTO 282/352 MAQUINARIA Y EQUIPO DE TALLER 283/353 EQUIPO PARA PARTES Y ACCESORIOS 284/354 MUEBLES Y ENSERES 285/355 VEHICULOS USO COMPAÑÍA 289/359 OTROS * Información adicional Número de Vehículos uso compañía Autos / Comerciales Otros Activos 291 SEGUROS DE VIDA - VALOR DE RESCATE 293 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR - FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS 294 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR - OTROS 296 OTRAS INVERSIONES Y ACTIVOS VARIOS Pasivo Pasivo Corriente Cuentas y Notas 202 BANCOS SALDO ACREEDOR 300 CUENTAS POR PAGAR ACREEDORES Y PROVEEDORES 220 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES SALDOS ACREEDORES 220 DEPOSITOS DE CLIENTES 305 ANTICIPOS POR RECLAMACIONES POR GARANTIA 310 DOCUMENTOS POR PAGAR VEHICULOS NUEVOS Y DEMOSTRADOERES (PLAN PISO) * Información adicional Pagos Diferidos cuenta 310 (Plan de Pagos Diferidos DPP’s) 311 CUENTAS POR PAGAR VEHICULOS USADOS 312 DOCUMENTOS POR PAGAR VEHICULOS EN ARRENDAMIENTO Y ALQUILER 314 DOCUMENTOS POR PAGAR OTROS

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Acumulado por Pagar 320 INTERESES POR PAGAR 321 REMUNERACIONES, JORNALES Y COMISIONES POR PAGAR 322 SEGUROS POR PAGAR 323 IMPUESTOS Y RETENCIONES 324 IMPUESTOS SOBRE VENTAS Y SERVICIOS (IVA e ISAN) 325 OTROS IMPUESTOS POR PAGAR 327 IMPUESTOS SOBRE LA RENTA POR PAGAR 328 BONIFICACIONES Y GRATIFICACIONES A EMPLEADOS Y PERSONAL 329 BONIFICACIONES Y GRATIFICACIONES A PROPIETARIOS Y FUNCIONARIOS 330 FONDO PARA PRESTACIONES 331 OTRAS CUENTAS POR PAGAR Pasivos a Largo Plazo 332 INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO 334 PRESTAMOS A LARGO PLAZO 333 IMPUESTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO 335 HIPOTECAS POR PAGAR - PROPIEDADES 336 PROVISION PRIMA DE ANTIGÜEDAD Capital Capital Neto de Trabajo * información Adicional “D.L.P. Calificada” Deuda a Largo Plazo Calificada 360 CAPITAL SOCIAL 370 UTILIDADES RETENIDAS 375 DIVIDENDOS 380 INVERSIONES 385 EXCESO (INSUFICIENCIA) POR REEXPRESIÓN 390 RETIROS 399 UTILIDAD O PÉRDIDA

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Página 2 Análisis de Gastos del Total

de la Operación NOTA: Estado de Resultados del Total

del Distribuidor, Operación Variable y Operación Fija.

Total de Ingresos y Gastos Ventas Netas Utilidad Bruta / Ingresos Gastos Variables de Ventas 11 COMPENSACIONES A VENDEDORES VEHICULOS NUEVOS, USADOS

Y ARRENDAMIENTO Y ALQUILER 13 GASTOS DE ENTREGA 15 TRABAJOS DE CORTESIA Gastos Fijos Generales Personal 20 REMUNERACIONES -PROPIETARIOS, GERENTES GENERALES Y OPERADORES 21 REMUNERACIONES -SUPERVISORES 22 REMUNERACIONES - OFICINISTAS Y ADMINISTRATIVOS 23 OTRAS REMUNERACIONES 24 RETRIBUCIONES A PERSONAL AUSENTE 26 INCENTIVOS-SUPERVISORES 25 IMPUESTOS SOBRE NOMINAS 27 PREVISION SOCIAL EMPLEADOS Y TRABAJADORES 29 FONDO PARA PRESTACIONES Semifijos 51 GASTOS VEHICULOS COMPAÑIA 60 PAPELERIA Y ARTICULOS DE ESCRITORIO 61 OTROS ARTICULOS DE CONSUMO 63 PUBLICIDAD Y HONORARIOS / COMERCIO ELECTRONICO 65 PUBLICIDAD 64 SU PRESTADORA DE SERVICIO (REEMBOLSO FONDO DE PUBLICIDAD) 66 DONATIVOS Y CONTRIBUCIONES 67 TRABAJOS DE CORTESÍA Y/O GARANTIA SERVICIO Y REFACCIONES 68 SERVICIOS POR CONTRATO-PROCESAMIENTO DE DATOS 69 OTROS SERVICIOS POR CONTRATO 70 GASTOS DE VIAJE Y REPRESENTACION 71 CUOTAS Y SUSCRIPCIONES 72 LEGALES Y DE AUDITORIA 74 TELEFONO 75 GASTOS DE CAPACITACION

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76 INTERESES PLAN PISO 79 INTERESES Y DOCUMENTOS POR PAGAR OTROS 56 SEGUROS SOBRE INVENTARIO 57 RESERVA PARA CUENTAS INCOBRABLES 33 FLETES Y EMBARQUES 77 GASTOS DIVERSOS Fijos 80 RENTA 81 AMORTIZACION DE INVERSIONES EN INMUEBLES ARRENDADOS 82 MANTENIMIENTO DE EDIFICIOS 83 DEPRECIACION DE EDIFICIOS Y MEJORAS 84 IMPUESTOS SOBRE PROPIEDADES (PREDIAL) 85 SEGUROS EDIFICIOS Y MEJORAS 86 INTERESES SOBRE HIPOTECAS 87 LUZ, FUERZA, AGUA Y CALEFACCION 88 OTROS SEGUROS 89 OTROS IMPUESTOS 90 MANTENIMIENTO EN EQUIPO 91 DEPRECIACION DE EQUIPO 92 ARRENDAMIENTO DE EQUIPO Totales

• GASTOS TOTALES (INCLUYENDO PRORATEO DE GENERALES Y DE ADMINISTRACION)

• UTILIDAD O PERDIDA EN OPERACION

• NETO DE INGRESOS Y DEDUCCIONES

• UTILIDAD O PERDIDA NETA ANTES DE GRATIFICACIONES Y BONIFICACIONES

E IMPUESTOS SOBRE LA RENTA

• GRATIFICACIONES Y BONOS A EMPLEADOS Y TRABAJADORES

• GRATIFICACIONES Y BONOS A PROPIETARIOS

• UTILIDAD O PERDIDA NETA ANTES DE IMPUESTOS SOBRE LA RENTA

• IMPUESTO SOBRE LA RENTA

• UTILIDAD O PERDIDA NETA DESPUES DE IMPUESTOS SOBRE LA RENTA

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Página 3 Operaciones Variables – Rentabilidad de la Operación

NOTA: Estado de Resultados Operación Variable (Nuevos, Usados, Arrendamiento y Alquiler

y F&I Planes de Protección). Ventas Netas Utilidad Bruta / Ingresos Gastos Variables de Ventas 11 COMPENSACIONES A VENDEDORES VEHICULOS NUEVOS, USADOS


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• UTILIDAD O PERDIDA EN OPERACION

• F&I PLANES DE PROTECCION TRANSFERENCIAS

• PRORRATEO DE GASTOS DE ADMINISTRACION

• UTILIDAD O PERDIDA DE OPERACIÓN DESPUÉS DE TRANSFERENCIAS DE

F&I Y PRORRATEO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Ingresos Diversos 902 RECUPERACION DE CUENTAS INCOBRABLES 903 DESCUENTOS EN EFECTIVO GANADOS 905 OTROS INGRESOS 906 INGRESOS SU AUTO 907 INGRESOS SU TRANSPORTE 908 INGRESOS SU PRESTADORA DE SERVICIOS Deducciones Diversas 952 RESERVA PARA OBSOLESCENCIA DE INVENTARIOS 953 AJUSTE PARA DOCUMENTOS Y CUENTAS DE COBRO DUDOSO 955 OTRAS DEDUCCIONES

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Página 4 Operaciones Fijas – Rentabilidad de la Operación

NOTA: Estado de Resultados Operación Fija (Mecánica, Hojalatería Y Pintura, Partes

y Accesorios) y Gastos Generales y de Administración.

Ventas Netas Utilidad Bruta / Ingresos Gastos Variables de Ventas 11 COMPENSACIONES A VENDEDORES VEHICULOS NUEVOS, USADOS


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• UTILIDAD O PERDIDA EN OPERACION • UTILIDAD PARTES CLIENTES TRANSFERENCIAS • PRORRATEO DE GASTOS DE ADMINISTRACION • UTILIDAD O PERDIDA DE OPERACIÓN DESPUÉS DE TRANSFERENCIAS DE

PARTES Y PRORRATEO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Mano de Obra Cobrada a Clientes de Servicio (Autos y Comerciales & Camiones / Kodiak) MANO DE OBRA CLIENTES REPARACIONES MANO DE OBRA CLIENTES OTROS SERVICIOS DE MANTENIMIENTO SERVICIO DE MANTENIMIENTO BASICO Otras Tarifas de Mano de Obra Publicadas (Servicio / Hojalatería y Pintura) GARANTIA INTERNAS TALLER - TRABAJO DE PINTURA TALLER - TRABAJO DE HOJALATERIA

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Página 5 A Vehículos Nuevos – Análisis de Ventas y Utilidad Bruta CHEVROLET

Ventas de Autos Nuevos

400A CHEVY 3 Y 5 PTAS 401A CHEVY 4 PTAS 402A OPTRA 403A CORSA 404A CORSA SEDAN 405A MERIVA 406A ASTRA 407A ZAFIRA 408A VECTRA 409A NO UTILICE 410A MALIBU 411A NO UTILICE 412A CORVETTE 419A INTERCAMBIOS 420A FLOTILLAS 421A INTERNAS

Ventas de Comerciales y Camiones Nuevos 423A TORNADO 424A LUV 425A COLORADO 426A SILVERADO 1500 427A SILVERADO 2500 428A SILVERADO 3500 429A CHEYENNE 430A AVALANCHE 431A TRACKER / HHR 432A TRAIL BLAZER / EQUINOX 433A SONORA / TAHOE 434A SUBURBAN 435A UPLANDER 436A EXPRESS/CARGOVAN 437A P305,308,310 438A KODIAK 439A INTERCAMBIOS 440A FLOTILLAS 441A INTERNAS 547A Ventas de Accesorios para Vehículos Listados en esta Página

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Página 5 B Vehículos Nuevos – Análisis de Ventas y Utilidad Bruta PONTIAC


400B MATIZ 401B G3 402B G4 / G5 SEDAN 403B G4 / G5 COUPE 404B G6 405B SOLSTICE 418B OTROS AUTOS PONTIAC 419B INTERCAMBIOS 420B FLOTILLAS 421B INTERNAS

Ventas de Comerciales y Camiones Nuevos 423B MONTANA SV6 REGULAR 424B MONTANA SV6 EXTENDIDA 425B PONTIAC TORRENT 438B OTROS COM. PONTIAC 439B INTERCAMBIOS 440B FLOTILLAS 441B INTERNAS 547B Ventas de Accesorios para Vehículos Listados en esta Página

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Página 5 C Vehículos Nuevos – Análisis de Ventas y Utilidad Bruta CADILLAC


400C STS 401C CTS 402C BLS 403C XLR 418C OTROS AUTOS CADILLAC 419C INTERCAMBIOS 420C FLOTILLAS 421C INTERNAS

Ventas de Comerciales y Camiones Nuevos 423C ESCALADE SUV 424C ESCALADE ESV 425C ESCALADE EXT 426C SRX 438C OTROS COM. CADILLAC 439C INTERCAMBIOS 440C FLOTILLAS 441C INTERNAS 547C Ventas de Accesorios para Vehículos Listados en esta Página

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Página 5 D Vehículos Nuevos – Análisis de Ventas y Utilidad Bruta SAAB


400D SAAB 93 LINEAR 401D SAAB 93 ARC 402D SAAB 93 VECTOR 403D SAAB 95 ARC 404D SAAB 95 AERO 418D OTROS AUTOS SAAB 419D INTERCAMBIOS 420D FLOTILLAS 421D INTERNAS

Ventas de Comerciales y Camiones Nuevos

423D ------- 424D ------- 425D ------- 439D INTERCAMBIOS 440D FLOTILLAS 441D INTERNAS 547D Ventas de Accesorios para Vehículos Listados en esta Página

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Página 5 E Vehículos Nuevos – Análisis de Ventas y Utilidad Bruta GMC


400E ------ 401E ------ 402E ------ 419E INTERCAMBIOS 420E FLOTILLAS 421E INTERNAS


423E YUKON 424E CANYON 425E ------ 439E INTERCAMBIOS 440E FLOTILLAS 441E INTERNAS 547E Ventas de Accesorios para Vehículos Listados en esta Página

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Página 5 F Vehículos Nuevos – Análisis de Ventas y Utilidad Bruta HUMMER


400F ------ 401F ------ 402F ------ 419F INTERCAMBIOS 420F FLOTILLAS 421F INTERNAS


423F HUMMER H2 424F HUMMER H3 425F ------ 439F INTERCAMBIOS 440F FLOTILLAS 441F INTERNAS 547F Ventas de Accesorios para Vehículos Listados en esta Página

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Página 5 G Análisis de Ventas y Utilidad Bruta INTERCAMBIOS CHEVROLET

Intercambios de Autos Nuevos

400G CHEVY 3 Y 5 PTAS 401G CHEVY 4 PTAS 402G OPTRA 403G CORSA 404G CORSA SEDAN 405G MERIVA 406G ASTRA 407G ZAFIRA 408G VECTRA 409G NO UTILICE 410G MALIBU 411G NO UTILICE 412G CORVETTE 418G OTROS AUTOS CHEVROLET

Intercambios de Comerciales y Camiones Nuevos 423G TORNADO 424G LUV 425G COLORADO 426G SILVERADO 1500 427G SILVERADO 2500 428G SILVERADO 3500 429G CHEYENNE 430G AVALANCHE 431G TRACKER / HHR 432G TRAIL BLAZER / EQUINOX 433G SONORA / TAHOE 434G SUBURBAN 435G UPLANDER 436G EXPRESS/CARGOVAN 437G P305, 308, 310 438G KODIAK

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Página 5 H Análisis de Ventas y Utilidad Bruta INTERCAMBIOS PONTIAC


400H MATIZ 401H G3 402H G4 / G5 SEDAN 403H G4 / G5 COUPE 404H G6 405H SOLSTICE 418H OTROS AUTOS PONTIAC

Intercambio de Comerciales y Camiones Nuevos 423H MONTANA SV6 REGULAR 424H MONTANA SV6 EXTENDIDA 425H PONTIAC TORRENT 438H OTROS COM. PONTIAC 547H Ventas de Accesorios para Vehículos Listados en esta Página

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Página 5 I Análisis de Ventas y Utilidad Bruta INTERCAMBIOS GMC


400I ------ 401I ------ 402I ------

Intercambios de Comerciales y Camiones Nuevos 423I YOKON 424I CANYON 425I ------

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Página 5 J Análisis de Ventas y Utilidad Bruta INTERCAMBIOS HUMMER


400J ------ 401J ------ 402J ------


423F HUMMER H2 424F HUMMER H3 425F ------

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Página 6 Análisis Departamental de Ventas y Utilidad Bruta (Usados, Servicio, Hojalatería

y Pintura, Partes y Accesorios). Operaciones Variables Continuación (Amarre pag. 3) Vehículos Usados 446A AUTOS USADOS MENUDEO - UNIDADES CERTIFICADAS 446B AUTOS USADOS MENUDEO - OTRAS UNIDADES 647A / 647 B (Certificado / Otros)* INFORMACIÓN ADICIONAL MEMO* TOTAL

REACONDICIONAMIENTO POR AUTOS VENDIDOS AL MENUDEO 450A COMERCIALES & CAMIONES USADOS MENUDEO - CERTIFCADOS 450B COMERCIALES & CAMIONES USADOS MENUDEO - OTRAS UNIDADES 651A/651B (Certificado / Otros)* INFORMACIÓN ADICIONAL MEMO* TOTAL

REACONDICIONAMIENTO POR COMERCIALES & CAMAMIONES VENDIDOS AL MENUDEO

448 AUTOS USADOS MAYOREO 649 AJUSTE AL INVENTARIO DE AUTOS USADOS 452 COMERCIALES Y CAMIONES USADOS MAYOREO 653 AJUSTE AL INVENTARIO DE COMERCIALES Y CAMIONES USADOS 456 OTROS VEHICULOS DE MOTOR USADOS Operaciones Fijas (Amarre pag.4) Mecánica 460A MANO DE OBRA CLIENTES REPARACIONES AUTOS Y COMERCIALES & CAMIONES 460B MANO DE OBRA CLIENTES OTROS SERVICIOS DE MANTENIMIENTO AUTOS Y COMERCIALES & CAMIONES 460C MANO DE OBRA CLIENTES SERVICIO DE MANTENIMIENTO BASICO AUTOS Y COMERCIALES & CAMIONES

461A MANO DE OBRA CLIENTES REPARACIONES KODIAK 461B MANO DE OBRA CLIENTES OTROS SERVICIOS DE MANTENIMIENTO KODIAK 461C MANO DE OBRA CLIENTES SERVICIO DE MANTENIMIENTO BASICO KODIAK 462 MANO DE OBRA RECLAMACIONES POR GARANTIA 463 MANO DE OBRA INTERNAS 464 MANO DE OBRA PREPARACION PREVIA ENTREGA DE VEHICULOS NUEVOS

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665 AJUSTE COSTO DE VENTA MANO DE OBRA 469 MATERIALES DE TALLER 466 TRABAJOS EN OTROS TALLERES Hojalatería Y Pintura 470 MANO DE OBRA CLIENTES 472 MANO DE OBRA RECLAMACIONES POR GARANTIA 473 MANO DE OBRA INTERNAS 675 AJUSTE AL COSTO DE VENTA DE MANO DE OBRA 476 TRABAJOS EN OTROS TALLERES 479 PINTURA Y MATERIALES DE HOJALATERIA Partes Y Accesorios 480 RECLAMACIONES POR GARANTIA 467 VENTA DE PARTES Y ACCESORIOS CARGADAS EN ORDENES DE

REPARACION - REPARACIONES Y OTROS SERVICIOS DE MANTENIMIENTO - AUTOS Y COMERCIALES & CAMIONES 468 VENTA DE PARTES Y ACCESORIOS CARGADAS EN ORDENES DE

REPARACION - REPARACIONES Y OTROS SERVICIOS DE MANTENIMIENTO - KODIAK 478 VENTAS DE PARTES Y ACCESORIOS CARGADAS EN ORDENES DE

REPARACION DE MANTENIMIENTO BASICO AUTOS Y COMERCIALES & CAMIONES

477 PARTES Y ACCESORIOS CARGADAS EN ORDENES DE REPARACION DE HOJALATERIA & PINTURA

481 INTERNAS 482 MOSTRADOR MENUDEO 483 MAYOREO 484 ACCESORIOS 686 DESCUENTOS Y BONIFICACIONES RECIBIDAS / PARTES COMPRADAS AL MAYOREO 687 BONIFICACIONES SOBRE COMPRAS 688 AJUSTE AL INVENTARIO DE PARTES Y ACCESORIOS 490 LLANTAS Y CAMARAS 491 GASOLINA, LUBRICANTES 492 MERCANCIAS VARIAS

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Página 7 Datos Adicionales OPERACIONES DE FINANCIAMIENTOS SEGUROS Y PLANES DE PROTECCIÓN (Amarre pag.3) NUEVOS

806 INGRESOS POR FINANCIAMIENTO DE VEHICULOS NUEVOS 807 COMISIONES / SEGUROS PERCIBIDAS POR VENTA DE VEHICULOS NUEVOS 850 PAGOS A INSTITUCIONES FINANCIERAS Y DE SEGUROS A CARGO DEL DISTRIBUIDOR / F&I 810 ACCESSORIOS VEHICULOS NUEVOS 443 PLANES DE PROTECCION GM VEHICULOS NUEVOS 444 OTROS PLANES DE PROTECCION VEHICULOS NUEVOS 853 PERDIDAS EN RECUPERACIONES DE VEHICULOS NUEVOS 855 COMPENSACIONES F&I VEHICULOS NUEVOS Y USADOS 808 INGRESOS POR FINANCIAMIENTO DE VEHICULOS USADOS 809 COMISIONES / SEGUROS PERCIBIDAS POR VENTA DE VEHICULOS USADOS 851 PAGOS A INSTITUCIONES FINANCIERAS Y DE SEGUROS A CARGO DEL DISTRIBUIDOR / F&I 811 ACCESSORIOS VEHICULOS USADOS 454 PLANES DE PROTECCION GM VEHICULOS USADOS 455 OTROS PLANES DE PROTECCION VEHICULOS USADOS 854 PERDIDAS EN RECUPERACIONES DE VEHICULOS USADOS 856 COMPENSACIONES F&I VEHICULOS USADOS

INVENTARIOS (No. DE UNIDADES, $$, RESERVA DE OBSOLESCENCIA Y VALOR AJUSTADO) (Amarre pag.1)

VEHICULOS NUEVOS 230 DEMOSTRADORES 231 AUTOS 237 COMERCIALES & CAMIONES 235 KODIAK

VEHICULOS USADOS 240 AUTOS 241 COMERCIALES & CAMIONES

OTROS INVENTARIOS 242 PARTES Y ACCESORIOS 242A DEVOLUCION DE PARTES A CAMBIO 243, 244, 245 Y 258 OTROS INVENTARIOS (LLANTAS, GASOLINA Y LUBRICANTES, PINTURA Y MATERIALES DE CARROCERÍA, OTRAS MERCANCIAS RECIBIDAS A CAMBIO).

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247A MANO DE OBRA EN PROCESO MECANICA 247B MANO DE OBRA EN PROCESO H&P

OTRAS INVERSIONES Y ACTIVOS MISCELÁNEOS (Amarre pag.1)

296A INVERSIONES EN SU AUTO 296B INVERSIONES EN SU PRESTADORA DE SERVICIOS 296C INVERSIONES EN SU TRANSPORTE 296D OTRAS INVERSIONES CORPORATIVAS 296E INVERSIONES NO CORPORATIVAS Y MISCELANEAS

PERSONAL DEL DISTRIBUIDOR (Amarre contra ingresos y gastos)

S/N PROPIETARIOS / GERENTES GENERALES S/N SUPERVISORES S/N VEHICULOS, SERVICIO Y PARTES – VENDEDORES S/N TECNICOS S/N ADMINISTRATIVOS S/N OTROS S/N TOTAL PERSONAL CONTRATADO AÑO A LA FECHA S/N TOTAL PERSONAL DESPEDIDO AÑO A LA FECHA

CUENTAS POR COBRAR DEL DISTRIBUIDOR (VIGENTES, 31-60, 61- 90, MAS DE 90 DIAS) (Amarre pag. 1)

210 VEHICULOS 210 OTROS 220 VEHICULOS 220 ARRENDAMIENTO Y ALQUILER 220 SERVICIO Y PARTES 220 OTROS 300 CUENTAS POR PAGAR SALDO DEUDOR 340 RESERVA PARA CUENTAS INCOBRABLES

* INFORMACIÓN ADICIONAL “VENTAS DE CONTADO REFACCIONES Y SERVICIO” * INFORMACIÓN ADICIONAL “RAZONES FINANCIERAS: RETORNO SORE LA

INVERSIÓN, RETORNO SOBRE ACTIVOS”

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Página 8 Arrendamiento y Alquiler ARRENDAMIENTO Y ALQUILER, INGRESOS Y COSTOS DIRECTOS (Amarre pag. 3) INGRESOS

(510) CERRADO FIN DE ARREDAMIENTO (520) ABIERTO APERTURA DE ARRENDAMIENTO / OTROS (530) ALQUILER 5X1 PAGOS RECURRENTES DE ARRENDAMIENTO 5X2 INGRESOS POR MANTENIMIENTO 5X3 INGRESO POR MES PARCIAL (PRORRATEO) 5X4 CARGO MORATORIOS 5X5 INGRESO POR RENTA 5X6 CARGO ADMINISTRATIVO 5X7 OTROS INGRESOS POR ARRENDAMIENTO

COSTOS DIRECTOS (710) CERRADO FÍN (720) ABIERTO FÍN (730) ALQUILER 7X1 INTERES 7X2 AMORTIZACION 7X3 SEGUROS (PARA VEHICULOS EN SERVICIO) 7X4 IMPUESTOS Y DERECHOS VEHICULARES 7X5 CORTESIA - VEHICULOS DE ARRENDAMIENTO 7X6 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 7X7 RENTA DE UNIDADES EXTERNAS 7X8 OTROS

* INFORMACIÓN ADICIONAL 5X0DS PRECIO DE VENTA DE VEHICULOS FINIQUITADOS

7X0DE GASTOS DE DISPOSICION

5X0GL GANANCIA O PÉRDIDA EN DISPOSICIÓN

S/N UNIDADES EN SERVICIO AL INICIO DEL PERIODO

S/N UNIDADES ADICIONADAS A SERVICIO EN EL PERIODO

S/N UNIDADES RETIRADAS DE SERVICIO EN EL PERIODO

S/N UIDADES EN TERMINO DE SERVICIO / UNIDADES EFECTIVAS

S/N UNIDADES QUE HAN SIDO FINIQUITADAS

S/N CLIENTES RETENIDOS

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ANÁLISIS DE INVENTARIO ARRENDAMIENTO Y ALQUILER

277A UNIDADES NUEVAS PARA ARRENDAMIENTO 277B DEMOSTRADORES 277C TERMINADOS NO FINIQUITADOS * INFORMACIÓN ADICIONAL “> 30 DÍAS $$/ UNIDADES” 277D VEHICULOS ARRENDADOS 277E VEHICULOS RENTADOS 277F EQUIPO ARRENDADO 277 TOTAL INVENTARIO EN SERVICIO

CUENTAS POR COBRAR ARRENDAMIENTO Y ALQUILER 220 Arr. Y Alq. B CUENTAS DE ARRENDAMIENTO 220 Arr. Y Alq. O OTROS POR COBRAR 340 Arr. Y Alq. ADA RESERVA PARA CUENTAS INCOBRABLES 220 Arr. Y Alq. NETO TOTAL

ARRENDAMIENTO Y ALQUILER - FINANCIAMIENTOS, SEGUROS Y PLANES DE PROTECCION

541 COMISIONES SOBRE SEGUROS GANADAS 741 PAGOS A ASEGURADORAS A CARGO DEL DISTRIBUIDOR 542 ACCESORIOS 543 PLANES DE PROTECCION GM 544 OTROS PLANES DE PROTECCION 740 COMISIONES DEL GERENTE DE F&I

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