MINISTERIO DE FOMENTO INDUSTRIA Y COMERCIOMIFIC

Estudio y evaluación: Impacto del Acuerdo Ministerial MIFIC-030-2007

en la Industria Tenera y de Calzado(Preliminar)

Por: Alejandro Aráuz L.Consultor.

Managua, 4 de Junio del 2008

INDICE

Introducción.........................................................................................................................2I. Marco Conceptual...........................................................................................................2II. Mercado Internacional del cuero y derivados...............................................................2III. El sector de cuero y calzado en el contexto nacional.................................................2IV. El desabastecimiento de Cuero y Pieles......................................................................2V. Estructura y comportamiento del consumo aparente de cuero y pieles...................2VI. Puntos críticos de la cadena de cuero/calzado - Ley 223 de Fomento.....................2VII. Supervisión y Aplicación las Leyes de Fomento.......................................................2VIII. Conclusiones Generales.............................................................................................2IX. Propuestas y Recomendaciones..................................................................................2

1. Adiciones y reformar a la Ley 223, de Fomento a la Industria del Cuero, Calzado y Similares........................................................................................................................22. Politicas sumplementarias e instituciones de apoyo...............................................23. Propuesta de Acuerdo Ministerial..............................................................................2

Anexos..................................................................................................................................2Bibliografía...........................................................................................................................2Sectores Entrevistados.......................................................................................................2

Introducción

El estudio que aquí se presenta responde a la necesidad de dar respuestas a la situación de desabastecimiento que enfrenta un importante segmento de la rama de cuero/calzado de Nicaragua, particularmente de las pequeñas y medianas empresas de esa rama; y las medianas y

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pequeñas tenerías que abastecen de cuero semiprocesado a este sector. No obstante, el estudio aporta sobre los puntos críticos de la rama cuero/calzado, como son los mataderos, la cadena comercial y sus eslabones, con la idea de sugerir soluciones a los desafíos que enfrentan dichas empresas, especialmente las Pymes en su articulación con el mercado nacional e internacional.

El presente documento recoge información cuantitativa de carácter oficial como son las encuestas y censos industriales, las estadísticas de matanzas, exportaciones e importaciones de cuero que registran las instituciones de gobierno especializadas en cada una de estas áreas. Pero también, incluye elementos cualitativos expresado por las personas consultadas en el proceso de su elaboración. Para ello, se diseñó un esquema de entrevistas con diferentes grupos de interés lo que permitió disponer de diferentes puntos de vista sobre la política del gobierno en este sector, y en especial sobre el corazón de las mismas que están contenida en la Ley 223, de Fomento para la Industria del Cuero, Calzado y Similares y del Acuerdo Ministerial MIFIC-030-2007. La investigación concluye que hay evidencia de desabastecimiento de cuero para el consumo interno de la pequeña y mediana empresa del sector. Pero, este desabastecimiento presenta ciertos matices estructurales que el Acuerdo Ministerial en referencia, no ha modificado ni podría modificar la conducta de los agentes del mercado de cuero o pieles en sus diferentes eslabones, mientras no concurran y se desarrollen medidas complementarias que el estudio ha sugerido como necesarias. Además, se concluye que la Ley 223, de Fomento para la Industria del Cuero, Calzado y Similares, debe ser adaptada a las circunstancias y perspectivas del mercado de cuero/calzado y su cadena de valor, y que se hace necesario un replanteamiento de su contenido el cual es transitivo también a la renovación del Acuerdo Ministerial que manda a suspender las exportaciones de cuero.

De igual manera se examinaron los refuerzos que podría generar el MIFIC para configurar una política apropiada hacia el sector y empujar a éste hacia un posicionamiento competitivo con mejor ubicación en el contexto de las oportunidades que se están presentando el mercado nacional e internacional de productos derivados de cuero bovino. Pero, se requiere de un periodo prudencial para que dichas medidas induzcan sus propositos y las Pymes de la rama cuero/calzado se adapten a las nuevas circunstancias de la competencia, a un desempeño mas competitivo en su cadena de valor, que hoy en día exigen las nuevas tecnológicas y los renovados enfoques empresariales boga.

I. Marco Conceptual

Marco Teórico

La característica del sector cuero y calzado presenta cierto grado de complejidad estructural que determina el marco teórico de la presente investigación. Considerando la concurrencia de entidades o unidades empresariales y económicas que funcionan en interrelación en dicho sector, se ha decido retomar las ideas fundamentales del “enfoque sistémico” para abordar la

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complejidad del sector a través de una forma de pensamiento basada en la totalidad y sus propiedades. Además se ha utilizado también el enfoque de “competitividad sistémica” como una moderna herramienta de análisis1.

Aparentemente el marco teórico del que hemos partido procede de dos vertientes, mas sin embargo es el enfoque sistémico el que resume las bases de orientación de esta investigación, por la razón de que se están analizando los efectos de medidas de intervención del Estado a través del Acuerdo Ministerial MIFIC-030-2007 en la Industria Tenera y de Calzado.

Hoy en día y bajo el contexto de inserción de la economía nicaragüense en los mercados internacionales, el Estado, las empresas y las instituciones intermedias (nivel meso) no actúan ajenas al tejido de la competencia internacional y la globalización, y de esta forma se rompen las dicotomías tradicionales, en el sentido que a medida que las empresas elaboran productos más complejos van creciendo los requerimientos hacia el Estado, pero estos requerimiento hoy en día son diferentes, según lo demuestra la experiencia practica, y responden a medidas dirigidas y acompañadas con instrumentos adecuados en el entorno en que viven dichas empresas (micro), nacional y externo. Y, en este caso la rama de cuero y calzado no está fuera de este proceso globalizante. Hay evidencias de especialización y diferenciación de materias primas, productos, procesos y productos a lo interno de la rama como factor de existencias de reconversión frente al mercado internacional. En tanto la idea de que el Estado, como centro rector de la sociedad, es el único capaz de conducir los procesos tecnológicos y económicos, como el dogma de la subsidiariedad del mismo frente a los procesos del mercado, distan mucho de la realidad por la cual está atravesando la rama objeto de análisis. En este contexto el enfoque de “competitividad sistémica” contribuye mucho a formular políticas que fortalezcan la competitividad del sector y de las empresas como unidad económica en un espacio y/o margen de acción del Estado, que tiene que decidir sí se sitúa entre dos extremos: el intervencionismo dirigista y el laissez-faire limitado para establecer las condiciones generales del funcionamiento económico y competitivo (performance) de la rama de cuero y calzado.

También, el marco teórico se complementa con ideas y pensamientos sobre “sistema” ya que el abordaje del estudio se haces desde una perspectiva de "sistema" propuesta por varios autores como son: L. von Bertalanffy (1968): "Un sistema es un conjunto de unidades en interrelación", y Ferdinand de Saussure (1931): "Sistema es una totalidad organizada, hecha de elementos solidarios que no pueden ser definidos más que los unos con relación a los otros en función de su lugar en esa totalidad". Esta teoría y enfoque es parte integrante del “enfoque sistémico” y en su forma más desarrollada “competitividad sistémica” por consiguiente estamos usando un modelo teórico conceptual integral.

Las características del sector objeto de estudio: la rama de cuero y calzado ofrece un escenario de aspectos fundamentales como los siguientes: la existencia de elementos diversos e interconectados (cadena productiva con distintos agentes económicos participantes); el carácter de unidad global del conjunto (la rama como objeto de atención de medidas de políticas por parte del Estado); la existencia de objetivos asociados al mismo (intereses económicos, productivos y comerciales desde diferentes planos productivos en la cadena productiva y comercial del sector); y la integración del conjunto en un entorno (las condiciones del mercado externo a través un

1 Competitividad sistémica: Nuevo desafío a las empresas y a la política. Klaus Esser / Wolfgang Hillebrand / Dirk Messner / Jörg Meyer-Stamer. Revista de la CEPAL, Santiago 1996, No. 59, pág. 39 - 52

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vector de vinculo de la apertura comercial el “contrato de precios" como el factor vinculante mas preponderante. Todos estos aspectos forman parte intrínseca del concepto “sistema” pero este concepto quedaría subyacente sin el complemento metodológico de “competitividad sistémica” en que el Estado juega en todo este proceso un factor incidental relevante a nivel “meso” donde ocurre el “performance” de la rama de cuero y calzado; y por consiguiente la metodología de análisis de la partes en su relación con el todo es la esencia del modelo de análisis.

Por ello, una vez establecido el objeto de estudio, éste se "acota" a los efectos de la medida de intervención del Estado (Acuerdo Ministerial MIFIC-030-2007), pero sin abotonar el enfoque de “sistema”. Para ello retomamos los conceptos de los componentes y sus aspectos, tanto los estructurales como los funcionales para delimitar el alcance de este estudio. La innovación que aporta el análisis el “enfoque sistémico” es la concepción de los sujetos económicos, llámese estos empresas o unidades económicas, no como entidades aisladas que funcionan de manera independiente, sino como eslabones que forman parte de distintas cadenas o canales de producción y comercialización, a través de los cuales se procesa la materia prima desde su estado bruto hasta que es llevada al consumidor final bajo la forma de un producto elaborado. Entonces, la rama de cuero y calzado se entiende más en un sentido de “sistema” donde “la cadena productiva” y la generación de valor como una red cruzan varios sectores, y es precisamente “el espacio” de objetivos de incidencia que persigue la Ley 223: Ley de Fomento para la Industria del Cuero, Calzado y Similares y del Acuerdo Ministerial MIFIC-030-2007.

Metodología

El presente estudio se apoya en una lógica de cadena, donde se considera la cadena: matadero-tenería-comerciante-marroquería y producción de calzado, como la suma y vinculación entre los actores involucrados en la producción de materia prima tanto como primer y segundo procesamientos, y, las demás, empresas de servicios, como el transporte, las ventas de insumos, las tiendas comercializadoras, etc. No obstante, se ha dado preferencia y focalizado el estudio a la respuesta de los sectores de la cadena frente a la medida tomada por el Estado a través de la aplicación de Ley 223: Ley de Fomento para la Industria del Cuero, Calzado y Similares y del Acuerdo Ministerial MIFIC-030-2007, que ordena la suspensión de exportaciones de cuero. No obstante, la Ley 223, aborda otros elementos que no son ajenos a esta reacción y circunstancias por la que atraviesa dicho sector, y aunque en lo fundamental el alcance que persigue el Término de Referencia (TdR) delimitan el estudio, no se puede abandonar la idea de analizar e inferir conclusiones para este tipo de medidas de políticas mas amplias, partiendo del marco teórico descrito anteriormente.

De lo anterior, los criterios que se han escogido para este estudio han sido sustancialmente los siguientes:

1. El tipo de materia prima utilizada tiene característica homogénea 2. La tecnificación del proceso industrial 3. El tipo de producto4. Puntos críticos de la Cadena5. Reacción de los sectores6. Adaptación del instrumento Estatal aplicado

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El primer criterio responde a la necesidad de entender y comparar porqué los actores del sector están optando y respondiendo a mercados mas diversificados con materias primas diferenciadas (no homogéneas) y la tendencia a la generación monopólico de utilidades, rompiendo de esta forma la cadena productiva tradicional, que en el pasado utilizaba el cuero del ganado del país en forma más homogénea. El segundo criterio responde a analizar si el procesamiento agroindustrial actual puede permitir una mayor competitividad de la cadena productiva, superando los problemas de abastecimiento, calidad y precio que parecen estar detrás de la ruptura en la cadena. El tercero busca enfatizar la mayor o menor capacidad de generar valor agregado en dependencia del tipo de mercado al cual se está vendiendo y al grado de procesamiento que recibe la materia prima. El cuarto criterio se presta a reaccionar sobre los efectos positivos y negativos de la medida de intervención del Estado (Ley 223: Ley de Fomento para la Industria del Cuero, Calzado y Similares y del Acuerdo Ministerial MIFIC-030-2007) dado que el estudio busca enfatizar este punto como “el corazón de la investigación” pero no obstante no se puede inferir nada a cambio sino se toman en consideración los puntos anteriores a los que esta vinculada la medida. El quinto punto es importante porque se trata de investigar “el criterio político” de los sectores frente a la medidas y generar ideas metodológicas sobre la inferencia de medidas propositivas hacia la competitividad del sector, y el sexto criterio, resume las conclusiones y recomendaciones hacia el Estado como garante y conductor de políticas y de los instrumentos de intervención en el sector.

II. Mercado Internacional del cuero y derivados

La industria de cueros y sus manufacturas a nivel mundial viene experimentó cambios sustanciales como resultado de la globalización y los cambios en los patrones de consumo, el crecimiento de la demanda de china y otras regiones del mundo. El comercio mundial del cuero está presentando una clara tendencia a la concentración de la demanda entre las grandes empresas del sector.

Desde la perspectiva del análisis de la oferta exportadora mundial, cabe destacar a los países europeos, entre los que sobresale Italia, con una industria caracterizada por los altos volúmenes y por su excelente calidad en los productos. Dentro de sus exportaciones el principal producto es el calzado, con el 60.2% de las ventas de la cadena, le siguen los cueros curtidos con el 27.0% y luego otras manufacturas de cuero como marroquinería con el 12.8%2.

Los Estados Unidos han presentado un comportamiento desfavorable en los últimos años, dado que el traslado de las industrias de calzado y de manufacturas a los países asiáticos ha generado una contracción. China es uno de los mayores productores de cuero curtido y concentra un volumen importante de la producción mundial de manufacturas de cuero y en calzado es considerado el productor más grande del mundo, pues fabrica el 50% del total mundial. Por su parte, Hong Kong se ha orientado más a funciones como diseño, confección de muestras, control de producción y mercadeo; no obstante es el segundo exportador de calzado en el mundo después de la China, a través de la reexportación de manufacturas procedentes de China.

El comercio de manufacturas de cueros es hoy día una de las fuentes de actividad económica más dinámica del mundo, que se refleja en el ejercicio exportador de países como Italia, Estados

2 COTANCE, Statistics: Internet: http://www.euroleather.com/statisti.htm#2005

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Unidos, China, Hong Kong, Argentina, Brasil y México entre otros. Uno de los rasgos notables de la evolución de la producción y la oferta de cueros y pieles a nivel mundial consiste en la reducción sistemática por parte de los países en desarrollo de las cantidades de cueros y pieles sin curtir para exportar y el aumento del volumen de cuero acabado, así como de las ventas de manufacturas de cuero y calzado, tanto en sus mercados internos como en el mercado mundial. La tendencia del comercio de pieles de vacuno, cueros curtidos y productos derivados del cuero se ha invertido. Es así como la fabricación mundial de calzado asciende a una cifra aproximada de 11 mil millones de pares, donde China sobresale ampliamente con una participación de 50.3%; seguido en orden de importancia por: India, Brasil, Italia e Indonesia, cuya participación conjunta representa una cuarta parte del mercado mundial3.

El mayor consumidor de productos de cuero a escala mundial es la Unión Europea (Alemania, Francia, Italia y Reino Unido que concentran el 62% del consumo de la Unión. Entre los países latinoamericanos el más importante es Brasil, que ocupa el quinto lugar en el mundo en consumo de zapatos. La tasa promedio de crecimiento del comercio mundial de zapatos de cuero oscila alrededor del 7%. La dinámica de la demanda mundial de cuero curtido y sus productos se espera sea superior a la tasa de crecimiento de la producción, siempre y cuando se logre una relativa estabilización en los precios. Como el principal uso de los cueros y pieles a escala mundial está en el calzado, se prevé que la demanda de cuero esté determinada por la demanda de calzado; no obstante el creciente uso del cuero en prendas de vestir, tapicería y marroquinería es ascendente.

El comportamiento de los precios del cuero en los países productores es notoriamente influenciado por los movimientos en el mercado internacional4. En efecto, según un estudio publicado en febrero de 2006 por la FAO, en el mundo, se presenta un periodo continuo de baja en los precios de los productos de pieles, cuero y sus manufacturas desde 2002, lo cual se debe a la combinación de varios factores, entre los cuales se señala la débil situación económica mundial de los últimos años que ha disminuido la confianza de los consumidores y su demanda por productos de este sector. No obstante, los precios de tipos de cuero de mayor valor agregado para marroquinería y otros usos van en aumento.

Exportaciones de cuero de Nicaragua

La participación de Nicaragua en cuero es ínfima comparada a nivel universal. Los principales destinos de sus exportaciones se observan en la Figura 1, por medio de la cual se nota que su mejor y mayor mercado es Guatemala con el 34%, Europa con Italia el 31.3% seguido de México 15.3% y después Panamá con el 6.8%. Nicaragua exporta alrededor de 600 mil pieles al año de los cuales el 87% es tipo wet-blue.

Figura 1

3 Ibidem. 4 http://www.fao.org/es/ESC/common/ecg/108750_es_situacion_actual_SP.pdf

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NICARAGUA: EXPORTACIONES DE CUERO POR DESTINO

HONDURAS 1,0%

HONG KONG 2,5%

INDIA 0,3%

JAPON0,1%

KOREA 4,7%

TAIWAN3,6%SUDAFRICA

0,1%

PANAMA 6,8%

GUATEMALA 34,0%MEXICO

15,3%

ITALIA 31,3%

ESTADOS UNIDOS

0,2% FILIPINAS0,1%

Fuente: CETREX-ADUANA

En el contexto de las negociaciones con la Unión Europea de un Acuerdo de Asociación que integra un Acuerdo Comercial, es importante conocer y valorar la importante del mercado europeo.

Teniendo como referencia la notificación que hizo la Unión Europea a la OMC, correspondiente al periodo 2002/2003, no existen programas de subsidios a la exportación que recaigan directamente sobre la industria de pieles y cueros. No obstante, sí existen subsidios al sector bovino. El arancel consolidado y de nación más favorecida (NMF) que la Unión Europea aplica oscila un arancel ad valorem mínimo de 0% y un máximo de 9,7%. No obstante para Nicaragua que califica como país beneficiario del esquema de preferencias unilaterales que otorga la Unión Europea, SGP Plus, las pieles, cueros y sus manufacturas tienen un acceso libre de aranceles al mercado europeo, siempre que cumplan con la regla de origen específica del producto. No obstante, las pieles curtidas o “crust” de ovino de la partida 4105 y los cueros y pieles depilados de animales (excepto de porcino) de la partida 4106 están excluidas del SGP Plus y pagan el arancel NMF. El otro esquema de preferencias es el SGP “todo menos armas”, del cual se benefician aquellos países calificados como países menos desarrollados y el que Nicaragua califica.

III. El sector de cuero y calzado en el contexto nacional

Generalidades

El tamaño actual del sector de cuero/calzado de Nicaragua es aun impreso, y su medicion se base en datos estadísticos existentes que nos remiten al año de 1997, de una encuesta realizada por el Antiguo MEDE con el apoyo del programa de la GTZ. Desde ese periodo no ha habido ningún censo del sector que revele de manera mas completa su tamaño y estructura comercial. El BCN a través del Sistema de Estadísticas Oficiales, y el censo industrial de 1995, ha estructurado un Índice Mensual de Actividad Económica (IMAE) que consiste en una muestra que

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recoge la actividad en volumen del Cuero Elaborado, pero el Universo de la actividad se desconoce. En el caso de la producción de cuero o pieles las estadísticas más precisas se cuentan con información directa sobre los mataderos y rastros. No obstante, la información de cuero “fresco o sangre” también tiene algunas imprecisiones y más aun los tipos de cuero con valor añadido que han salido después de sufrir un proceso de maquilado en la tenerías industriales grandes y artesanales.

En este contexto, las cifras estimadas de cuero “fresco o sangre” y otros tipos de cuero maquilado de presente estudio se derivan aplicando coeficientes técnicos de los mataderos y tenerías, y utilizando la version mas recientes de la matriz insumo-producto del Banco Central de Nicaragua, aunque ésta no disocia un nivel de mayor detalle del proceso de cuero/calzado, los coeficientes técnicos de cada rama infieren valores estadísticas de suma utilidad para establecer contrastes con las informaciones proporcionadas por las entrevistas realizadas.

En la Figura 2, se presentan dos índices: el de cuero producido internamente en el país, y el otro índice de cuero elaborado de la muestra IMAE del BCN. La idea es observar la tendencia de ambas estructuras productivas en el tiempo, la matanza y la producción de cuero elaborado. Se puede observar que ambas actividades muestran un desempeño dinámico y creciente en el mediano plazo, pero en el corto plazo la producción de cuero o pieles elaborado muestra ciclos recurrentes y relativamente inestables.

Figura 2Prod. Cuero/ y Cuero Elaborado

(Indice: base 1994)

0

20

40

60

80

100

120

140

Fuente: Ind.Ec. BCN

Indi

ce

Cuero Elaborado Cuero fresco

En efecto, la articulación de la rama de cuero/calzado, es muy compleja y su comportamiento cíclico y de tendencia depende de mercados segmentados a lo largo de la cadena productiva, la que responde al número de agentes económicos que interactúan en dicho proceso. Así, la

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población ganadera que es destinada a la matanza es bastante diversificada (número de fincas y población) y el producto de la misma (gando) es recepcionada en un 68% por un reducido número de Mataderos. La otra diferencia la reciben alrededor de 90 mataderos pequeños y mal equipados. El proceso subsiguiente de elaboración posterior al faenado, cuero o pieles también se concentra en un reducido número de tenerías grandes y más de 40 tenerías pequeñas. El 52% de oferta nacional de cueros o pieles (cuero wet-blue, salado y otros) es destinado al mercado internacional, la otra parte se reserva a un sector muy amplio y estructuralmente desorganizado de pequeña empresas fabricantes de calzado y similares donde tambien subsisten 6 empresas medianas.

A través de la Tabla 1, se puede observar la preeminencia de la micro y pequeña empresa en el sector, donde alrededor del 90% de los establecimientos son micro y pequeñas empresas que forman parte del mercado de cuero y calzado (con base a datos del año de 1998). Los datos aunque corresponden al año de 1998, hoy en día la estructura del mercado de cuero y calzado parecer haber variado muy poco en cuanto a composición y desempeño.

Tabla 1: Cantidad de Establecimiento por estrato. Cuero y CalzadoEstrato Mataderos Tenerías Calzado Marro

quineríaTalabartería Total

Micro (1-5) 83 41

1.545 50

238 1.957

Pequeña (6-20) 3 14

100 2

6 125

Mediano (21-50) 1 2

6 2

- 11

Grandes (51a mas)

3 1

6 6

- 16

Total 90 58

1.657 60

244 2.109

Fuente: La Estructura de las Empresas en Nicaragua. INEC-MEDE-GTZ,1998

Al inicio de la década de los noventa, el sector “productos de cuero” (calzado y otros) se caracterizó por un bajo desempeño de la producción, de las exportaciones y por una alta vulnerabilidad a las importaciones de calzado asiático. Con el fin de revertir esta situación, en 1996, el gobierno de Nicaragua estableció algunas políticas para compensar el efecto de las importaciones de calzado originarias de China, Brasil, etc. Sin embargo, el deterioro de la producción continuó y el mercado doméstico no resolvió el problema de competitividad de la industria nacional. En resumen, el panorama económico de la industria del cuero y calzado en la primera y segunda mitad de la década de los noventa no fue alentador, pero a partir de la década del 2000 se registra una tasa de crecimiento promedio anual alrededor del 5%, lo cual es un indicador bastante interesante para considerar e inferir que en el sector se ha comenzado a generar algunos factores de cambios importantes. Por el lado de la matanza de ganado y la generación de pieles, ésta se ha mantenido relativamente estable creciendo entre el 0.5% y el 1.2% explicado por el factor de capitalización de la población ganadera y el control de sacrificio de hembras manejado y regulado por la experiencia tradicional del productor ganadero tradicional.

Producción y consumo de cuero nacional

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El mercado de cuero nacional (oferta y demanda) se rige por reglas de precios influenciados por los contratos de mercado que sobre la producción de cuero crudo y cuero procesado o maquilado realizan los mataderos industriales y las tenerías de mayor capacidad de procesamiento. Es un mercado cuya estructura comercial (oferta) ópera bajo reglas empresariales monopólicas, con precios de conveniencia y mayor poder de negociación. En efecto, cómo se ha observado antes, la producción de bienes de cuero procesado descansa en una población numerosa de pequeña y mediana empresas bastante desorganizada, sin capacidad para arribar a una posición negociadora ventajosa de precios y cantidades e influir en éstos a través del mercado. No obstante, la única válvula de escape que tiene la pequeña y mediana empresa productoras de cuero procesado es de acceder al 34.5% de la oferta aparente nacional, por ser el segmento del mercado donde se ofrece cuero o piles de menor valor agregado producidos por la tenerías artesanales y de un 15.5% adicional de cuero tipo Wet-Blue5 producido por Tenerías mejor equipadas.

En la Tabla 2, se registran datos estadísticos que han sido estimados en base diferentes fuentes con el propósito de focalizar el comportamiento del mercado de cuero y la industria de cuero procesado. Valga señalar que dichas cifras son construidas con datos de cuero fresco, es decir recién faenado con el objetivo de hacer comparables las cifras de producción, exportaciones y demanda. Las cifras aparecen en valores absolutos, pero en el Anexo 1 las relaciones porcentuales están mejor detalladas.

Tabla 2: Producción Nacional y Demanda Aparente de Cuero

PeriodoProducción Nacional de Cuero (Miles Kg) Export. de Cuero (Miles de Kg) Oferta

p/consumoNacional

Procesado ProducciónInterna

Exp. En Pie

Oferta Aparente

Global

En estado de:Industrial Artesanal Procesado

Por Mataderos

En Pie

Total

(1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5)=(3)+(4) (6) (7) (8)=( 6)+(7) (9)1994 5.848 3.774 9.622 1.233 10.856 4.259 1.233 5.492 5.3631995 5.346 3.781 9.128 314 9.442 4.268 314 4.582 4.8601996 5.251 3.705 8.956 311 9.266 4.109 311 4.420 4.8471997 4.173 3.755 7.928 471 8.399 3.331 471 3.802 4.5961998 4.901 3.707 8.607 834 9.442 3.929 834 4.764 4.6781999 5.167 3.702 8.869 1.790 10.659 4.059 1.790 5.849 4.8102000 5.968 3.766 9.733 2.820 12.554 4.585 2.820 7.405 5.1492001 6.558 3.358 9.917 2.670 12.586 5.364 2.670 8.033 4.5532002 7.303 3.530 10.832 2.290 13.123 5.972 2.290 8.263 4.8602003 8.140 3.570 11.710 2.326 14.036 6.657 2.326 8.983 5.0532004 9.665 3.792 13.457 3.390 16.847 7.563 3.390 10.953 5.8942005 9.708 3.975 13.684 4.090 17.773 7.036 4.090 11.126 6.6482006 10.852 3.967 14.819 2.689 17.508 7.408 2.689 10.097 7.4112007 12.207 3.698 15.905 3.045 18.950 8.916 3.045 11.961 6.989

5 Cuero curtido al cromo y húmedo.

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Fuente: Elaboración propia con datos de: BCN, MAGFOR, Aduanas, CETREX y Mataderos

Según la Tabla 2, La producción de cuero provenientes de los mataderos mejor equipados representa el 55.7% de la oferta aparente nacional, el nivel de cuero producido por mataderos municipales y otros representa el 28.7%. Las exportaciones de cuero bajo el supuesto de cuero fresco, representan el 42.7% de la oferta aparente nacional mas un porcentaje estimado que sale a traves de las exportaciones de ganado en pie (15.6%) para un nivel de exportaciones totales del 58.3% de la oferta aparente nacional6.

De acuerdos a los estimados nacionales, la producción de cueros o pieles en el país es cercana al millón de pieles por año, el 68% proviene de la matanza industrial con un factor de calidad del 78.3%. Los mataderos artesanales aportan la diferencia: el 32% y el factor de calidad representa alrededor del 27.6%. Es decir que alrededor del 40% de la producción nacional de cuero nacional es de mala calidad a partir del faenado por los mataderos.

En la Tabla 3, se registran las exportaciones de cuero en diferentes tipo, es decir de “valor agregado incorporado”, el Wet-Blue, Curtido y otros7. Como se puede verificar en esta tabla la mayor proporción de las exportaciones le corresponde a tipo de cuero Wet-Blue en un 58.4% y el resto a cuero curtido y otros tipos. Las exportaciones totales han registrado una tendencia en el largo plazo creciente con un periodo de baja en el año de 1997, y los porcentajes mas elevados residen en las exportaciones de cuero tipo Wet-Blue.

Tabla 3: Exportaciones de CueroAño Tipos de procesamiento Crecimiento porcentual

Wet-Blue8 Curtido Otros Total Wet-Blue Curtido Otros Total 1.99

4 2.257,3 1.916,

6 85,2 4.259,0

3 1.99

5 2.121,1 2.048,

5 98,2 4.267,7

3 -6% 7% 15% 0%

1.996

2.132,6 1.890,2

86,3 4.109,06

1% -8% -12% -4%

1.997

1.972,1 1.265,9

93,3 3.331,33

-8% -33% 8% -19%

1.998

2.330,1 1.493,2

106,1 3.929,37

18% 18% 14% 18%

1.999

2.508,5 1.420,7

129,9 4.059,10

8% -5% 22% 3%

2.000

2.672,8 1.696,3

215,5 4.584,62

7% 19% 66% 13%

2.001

3.343,2 1.823,7

196,8 5.363,71

25% 8% -9% 17%

2.002

3.284,8 2.448,6

238,9 5.972,31

-2% 34% 21% 11%

2.00 3.909,6 2.529, 217,7 6.656,8 19% 3% -9% 11%

6 El porcentaje de cuero que sale vía ganado en pie ha sido calculado en base a un coeficiente de extracción de cuero del ganado en pie. 7 La diferencia de peso entre el cuero fresco o sangre y cuero procesado tipo Wet-Blue, curtido y salado, etc. es de alrededor 0.9434 en promedio, según datos de la Tenerias. 8 Se denomina Wet Blue a los Cueros curtidos al cromo con un alto contenido de agua y sin ningún tratamiento posterior.

5/12/202312

3 6 3 2.00

4 4.409,5 2.798,

5 355,5 7.563,4

5 13% 11% 63% 14%

2.005

5.065,9 1.829,4

140,7 7.036,00

15% -35% -60% -7%

2.006

4.592,7 2.592,7

222,2 7.407,60

-9% 42% 58% 5%

2.007

4.725,6 3.031,5

1.159,1 8.916,32

3% 17% 422% 20%

Fuente: Elaboración propia con datos de: Aduanas, CETREX y Mataderos

Las exportaciones de pieles o cuero vacuno han representado un importante ingreso suplementario para los mataderos mejor equipados, especialmente para aquellos que estan integrado verticalmente con algunas tenerías. Pero, en general en este tramo del mercado este representa un segmentado del mercado que tiene como fuente de origen una ganadería tradicional, y donde uno de los sub-productos del ganado, en este caso la piel, no representa algun beneficio comercial para el comerciante y/o el productor de ganado. El matadero tampoco paga o reconoce su valor monetario9.

IV. El desabastecimiento de Cuero y Pieles

Hay un amplio sector de pequeñas y medianas industrias que procesan productos de cuero o pieles y es un sector desorganizado, no lleva estadísticas confiables ni contabilidades de sus operaciones. Las distintas instancias de gobierno que lo rectorean carecen tambien de estadísticas continuas que logren arribar a una conclusión inmediata sobre la cifra exacta de abastecimiento de pieles en este sector, determinar cuáles son realmente las causas directas e indirectas de ciclos de desabastecimiento. Sin embargo, haciendo uso de métodos indirectos, entrevistas, estadísticas primarias sobre exportaciones, producción aparente y datos censales del sector, el presente estudio ha estimado el consumo aparente y la demanda critica de la rama y tendencia histórica, especialmente a partir de la publicación de la Ley No. 223 del 16 de julio de 1996 cuando se diseñaron una serie de medidas y políticas de fomento para la industria de cuero, calzado y similares. Ya que el principal objetivo de esta investigación es evaluar y observar el impacto causado en la cadena productiva de cuero y calzado el acuerdo Ministerial MIFIC-030-2007, que ordena la suspensión de exportaciones de cuero.

A través de la Ley 223 de Fomento al sector, el Estado ha tenido como proposito facilitar el acceso de las Pymes y productores de bienes finales a la materia prima de cuero procesado o maquilado bovino sea éste tipo Wet Blue y otros. Si bien la Ley en si no ha intervenido de manera efectiva, a traves el Acuerdo Ministerial en mención, ha sido una medida de intervención que ha contribuido a regulizar el abastecimiento de materia prima al sector de la pequeña y mediana industria y consigo algunas tenerías artesanales a partir de su publicación en Julio del 2007.

Desde el año 2003 según los entrevistados, comenzaron a presentarse con más fuerza reclamos de desabastecimiento en pieles por las Pymes, tenerias artesaneles, presion que se vino acentuando hasta disminuir relativamente en el 2007 con la aplicación del Decreto Ministerial en referencia. Sin embargo, en el MIFIC se ha carecido de estadísticas consistentes para conocer la

9 Entrevistas con comerciantes de Ganado.

5/12/202313

demanda real y aparente del sector y de esta manera establecer parámetros precisos de abastecimiento de pieles frescas a las tenerias y pieles procesdas a las Pymes productoras de calzado y similares. Lo que si es evidente que hay oferta nacional de pieles que es manejada y controlada por los mataderos industriales lo suficientemente amplia para cubrir las necesidades de pieles en el país.

En este contexto y para este estudio, el primer punto de partida para desarrollar un análisis de desabastecimiento ha consistido estimar el consumo aparente y la demanda crítica de pieles en el mercado interno. Por demanda crítica definimos a la “cantidad de pieles que podrían ser consumidos potencialmente por el sector industrial durante un periodo”. Considerando el tamaño de la demanda crítica menos el consumo aparente, matemáticamente se genera una diferencia de pieles que estaría representado la cantidad de pieles retenidas por los mataderos y tenerias mejores equipados para no cubrir el cien por ciento de las necesidades del sector de calzado y similares. De esta forma, es que el presente estudio puede inferir estadísticamente el grado de comportamiento anormal no compatible con la política prevista por el gobierno que ha sido plasmada y motivada por la emisión del Acuerdo Ministerial del 2007, anteriormente descrito.

Para completar el análisis y ampliar los datos estadísticos a través de la Tabla 3, se presenta varios conceptos: La oferta nacional de pieles calculadas con un factor de transformación hasta el proceso tipo wet-blue, que es la producción mayoritaria en el mercado. Las estadísticas de importaciones de pieles que se caracterizan por un valor agregado añadido con diferentes calidades tipo wet-blue y otros. El Consumo Aparente que es la suma de las columnas (1)+ (2). La Demanda Crítica que es el resultado de estimaciones relevantes sobre la medición del abastecimiento nacional de pieles y el segmento de demanda potencial insatisfecha. Las estadísticas de desabastecimiento, que es una valor estimado que resulta de restar la Demanda Crítica de la Oferta Nacional de pieles (la diferencia entre la columna (4) menos la columna (1)). El porcentaje de desabastecimiento que lo representa la serie de tiempo de la columna (7).

Tabla 3: Abastecimiento y demanda crítica de pieles

Periodo

Oferta NacionalP/mercado

Interno(1)

Importaciones(2)

ConsumoAparente

(3)

DemandaCrítica

(4)

DesabastecimientoEstimado

(5)Cantidad de

Pieles(6)=(4)-(1)

Porcentaje/Oferta Nacional(7) = [(1)/(4)-1]

Miles de pieles1994 203,6 4,0 207,6 234,6 31,0 -13,2%

1995 184,5 6,2 190,7 215,5 31,0 -14,4%

1996 184,0 8,3 192,3 217,3 33,3 -15,3%

1997 174,5 5,6 180,1 203,5 29,0 -14,3%

1998 177,6 6,3 183,9 207,8 30,2 -14,5%

1999 182,6 8,0 190,7 215,4 32,8 -15,2%

2000 195,5 6,5 202,0 228,2 32,8 -14,4%

2001 172,9 6,4 179,3 202,6 29,7 -14,7%

2002 184,5 9,9 194,5 219,7 35,2 -16,0%

2003 191,8 7,0 198,8 224,7 32,8 -14,6%

2004 223,7 12,3 236,0 266,7 43,0 -16,1%

5/12/202314

2005 252,4 7,7 260,1 293,9 41,6 -14,1%

2006 281,4 55,5 336,9 380,7 99,3 -26,1%

2007 275,8 63,8 339,6 383,7 107,9 -28,1%

Fuente: Estimaciones propias

Las series de tiempo capturan e infieren cierto grado de inconformidad de los sectores demandantes, especialmente a través de las Tenerías. Valores que podría transformarse en cifras reales por el incremento continuo del margen de no cobertura de la demanda interna, cifra que podría oscilar en los últimos años en un rango entre 16% al 30% respectivamente. Sobre este punto hemos contrastado nuestras estimaciones con los datos suministrados por el MIFIC para el 2007, y en consecuencia los datos del MIFIC corroboran las estimaciones de la columna (7) de la Tabla 3.

La demanda crítica ha crecido en promedio anual el 11.7% en los últimos cinco años siendo mas acentuada en el 2006 que creció casi el 30% con respecto al 2005. Y es precisamente a partir de ese periodo (2005) que las importaciones de pieles han jugado la función de complementar con más determinación los niveles de demanda aparente. En efecto, hasta el año 2005 las importaciones tuvieron un comportamiento de cobertura del 4% de la oferta de los mataderos para el consumo nacional, pero durante el periodo del 2006 - 2007 tuvieron un comportamiento que supero el 15% de la oferta proporcionada por los mataderos y tenerías. Este hecho justifica que en el año 2007 el MIFIC registra que doce (12) de las mas importantes tenerías del país, requerían alrededor de 28,200 pieles mensuales para satisfacer los requerimientos de la demanda interna de pieles10, en algunos casos las importaciones de pieles cubrieron esas necesidades.

Con el objetivo de referirnos a los precios de mercado de las pieles procesadas, en la Tabla 4, se registran los precios de exportaciones e importaciones ambos ponderados por calidades. Se registra también una estimación en Kilogramos del consumo aparente nacional de cuero procesado el cual ha pasado de 5,4 millones de kg en 1994 alrededor de 7.6 millones de kg en el 2007. Durante ese periodo (14 años) la tasa promedio anual de crecimiento ha sido alrededor del 3.2%, no obstante las tasas mas elevadas de consumo aparente se registran a partir del año 2002 con un 12% de crecimiento promedio anual hasta el 2006. En el año 2007 se registra una contracción del crecimiento del consumo aparente del – 3.8% en relación al 2006. Si consideremos como referencia el comportamiento comparativo del consumo aparente a partir de la publicación de la Ley No. 223 en 1996 hasta el año 2007, la tasa de crecimiento promedio anual registrado es del 4.2% contra una caída muy importante que experimentó el sector de alrededor de un -7.3% antes de la medida, lo que infiere que evidentemente hubo incidencia en la medida de intervención del Estado para un comportamiento mas positivo del sector y equilibrador del mercado a favor de las tenerías y los pequeños y medianos productores de calzado y similares..

Tabla 4: Consumo aparente nacional de cuero procesado

Periodo

Abastecimiento Interno a través producción nacional

Importaciones que complementan la demanda interna Consumo

Aparente NacionalOferta p/ el

mercadoPrecios

Unitarios Importaciones

de CueroPrecios

10 MIFIC. Datos proporcionados por la Dirección de la Rama de Cuero y Calzado.

5/12/202315

InternoMiles de Kg

US$/kg de Referencia

Miles de Kg Unitarios US$/kg

Importación

Miles de Kg.

1.994 5.363,0 1,2 48,6 3,2 5.411,61.995 4.859,9 1,2 75,6 2,1 4.935,51.996 4.846,6 1,1 101,2 1,9 4.947,81.997 4.596,5 1,0 68,2 2,3 4.664,71.998 4.678,1 0,9 76,3 2,1 4.754,41.999 4.809,9 1,1 98,2 1,9 4.908,12.000 5.148,7 1,2 79,4 1,9 5.228,12.001 4.553,0 1,4 78,3 2,1 4.631,32.002 4.860,1 1,3 121,3 1,6 4.981,42.003 5.052,8 1,3 85,3 2,1 5.138,12.004 5.893,5 1,2 149,7 2,6 6.043,22.005 6.647,5 1,1 94,4 3,3 6.741,92.006 7.411,1 1,2 677,3 3,1 8.088,42.007 6.989,0 1,4 777,9 2,0 7.766,9

Fuente: Elaboración propia con datos de: BCN, MAGFOR, Aduanas, CETREX y Mataderos

Combinando el análisis de las cifras de la Tabla 3 y la Tabla 4, se infiere que hay un comportamiento ligeramente inestable de la oferta nacional de cuero o pieles que es estabilizado relativamente por las importaciones, pero los precios unitarios de referencia indican que existe una alta probabilidad de no reconocer las calidades de los cueros o pieles que son faenados con mala calidad. Tanto los precios de referencia de las exportaciones y las importaciones están generando un “fuerte poder” de negociación de los mataderos y tenerías en contra del pequeño y mediano productores de calzado y similares. En efecto, la Oferta nacional creció en promedio en ese periodo el 3.4% y los precios de referencia lo hicieron en 1.9%. En cambio las importaciones de cuero crecieron el 59.8% en ese periodo y los precios lo hicieron el 1.7% respectivamente. No obstante, hay que aclarar que la oferta nacional de cuero es mas homogénea en tipos de cuero (Wet-Blue), en cambio las importaciones tiene componentes mas variados de tipo de cuero, sin obviar que prevalece el Wet-Blue entre esas calidades de bienes.

Lo descrito anteriormente infiere las siguientes puntos: 1) la demanda aparente de cuero tipo wet- blue y otros ha crecido notablemente, y a pesar de que la producción nacional de cuero es lo suficiente mente amplia para cubrir estos requerimiento no lo ha hecho, es decir la Ley 223 no ha sido efectiva para ejercer su regulación y estabilizar el acceso de la demanda aparente insatisfecha del sector de calzado y similares; 2) los precios a los que estarían vendiendo los mataderos y las tenerías al consumidor local oscilan alrededor del 1.18 US$ el Kg11 (Precio promedio de las Exportaciones wet-blue y otros tipos de cueros); 3) El precio promedio de cuero importado es alrededor de 2.24 US$, se observa una evidente diferencia de 1.06 centavos de dólar12; 3) el consumidor local está ejerciendo una fuete presión sobre importaciones con preferencia a pieles de mayor valor agregado, porque existen obstáculos en el mercado interno para acceder a pieles de mayor valor agregado y de calidad wet-blue y otros; y 4) El diferencial de precios extra (1.06 US$) que estaría pagando el consumidor interno (Pymes y empresas nacionales) representa el costo de oportunidad generado por el déficit de producción de cuero con mayor valor agregado en las pieles importaradas, en otro caso, podría obedecer también a 11 La Ley 223, establece que el precio de venta de cuero al interior y proveniente y producidos por los mataderos y tenerías nacionales debe ser el de referencia al precio internacional. 12 Los precios han sido obtenidos de los registros de la Dirección General de Aduanas y el CETREX tanto de las importaciones como de las exportaciones durante varios periodos.

5/12/202316

un trato monopólico de los mataderos y tenerías hacia el consumidor local, por la falta de poder de compra de los locales y la ausencia de regulación directa de las instituciones del Estado para aplicar la Ley 223, de fomento a la Insutria cuero/calzado.

V. Estructura y comportamiento del consumo aparente de cuero y pieles

Como se expresó antes partimos de la estimación del concpeto de demanda crítica para precisar el nivel de desempeño de consumo aparente de pieles en el mediano plazo. Los datos estadísticos por periodos nos proporcionan suficientes elementos para inferir una variable Proxy que se ajusta con cierto nivel de confianza al consumo aparente de pieles en el país. En la Figura 3, se representan tres líneas o indicadores proporcionados por los datos de la Tabla 3 y la Tabla 4, respectivamente. La línea de abastecimiento, la línea de importaciones y una variable Proxy de demanda crítica13. La figura expresa que durante le periodo de 1994-1997 la rama de cuero/calzado había experimentado una fuerte contracción y ajuste producto de las políticas implementadas durante la primera parte de los noventa, la apertura, el financiamiento, la ausencia de políticas, entre otros factores. Es evidente a través de los censos que hubo quiebras y desapariciones de empresas, especialmente de pequeñas Pymes frente a las importaciones masivas de calzado y similares. Esto explica la amplitud de la línea de demanda crítica, las escasas importaciones de cuero y un nivel de oferta ajustada a las capacidades existentes de mataderos y tenerías.

Figura 3 Consumo Aparente- Abastecimiento-

Importaciones de Cuero

-

1.000,0

2.000,0

3.000,0

4.000,0

5.000,0

6.000,0

7.000,0

8.000,0

9.000,0

94-97 98-01 02-06 2007Periodos

Mile

s de

Kg

D.CríticaImportacionesAbastecimiento NacionalFuente: Elaboración propia

Es partir del periodo de 1998-2001 que se observa una recuperación del sector cuero/calzado que en perspectiva toma una ruta ascendente evidenciando un cambio de estructura del consumo 13 Esta variable ha sido estimada con base datos censales puntuales y entrevistas. Es el nivel de consumo no realizado por empresas que quebraron, redujeron su producción y/o desaparecieron del mapa empresarial producto de varios factores.

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aparente. Como lo registra la Figura 3, las importaciones de cuero son crecientes a partir del 2003 y tratan de cubrir las necesidades crecientes de pieles fabricadas por nuevos procesos productivos, el surgimiento de sectores con renovada gerencia, gracias a la incidencia de algunas políticas fiscales proactivas14, la intervención del Estado en la regulación de las exportaciones de cuero15, y etc.

Los datos que realmente ponen en evidencia los cambios iniciales de carácter estructural de la demanda nacional de cuero se reflejan en la Tabla 5. En efecto, en los últimos tres años es más evidente que está emergiendo en el mercado de esta rama valores cuantitativos y cualitativos mas ajustados a los patrones de producción y consumo internacionales en contra de los sistemas tradicionales. Así, en la Tabla 4, a través de partidas SAC se evidencian los tipos de bienes (pieles) complementarios y/o sustitutivos en sus diferentes tipos y cantidades que han sido importadas durante el periodo 2005-2007. Como se observa, las importaciones de cuero o pieles de igual o equivalente valor agregado (calidad), es decir de la misma partida SAC, representa a penas el 3% de las exportaciones de los mataderos y tenerías nacionales, en otras palabras que debieron ser cubiertas por la producción nacional de conformidad con la Ley 223. Esta cifra representa alrededor de 5,320.0 pieles durante el periodo o bien de 1,670.0 pieles por año. El 42.0% de estas pieles debieron ser cubiertas por la producción nacional de los mataderos ya que existia suficiente oferta nacional y específicamente de pieles tipo wet-blue.

Tabla 5: Importaciones y exportaciones por SAC de cueroCifras Acumuladas 2005-2007

SAC Descripción

Importaciones

Exportaciones

Imp/Exp

Cifras en Kilogramos41012019 Los demás cueros de bovino con curtido 84.520,90 744.800,00 11,3%41012090 Los demás cueros de bovino con curtido 230.756,07 3.800,00 6072,5%41015019 Los demás cueros de bovino con curtido 4,00 6.460.861,38 0,0%41019019 Los demás cuero de bovino con curtido - 21.000,00 0,0%41019090 Otros cueros incluidos los crupones, medio crupones y

faldas - 40,00 0,0%

41041111 De semicurtición mineral al cromo húmedo (-wet-blue) 100.575,00 3.393.635,00 3,0%41041119 Los demás cueros y pieles de bovino enteros, con una

super 1.864,00 - ind

41041121 De bovino con precurtido vegetal 22,00 - ind41041122 De bovino, semicurtición mineral al cromo húmedo - 1.497.574,29 0,0%41041123 Otros de bovino 5.048,00 - in

d41041911 De semicurtición mineral al cromo húmedo (wet-blue) 105.737,38 10.794.306,20 1,0%41041919 Los demás cueros y pieles de bovino enteros 25,00 - in

d41041921 De bovino con precurtido vegetal 110.415,00 9.500,00 1162,3%41041922 De bovino, de semicurtición mineral al cromo húmedo - 20.000,00 0,0%41041923 Otros de bovino - 227,00 0,0%41044110 De bovino, con una superficie por unidad inferior o igual

a 24.788,60 10.139,54 244,5%

41044190 Otros cueros y pieles de bovino en estado seco 4.944,00 - ind

41044990 Otros cueros y pieles de bovino 15.418,00 - ind

14 Se refiere a las exoneraciones fiscales de la Ley de Equidad Fiscal.15 Ley 223, Ley de Fomento para la Industria de Cuero, Calzado y similares.

5/12/202318

41071110 De bovino, con una superficie por unidad inferior 10,00 0,50 2000,0%41071190 Otros cueros y pieles enteros de bovino, plena flor sin

divi - 80,00 0,0%

41071210 De bovino, con una superficie por unidad inferior o igual a

- 8.080,37 0,0%

41071910 De bovino, con una superficie por unidad inferior 176,00 - ind

41071990 Otros cueros y pieles de bovino 1.286,72 - ind

41079200 Dividido con la flor 7.011,96 - ind

41079900 Los demás cueros preparados después del curtido o del secado

166,35 - ind

4104111900

Los demás cueros y pieles de bovino enteros, con una super

- 397.562,00 0,0%

Suma 692.768,98 23.361.606,28 3,0%Fuente: Anexos 3 y Anexo 4.

Con los datos de la Tabla 6, se logra medir la relevancia microeconómica del mercado de pieles y la capacidad de cobertura de la oferta nacional y los parámetros de la demanda insatisfecha localmente. Está dividida en dos partes cuyo contenido se complementan mutuamente. En la Parte A y B, y en ambas las partidas SAC son similares a la relacion importaciones-exportaciones, y han sido agrupadas de tal suerte que reflejen medir la voluntad del mercado de cuero o pieles.

Tabla 5: Capacidad de cobertura de la producción nacional vs importacionesA: Porcentaje de las importaciones/exportaciones con igual partida SAC 1. Producción Nacional inexistente 1,8%2. Producción Nacional con capacidad excedente 1,4%3. Producción Nacional parcialmente excedente 6,4%

B: Porcentaje de las importaciones por partida SAC similar a las partida SAC de las exportaciones/Importaciones totales 4. Monto total de Importaciones no cubiertas por la producción nacional existente 42,0%5. Monto de las importaciones parcialmente cubierta por falta de producción nacional existente 52,8%6. Monto de las importaciones que no han sido cubierta porque no hay producción nacional 5,2%

Fuente: Sobre los datos de la Tabla 5.

En efecto, en la Parte A, el 1.8% del valor de las exportaciones correspondientes a la misma partida SAC, es decir importaciones de pieles de mayor valor agregado no hay industria que las produzca en el mercado local. Es decir son bienes nuevos o tipos de cueros o pieles de diferentes calidades que representan el 5.2% de las importaciones totales acumuladas en el periodo estudiado (Parte B de la Tabla 5). Siguiendo el mis procedimiento, el 1.4% del valor de las exportaciones con la misma partida SAC, son bienes o pieles que debieron ser cubiertas por la producción nacional existente, lo cual representa el 42.0% de las importaciones, es decir hay un incumplimiento de la Ley 223, que mandata cubrir la demanda interna y exportar el excedente. En este caso si se observa la partida SAC se vuelve a confirmar el predominio el cuero tipo Wet-Blue.

El último punto se refiere a que el 6.4% del valor de las exportaciones son cubiertas parcialmente por la producción nacional, lo cual representa el 52.8% de las importaciones. En algunas partidas de otros tipos de cueros la producción nacional es casi inexistente únicamente pudo cubrir el

5/12/202319

6.4% de las importaciones porque no había mas nivel de producción de esa misma calidad de pieles a nivel local.

En síntesis, se estima que alrededor de 291 mil kilogramos de cuero curtido, de tipo wet -blue no fue vendido a nivel local por los mataderos y tenerías aun existiendo invetantios de la producción nacional. Hubo en conclusión incumplimiento a lo establecido por la Ley 223 en los últimos tres años. De hecho se ha estimado un desabastecimiento de la demanda crítica alrededor de 33,3 mil pieles por año a partir del 2005, pero este valor presenta cierta tendencia a disminuir coyunturalmente a partir del 2008.

VI. Puntos críticos de la cadena de cuero/calzado- Ley 223 de Fomento

El sector cuero y sus manufacturas desempeñan un importante papel en la economía nicaragüense en la generación de divisas, recaudación tributaria y empleos, tanto directos como indirectos. No obstante enfrenta grandes desafíos para lograr alcanzar un nivel apropiado de competitividad y terminar de incestarse con éxito en los mercados internacionales.

Con base a la información del Instituto Nacional de Información de Desarrollo (INIDE), el Ministerio del Trabajo (MITRAB), entrevistas con Gobiernos Municipales y empresarios del sector, el estudio ha podido armar un imagen cercana de la cadena de valor, el desempeño y los desafíos que ostentan el sector de cuero/calzado, los que son numerosos y de variados matices. En efecto, la información disponible de la que hemos hecho referencia se muestra en la Figura 4, los “punto críticos” del circuidlo de la rama de cuero y calzado del país. Como se puede observar, el estudio ha identificado siete (7) puntos críticos que se consideran los mas relevantes, pues han quedado fuera del grafico y el análisis otro mas, pero para efectos de ajustar el estudio y sus resultados al objetivo que persigue la Ley 223 de Fomento para la Industria del Cuero, Calzado y Similares son los puntos mas relevantes y hacia los cuales las medidas de política de la Ley están apuntando.

Figura 4

5/12/202320

Complementa el análisis la Figura 6, que muestra de forma resumida la cadena de valor del sector del cuero y su comercialización teniendo como ejemplo un sólo producto, el Mocasín de hombre. Los datos y gráfica son construida sobre la base de información directa suministrada por medianas fabricas de este producto, lo que proporciona elementos complementarios para nuestro análisis de los siete puntos críticos y su relación con la Ley No. 223 en referencia.

Figura 6

Punto crítico: Las exportaciones de ganado en pie

La exportación de ganado en pie. Desde la optica juridica, o sea de la Ley 223, de Fomento para la Industria del Cuero, Calzado y Similares hay una antinomia jurídica, al permitirse las exportaciones de cuero en pie cuando realmente existe desabastecimiento. Relamente los periodos de desabastecimiento contradicen las medidas de restricciones cuantitativas en función de los acuerdos comerciales que se dan suscripto con México. Y tambien a la movilidad comercial de bienes originarios de Centroamérica cuyo mercado del ganado en pie más importante está en El Salvador. La exportación de ganado en pie representa alrededor del 18% de la oferta total del país. Además, es la aportación de ganado de mejor calidad y mejores condiciones para la producción de cuero o pieles. Esta apertura comercial implica la pérdida de valor agregado de la carne, los subproductos del ganado que luego son procesados de manera industrial tanto en

México como en El Salvador. Este valor agragado perdido por el pais es el costo de oportunidad que representa par Nicaragua no contar con un proceso industrial mejor calificado tecnológicamente y un cadena comercial del ganado que beneficie a productores medianos y pequeños.

5/12/2023

4,4% 9,5% 31,7% 54,4%

Fuente: Construción-Entrevistas

Cadena de Valor en la producción de Mocasín de hombre

Valor incorporado por etapa o proceso

Cuero FrescoCuero

Wet-Blue y terminado

Corte, Armado y Terminado Comercialización

El 5% del Cuero del

Bovino

2.4 kg cuero fresco mas 1.8 kg cuero Wet-

Blue

0,3 mt cuero terminado,

suela, partes e insumos

Un par de Mocacines de

hombre

21

Entonces el Acuerdo Ministerial del MIFIC y su matriz la Ley No. 223, de fomento para la Industria del Cuero, Calzado y Similares, ameritan algunos ajustes para adaptarse a las circunstancias del comercio internacional del que Nicaragua es firmante. Si bien es cierto que el MIFIC posee base o soporte jurídico para limitar las exportaciones de ganado en pie, tambien es importante señalar que se debe eliminar esta antinomia juridica, porque la demanda de exportaciones de ganado en pie impone cierto pragmatismo comercial que sólo puede ser solucionado con medidas comerciales internas que beneficien al productor pequeño y mediano de ganado, y es una situación que es poco problable de resolver.

Mataderos Municipales y privados. Este sector es uno de los más críticos y a la vez el de mayor relevancia para la producción de cuero y pieles para el abastecimiento de las pequeñas y medianas empresas. El número de mataderos municipales y rastros privados es alrededor de 100 a nivel nacional, sin contar con aquellos mataderos clandestinos cuyo número es desconocido por los Gobiernos Municipios y la Policía Nacional. Este eslabón del proceso industrial genera alrededor del 23% la oferta del país, y en un 98.5% de su producción es cuero de mala calidad: matanza de reses que no llenan los requisitos sanitarios y fitosanitarios apropiados, baja productividad tanto de carne como de subproductos, desperdicios aprovechables, deterioro de las calidad de los cueros producto de la utilización de herramientas tradicionales por el corte, etc., estos factores contribuyen notablemente a que este producto no sólo tenga un proceso inapropiado tecnológicamente sino también que a lo largo de la cadena no contribuye a generar calidades apropiadas para la producción de materiales, y sea usado de una forma ineficiente por la producción artesanal nicaragüense.

La única ventaja economica que esto genera para la Pymes son los precios de las pieles, los cuales se registran, según las entrevistas, entre un 40% y un 60% menos del preico cuero ofertado por los Mataderos Industriales y la grandes Tenerías.

En este tramo la Ley 223 de Fomento a la Industria del Cuero, Calzado y Similares, no tiene ningún tipo de contradicción, incluso no es necesaria, ya que la oferta de pieles generada por este sector se destina en un 95% al mercado interno. Desde el punto de vista jurídico este sector no está sujeto a regulaciones de suspensión de exportaciones no requieres del uso implementación del Decreto de suspensión de exportaciones, por el contrario lo que este sector requiere es de capacitación, inversión en tecnología, ordenamiento, vigilancia, modernización, etc. para mejorar el aprovechamiento de las reses que circulan por el proceso de faenado en este sector.

Mataderos industriales. Este sector genera alrededor del 68% de la oferta aparente de cuero fresco nacional. Los mataderos constituyen el principal embudo de procesamiento de ganado (matanza) y es el sector de la cadena que ostenta las mejores ganancias y el enriquecimiento mayoritario de los beneficios totales de la cadena de cuero. El crecimiento de la matanza ha venido aumentando y en consecuencia la producción de cuero. Sin embargo, la producción de cuero no escapa a factores tecnológicos y a las malas calidades que provienen del animal cuando entra a matanza. Entre el 18.5% y el 22.2% de la producción de cuero de los mataderos industriales es de mala calidad y ésta se destina preferentemente al mercado interno. El aspecto más importante que debe destacarse es que los precios de las pieles tanto de mala calidad como lo que podría ser vendido a nivel interno y son de buena calidad tienen como referencia precios internacionales, lo cual no contradice el espíritu de la Ley No. 223 de Fomento a la Industria del Cuero, Calzado y Similares, pero es una referencia injusta que constituye un factor de

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desequilibrio para los sectores que demandan estos bienes. Hay que destacar que alrededor del 80% de la producción de cuero de mataderos industriales son dueños no solamente del cuero fresco recien faenado, sino sino tambien del cuero procesado el cual es enviado a maquilar a las tenerías nacionales y en otro caso al extranjero, lo que implica que los mataderos se adueñan de un mayor tramo del proceso generación de valor generando, y con ello sus utilidades aumentan, sin ser transferidas a los productores de ganado ni tampoco generan un proceso de compensación a la industria nacional de cuero.

Tenerías mejor equipadas o grandes. En Nicaragua existen alrededor de cinco tenerías grandes la que procesan y maquilan alrededor del 68.4% del cuero fresco industrial, ya que una parte el 14.7% de la producción de cuero industrial los mataderos lo envían en Crudo y/o salado a maquilar a Guatemala y Panamá. Este proceso se ha venido manifestando con mayor fuerza por el factor crítico tecnológico de las Tenerías, no solamente por el servicio que brinda sino también por el bajo nivel de desarrollo tecnológico que ostentan. Este sector es preponderantemente maquilador de los mataderos industriales de los cuales dependen fuertemente, sin embargo ha sido imposible, obtener la ganancias que se generan producto este servicio, pero el valor de servicio que se ha logrado identificar responde alrededor de entre el 10% y el 15% del valor del cuero sin procesar16.

Un elemento de importancia con respecto a la aplicación de la Ley No. 223, de Fomento a la Industria del Cuero, Calzado y Similares, reside en la posesión y propiedad de los cueros o pieles en manos de la tenerias, de ésta no depende la decisión de venta y abastecimiento a la cadena de productores. Estas venden el servicio de maquilado al dueño del producto que es el Matadero y por consiguiente el efecto jurídico de la Ley pasa desapercibido en su aplicación. Es decir, la Ley nombra directamente a las tenerías como sujetos pasivos (cumplimiento de la obligación) pero estas carecen de manera integral de ser propietarias de los cueros procesados, y en tal efecto los mataderos industriales, que también ostentan el carácter de sujeto pasivo de la Ley 223, no cumplen totalmente con el mandato jurídico. Hay una especie de sombra que facilita el incumplimiento de la Ley.

De conformidad con las investigaciones hechas por este estudio, algunos dueños y socios de mataderos tienen previsto cubrir un tramo adicional de manra vertical de la cadena de valor del cuero con nuevas inversiones en el servicio de maquilado. Es decir, que el futuro de las tenerías actuales viene deteriorándose a una velocidad muy rápida, y por consiguiente no está lejano el día en que la industria de servicio bajo la modalidad tecnológica actual atiende a desaparecer.

Por otra parte, la demanda internacional de cuero procesado (maquilado) y bienes producidos a base de cuero natural está cambiando ostensiblemente con una presentación de variedades de productos y calidades, por lo cual la producción nacional no esta en capacidad de satisfacer plenamente. Este proceso ha generado y Nicaragua un nicho muy importante e interesante para posibles inversiones en maquilado con nuevas tecnologías. Según las estimaciones del presente estudio, la diferencia de precios entre pieles tecnológicamente más avanzado y que en alguna medida requiere la industria nacional y el mercado internacional, según las cifras obtenidas de la Aduana, difieren entre el 80% y el 120% de los actuales precios de mercado de cuero producido localmente, lo cual significa un importante nicho de mercado que podría generar alrededor de 1.6

16 Nuevo Carnic, S:A. Entrevista.

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millones de dólares anuales en ganancias para un industria moderna que quisiera instalarse en el pais para el procesamiento de pieles de mayor valor agregado.

Tenerías Artesanales. Este sector tiene una importancia vital para la industria pequeña de cuero y calzado. Conjuntamente con la Pymes y artesanos constituyen una sociedad de vínculos directos. Ostentan niveles tecnológicos muy bajos y su producción está en función del mercado interno acoplándose a los niveles de ingresos de la mayoría de la población nicaragüense. En algunos casos algunas las pequeños tenerías artesanales han aprovechado el mercado externo de cuero en micro escala de nichos de consumo de baja calidad tecnológica, especialmente de Centroamérica y México.

Este sector adolece de enormes deficiencias tecnológicas, ambientales, laborales, y organizativas. Procesan el 20% de la matanza nacional equivalente al 95% de la matanza de los mataderos municipales y clandestinos que luego son transformados a través de maquinarias rudimentarias, obsoletas y condiciones ambientales y laborales extrema para producir un producto de mala calidad-precios relativamente bajo que es utilizado por la pequeña y mediana industria artesanal. Esta sobrevivencia mutual entre rastros, artesanos teneros, y gran parte la producción de pequeño mediana industria de calzado, constituyen un músculo interesante a considerar por parte de las políticas de gobierno en el marco de la apertura de los mercados.

Desde el punto de vista de la aplicación de la Ley No. 223, no existe efecto alguno porque su sobre vivencia es el mercado interno y no requieren de regulación directa por las condiciones anteriormente expuestas. Pero, ejercen una elevada presión social bajo el amporo de la Ley sobre los Mataderos y Temerías Industriales, para acceder al mercado de cuero fresco y procesarlos en sus sistemas rudimentarios. La lógica expuesta, según las entrevistas realizadas, es la necesidad de participar del mercado externo de cuero tipo wet-blue y no necesariamente para comercializar en el mercado interno, por tal razon, la supervivencia de este sector está en función del flujo de materia prima en las condiciones y calidades expuestas anteriormente, a la demanda de un sector pequeño y mediano que produce al mercado interno en condiciones también tecnológicas atrazadas y de bajo nivel de organización. En este sentido, la Ley 223 no tiene efectividad ni tampoco puede hacer mucho para estimular el proceso de reconversión que se requiere para generar un avance más desarrollado en este sector.

La Industria de calzado y similares. Este sector que es la antesala de la cadena final de la producción de cuero o pieles del pais, ostenta una complejidad marcada y bastante complicada desde el punto de vista tecnológico y comercial. Es un sector que ostenta grandes desafíos de organización, gerencia, abastecimiento de materia prima fluida, de problemas graves en el aspecto de las relaciones laborales, problemas ambientales, de financiamiento, capacitación y estrategia. Sin embargo, en el sector se observan empresarios individuales que han logrado encontrar el rumbo de la competitividad y la diversificación de sus productos, que en su mayor parte, están orientados al mercado externo. Pero, los talleres, talabarterías, etc., están en manos de una mayoría de dueños con un gran rezago cultural y competitividad y están sobreviviendo bajo un esquema tradicional y de atraso tecnológico que proviene desde la cadena de los mataderos artesanales hasta la teneria artesanal. Los principales problemas que se ha observado en este estudio, en ese sector son los siguientes:

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Falta de capital para sostener y desarrollar una mayor expansión de sus negocios, debido entre otros, a que trabajan con fondos rotatorios generado por sus propios esfuerzos y que son manejados por comerciantes, que establece una relación directas con el productor, y que de alguna manera secular los productores quedan esclavizados a ese tipo de relación para no perder su mercado y sobrevivir de conformidad con la demanda y la exigencias del vendedor final.

Las relaciones laborales. En general algunas empresas y talleres pequeños evitan expandir su actividad para no enfrentar la relación laboral a través de nuevos operarios, la cual no es estable y tampoco está en armonía con la organización de la empresa. Según opinión de muchos productores, formalizar sus actividades significa asumir costos adicionales del INSS, impuestos, impecciones ambientales que luego les afectan en su capital de trabajo. También sucede, en varios casos consultados, el aprovechamiento de operarios que exigen sus liquidaciones a través de conflictos “artificiales” que son avalados por los delegados del MITRAB y este proceso se convierte en un litigio que afecta la expansión del negocio.

La falta de tecnología, la capacitación necesaria y organizacional para asumirla. Este es un aspecto relevante que es necesario analizar de manera prioritaria en el sector y que no está al alcance de estudio. Sin embargo factores anteriormente descritos no pueden ni podrán ser resueltos por una Ley de orden público que mandata la suspensión de exportaciones de cuero, sin el adecuado acompañamiento de políticas dirigidas por instrumentos concretos sobre el sector.

Hay un sector más avanzado y con aspiraciones de enfrentar los obstáculos con una mayor calidad de la materia prima (cueros y pieles) y otros materiales. Pero, enfrentan este reto frente al vacío del mercado interno, llamase esta cadena de valor agregado de pieles, que no ofrece las disponibilidades de pieles de calidad necesarias y adecuadas, viendose obligados a importar pieles, y en este caso, ampliar mas el horizonte gerencial del negocio, lo cual pudiera provocar descuidar la supervisión y el control de la calidad en el procesamiento de calzado y similares.

Por otra parte, se han sucedido casos que el abastecimiento de materia prima de mayor valor agregado y otros tipos de cuero es una limitante que dificulta la expansión del mercado y el cumplimiento de contratos en el extranjero, perdienose importante volúmenes de exportaciones que no se hacen por esa causa.

Este sector requiere de diferentes políticas y medidas complementarias de intervención del Estado que logren resolver estos cuellos de botellas. El punto actual de la aplicación de la Ley No 223 es que ésta carece de esos instrumentos y por consiguiente es indiferente su vigencia para este tipo de productores de mayor desarrollo, y no está contribuyendo por consiguiente al desarrollo de este sector.

Hay empresa productas de calzado de tamaño mediano y grande como la Industria Chontal, que produce “bota militar” y otros productos con base a cuero de ligera calidad. Es una industria con capacidad de absorber gran parte de la producción de cuero Wet-

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Blue de menor calidad y grado tecnologico, y se ha adaptado, en cuanto a su tecnología y mercado a las circunstancias del mercado. También es fuerte importadora de pieles.

Comerciantes importadores de cuero. Este sector está naciendo con mucha fuerza y podría convertirse en una estructura de comercio monopólico frente al vacío que deja el abastecimiento de materia prima de calidad y accesorios y al incumplimiento de la Ley 223. La ausencia de una industria doméstica moderna de procesamiento de cuero, de materiales de calidad que complementen el proceso de elaboración de productos de cuero, está propiciando el auge y crecimiento de este sector de importadores que a su vez constituyen en un factor de incidencia en el merado nacional. Por una parte su accion es positiva por cuanto inciden en mejorar el equilibrio del mercado con sus importaciones, pero también inciden en la cadena de los pequeños y medianos productores con ventas de bienes relativamente más caras y sin ofrecer crédito. Las ventas son de contado. Hay que destacar y diferenciar que en este sector existe alrededor de 2 a 3 importadores fuertes de materiales, y éstos a la vez abastecen a una cantidad buhoneros que realizan el producto sobre un mercado de pequeños, medianos empresarios y talabarteros sin que esto constituye un beneficio tangible en la reduccion de costos. Pero en otros casos los importadores son dueños de industrias de calzado que han encontrado un vínculo directo de abastecimiento de cuero y materias primas para no caer en la intermediación y costos más elevados de procesamiento de calzado y similares.

En la Tabla 6, se presenta la lista de los primeros 11 mayores importadores de cuero a partir del 2004. Como puede observarse esta lista representa casi el 90% de las importaciones. Los importadores registrados son alrededor de 30 personas, Ver Anexo 3.

Tabla: 6 Los diez principales importadores de cuero a Nicaragua(Acumulado del 2004 hasta el primer trimestre del 2007)

Nombre del Importador Kg Dólares PorcentajeKg Valor

1. GUILLERMO JOSE GUTIERREZ ROJAS 237.795,0 928.174,0 27,0% 40,5%2. EJERCITO DE NICARAGUA. 217.785,0 175.522,2 24,7% 7,7%3. CARIBBEAN SHOES S.A. 70.497,5 95.217,8 8,0% 4,2%4. BAYARDO SALINAS ROJAS. 60.240,0 13.409,9 6,8% 0,6%5. MAXIMILIANO TORRES RODRIGUEZ 48.945,0 1.941,0 5,6% 0,1%6. COMERCIALIZADORA NIC, DE CALZADO 38.172,4 12.037,3 4,3% 0,5%7. ALEJANDRO OCTAVIO DELGADO MARQUEZ 32.352,0 194.614,1 3,7% 8,5%8. COOP. DE CALZADO INNOVACION, R.L. 26.849,0 181.338,2 3,0% 7,9%9. CLAROS ORTEZ VILORIO 20.170,0 56.628,4 2,3% 2,5%10. DAMARIS DEL CARMEN CASTANEDA 18.226,0 86.902,3 2,1% 3,8%11. CALZADO ALEX DELGADO GUTIERREZ, S.A 17.389,0 120.027,5 2,0% 5,2% Subtotal 788.420,8 1.865.812,7 89,5% 81,4%Total importaciones 880.722,2 2.292.529,3 100,0% 100,0%

Fuente: Aduanas de Nicaragua.

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Es relevante destacar que existe un presion de mercado por exportar pieles saladas o refrigeradas para ser maquiladas en el exterior, especialmente en Guatemala y Panamá, y luegos ser vendidas o importadas con un mayor valor agregado. Este estudio, ha logrado identificar a un solo sujeto comercial que realiza exportaciones e importaciones de cuero o pieles y su actividad va en creciendo. Los detalles de exportadores e importadores aparecen en los Anexo 3 y Anexo 4 respectivamente.

VII. Supervisión y Aplicación las Leyes de Fomento

La Rama de cuero y calzado posee un cuerpo de legislación de apoyo y de políticas específicas para su fomento y expansión. En efecto, hay un conjunto de políticas que emanan de Leyes especiales como son las siguientes:

1. Decreto No. 6-94 del 8 de Marzo de 1994 y sus reformas. Creación del INPYME.2. Ley No. 223 de 16 de julio de 1996: Ley de Fomento para la Industria del Cuero, Calzado

y Similares.3. Acuerdo Ministerial No. 05-2004, Gaceta No.26 del 6 Febrero 2004. Procedimiento de

exención a la pequeña industria de conformidad del Arto. 197 del Decreto No. 46-2003, Reglamento de la Ley No. 453, Ley de Equidad Fiscal.

El problema es que esta legislación traducida a políticas no se ha acoplado eficientemente con los procesos de reactivación en el marco de la apertura comercial y la ausencia de recursos de capitalización y formación de capital humano en el sector. Es tema crucial para el sector por su condición estructural, la escasa dotación de capital productivo que es ostensiblemente menor al de los otros sectores y del área centroamericana. Ello determina que la aplicación de las políticas no incida en la recuperación de factores productivos y el sector tenga que enfrentar en periodos de crisis obstáculos mas elevados.

Otro elemento que se observa es que existe “cierto grado” de indiferencia en la aplicación de las políticas que se derivan de la Legislación de Apoyo al sector. En efecto, Las leyes establecen lineamientos de políticas y algunos instrumentos, pero estos no logran concretarse por algún nivel de inhabilidad para formular y concretar estos instrumentos.

Con el objetivo de valorar la aplicación y los desafíos que ostentan el conjunto de Leyes de apoyo al sector de cuero y calzado, veamos algunos aspectos importantes que requieren ser analizados con más detenimiento.

El Decreto Creador del INPYME.

El Decreto No. 6-94 del 8 de marzo de 1994 publicado en la Gaceta No. 59 del 24 de marzo de 1994, ha tenido dos reformas: (i) mediante la Ley No. 290 del 1 de junio de 1998 y (ii) del Decreto No. 29-2002 del 12 de marzo de 2002. El Artículo 4. Establece: La finalidad principal del INPYME será servir como instrumento para la ejecución e implementación de las políticas, programas y proyectos, que en materia de la pequeña y mediana empresa le han sido encomendadas al Ministerio de Fomento, Industria y Comercio (MIFIC).

Artículo 5.- Los objetivos principales del INPYME son los siguientes:

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a) Apoyar la creación y el fortalecimiento de la capacidad gerencial y técnica de las instituciones de crédito no convencionales con el objetivo de generar una capacidad institucional permanente capaz de intermediar recursos financieros, que garantice la democratización del crédito y facilite el acceso del mismo a los pequeños y microempresarios del campo y la ciudad.

b) Promover, proyectos y programas específicos de apoyo a la pequeña y mediana empresa orientados a aumentar los niveles de productividad y competitividad y de esta forma los ingresos del sector. Se excluye toda actividad relacionada a la colocación de crédito.

Los puntos anteriores con claves, es decir existe lineamiento y políticas, pero en la práctica los resultados son intangibles y quizás en el mejor de los casos hasta modestos. Esta institución (INPIME) carece de medidas específicos, datos estadísticos e instrumental analítico para poder construir instrumentos más precisos de abordaje de la política que se derivan de la Ley. A través de la investigación que se ha realizado por este estudio, es perceptible el nivel de separación que existe entre esta instancia y los sectores más pequeños que laboran y fabrican calzado y similares.

Hay otro elemento clave que indica la Ley, es la de aumentar los niveles de productividad y competitividad del sector, pero no existen los instrumentos ni las capacidades reales que se requieren para poder cumplir con este mandato. Es por lo tanto necesario hacer una valoración exhaustiva sobre el trabajo de esta Institución para que pueda rectorear al sector hacia metas de competitividad más elevadas.

Ley No. 223. Ley de Fomento para la Industria del Cuero, Calzado y Similares.

Esta Ley No. 223, fue emitida el 16 de julio de 1996: El Articulo 1: establece que “El Ministerio de Economía y Desarrollo es el organismo competente para autorizar la exportación de pieles semiprocesadas o cueros terminados producidos en el país o pieles en bruto sean frescas, saladas, secas, encaladas o piqueladas. Este organismo deberá garantizar el abastecimiento de pieles a las tenerías nacionales de acuerdo a las calidades y precios internacionales, estableciendo los requisitos, formularios y demás normativas”.

Artículo 2.- Las tenerías nacionales deberán suplir de pieles procesadas y semiprocesadas al mercado local, sea a través del sector industrial de cooperativas o artesanos individuales. La exportación de estos productos será autorizada por el Ministerio de Economía y Desarrollo, siempre y cuando hayan abastecido al mercado local.

Artículo 3.- Para los efectos de esta Ley, el Ministerio de Economía y Desarrollo deberá suspender temporalmente la exportación de pieles en bruto y semiprocesadas de que habla el Artículo 1 de esta Ley, así como de cueros terminados, cuando los gremios interesados demuestren fehacientemente el desabastecimiento gravoso de materia prima en el país .

Artículo 4.- Los mataderos, rastros o personas autorizadas para la matanza de reses, deberán declarar mensualmente a los Ministerios de Agricultura y Ganadería y Ministerio de Economía y Desarrollo, el número de reses sacrificadas y la cantidad de pieles comercializadas en el mercado nacional.

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Artículo 5.- El Ministerio de Agricultura y Ganadería deberá desarrollar programas de asistencia a los ganaderos, con el fin de mejorar la calidad de las pieles y el mercado de las mismas en el país .

Artículo 6.- Todas las tenerías que operan en el país están obligadas a cumplir las normas establecidas para la preservación del medio ambiente. Se faculta al Ministerio del Ambiente y Recursos Naturales a realizar inspecciones periódicas y tomar las medidas pertinentes para garantizar esta disposición .

Artículo 7.- Sin perjuicio de las responsabilidades penales, el Ministerio de Economía y Desarrollo sancionará las violaciones a esta Ley con el decomiso del producto y multas hasta por cuatro veces el valor del mismo, tanto al infractor como a aquel funcionario que colaborase con él, valiéndose de las funciones propias de su cargo .

Artículo 8.- El producto decomisado será ofertado a las tenerías e industria nacional del cuero y calzado en su caso, al precio establecido en el mercado nacional; los ingresos obtenidos pasarán al Ministerio de Finanzas.

Esta ley presenta algunos detalles relativamente incompatibles con el mercado de la rama cuero/calzado. Por ejemplo, ponen el centro de la obligación de abastecimiento local a las tenerías, pero como se demostró anteriormente éstas no ejercen la propiedad de los bienes que maquilan, oficialmente las tenerías con mayor capacidad tecnológica, enuncia la Ley. Los propietarios del bien son los mataderos y dueños del cuero fresco y procesado. Por consiguiente este sector no puede ejercer y aplicar el mandato de la ley. Otro elemento importante es que la Ley establece que la negociación del mercado de pieles o cuero debe tener como punto de referencia los precios internacionales. No existe a nivel mundial, regional y local un mercado de referencia de precios para el cuero y los productos del mismo, lo cual es un desacierto de la misma del Legislador, pues esto permite una posición dominante al matadero industrial de imponer el precio de mercado interno que más le convenga.

Sin embargo hay otros factores que establece la ley en forma de lineamientos complementarios que han sido descuidados por MIFIC, el MAGFOR e INPYME y se refiere a la ausencia de coordinación interinstitucional para formular apoyo directo y cooperante hacia el sector, tanto a nivel de mercado como también en los diferentes eslabones de la cadena de valor del mismo. Aquí se está hablando, como bien lo establece la Ley, de aspectos ambientales, programa de asistencia a los ganaderos, determinación de la demanda interna de cuero por parte de la industria, etc.

Ley de Equidad Fiscal.

La pequeña industria artesanal que goza de exenciones fiscales en las compras locales e importaciones de insumos, bienes de capital y materiales, estos constituyen un conjunto de incentivos que abarcan también beneficiar la capacidad de producción de la industria de cuero, calzado y similares. No obstante, estos beneficios aún parecieran formales por no concretarse eficientemente a causa de varios factores como son los siguientes:

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Bajo nivel organizativo de talleres y pequeñas empresas que han encontrado en la informalidad un marco de protección y convivencia. En consecuencia para ellos los costos que implica la formalización y el enfrentamiento de los problemas ambientales y laborales es elevado, sin contar con recursos de carácter monetario y de capacitación para enfrentarlos. Esta situación es el resultado de la baja incidencia que ha tenido el INPYME en el sector.

De acuerdo a varias entrevistas hechas por este estudio, hay señales de se está otorgando beneficios fiscales, al compás de la Ley de equidad fiscal, a Importadores directos y estos beneficios no se trasladan en mejores precios a los artesanos, quienes tienen que comprar a buhoneros las pieles, los materiales y otros implementos para la producion de calzado y similares. Todo parece indicar, aunque no fue comprobado técnicamente por este estudio, de que se está desarrollando un mercado entre los importadores de pieles que su vez importan otros materiales para la rama y los distribuyen a traves de buhoneros, afectando a los talleres pequeños que no pueden acceder directamente por que no hay facilidad de credito. En este sentido se recomienda un seguimiento específico sobre la aplicación y el tratamiento de estos incentivos, para que se cumpla con el objetivo que ha sido formulado en dicha ley.

VIII. Conclusiones Generales

A) OBJETIVO DEL ESTUDIO:

El estudio tiene como objetivo general: Medir el Impacto causado en la cadena productiva de Cuero Calzado para evaluar el ACUERDO MINISTERIAL MIFIC No. 030-2007.

Las investigaciones de campo desarrolladas, la información fáctica obtenida y analizada, las entrevistas efectuadas a especialistas del tema, los materiales proporcionados por las instituciones pertinentes del Estado como son la Dirección General de Aduanas, CETREX, MIFIC, MAGFOR, MARENA, etc., todo este material en su conjunto ha formado parte del análisis en conformidad con la aplicación metodológica propuesta al inicio de presente informe, lo que ha generado en correspondencia con el objetivo general del estudio, la siguiente conclusión también general:

a) La cadena productiva de Cuero Calzado ha contado con un marco regulatorio y de apoyo por parte del Estado a partir de 1994, con diferentes tratamientos que han proporcionado al sector un cierto grado de respaldo para su reactivación productiva, tecnológica y de inserción al mercado internacional. Sin embargo, el sector se ha enfrentado con diferentes desafíos de naturaleza compleja, descritos a lo largo del documento, que han impedido una reactivación competitiva, sostenible ambientalmente y generadora de un mayor valor agregado para la rama de cuero/calzdo y el país.

b) El estudio ha determinado que existen de parte del Estado, un conjunto de líneas de Acción

que actúan como Marco Normativo y Legal en funcion de facilitacion y respaldo productivo, competitivo, comercial y de generación de valor agregado al sector de cuero y calzado. Este marco Normativo se expresa en los siguientes instrumentos:

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1. Decreto No. 6-94 del 8 de Marzo de 1994 y sus reformas. Creación del INPYME.2. Ley No. 223 de 16 de julio de 1996: Ley de Fomento para la Industria del Cuero, Calzado

y Similares.3. Acuerdo Ministerial No. 05-2004, Gaceta No.26 del 6 Febrero 2004. Procedimiento de

exención a la pequeña industria de conformidad del Arto. 197 del Decreto No. 46-2003, y Reglamento de la Ley No. 453, Ley de Equidad Fiscal.

Aunque todos estos instrumentos han proporcionado al sector de cuero y calzado cierto grado de estabilización y motivación a los sectores empresariales grandes, pequeños, colectivos e individuales. Ssin embargo se ha carecido de instrumentalización de una serie de políticas y medidas que expresan los instrumentos normativos anteriormente descritos, en consecuencia se observa un debilitado papel interventor, mediador y facilitador del Estado en las diferentes estructuras de mercado del sector. Por ejemplo, la ausencia de coordinaciones interinstitucionales entre MAGFOR, MARENA, MIFIC, Gobiernos Municipales, INPIME, con el objetivo de cumplir con lineamientos específicos de mejoramiento del ganado y supervicion del faenado, para proporcionar un mejor subproducto (piel); las inspecciones y tratamientos sanitarios y ambientales de los mataderos, tenerías, rastros, etc.; el establecimiento de un sistema de información estable y continuo que estuviese monitoreando los estándares de calidad del cuero, estándares ambientales, laborales; el establecimiento de un sistema de información de vigilancia y monitoreo de la aplicación de la Ley 223 de Fomento al sector.

c) La unsencia de un sistema básico de información para la medición de la demanda de materia prima (cuero) de las industrias de calzado ha sido necesario y relvante, y este vacío no permitido al Estado tener un buen control de la oferta de cuero en sus diferentes calidades de valor agregado; hay aunsencia del papel mediador del MIFIC para establecer los precios de referencia de la pieles de los mataderos y las tenerías a los pequeños y medianos productores de calzado y similares; son muy debiles las gestiones para la contribución y apoyo de programas de capacitación y asesoramiento empresarial a nivel artesanal, asociativo y la creación de fuentes de financiamiento para el acceso de pequeños y medianas industrias de calzado y similares.

Los señalamientos descritos han estado relativamente ausentes y se han combinado con un bajo perfil gerencial y entorno no muy competitivo y sistémico. Aunque el sector ha registrado un relativo dinamismo a partir del año 2003, son muchos sus desafíos que tendran que vencer sus empresaraios y las politicas del Estado frente a las oportunidades que se están presentando en el merado interno y los mercados internacionales.

B) Productos Esperados:

a) Respecto a los resultados del análisis de la situación de las condiciones (abastecimiento, precios, producción, etc.) anterior de la aplicación del Decreto Ministerial MIFIC No. 030-2007 de la Industria del cuero al Acuerdo Ministerial.

Las conclusiones se expresan a continuación:

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Se ha identificado y estimado que las condiciones de abastecimiento de cuero nacional para la producción de empresas Pymes y artesanos, has sido diferenciada, preferencial y sujeta a condiciones monopólicos, antes y después de la aplicación del Decreto Ministerial MIFIC No. 030-2007 del 11de Julio del 2007. Es decir, el sector se ha caracterizado por contar con un mercado de abastecimiento de cueros especiales y que poseen algún grado de proceso (valor agregado): cuero fresco (sangre), cuero saldado, cuero wet-blue particularmente, y otros en mínima escala sometidos. Este mercado está en manos de reducido número de propietarios y vendedores (mataderos industriales, tenerias mejor equipadas, importadores grandes de pieles). Todos estos productos son sustitutos cercanos pero no perfectos lo que concede algún poder de monopolio que se complementa con la referencia de precios internacionales, que en cierta forma la Ley 223 fortalece al establecer ésta, que “el abastecimiento de pieles debe ser otorgado en condiciones de precios de referencia internacional”, no existiendo ningún mercado de referencia para cada uno de los tipos de cuero producidos.

En este contexto la demanda de cuero local que está en manos de una cantidad de dos mil productores de calzados y similares, y estos se ha enfrentado en sus contrataciones, ya sea por intermediación directa o directa, con una estructura de producción y abastecimiento de cuero con restricciones cuantitavias y de precios, lo que he contribuido a generar cierto grado de malestar entre las tenerias artesanles, las marroquinerias, los productores de zapatos de pequeña escala y talabarteros.

Los periodos anteriores de la publicación del Decreto Ministerial MIFIC No. 030-200717, se registra un mercado de pieles no muy favorable a la pequeña industria tenera y de zapatos y similares. Las exportaciones pieles mantuvieron un ritmo continuo de crecimiento pasando del año de 1994 de un nivel de 4.3 millones de kg a un nivel de 7.4 millones de Kg exportados en el año 2006, un crecimiento del 74% durante este periodo. La producción de pieles experimentó una producion de 9.6 millones de Kg en el año 2006 a una cifra de 14.8 millones de kg en el 2006, para un crecimiento del 50% durante ese mismo periodo. En cambio el consumo aparente estimado de cuero nacional pasó de 5.4 millones de Kg en el año de 1994 a una cifra de 7.4 millones de Kg en el año 2006, para un crecimiento del 38% durante ese mismo periodo. Es decir que las exportaciones de cuero tuvieron un factor de crecimiento mayor, infiriéndose un relativo desabastecimiento de cuero en el mercado interno, el cual fue suplido durante ese periodo por importaciones de cuero, las que pasaron de 48.6 mil kg en el año de 1994 a una cifra de 677.3 mil kg en el año 2006, para un crecimiento porcentual 1,294%.

La estimaciones de presente estudio calcula que hubo entre un 18.4% y el 30.0% de desabastecimiento de pieles durante el periodo anterior al Decreto en referencia, situación que se normalizó relativamente a partir de Agosto del 2007, pero hay indicios de que aun existe insatisfacion en los sectores demandantes.

Por otra parte, las condiciones de abastecimiento han estado marcadas por procesos de cambios estructurales tanto en la oferta de cuero como en el comportamiento de la demanda y las exigencias competitivas del mercado internacional, del cual la producción nacional de calzado y

17 El Decreto en lo esencial mandata la suspensión temporal de exportaciones de cuero y pieles en bruto (frescas, saladas, conservadas de otro modo) de bovino clasificadas en las partidas arancelarias 41.01 del Sistema Arancelario Centroamericano SAC.

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sus derivados han venido reaccionando con enormes vacíos tecnológicos, falta de financiamiento, capacitación, problemas ambientales, organización empresarial y la carencia de arbitral para establecer reglas precisas por parte del Estado. Respecto a la cuantificar y analizar el suministro de Cueros y pieles en bruto de los Mataderos a las Industria Tenera Nacional, en el marco del acuerdo Ministerial MIFIC No. 030-2007. El análisis del suministro cueros y pieles en bruto de los mataderos revela una cadena caracterizada por cierto grado de verticalidad desde el matadero hasta el procesamiento primario del cuero en eun 60 por ciento de la oferta de cuero disponible nacional, que está dominada por los grandes mataderos industriales y las tenerías de mayor capacidad en el país. El restante 40% es una cadena de cuero y pieles en bruto caracterizado por mataderos municipales y tenerias artesanales, cuyo mercado cumpló con mayor amplitud y se comporta de manera más competitivo para el acceso de la pequeña mediana industria de calzado y similares, pero con pieles de mala calidad que repercuten en los productos finales.

b) Respecto a determinar si el Acuerdo Ministerial del MIFIC No. 030-2007, emitido el 11 de julio del 2007 ha contribuido a un efectivo y eficiente desempeño del mercado de Cueros y Pieles a nivel interno y externo. Si la relación comercial entre las tenerías y los mataderos ha venido funcionando en condiciones transparentes y apropiadas.

El Acuerdo Ministerial del MIFIC No. 030-2007, establece:1) la suspensión de las exportaciones temporales de cuero y pieles hasta por un año; 2) la regulación temporal hasta por un año de las exportaciones de cueros y pieles semiprocesadas de manera que como mínimo un 20% de la producción de cueros nacional sea destinado para complementar el abastecimiento de la industria de cuero y calzado nacional, 3) autorizar las exportaciones excedentes de cuero; y 4) la supervisión del cumplimiento del Acuerdo Ministerial del MIFIC No. 030-2007.

Considerando que los cuellos de botellas existentes en el abastecimiento de cuero en sus diferentes tipos de marcas y pieles se ha generado a lo largo de un proceso de apertura comercial y ausencia de políticas públicas adecuados, resulta casi imposible establecer que durante un año y a través de una medida temporal como lo es el Acuerdo Ministerial del MIFIC No. 030-2007 que se generen resultados transformativos profundos y estructurarles relevantes en el sector de cuero y calzado.

Sin embargo, se ha percibido una relativa mejoría en el abastecimiento de cuero bajo el cumplimiento de que los mataderos y tenerías han destinado al mercado interno alrededor del 20% adicional de cuero, ya sea en estado crudo y salado. Sin embargo este porcentaje es de cuero de mala calidad del que se desprenden los mataderos y tenerías ligadas a la industria de los mataderos.

No obstante, el problema de fondo reside en la falta de oferta nacional de cueros y pieles tipo especial y/o de mayor valor agregado que la industria nacional no puede proveer. En este caso se ha generado el fenómeno de exportaciones de cuero crudo y/o salado y retornado estos al pais ya procesado para abastecer al consumo nacional de empresas que han demostrado un avance tecnológico mayor y han conquistado nuevos nichos de mercados con nuevos productos elaborados.

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Los mataderos se han ajustado al lineamiento del Acuerdo Ministerial de vender el 20% de su producción de cuero fresco (porcentaje equivalente a pieles de mala calidad), pero a su vez el cuero tipo wet-blue también es ofertado a precios que ellos consideran de referencia internacional. Las estimaciones de demanda aparente de cuero ha crecido por encima del 20% en los últimos cinco años lo que indica que se ha experimentado un nivel de crecimiento efectivo en la industria de productos de cuero.

En efecto, el indicador IMAE que mide la tendencia de productos de cuero elaborado registra un tasa de crecimiento del sector del 6.2% anual hasta el año 2006. En el año 2007 se redujo un 5.6% con respecto al año 2006 motivado por el fuerte vacion de pieles disponibles en el merado el que fue superado relativamente a partir de Agosto del 2007. A la fecha se cofirma que hay un cumplimiento relativo del acuerdo Ministerial por parte de los Mataderos y Tenerias mejor equipadas, pero este cumplimiento no es directo ni eficiente en cuanto a suplir las necesidades tecnológicas de pieles por los productores de calzado y similares.

c) Referente a determinar en base al estudio realizado, si el mercado interno de cuero producido por los mataderos requiere de una nueva renovación y/o extensión del contenido del Acuerdo Ministerial que mandata la suspensión de exportaciones y/o de otros mecanismos de intervención en el mercado de Cueros y Pieles.

Las recomendaciones que el presente estudio señala son las siguientes:

Las entrevistas realizadas con tenerias artesanales, pequeñas firmas de calzado y similares exprean que “los mataderos grandes se aprovechan y venden a ellos a un precio internacional las pieles y cueros, pero la calidad del producto no es buena”, añaden que ademas…”la mayoría de la veces las pieles llegan a las tenerías cargadas de residuos de distinto tipo (sangre, grasas), lo que encarece el proceso en la tenería y desmejora el producto”. Por otra parte, hay plena conciencia en el sector, que la falta de abastecimiento de cuero de calidad se debe fundamentalmente por la escasez vinculada al auge exportador de cuero procesado, en respuesta al aumento de precios a nivel internacional y al crecimiento sostenido del consumo y la producción mundial de calzado. Otra razón no menos importante que explica la escasez se debe a un aumento de las exportaciones de ganado en pie.

Como alternativa, los artesanos se han visto obligadas a comprar cuero de menor calidad, observándose una desmejora en la presentación de los productos y en las ventas, lo que estaría restando competitividad a sus productos y disminuyendo sus posibilidades de exportación. Para hacer frente al problema, muchos artesanos han tenido que ampliar sus líneas de productos en tejido, que implica tambien menores beneficios económicos, para amortiguar el impacto de la escasez de cuero de calidad.

El analisis y los datos sobre el sector, revelan que hay cierta prioridad de los productores de la industria del curtido en el mercado externo, generándose un desincentivo a la industria del calzado y manufactura a nivel nacional. Este escenario estaría provocando una ruptura en la cadena de valor del cuero a partir de la adquisicion de materia prima y, por tanto, menores posibilidades de impulsar una industria completa y generadora de valor agregado con base a pieles naturales. Otro agravente adicional, está relacionado al acceso a mercados “en consignación”, los cual por lo general están representados por distribuidores o intermediarios de

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pequeños pedidos, lo que se traduce en un bajo nivel de ventas. Muchos pequeñas firmas y talabarteros ven una desventaja de esta forma de comercialización, al entregar sus productos al crédito o en consignación con tiempos de 2 semanas hasta 1 mes en los diferentes puestos de venta, ubicados principalmente en los mercados municipales, lo cual tiende a convertirse en un factor descapitalizador para los productores.

Ante tales elementos el presente estudio sugiere extender el Acuerdo Ministerial en Referencia por un periodo de dos años adicionales, pero estableciendo algunas reformas que se han preparado y sugerido (Ver propuestas)

IX. Propuestas y Recomendaciones

Aunque en este capitulo se repitan medidas y sugerencias a tomar y que han sido desarrolladas antes, es necesario establecer elementos adicionaels de forma tal que sustenten la naturaleza del estudio y contribuyan ha mejorar las intervenciones del Estado y en este caso del MIFIC hacia el sector cuero/calzado.

1. Adiciones y reformar a la Ley 223, de Fomento a la Industria del Cuero, Calzado y Similares

Las reformas y adiciones que deben establecerse, entre otras son:

a) Definir un mercado de referencia para las transacciones de pieles en el mercado interno: Es necesario definir algunos criterios que podían ayudar a analizar los comportamientos de los agentes economicos de la rama cuero/calzado en el mercado interno, así como las condiciones específicas del mercado de referencia para pieles y sus tipos. No obstante, la aplicación de este método puede conducir a resultados diferentes según sea la naturaleza del problema de competencia que se tratate con exportadores e importadores de pieles o productos sustitutos perfetos. Es un analisis que debe realizarse y le correspondería a la Comision Nacional de la Rama de Cuero/Calzado aportar sobre este tema. En un primer analisis, el presente Estudio sugiere que se debe tratar de delimitar el mercado de los productos o pieles comprobando si un producto A y un producto B pertenecen o no al mismo mercado de pieles. Tambien se debe intentar delimitar el mercado geográfico, es decir el mercado que ofrezca señales mas precisas para una visión global de referencia de los precios. Una vez definido los mercados de pieles y el mercado geográfico delimitado, la Comisión Nacional de Cuero/Calzado puede aportar con más profundidad sobre el concepto de arbitraje en los contratos de compra-venta de pieles, de las empresas sujetas a un sistema competitivo que deben en efecto respetar dos grandes limitaciones: el carácter sustituible de la demanda y el de la oferta.

b) Fondo de Bajo Costo para la Modernización y Reconversión Industrial en la cadena. Como se describió antes, la operación de faenado se lleva a cabo en condiciones inapropiadas con los conceptos de mínima calidad e higiene provocando un elevado número de fallas que inutilizan la piel para el proceso de curtido. Adicionalmente los procesos de curtido se desarrollan con maquinaria y equipos anticuados e insumos de baja calidad. La

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fabricación manufacturera de cuero, confección de calzado, se realiza con maquinaria y equipos poco eficientes que no aseguran la calidad, la tecnología denominada de “punta”, y por su costo, está fuera del alcance de todos los miembros en una perspectiva de competitividad; y su ingreso a la reconversión tecnológica es una necesidad imperiosa y de difícil planificación. En este contexto se requiere la creación de un Fondo Financiero de bajo costo, que puedan, por una parte, complementar los esfuerzos de restructuracion de las plantas artesanales y por otra suplir las deficiencias de recursos humanos al sector artesanal. La única via que se obsrva es aprovechar la exitencia del Banco de Fomento Agropecuario, quien podria incorporar una línea de recursos destinado a diveros fondos como los siguientes:

El Fondo de Capacitación destinado a cofinanciar el acceso a la capacitación de los empresarios y sus trabajadores, por el cual, el Gobierno, con apoyo de la cooperación internacional financia podria financiar el el 85%, y el empresario el 15%.

El Fondo de Asistencia Técnica, por medio del cual, se cofinancia bajo el mismo esquema anterior, el acceso a asistencia técnica, con el aporte del gobierno con apoyo de la cooperación internacional hasta del 80% y el empresario del 20%;

El Fondo de Exportaciones, que cofinancia actividades de capacitación y de asistencia técnica, toda vez las mismas forme parte integral de un Plan Exportador de la empresa, sobre la base de aporte de 50% de cada parte.

Es importante destacar que estos tipos de fondos operan regular y existosamente en varios paises de Centroamérica, especialmente en El Salvador y Costa Rica.

c) Establecimiento de estándares de faenado y curtiembre. Se debe cumplir con la legislación ambiental, pero este proceso implica tambien el establecimiento de estandares a lo largo de la cadena de valor de la rama cuero/calzado, sin ellos los puntos de referencia para aplicar la ley son, en muchos casos injustos e inaplicables. En este contexto es necesario que la adicion de este tema en la reforma de la Ley 223, especifique el necesario estableciemiento de estandares minimos y maximos en el faenado y urtiembre y elaboración de productos de cuero, y para ello se cuente con una estrecha coordinación entre el MIFIC, MAGFOR, MARENA y Gobiernos Municipales, para desarrollar programas de capacitación en manejo y tratamiento del ganado, reconocimiento de premios a la calidad del cuero que aporta el productor, el desarrollo de estandares en las matanza o faenado, curtiembres y resto de la cadana, etc.

2. Politicas sumplementarias e instituciones de apoyo

a) Desarrollar y aplicar técnicas para el Fomento de recursos Humanos e Investigación y Desarrollo Tecnológico. Los problemas centrales de calidades en las pieles, medio ambiente y etc., sucede en los mataderos. La administración de los mataderos es responsabilidad de los gobiernos municipales y quedando el resto bajo la administración privada. La mano de obra de los mataderos es poco calificada y mal retribuida y no se halla bajo la adecuada supervisión. El desarrollo tecnológico es un concepto inexistente en el sector y por lo tanto, es necesario definir políticas sectoriales de mejoramiento sectorial. Por

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otra parte, las curtiembres de cueros no cuentan en su mayoría con técnicos especializados en el proceso, por lo que la utilización de su tecnología, que en lo general es obsoleta, no es posible establecer patrones de reconversión para que la manufactura de artículos de cuero se caracterice por un mejor estado de calidad.

b) Insisistir en el Fortalecimiento de Instituciones de Apoyo. Es impresidible que las principales instituciones de apoyo vinculadas a la cadena de cuero y sus manufacturas deben incorporar la asistencia técnica y capacitación para los diferentes eslabones, y son los siguientes temas:

Fomento de Materia Primas e Insumos Estratégicos. La calidad de las pieles al ingresar a las curtiembres suelen presentar diversas fallas superficiales ocasionando una disminución notable en el valor del cuero, se considera que el ganado criado presenta estas fallas en una proporción mayor del 15% por lo que esta piel se destina para la marroquinería y zapatería. Por las características de calidad, la materia prima se divide en tres clases: La de primera, segunda y tercera clase, definidas por la peculiaridad de la piel. El sector curtiembre es altamente contaminante por lo que se ha preponderado tres aspectos: el uso de sulfúrico en la pelambre, el uso de cal en el proceso de encalado y el uso de cloruro de sodio en conservación de pieles y admite el uso de sistemas de reciclaje. El reciclaje de componentes de los efluentes de la curtiembre ha sido definido económicamente viable para curtiembres con volúmenes de producción considerables. Insumos de energéticos: El insumo de energéticos más importante de la cadena productiva de curtiembres y manufacturas de cuero representa el 0.62% del consumo intermedio del total de la cadena, en el caso de las tenerías la energía eléctrica representa el 2.07% del consumo intermedio total. En este contecto, es necesario el diseño de medidas ambientales en toda la industria de curbiembre, ya que son reconocidas como altamente contaminantes y agresivas con respecto al medio ambiente. Con base a este contexto se sugiere que el MAGFOR-MIFIC-MARENA-Gobiernos Municipales-Sector Privado, desarrollen en conjunto todo una plan de actividades precisas e incidencia en la cadena de valor cuero/calzado

Mejorar la Infraestructura de Transporte para el ganado bovino. Lo cual mejoraria notablemente la calidad de las pieles. Debe sugerirse supervicion sobre el maltrato a los animales en la transportación, y aplicar sanciones pertinentes bajo una reglamentación especifica. En este sentido, es necesario prestar atención especial al transporte de los animales vivos al mercado y al matadero, y evitar daños al animal antes de que se sacrifique ya que cualquier defecto permanecerá en los cueros y pieles.

Promover el Financiamiento y acceso al crédito. Con la desaparición de la banca de fomento desde los años noventa, surge la posibilidad del financiamiento de la banca comercial, pero esta prácticamente no existe para mejorar sistemas tecnologicos, capacitacion, etc. Se observa un marcado desinterés de la banca comercial nacional y la extranjera establecida en el país, debido a los volúmenes reducidos de préstamos, el elevado costo de las transacciones, la carencia de garantías tangibles y a la falta de información financiera suficiente; todo lo cual

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encarece la evaluación de riesgos. Por el contrario, el sector financiero perteneciente a la microfinanza se ha caracteriza por dar respuestas a las necesidades financieras un selecto grupo de Pymes, pero las costos financieros son elevados. La banca comercial privada esta dirigida a financiar el comercio de gandado, no importando que sucde en el resto de la cadena. La rama cuero/calzado no cuenta con ningún tipo de apoyo financiero proveniente de fondos públicos para la empresa privada mediana y pequeña de esta cadena. Por otra parte, Nicaragua carece hasta ahora de un mercado de capitales organizado adecuadamente y de intermediarios financieros con experiencia y espíritu innovador; y en este sentido una base para ello lo consitutye el Banco de Fomento Agropecuario que tiene una estructura de banca de desarrollo de primer y segundo piso, el que podría otorgar recursos a los bancos comerciales para que éstos concedan préstamos a las Pymes y Artesanos para inversión y capital de trabajo, gracias a recursos puestos a su disposición que podrian ser suministrados por entidades multilaterales. Se podria establecer un proyecto de Fondo que financie obtención de pieles e insumos para las Pymes (zapateros, talabarterios y pequeños negocios de producion de calzado) y liberarlos de la dependencia secular de los compradores de estos productos.

c) Fotalecimiento del entorno de las Pymes de la rama cuero/calzado. Es necesario un

fortalecimiento de un entorno legal e institucional especializado que favorezca la inversión productiva de la rama cuero/calzado, que facilite su adecuado funcionamiento en los mercados, y remueva los obstáculos que por su limitación de recursos enfrentan, para alcanzar su competitividad y rentabilidad, y aumentar su potencial de contribución al país. Tal desafío demanda partir de decisiones acertadas, tanto por parte del Estado, como también de parte de los empresarios, para lo cual es importante fortalcer la Comision Nacional de cuero/calzado dotándola de instrumentos apropiados para su funcionamiento.

Lo anterior, determina la necesidad de avanzar en las siguientes áreas:

Fotalecer la acción facilitadora del Estado, en este caso la Direccion de Fomento Empresarial, que va desde los procesos intangibles de diagnósticos, toma de decisiones, el diseño de políticas, estrategias, leyes, planes y proyectos, y el establecimiento de marcos institucionales que faciliten el establecimiento y operación de la rama cuero/calzado y sus procesos productivos, y la ampliación y funcionamiento de los mercados, hasta proveer la infraestructura de apoyo a la producción, llámese calles, carreteras, puertos, aeropuertos, etc. En ese marco, uno de los aspectos de mayor relevancia e incidencia, es el proceso de análisis y de toma de decisiones que como etapa previa al diseño de políticas y estrategias económicas y de formulación de normativas, influyen en el nivel y ritmo del desarrollo productivo y empresarial de la rama cuero/calzado

El constante monitoreo de condiciones nacionales e internacionales que inciden en el proceso de desarrollo de la rama cuero/calzado y de sus capacidades de inserción y aprovechamiento de las oportunidades de mercado existentes.

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El monitoreo de las mejores prácticas internacionales de apalancamiento para el desarrollo competitivo de la rama cuero/calzado, políticas, estrategias, mecanismos e instrumentos de apoyo, etc., e implementados con éxito en otros países.

El desarrollo de normativas especializadas para facilitar la creación y desarrollo de negocios y operaciones, partiendo de las características y condiciones particulares de las Pymes; ello incluye las disposiciones relacionadas con los trámites, requisitos, procedimientos y los costos asociados a los mismos.

La identificación y difusión de oportunidades de inversión y negocios para las empresas, tanto en el mercado local como internacional, así como de las condiciones y requisitos que exige la demanda potencial.

Apoyar a mejorar la capacidad y efectividad de la organización institucional privada de firmas especializadas, lo cual requeire de un estudio inicial, para proveer los servicios de apoyo necesarios para el desarrollo de las empresas en la rama cuero/calzado.

El constante monitoreo y evaluación de la gestión institucional, de los servicios de apoyo brindados y el impacto en el avance competitivo de las empresas, la rentabilidad de sus operaciones y su capacidad de contribución al producto nacional y la generación de empleos.

Mejorar la efectividad, agilidad y reducir los costos del sistema jurídico para hacer cumplir los contratos. En este sentido, se debe hancer esfuerzos para la simplificación legal, administrativa y operativa de actividades.

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Anexos

ANEXO 1: MATANZA DE GANADO BOVINOCifras en Miles

Periodo Matanza Industrial Matanza Artesanal Total Matanza Domestica

Exportaciones Ganado en pie

Cabezas Total Kg Cabezas Total Kg Cabezas Total Kg Cabezas Peso Kg1994 195.4 74,310.6 168.4 58,417.9 363.8 133,114.42 37.7 15,457.01995 174.5 67,932.9 160.5 58,534.3 335.0 126,563.00 9.6 3,936.01996 170.2 66,718.4 157.3 57,351.5 327.5 124,122.50 9.5 3,895.01997 138.2 53,027.3 167.3 58,120.0 355.5 130,326.30 14.4 5,904.01998 165.3 62,268.5 152.9 57,383.3 318.2 119,325.00 25.5 10,455.01999 163.2 65,655.4 155.3 57,305.7 318.5 122,749.90 54.7 22,427.02000 192.6 75,826.6 160.5 58,293.6 353.1 134,107.38 86.2 35,342.02001 213.9 83,335.4 148.4 51,984.5 362.3 135,319.05 81.6 33,456.02002 237.5 92,791.3 151.4 54,640.2 388.8 147,394.08 70.0 28,700.02003 270.9 106,003.2 152.7 55,262.1 423.6 161,264.52 71.1 29,151.02004 322.9 125,866.4 161.8 58,701.0 484.6 184,535.68 103.6 42,476.02005 334.3 126,432.3 169.8 61,535.5 504.2 188,016.18 125.0 51,250.02006 368.9 141,325.6 169.3 61,405.1 538.3 202,777.61 82.2 33,702.02007 416.9 158,976.7 158.1 57,244.2 575.0 216,282.57 93.0 38,157.3

2008 1/ 428.9 163,905.4 160.1 58,116.3 589.0 221,663.06 97.1 39,809.4Fuente: BCN. MAGFOR, Rastros Municipales.1/: Cifras estimadas.

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ANEXO 2: PRODUCCIÓN NACIONAL Y EXPORTACIONES DE CUERO BOVINO

Periodo Producción Nacional de Cuero (Miles Kg) Export. de Cuero (Miles de Kg)DemandaAparenteNacional

Relaciones PorcentualesMatanza

IndustrialArtesanal Oferta

InternaExp.

En PieOferta

AparenteNacional

En estado de: Exportaciones DemandaMaquilado En

PieTotal Maq/O.Inter Maq/M.Ind Total/O.Total vs Oferta

(1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5)=(3)+(4) (6) (7) (8)=( 6)+(7) (9)=(5)-(8) (10)=(6)/(3) (11)=(6)/(1) (12)=(8)/(5) (13)=(9)/(5)1,994 5,848 3,774 9,622 1,233 10,856 4,259 1,233 5,492 5,363 44% 73% 51% 49%1,995 5,346 3,781 9,128 314 9,442 4,268 314 4,582 4,860 47% 80% 49% 51%1,996 5,251 3,705 8,956 311 9,266 4,109 311 4,420 4,847 46% 78% 48% 52%1,997 4,173 3,755 7,928 471 8,399 3,331 471 3,802 4,596 42% 80% 45% 55%1,998 4,901 3,707 8,607 834 9,442 3,929 834 4,764 4,678 46% 80% 50% 50%1,999 5,167 3,702 8,869 1,790 10,659 4,059 1,790 5,849 4,810 46% 79% 55% 45%2,000 5,968 3,766 9,733 2,820 12,554 4,585 2,820 7,405 5,149 47% 77% 59% 41%2,001 6,558 3,358 9,917 2,670 12,586 5,364 2,670 8,033 4,553 54% 82% 64% 36%2,002 7,303 3,530 10,832 2,290 13,123 5,972 2,290 8,263 4,860 55% 82% 63% 37%2,003 8,140 3,570 11,710 2,326 14,036 6,657 2,326 8,983 5,053 57% 82% 64% 36%2,004 9,665 3,792 13,457 3,390 16,847 7,563 3,390 10,953 5,894 56% 78% 65% 35%2,005 9,708 3,975 13,684 4,090 17,773 7,036 4,090 11,126 6,648 51% 72% 63% 37%2,006 10,852 3,967 14,819 2,689 17,508 7,408 2,689 10,097 7,411 50% 68% 58% 42%2,007 12,207 3,698 15,905 3,045 18,950 8,916 3,045 11,961 6,989 56% 73% 63% 37%

2,008 1/ 12,586 3,754 16,340 3,177 19,517 9,823 3,177 13,000 6,517 60% 78% 67% 33%Fuente: Elaboración propia con datos de: BCN, MAGFOR, Aduanas, CETREX y Mataderos 1/: Cifras Estimadas.

ANEXO 3: LISTA DE IMPORTADORES DE PIELES BOVINACantidades: Promedio periodo 2005-2007

NOMBRE / RAZON SOCIAL Cantidad en Kg Valor en US$ Porcentaje/Total Kg

Porcentaje/Total Valor

1. GUILLERMO JOSE GUTIERREZ ROJAS 237,795.0 928,174.0 27.0% 40.5%2. EJERCITO DE NICARAGUA. 217,785.0 175,522.2 24.7% 7.7%3. CARIBBEAN SHOES S.A. 70,497.5 95,217.8 8.0% 4.2%4. BAYARDO SALINAS ROJAS. 60,240.0 13,409.9 6.8% 0.6%5. MAXIMILIANO TORRES RODRIGUEZ 48,945.0 1,941.0 5.6% 0.1%6. COMERCIALIZADORA NIC, DE CALZADO 38,172.4 12,037.3 4.3% 0.5%7. ALEJANDRO OCTAVIO DELGADO MARQUEZ 32,352.0 194,614.1 3.7% 8.5%8. COOP. DE CALZADO INNOVACION, R.L. 26,849.0 181,338.2 3.0% 7.9%9. CLAROS ORTEZ VILORIO 20,170.0 56,628.4 2.3% 2.5%10. DAMARIS DEL CARMEN CASTANEDA 18,226.0 86,902.3 2.1% 3.8%11. CALZADO ALEX DELGADO GUTIERREZ, S.A 17,389.0 120,027.5 2.0% 5.2%Sub-Total 788,420.8 1,865,812.7 89.5% 81.4%12. SEBASTIAN LOPEZ TREJOS 15,690.0 463.4 1.8% 0.0%13. IND. NIC PARA EL CALZADO, S.A. 15,384.0 88,369.8 1.7% 3.9%14. CALZADO MANICA S. A. 14,904.1 184,927.0 1.7% 8.1%15. FABRICA IAGUEI S.A. 11,289.6 33,114.6 1.3% 1.4%16. COOP.DE PROD. TENERIA Y CALZADO.R.L 7,812.0 63,905.2 0.9% 2.8%17. ROSA ARGENTINA HERNANDEZ 6,813.5 5,834.1 0.8% 0.3%18. PABLO ANTONIO LOGO CASTILLO 5,968.6 23,421.5 0.7% 1.0%19. DISTRIBUIDORA DE PIELES, S.A. 4,944.0 11,139.2 0.6% 0.5%20. BAYARDO JOSE GARCIA GAITAN 2,717.0 6,725.4 0.3% 0.3%21. COMERCIAL MURILLO MORAZAN, S.A. 2,256.9 2,054.3 0.3% 0.1%22. IMPORTADOR OCASIONAL. 1,831.6 4,162.0 0.2% 0.2%23. DISTRIB. ROAG DE NIC, S.A. 1,720.9 1,620.3 0.2% 0.1%24. EXPORTADORA DE PIELES S.A EXPISA 727.5 657.2 0.1% 0.0%25. OLIMPYA AVELLANEDA TORREZ MARTINEZ 98.0 98.8 0.0% 0.0%26. SANTIAGO ULISES CACERES LEIVA 80.0 20.5 0.0% 0.0%27. IMP. Y EXP. DEL NORTE, S.A. 55.0 128.2 0.0% 0.0%28. CORP. INTERN. DE MERCADEO (CIMSA) 7.5 69.3 0.0% 0.0%29. ALMACENES SIMAN SOCIEDAD ANONIMA. 1.1 6.2 0.0% 0.0%

SUMA 880,722.2 2,292,529.3 100.0% 100.0%Fuente: Dirección General De Aduanas.

ANEXO 4: EXPORTACIONES DE PIELES BOVINA POR SAC, PAIS Y EXPORTADORLas cifras están son el acumulado del periodo 1995/1997

Nombre del Exportador Código SACDescripción SAC Peso

KgMiles

Valor FOBMiles US$

Participación %Kg Valor

Sub/Total CHINA 760.5 953.9 4.6% 4.1%EXPORTADORA DE PIELES S.A. ( EXPISA)

41041911000002

CUERO AZUL HUMEDO (WET-BLUE HIDE).

19.4 30.0 0.1% 0.1%

NUEVO CARNIC S.A 41041111000000

CUEROS DE BOVINOS ENTEROS DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WEST

90.0 140.0 0.5% 0.6%

REPTILES DE NICARAGUA, S,A. 41041911000003

CUERO DE RES DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO.

38.0 59.4 0.2% 0.3%

COMERCIALIZADORA DE PIELES S.A

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

14.0 13.1 0.1% 0.1%

COMERCIALIZADORA PARA LA CONSTRUCCION S.A

41041111000000

CUEROS DE BOVINOS ENTEROS DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO (WEST BLUE)

20.0 30.0 0.1% 0.1%

COMERCIALIZADORA PARA LA CONSTRUCCION S.A

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

313.6 256.4 1.9% 1.1%

EXPORTADORA DE PIELES S.A. ( EXPISA)

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

274.4 249.5 1.7% 1.1%

REPTILES DE NICARAGUA, S,A. 41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

138.5 175.6 0.8% 0.8%

Sub/Total CHINA TAIWAN 45.6 65.1 0.3% 0.3%COMERCIALIZADORA PARA LA CONSTRUCCION S.A

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

45.6 65.1 0.3% 0.3%

Sub/Total COREA,REP.DE (KOREA DEL SUR) 54.0 99.0 0.3% 0.4%NUEVO CARNIC S.A 4104111100000

0CUEROS DE BOVINOS ENTEROS DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WEST

54.0 99.0 0.3% 0.4%

Sub/Total COSTA RICA 400.0 559.7 2.4% 2.4%INDUSTRIAS TORO, S.A.(INTOSA) 4104112200000

3PIELES WET BLUE BAJA CALIDAD 20.0 27.0 0.1% 0.1%

INDUSTRIAS TORO, S.A.(INTOSA) 41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

180.0 264.4 1.1% 1.1%

INDUSTRIAS TORO, S.A.(INTOSA) 41041911000002

CUERO AZUL HUMEDO (WET-BLUE HIDE).

160.0 222.6 1.0% 1.0%

INDUSTRIAS TORO, S.A.(INTOSA) 41041911000005

CUEROS ENTEROS DE BOVINO EN WET BLUE

40.0 45.8 0.2% 0.2%

Sub/Total CROACIA 288.0 481.5 1.7% 2.1%NUEVO CARNIC S.A 4104111100000

0CUEROS DE BOVINOS ENTEROS DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WEST

288.0 481.5 1.7% 2.1%

Sub/Total EL SALVADOR 125.3 65.4 0.8% 0.3%TENERIA LA SULTANA, S.A. 4104191100000

0CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

19.3 29.3 0.1% 0.1%

INDUSTRIAS TORO, S.A.(INTOSA) 41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

20.0 27.0 0.1% 0.1%

NUEVO CARNIC S.A 41041010000000

De semicurtición mineral al cromo húmedo("Wet-Blue"). (CUERO DE BOVINO)

6.0 8.7 0.0% 0.0%

REPTILES DE NICARAGUA, S,A. 41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

80.0 0.4 0.5% 0.0%

5/12/202344

Sub/Total ESTADOS UNIDOS 20.0 39.6 0.1% 0.2%GUTIERREZ ROJAS , GUILLERMO JOSE ( PIELES LUSTRAL )

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

20.0 39.6 0.1% 0.2%

COMERCIALIZADORA DE PIELES S.A

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

0.0 0.0 0.0% 0.0%

THOMAS EUGENIO ZELEDON ESPINOZA

41071110000000

- - - DE BOVINO CON UNA SUPERFICIE POR UNIDAD INFERIOR O IGUAL A 2.6M2

0.0 0.0 0.0% 0.0%

Sub/Total FILIPINAS 18.0 27.0 0.1% 0.1%NUEVO CARNIC S.A 4104111100000

0CUEROS DE BOVINOS ENTEROS DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WEST

18.0 27.0 0.1% 0.1%

Sub/Total GUATEMALA 5,115.6 7,099.6 30.8% 30.7%COMERCIALIZADORA NICARAGUENSE DE CALZADO, S.A. (COMERCALZA)

41041122000002

CUERO DE RES DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO

1,191.1 1,840.1 7.2% 8.0%

GUTIERREZ ROJAS , GUILLERMO JOSE ( PIELES LUSTRAL )

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

343.0 578.3 2.1% 2.5%

INDUSTRIAS CARNICAS INTEGRADAS DE NICARAGUA, S.A.

41041122000000

CUERO DE BOVINO SEMICURTIDO MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

308.1 347.2 1.9% 1.5%

INDUSTRIAS TORO, S.A.(INTOSA) 41041122000003

PIELES WET BLUE BAJA CALIDAD 40.0 27.2 0.2% 0.1%

INDUSTRIAS TORO, S.A.(INTOSA) 41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

400.0 326.3 2.4% 1.4%

INDUSTRIAS TORO, S.A.(INTOSA) 41041911000002

CUERO AZUL HUMEDO (WET-BLUE HIDE).

20.0 14.4 0.1% 0.1%

INDUSTRIAS TORO, S.A.(INTOSA) 41041911000003

CUERO DE RES DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO.

100.0 82.6 0.6% 0.4%

INDUSTRIAS TORO, S.A.(INTOSA) 41041911000005

CUEROS ENTEROS DE BOVINO EN WET BLUE

60.0 53.7 0.4% 0.2%

NUEVO CARNIC S.A 41041111000000

CUEROS DE BOVINOS ENTEROS DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WEST

210.0 312.1 1.3% 1.3%

NUEVO CARNIC S.A 41041119000000

LOS DEMAS. 10.0 14.6 0.1% 0.1%

REPTILES DE NICARAGUA, S,A. 41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

379.7 570.6 2.3% 2.5%

REPTILES DE NICARAGUA, S,A. 41041911000002

CUERO AZUL HUMEDO (WET-BLUE HIDE).

98.0 122.5 0.6% 0.5%

REPTILES DE NICARAGUA, S,A. 41041911000003

CUERO DE RES DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO.

256.0 375.7 1.5% 1.6%

TENERIA LA SULTANA, S.A. 41041111000002

CUEROS DE BOVINOS ENTEROS DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WEST

34.0 60.8 0.2% 0.3%

TENERIA LA SULTANA, S.A. 41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

51.0 86.1 0.3% 0.4%

COMERCIALIZADORA DE PIELES S.A

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

59.6 54.5 0.4% 0.2%

COMERCIALIZADORA PARA LA CONSTRUCCION S.A

41041111000000

CUEROS DE BOVINOS ENTEROS DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO (WEST BLUE)

22.5 27.5 0.1% 0.1%

COMERCIALIZADORA PARA LA CONSTRUCCION S.A

41069100000000

- - EN ESTADO HUMEDO (INCLUIIDO EL WET-BLU)

22.5 28.5 0.1% 0.1%

EXPORTADORA DE PIELES S.A. ( EXPISA)

41041111000000

CUEROS DE BOVINOS ENTEROS DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO (WEST BLUE)

42.7 45.0 0.3% 0.2%

EXPORTADORA DE PIELES S.A. ( EXPISA)

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL

42.8 44.0 0.3% 0.2%

5/12/202345

CROMO HUMEDO("WET-BLUE) INDUSTRIAS TORO, S.A.(INTOSA) 4104191100000

0CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

52.7 55.0 0.3% 0.2%

REPTILES DE NICARAGUA, S,A. 41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

1,372.0 2,033.1 8.3% 8.8%

Sub/Total HONDURAS 29.5 208.3 0.2% 0.9%INDUSTRIAS TORO, S.A.(INTOSA) 4107121000000

1CUERO DE BOVINO PLENA FLOR DIVIDIDOS CON UNA SUPERFICIE MENOR A 28 PIE

5.0 15.5 0.0% 0.1%

TENERIA BATAAN, S.A. 41071210000001

CUERO DE BOVINO PLENA FLOR DIVIDIDOS CON UNA SUPERFICIE MENOR A 28 PIE

2.4 24.4 0.0% 0.1%

EXPORTADORA DE PIELES S.A. ( EXPISA)

41044110000000

De bovino, con una superficie por unidad inferior o igual a 2.6 m² (28 pies²)

3.4 55.1 0.0% 0.2%

JUAN ANGEL LAINEZ 41041923000000

OTROS CUEROS DE BOVINOS 0.2 0.3 0.0% 0.0%

TENERIA BATAAN, S.A. 41041100000000

PLENA FLOR SIN DIVIDIR, DIVIDIDOS CON LA FLOR

18.4 113.0 0.1% 0.5%

Sub/Total HONG KONG 426.4 519.2 2.6% 2.2%NUEVO CARNIC S.A 4104111100000

0CUEROS DE BOVINOS ENTEROS DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WEST

144.0 228.6 0.9% 1.0%

COMERCIALIZADORA PARA LA CONSTRUCCION S.A

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

143.1 120.8 0.9% 0.5%

REPTILES DE NICARAGUA, S,A. 41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

119.3 149.8 0.7% 0.6%

TENERIA BATAAN, S.A. 41041922000000

De bovino, de semicurtición mineral al cromo húmedo ("wet-blu")

20.0 20.0 0.1% 0.1%

Sub/Total INDIA 41.9 63.6 0.3% 0.3%INDUSTRIAS TORO, S.A.(INTOSA) 4104191100000

0CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

20.0 31.6 0.1% 0.1%

EXPORTADORA DE PIELES S.A. ( EXPISA)

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

21.9 32.0 0.1% 0.1%

Sub/Total ITALIA 4,437.8 6,537.2 26.7% 28.3%GUTIERREZ ROJAS , GUILLERMO JOSE ( PIELES LUSTRAL )

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

20.5 35.1 0.1% 0.2%

INDUSTRIAL COMERCIAL SAN MARTIN, S.A.

41041911000005

CUEROS ENTEROS DE BOVINO EN WET BLUE

60.0 99.9 0.4% 0.4%

INDUSTRIAS TORO, S.A.(INTOSA) 41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

520.0 894.3 3.1% 3.9%

INDUSTRIAS TORO, S.A.(INTOSA) 41041911000002

CUERO AZUL HUMEDO (WET-BLUE HIDE).

320.0 466.9 1.9% 2.0%

INDUSTRIAS TORO, S.A.(INTOSA) 41041911000003

CUERO DE RES DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO.

160.0 245.2 1.0% 1.1%

INDUSTRIAS TORO, S.A.(INTOSA) 41041911000005

CUEROS ENTEROS DE BOVINO EN WET BLUE

140.0 238.2 0.8% 1.0%

NUEVO CARNIC S.A 41041111000000

CUEROS DE BOVINOS ENTEROS DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WEST

1,494.0 2,556.6 9.0% 11.1%

REPTILES DE NICARAGUA, S,A. 41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

190.0 289.6 1.1% 1.3%

REPTILES DE NICARAGUA, S,A. 41041911000002

CUERO AZUL HUMEDO (WET-BLUE HIDE).

19.0 32.4 0.1% 0.1%

REPTILES DE NICARAGUA, S,A. 41041911000003

CUERO DE RES DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO.

38.0 63.0 0.2% 0.3%

5/12/202346

COMERCIALIZADORA PARA LA CONSTRUCCION S.A

41041111000000

CUEROS DE BOVINOS ENTEROS DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO (WEST BLUE)

21.0 30.4 0.1% 0.1%

COMERCIALIZADORA PARA LA CONSTRUCCION S.A

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

180.3 155.8 1.1% 0.7%

EXPORTADORA DE PIELES S.A. ( EXPISA)

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

236.1 256.8 1.4% 1.1%

INDUSTRIAS TORO, S.A.(INTOSA) 41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

160.0 208.0 1.0% 0.9%

REPTILES DE NICARAGUA, S,A. 41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

878.9 965.1 5.3% 4.2%

Sub/Total JAPON 20.0 30.6 0.1% 0.1%INDUSTRIAL COMERCIAL SAN MARTIN, S.A.

41041911000005

CUEROS ENTEROS DE BOVINO EN WET BLUE

20.0 30.6 0.1% 0.1%

Sub/Total KOREA REP. DE (KOREA DEL SUR) 672.4 975.0 4.1% 4.2%COMERCIALIZADORA PARA LA CONSTRUCCION S.A

41041119000000

Los demás 186.9 269.7 1.1% 1.2%

COMERCIALIZADORA PARA LA CONSTRUCCION S.A

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

119.8 189.7 0.7% 0.8%

EXPORTADORA DE PIELES S.A. ( EXPISA)

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

365.7 515.6 2.2% 2.2%

Sub/Total MEXICO 2,522.1 3,203.1 15.2% 13.9%INDUSTRIAL COMERCIAL SAN MARTIN, S.A.

41041911000005

CUEROS ENTEROS DE BOVINO EN WET BLUE

97.2 148.9 0.6% 0.6%

INDUSTRIAS TORO, S.A.(INTOSA) 41041911000002

CUERO AZUL HUMEDO (WET-BLUE HIDE).

60.0 68.2 0.4% 0.3%

NUEVO CARNIC S.A 41041111000000

CUEROS DE BOVINOS ENTEROS DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WEST

216.0 337.8 1.3% 1.5%

REPTILES DE NICARAGUA, S,A. 41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

57.9 81.0 0.3% 0.4%

REPTILES DE NICARAGUA, S,A. 41041911000002

CUERO AZUL HUMEDO (WET-BLUE HIDE).

115.8 148.6 0.7% 0.6%

REPTILES DE NICARAGUA, S,A. 41041911000003

CUERO DE RES DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO.

57.9 90.9 0.3% 0.4%

TENERIA BATAAN, S.A. 41071210000001

CUERO DE BOVINO PLENA FLOR DIVIDIDOS CON UNA SUPERFICIE MENOR A 28 PIE

0.6 14.9 0.0% 0.1%

TENERIA LA SULTANA, S.A. 41041111000002

CUEROS DE BOVINOS ENTEROS DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WEST

38.6 56.8 0.2% 0.2%

TENERIA LA SULTANA, S.A. 41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

135.1 197.6 0.8% 0.9%

COMERCIALIZADORA DE PIELES S.A

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

46.0 44.0 0.3% 0.2%

COMERCIALIZADORA PARA LA CONSTRUCCION S.A

41041111000000

CUEROS DE BOVINOS ENTEROS DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO (WEST BLUE)

22.2 31.4 0.1% 0.1%

COMERCIALIZADORA PARA LA CONSTRUCCION S.A

41041119000000

Los demás 65.5 88.4 0.4% 0.4%

COMERCIALIZADORA PARA LA CONSTRUCCION S.A

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

217.6 282.7 1.3% 1.2%

EXPORTADORA DE PIELES S.A. ( EXPISA)

41041111000000

CUEROS DE BOVINOS ENTEROS DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO (WEST BLUE)

118.5 145.0 0.7% 0.6%

EXPORTADORA DE PIELES S.A. 4104111900000 Los demás 20.4 12.0 0.1% 0.1%

5/12/202347

( EXPISA) 0EXPORTADORA DE PIELES S.A. ( EXPISA)

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

537.1 593.8 3.2% 2.6%

INDUSTRIAS TORO, S.A.(INTOSA) 41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

99.3 101.6 0.6% 0.4%

NUEVO CARNIC S.A 41041010000000

De semicurtición mineral al cromo húmedo("Wet-Blue"). (CUERO DE BOVINO)

36.0 51.3 0.2% 0.2%

REPTILES DE NICARAGUA, S,A. 41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

580.4 708.3 3.5% 3.1%

Sub/Total PANAMA 992.9 1,418.3 6.0% 6.1%GUTIERREZ ROJAS , GUILLERMO JOSE ( PIELES LUSTRAL )

41041921000000

CUEROS Y PIELES DE BOVINO CON PRECURTIDO VEGETAL.

5.0 6.9 0.0% 0.0%

INDUSTRIAS TORO, S.A.(INTOSA) 41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

40.0 78.3 0.2% 0.3%

NUEVO CARNIC S.A 41041111000000

CUEROS DE BOVINOS ENTEROS DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WEST

236.9 416.2 1.4% 1.8%

REPTILES DE NICARAGUA, S,A. 41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

150.6 227.1 0.9% 1.0%

REPTILES DE NICARAGUA, S,A. 41041911000001

CUERO PREPARADO DE GANADO VACUNO.

70.4 76.8 0.4% 0.3%

TENERIA BATAAN, S.A. 41041111000003

CUEROS DE BOVINO PRECURTIDOS AL CROMO HUMEDO WET BLUE

102.4 153.0 0.6% 0.7%

TENERIA LA SULTANA, S.A. 41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

57.9 89.1 0.3% 0.4%

GUTIERREZ ROJAS , GUILLERMO JOSE ( PIELES LUSTRAL )

41041921000000

CUEROS Y PIELES DE BOVINO CON PRECURTIDO VEGETAL

4.5 9.9 0.0% 0.0%

GUTIERREZ ROJAS , GUILLERMO JOSE ( PIELES LUSTRAL )

41041923000000

OTROS CUEROS DE BOVINOS 3.8 5.9 0.0% 0.0%

REPTILES DE NICARAGUA, S,A. 41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

321.5 355.1 1.9% 1.5%

Sub/Total SUDAFRICA 18.0 29.1 0.1% 0.1%NUEVO CARNIC S.A 4104111100000

0CUEROS DE BOVINOS ENTEROS DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WEST

18.0 29.1 0.1% 0.1%

Sub/Total TAIWAN 455.7 745.6 2.7% 3.2%NUEVO CARNIC S.A 4104111100000

0CUEROS DE BOVINOS ENTEROS DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WEST

398.7 647.5 2.4% 2.8%

REPTILES DE NICARAGUA, S,A. 41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

19.0 33.3 0.1% 0.1%

REPTILES DE NICARAGUA, S,A. 41041911000002

CUERO AZUL HUMEDO (WET-BLUE HIDE).

38.0 64.8 0.2% 0.3%

TOTAL Total 16,591.1 23,120.8 100.0% 100.0%Fuente: CETREX y DGA

5/12/202348

ANEXO 5: EXPORTACIONES DE PIELES BOVINA POR SAC Y EXPORTADOR Código SAC NOMBRE DEL EXPORTADOR / DESCRIPCION SAC Peso

KgValor FOB

Participacion %

COMERCIALIZADORA DE PIELES S.A Miles Miles US$

Kg Valor

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

119.7 111.6 0.7% 0.5%

COMERCIALIZADORA NICARAGUENSE DE CALZADO, S.A. (COMERCALZA)

41041122000002

CUERO DE RES DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO 1,191.1 1,840.1 7.2% 8.0%

COMERCIALIZADORA PARA LA CONSTRUCCION S.A 41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

1,380.49

1,576.20

8.3% 6.8%

EXPORTADORA DE PIELES S.A. ( EXPISA) 41041911000002

CUERO AZUL HUMEDO (WET-BLUE HIDE). 19.4 30.0 0.1% 0.1%

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

274.4 249.5 1.7% 1.1%

41041111000000

CUEROS DE BOVINOS ENTEROS DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO (WEST BLUE)

42.7 45.0 0.3% 0.2%

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

42.8 44.0 0.3% 0.2%

41044110000000

De bovino, con una superficie por unidad inferior o igual a 2.6 m² (28 pies²) 3.4 55.1 0.0% 0.2%

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

21.9 32.0 0.1% 0.1%

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

236.1 256.8 1.4% 1.1%

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

365.7 515.6 2.2% 2.2%

41041111000000

CUEROS DE BOVINOS ENTEROS DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO (WEST BLUE)

118.5 145.0 0.7% 0.6%

41041119000000

Los demás 20.4 12.0 0.1% 0.1%

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

537.1 593.8 3.2% 2.6%

Sub/total 1,682.3 1,978.8 10.1% 8.6%GUTIERREZ ROJAS , GUILLERMO JOSE ( PIELES LUSTRAL )

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

20.0 39.6 0.1% 0.2%

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

343.0 578.3 2.1% 2.5%

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

20.5 35.1 0.1% 0.2%

41041921000000

CUEROS Y PIELES DE BOVINO CON PRECURTIDO VEGETAL. 5.0 6.9 0.0% 0.0%

41041921000000

CUEROS Y PIELES DE BOVINO CON PRECURTIDO VEGETAL 4.5 9.9 0.0% 0.0%

41041923000000

OTROS CUEROS DE BOVINOS 3.8 5.9 0.0% 0.0%

Sub/total 396.8 675.8 2.4% 2.9%INDUSTRIAL COMERCIAL SAN MARTIN, S.A.

41041911000005

CUEROS ENTEROS DE BOVINO EN WET BLUE 60.0 99.9 0.4% 0.4%

4104191100000 CUEROS ENTEROS DE BOVINO EN WET BLUE 20.0 30.6 0.1% 0.1%

5/12/202349

541041911000005

CUEROS ENTEROS DE BOVINO EN WET BLUE 97.2 148.9 0.6% 0.6%

Sub/total 177.2 279.4 1.1% 1.2%INDUSTRIAS CARNICAS INTEGRADAS DE NICARAGUA, S.A.

41041122000000

CUERO DE BOVINO SEMICURTIDO MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

308.1 347.2 1.9% 1.5%

Sub/totalINDUSTRIAS TORO, S.A.(INTOSA)

41041122000003

PIELES WET BLUE BAJA CALIDAD 20.0 27.0 0.1% 0.1%

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

180.0 264.4 1.1% 1.1%

41041911000002

CUERO AZUL HUMEDO (WET-BLUE HIDE). 160.0 222.6 1.0% 1.0%

41041911000005

CUEROS ENTEROS DE BOVINO EN WET BLUE 40.0 45.8 0.2% 0.2%

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

20.0 27.0 0.1% 0.1%

41041122000003

PIELES WET BLUE BAJA CALIDAD 40.0 27.2 0.2% 0.1%

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

400.0 326.3 2.4% 1.4%

41041911000002

CUERO AZUL HUMEDO (WET-BLUE HIDE). 20.0 14.4 0.1% 0.1%

41041911000003

CUERO DE RES DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO. 100.0 82.6 0.6% 0.4%

41041911000005

CUEROS ENTEROS DE BOVINO EN WET BLUE 60.0 53.7 0.4% 0.2%

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

52.7 55.0 0.3% 0.2%

41071210000001

CUERO DE BOVINO PLENA FLOR DIVIDIDOS CON UNA SUPERFICIE MENOR A 28 PIE

5.0 15.5 0.0% 0.1%

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

20.0 31.6 0.1% 0.1%

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

520.0 894.3 3.1% 3.9%

41041911000002

CUERO AZUL HUMEDO (WET-BLUE HIDE). 320.0 466.9 1.9% 2.0%

41041911000003

CUERO DE RES DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO. 160.0 245.2 1.0% 1.1%

41041911000005

CUEROS ENTEROS DE BOVINO EN WET BLUE 140.0 238.2 0.8% 1.0%

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

160.0 208.0 1.0% 0.9%

41041911000002

CUERO AZUL HUMEDO (WET-BLUE HIDE). 60.0 68.2 0.4% 0.3%

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

99.3 101.6 0.6% 0.4%

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

40.0 78.3 0.2% 0.3%

Sub/total 2,617.0 3,493.7 15.8% 15.1%JUAN ANGEL LAINEZ

41041923000000

OTROS CUEROS DE BOVINOS 0.2 0.3 0.0% 0.0%

Sub/totalNUEVO CARNIC S.A

41041111000000

CUEROS DE BOVINOS ENTEROS DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WEST

90.0 140.0 0.5% 0.6%

41041111000000

CUEROS DE BOVINOS ENTEROS DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WEST

54.0 99.0 0.3% 0.4%

41041111000000

CUEROS DE BOVINOS ENTEROS DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WEST

288.0 481.5 1.7% 2.1%

5/12/202350

41041111000000

CUEROS DE BOVINOS ENTEROS DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WEST

18.0 27.0 0.1% 0.1%

41041111000000

CUEROS DE BOVINOS ENTEROS DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WEST

210.0 312.1 1.3% 1.3%

41041119000000

LOS DEMAS. 10.0 14.6 0.1% 0.1%

41041111000000

CUEROS DE BOVINOS ENTEROS DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WEST

144.0 228.6 0.9% 1.0%

41041111000000

CUEROS DE BOVINOS ENTEROS DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WEST

1,494.0 2,556.6 9.0% 11.1%

41041111000000

CUEROS DE BOVINOS ENTEROS DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WEST

216.0 337.8 1.3% 1.5%

41041111000000

CUEROS DE BOVINOS ENTEROS DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WEST

236.9 416.2 1.4% 1.8%

41041111000000

CUEROS DE BOVINOS ENTEROS DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WEST

18.0 29.1 0.1% 0.1%

41041111000000

CUEROS DE BOVINOS ENTEROS DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WEST

398.7 647.5 2.4% 2.8%

41041010000000

De semicurtición mineral al cromo húmedo("Wet-Blue"). (CUERO DE BOVINO)

6.0 8.7 0.0% 0.0%

41041010000000

De semicurtición mineral al cromo húmedo("Wet-Blue"). (CUERO DE BOVINO)

36.0 51.3 0.2% 0.2%

Sub/total 3,219.6 5,349.8 19.4% 23.1%REPTILES DE NICARAGUA, S,A.

41041911000003

CUERO DE RES DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO. 38.0 59.4 0.2% 0.3%

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

379.7 570.6 2.3% 2.5%

41041911000002

CUERO AZUL HUMEDO (WET-BLUE HIDE). 98.0 122.5 0.6% 0.5%

41041911000003

CUERO DE RES DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO. 256.0 375.7 1.5% 1.6%

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

190.0 289.6 1.1% 1.3%

41041911000002

CUERO AZUL HUMEDO (WET-BLUE HIDE). 19.0 32.4 0.1% 0.1%

41041911000003

CUERO DE RES DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO. 38.0 63.0 0.2% 0.3%

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

57.9 81.0 0.3% 0.4%

41041911000002

CUERO AZUL HUMEDO (WET-BLUE HIDE). 115.8 148.6 0.7% 0.6%

41041911000003

CUERO DE RES DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO. 57.9 90.9 0.3% 0.4%

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

150.6 227.1 0.9% 1.0%

41041911000001

CUERO PREPARADO DE GANADO VACUNO. 70.4 76.8 0.4% 0.3%

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

19.0 33.3 0.1% 0.1%

41041911000002

CUERO AZUL HUMEDO (WET-BLUE HIDE). 38.0 64.8 0.2% 0.3%

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

138.5 175.6 0.8% 0.8%

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

80.0 0.4 0.5% 0.0%

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

1,372.0 2,033.1 8.3% 8.8%

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

119.3 149.8 0.7% 0.6%

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

878.9 965.1 5.3% 4.2%

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO("WET-BLUE)

580.4 708.3 3.5% 3.1%

4104191100000 CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO 321.5 355.1 1.9% 1.5%

5/12/202351

0 HUMEDO("WET-BLUE) Sub/total 5,018.9 6,623.1 30.3% 28.6%

TENERIA BATAAN, S.A.41071210000001

CUERO DE BOVINO PLENA FLOR DIVIDIDOS CON UNA SUPERFICIE MENOR A 28 PIE

2.4 24.4 0.0% 0.1%

41041100000000

PLENA FLOR SIN DIVIDIR, DIVIDIDOS CON LA FLOR 18.4 113.0 0.1% 0.5%

41041922000000

De bovino, de semicurtición mineral al cromo húmedo ("wet-blu") 20.0 20.0 0.1% 0.1%

41071210000001

CUERO DE BOVINO PLENA FLOR DIVIDIDOS CON UNA SUPERFICIE MENOR A 28 PIE

0.6 14.9 0.0% 0.1%

41041111000003

CUEROS DE BOVINO PRECURTIDOS AL CROMO HUMEDO WET BLUE 102.4 153.0 0.6% 0.7%

Sub/total 143.8 325.3 0.9% 1.4%TENERIA LA SULTANA, S.A.

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

19.3 29.3 0.1% 0.1%

41041111000002

CUEROS DE BOVINOS ENTEROS DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WEST

34.0 60.8 0.2% 0.3%

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

51.0 86.1 0.3% 0.4%

41041111000002

CUEROS DE BOVINOS ENTEROS DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WEST

38.6 56.8 0.2% 0.2%

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

135.1 197.6 0.8% 0.9%

41041911000000

CUEROS DE BOVINOS,DE SEMICURTICION MINERAL AL CROMO HUMEDO(WET-BLUE).

57.9 89.1 0.3% 0.4%

Sub/total 335.9 519.6 2.0% 2.2%Total 16,591.

123,120.8

100.0% 100.0%

Bibliografía

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COTANCE, Statistics: Internet: http://www.euroleather.com/statisti.htm#2005 FAO. http://www.fao.org/es/ESC/common/ecg/108750_es_situacion_actual_SP.pdf Gaceta Diario Oficial. No. 149 del 9 de Agosto de 1996. Gaceta Diario Oficial. No. 26, 6 de Febrero del 2004 Gorgre G. Judge y otros. The Theory and Pratice of Econometrics. Second Edition. 1985-.

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2000. Union Industrial Argentina: Cadena de productos industriales de cuero, 2006.

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Sectores Entrevistados

Calzado Alex Delgado Gutierrez, S.A Calzado Logo. Granada Caribean Shoes, Managua Don Cuero. Granada. Industria de Calzado Heyling. Granada. Industria Don Cuero. Granada Industria Toro, Managua. Marroquineria Domínguez. Granada. Matadero Nuevo Carnic, S.A. Manuel Centeno Cantillano. Teneria Aguilar, Leon. Teneria Industrial BATTAN, Leon.

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3. Propuesta de Acuerdo Ministerial

Acuerdo Ministerial

Acuerdo ministerial MIFIC No................

EL MINISTERIO DE FOMENTO, INDUSTRIA Y COMERCIO

CONSIDERANDO

I

La situación actual del desabastecimiento de pieles de calidad de origen bovino en bruto sean frescas, saladas, secas, encaladas o piqueladas de parte de las plantas procesadoras de carne para la industria tenera nacional ha disminuido su producción de cuero terminado.

IIQue el desabastecimiento de cuero terminado, está ocasionando una importante disminución en la producción de bienes de cuero elaborado por la pequeña y mediana industria que afecta su competitividad en el mercado interno y externo de sus exportaciones.

IIIQue la industria tenera nacional enfrenta graves problemas amientales y tecnológicos, para el procesamiento de cueros terminados en sus diferentes acabados y calidades para ser usados de materia prima por la pequeña y mediana industria del cuero y similares del país, misma que debe ser suplida a través de importaciones suplementarias de diferentes calidades de cueros terminados y semiprocesado con precios competitivos.

IVQue la industria tenera nacional requiere ser abastecida de cuero o pieles en bruto, frescas y semiprocesadas de parte de los mataderos industriales privados, mataderos municipales y rastros privados en cantidades suficientes y precios justos para procesar y maquilar bajo normas tecnológicas apropiadas las cantidades necesarias de cuero procesado de diferentes tipos y calidades para abastecer adecuadamente a la industria nacional de productos de cuero y similares.

VQue el artículo XI del GATT de 1994, establece la prohibición o restricción a la exportación de manera temporal para prevenir o remediar la escasez de bienes esenciales para el país como es el caso de las pieles o pieles en bruto, sean frescas, saladas, secas, encaladas o piqueladas de bovinos.

VI

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Que lo establecido en la ley 223, ley de fomento para la industria del cuero calzado y similares, publicada en La Gaceta, Diario Oficial, número 149 del día 9 de agosto de 1996, faculta al MIFIC, en casos de desabastecimiento local de pieles semi procesadas o cuero terminado, dictar medidas relativas a la actualización o suspensión temporal de las exportaciones.

VIIQue lo establecido en la ley 290, Ley de Organización, Competencia y Procedimientos del Poder Ejecutivo, Art. 22, al Ministerio de Fomento, Industria y Comercio le corresponden, entre otras funciones, las siguientes: inciso b, " Promover la libre competencia, la eficiencia, defender los derechos del consumidor en todos los mercados internos de bienes y servicio. Organizar, dirigir y supervisar los sistemas nacionales de normalización y metrología”; inciso e) “Impulsar la productividad, eficiencia y competitividad de cadenas y enjambres inter-sectoriales, la industria y otros sectores no agropecuarios, apoyándose en el desarrollo, transferencia de la tecnología y la capacitación gerencial con énfasis en la pequeña y mediana empresa”.

POR TANTO:

En uso las facultades que le otorga la ley número 290, ley de organización, competencias y procedimientos del poder ejecutivo; ley 612 ley de reformas y adiciones a la ley número 290, ley de organización competencia y procedimientos del poder ejecutivo su reglamento y reformas y la ley 223, ley de fomento para industria del cuero, calzado y similares, publicada en la Gaceta Diario Oficial , No. 149 del día 9 de agosto de 1996.

ACUERDA

PRIMERO: Suspender temporalmente hasta por dos años, las exportaciones de cuero y pieles en bruto en estado frescas, saladas o conservadas de otro modo de origen bovino, clasificadas en la partida arancelaria 41.01 del Sistema Arancelario Centroamericano (SAC).

SEGUNDO: Se regulan temporalmente hasta por dos años, las exportaciones de cuero y pieles semi procesados clasificados en las partidas arancelarias 41.04 y 41.07 de manera que como mínimo un 30% de la producción de la industria nacional de pieles y cuero de calidad será destinado para complementar el abastecimiento de la industria de cuero y calzado nacional.

TERCERO: En casos de registrarse desabastecimiento de pieles semi-procesadas de diferentes calidades que no pueden ser proveídas por la capacidad tecnológica de la industria tenera nacional, se autoriza las exportaciones de pieles en bruto, sean frescas, saladas y secas para ser transformadas en el extranjero y luego deban ser importadas al país para uso de materia prima. Las exportaciones de pieles en bruto y sus respectivas importaciones en cuero procesado será efectivo sólo para aquellas industrias nacionales que cuenten con la capacidad instalada de tecnología apropiada, cumplan con los requisitos de calidad en sus procesos productivos, ambientales y laborales con el fin de contribuir a su expansión y desarrollo de sus mercados a nivel nacional e internacional. También esta medida es extensiva para aquellos agentes comerciantes que cumplan con el papel de abastecedor directo a las industrias y productores artesanos que no puedan desarrollar, por sus limitaciones y capacidades de recursos, la acciones de exportación e importaciones de pieles referidas antes.

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CUARTO: En caso de registrarse excedentes de cueros o pieles en bruto, sean frescas, saladas, secas, encaladas o piqueladas que no sean absorbidas por la capacidad efectiva de transformación de la industria tenera o por las industria de cuero y calzado nacionales estos podrán ser exportadas previa autorización del MIFIC.

QUINTO: EL MIFIC actuara en calidad de “arbitro y mediador” para acordar precios justos de mercado de los cueros o pieles en bruto, sean frescas, saladas, secas, encaladas o piqueladas producidas por los mataderos especializados en mantaza, asi como los mataderos que ostenten procesos de integración vertical con la industria tenera y sus contra partes: las industrias artesanales pequeñas, las industrias de bienes de cuero y similares grandes, medianas, pequeñas y artesanos asociados. Para beneficiarse de este régimen los agentes económicos mencionados antes deben cumplir con los estándares tecnológicos, ambientales y laborales establecidos por la Leyes del país.

SEXTO. El MIFIC dará tramite pertinente a las constancias de exención de que gozan la pequeña industria en la adquisición de materias primas locales e importaciones como pieles en bruto, sean frescas, saladas, secas, encaladas o piqueladas y demás materias primas auxiliares de conformidad con los requisitos establecidos por la Ley No 453, Ley de Equidad Fiscal y su Reglamento.

SEPTIMO: El MIFIC supervisará el cumplimiento de las disposiciones del presente Acuerdo Ministerial, para lo cual la Dirección General de Fomento Empresarial, debe actuar en lo siguiente:

a) Establecer un sistema de información de vigilancia del mercado de cueros: producción, importaciones, demanda, precios de pieles en bruto, frescas, saladas, secas, encaladas o piqueladas, etc. a fin de garantizar el cumplimiento de abastecimiento de dichas industrias y establecer lo excedentes de cuero y pieles disponibles para la exportación.

b) Establecer un sistema de monitoreo y vigilancia de las exportaciones-importaciones de un mismo agente que permita observar la adecuada aplicación de lo establecido en el Acuerdo Tercero del presente Acuerdo.

c) Llevar un sistema adecuado y eficiente de control y vigilancia de los requisitos establecido por la Ley de Equidad Fiscal para el cumplimiento transparente de las exoneraciones que establece dicha Ley.

d) Coordinar los mecanismos necesarios con el centro de trámites exportación CETREX para la aplicación de las disposiciones del presente acuerdo ministerial.

e) Realizar reuniones con sectores involucrados, a fin de dar seguimiento a la aplicación del presente acuerdo ministerial.

OCTAVO. El presente acuerdo entrará en vigencia a partir de la fecha, sin perjuicio de su posterior publicación en la gaceta diario oficial

La veracidad de Managua al los.........................................del año 2008.

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Orlando Solórzano DelgadilloMinistro

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