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VEEDURÍA DISTRITAL Notas a los Estados Financieros Al 31 de marzo de 2021 (En pesos colombianos) Nota 1: Notas generales La VEEDURÍA DISTRITAL, fue creada como un órgano de control y vigilancia, mediante el Decreto Ley 1421 del 21 de julio de 1993, artículo 5º y, su estructura orgánica y funcional fue definida en el Acuerdo 24 de 1993, modificado por el Acuerdo 207 de 2006. Es una Entidad de vigilancia y control preventivo, que busca promover la transparencia y prevenir la corrupción en la gestión Pública Distrital. La Veeduría es una Entidad con autonomía administrativa y presupuestal, encargada de apoyar a los funcionarios responsables de lograr la vigilancia de la moral pública en la gestión administrativa, así como a los funcionarios de control interno. Actualmente su misión y visión 2021-2024 es: Misión: “Defender los derechos ciudadanos y lo público mediante el control preventivo y la promoción de una activa participación ciudadana, con el propósito de garantizar la transparencia en beneficio del mejoramiento de la gestión pública distrital y la convivencia ciudadana”. Visión: “A 2024, la Veeduría Distrital será reconocida por su alta capacidad para garantizar los derechos de los ciudadanos de Bogotá, ejerciendo un control preventivo de la gestión de las entidades del distrito y empoderando a la ciudadanía para el ejercicio del control social”. Declaración de cumplimiento del Marco Normativo y limitaciones Los Estados Financieros de la Veeduría Distrital han sido preparados de acuerdo con lo establecido en el Marco Normativo
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VEEDURÍA DISTRITALNotas a los Estados Financieros
Al 31 de marzo de 2021(En pesos colombianos)
Nota 1: Notas generales
La VEEDURÍA DISTRITAL, fue creada como un órgano de control y vigilancia, mediante el Decreto Ley 1421 del 21 de julio de 1993, artículo 5º y, su estructura orgánica y funcional fue definida en el Acuerdo 24 de 1993, modificado por el Acuerdo 207 de 2006. Es una Entidad de vigilancia y control preventivo, que busca promover la transparencia y prevenir la corrupción en la gestión Pública Distrital. La Veeduría es una Entidad con autonomía administrativa y presupuestal, encargada de apoyar a los funcionarios responsables de lograr la vigilancia de la moral pública en la gestión administrativa, así como a los funcionarios de control interno. Actualmente su misión y visión 2021-2024 es:
Misión: “Defender los derechos ciudadanos y lo público mediante el control preventivo y la promoción de una activa participación ciudadana, con el propósito de garantizar la transparencia en beneficio del mejoramiento de la gestión pública distrital y la convivencia ciudadana”. Visión: “A 2024, la Veeduría Distrital será reconocida por su alta capacidad para garantizar los derechos de los ciudadanos de Bogotá, ejerciendo un control preventivo de la gestión de las entidades del distrito y empoderando a la ciudadanía para el ejercicio del control social”.
Declaración de cumplimiento del Marco Normativo y limitaciones
Los Estados Financieros de la Veeduría Distrital han sido preparados de acuerdo con lo establecido en el Marco Normativo para Entidades de Gobierno, definido por la Resolución 533 de 2015, expedido por la CGN, el cual contiene: el Marco Conceptual para la Preparación y Presentación de Información Financiera; las Normas para el Reconocimiento, Medición, Revelación y Presentación de Hechos Económicos; los Procedimientos Contables; las Guías de Aplicación; el Catálogo General de Cuentas y la Doctrina Contable Pública. También hace parte del marco regulatorio el Catálogo General de Cuentas para entidades del Gobierno establecido por la Resolución 620 de 2015; que establece las cuentas a utilizar para registro de las operaciones de la VEEDURÍA.
Los presentes Estados Financieros de la Veeduría Distrital han sido preparados conforme al Manual de Políticas Contables de Operación de la Veeduría Distrital, refleja las políticas donde se describen las diferentes formas en que la VEEDURÍA desarrolla las actividades
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contables y se asignen las responsabilidades y compromisos a quienes las ejecutan directamente.La Veeduría Distrital de acuerdo con las disposiciones legales, cuenta con el peso colombiano, como su unidad monetaria.
Base normativa y periodo cubierto
La VEEDURÍA DISTRITAL, garantiza que los estados financieros individuales de propósito general, que comprenden el periodo contable marzo 2021; el estado de situación financiera; el estado de resultado; estado de cambios en el patrimonio; las notas a los estados financieros, los cuales se presentan de forma comparativa con el periodo 2020, fueron preparados bajo el nuevo Marco Normativo Resolución 533 del 2015 y cumplen con los criterios de reconocimiento, medición, presentación y revelación establecidos en la normatividad vigente, cuyo objetivo es suministrar información que sea útil y amplia, para la toma de decisiones; los mismos son aprobados por el VEEDOR y VICEVEEDOR, con su firma, antes de su publicación.
Moneda funcional y de presentación, redondeo y materialidad
Las partidas incluidas en los estados financieros se expresan en la unidad monetaria del ambiente económico primario donde opera la VEEDURÍA (Pesos Colombianos COP, es la moneda funcional de la entidad y la moneda de presentación).
Se establecieron criterios de materialidad conforme al Manual Operativo Contable de la entidad, no habiendo modificaciones para el presente periodo. Adicionalmente, no se modificaron los juicios. Durante el periodo se determinaron las depreciaciones y amortizaciones conforme a sus políticas. Las prestaciones sociales, la nómina de la Veeduría y la causación de la planilla de seguridad social, para cada funcionario y entidad, fueron determinadas por el sistema diseñado para tal fin.
Riesgos asociados a los instrumentos financieros
El riesgo crediticio consiste en que un tercero no pueda cumplir sus obligaciones relacionadas con cartera a favor de la VEEDURÍA, lo cual conlleva a una pérdida financiera. La Entidad está expuesta al riesgo crediticio por sus actividades (principalmente sus cuentas por cobrar), dado que la EPS: COOMEVA, aduce el no reembolso por situación de mora del NIT de la entidad, incumpliendo de esta manera sus obligaciones, situación similar ocurre con COLPENSIONES, sin embargo, la cartera con esta última entidad está en proceso de cruce de cuentas.
Se mantiene, el riesgo de liquidez de las cuentas por cobrar, ya que la EPS SALUDCOOP y CRUZ BLANCA está en proceso de liquidación, lo que puede llevar a que esas entidades no tengan los recursos para cubrir sus obligaciones.
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Nota 2. Efectivo y equivalente al efectivo
A la fecha de corte no se ha constituido la caja menor de la Veeduría Distrital por efecto de la emergencia sanitaria CODIV 19 y porque los pagos ha sido posible hacerlos por otros instrumentos presupuestales que no exigen flujo efectivo entre personas y presencial al comprar.
Nota 3. Cuentas por cobrar
Los deudores de cuentas por cobrar registran sumas causadas pendientes de recaudo de los derechos adquiridos por la entidad en desarrollo de sus actividades, de los cuales se espera, a futuro, la entrada de un flujo financiero fijo o determinable, a través de efectivo, equivalentes al efectivo u otro instrumento financiero. La entidad presenta incapacidades y otros pagos por cuenta de terceros y, cuentas por cobrar por responsabilidades fiscales.
La exposición a los riesgos del crédito y moneda y las pérdidas por deterioro relacionadas con deudores y otras cuentas por cobrar, se evidencia en el deterioro del valor de las cuentas por cobrar. El detalle de los saldos que conforman la cartera es el siguiente:
2021 2020138426 Pago por cuenta de terceros 82,752,460.00 122,893,566.00138490 Otras Cuentas por Cobrar 0.00 0.00138690002 Deterioro -27,985,650.56 -29,849,159.11
Cuentas por cobrar corrientes 54,766,809.44 93,044,406.89
138432 Responsabilidades Fiscales 27,500,000.00 27,500,000.00138435 Intereses de Mora 59,736,877.98 56,436,877.98138490 Otras Cuentas por Cobrar 11,846,574.00 0.00138690001 Deterioro -63,740,857.50 -71,625,304.43
Cuentas por cobrar no corrientes 35,342,594.48 12,311,573.55
Cuentas por Cobrar 90,109,403.92 105,355,980.44
Cuentas por Cobrar Al 31 de marzo
La cuenta de pago por cuentas de terceros se detalla de la siguiente forma:
Deudor 28-02-20 Adiciones Abonos 31-03-21Saludcoop 8,039,232 - - 8,039,232 Sanitas 996,957 - - 996,957 Coomeva 71,645,710 - - 71,645,710 Cruz Blanca 359,109 - - 359,109 Colpensiones 1,711,452 - - 1,711,452 Total 82,752,460 - - 82,752,460
CUENTA POR COBRAR
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Las responsabilidades fiscales se detallan de la siguiente forma:
Responsabilidad Fiscal Número de Proceso Fecha del Proceso
Valor Inicial de la
obligación
Bello Torres Manuel Enrique 1702 25 de enero de 2000 27.500.000,00Zarate Salgado Claudia Teresa 1702 25 de enero de 2000 27.500.000,00Total 55.000.000,00
Deterioro Febrero 2021
Reversión del Deterioro
Deterioro del año
Deterioro Marzo 2021
Bello Torres Manuel Enrique 33,932,361 0 538,469 34,470,830Zarate Salgado Claudia Teresa 28,767,642 0 502,386 29,270,028Total 62,700,003 0 1,040,855 63,740,858
Responsabilidad Fiscal
Durante el mes de marzo 2021 se estimó el cobro de intereses de las responsabilidades fiscales ($275.000 adicionales).
Otras Cuentas por Cobrar
Se incluye un valor de 11,846,574 de la Comisión del Servicio Civil, este valor se origina por sobrante de la convocatoria 431 de 2016.
Nota 4. Propiedades, planta y equipo
La propiedad, planta y equipo de la entidad tiene un valor en libros de:
2021 2020166501 Muebles y Enseres 18,133,315.00 19,986,563.48166502 Equipo de Oficina 0.00 1,498,720.00167001 Equipo de Comunicación 73,027,878.00 78,663,158.00167002 Equipo de Computo 467,874,896.83 459,999,796.831675 Equipo de Transporte 319,964,318.00 319,964,318.001680 Equipos de Comedor, Cocina 1,850,000.00 1,850,000.001685 Depreciación Acumulada -756,511,915.02 -740,380,369.661695 Deterioro 0.00 -45,138.13
Propiedad, Planta y Equipo 124,338,492.81 141,537,048.52
Propiedad, Planta y Equipo Al 31 de marzo
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La depreciación acumulada es la depreciación total de un activo fijo, la cual se ha venido cargando contra el gasto desde que el activo se adquirió y se puso a disposición para ser utilizado.
2021 2020168506 Muebles, enseres y equipo de oficina -12,653,546.36 -14,186,303.12168507 Equipos de comunicación y computación -461,765,693.92 -452,761,002.44168508 Equipo de transporte, tracción y elevación -281,014,041.97 -272,453,538.49168509 Equipo de comedor cocina, despensa y hotelería -1,078,632.77 -979,525.61
Depreciación de Propiedad, Planta y Equipo -756,511,915.02 -740,380,369.66
Depreciación Acumulada Al 31 de marzo
2021 2020536006 Muebles, enseres y equipo de oficina 291,113.16 183,887.43536007 Equipos de comunicación y computación 4,426,030.50 4,591,047.57536008 Equipo de transporte, tracción y elevación 2,140,125.87 2,140,125.87536009 Equipo de comedor cocina, despensa y hotelería 24,776.79 24,776.79
Depreciación Gasto de Propiedad, Planta y Equipo 6,882,046.32 6,939,837.66
Depreciación Acumulada Al 31 de marzo
Nota 5. Otros derechos y garantías
Representan los recursos, tangibles e intangibles, que son complementarios para la producción o suministro de bienes, para la prestación de servicios y para propósitos administrativos, no se incluye intangibles; aquí encontramos el valor de los pagos anticipados por concepto de la adquisición de bienes y servicios que se reciben de terceros, algunos de estos pagos corresponden a seguros y se realizan las amortizaciones correspondientes en el mes de marzo de 2021 de los saldos de estas cuentas, se presentan a continuación:
2021 2020190501 Seguros 23,084,730.00 1,731,541.00190514 Bienes y Servicios 41,940,885.00 3,197,742.00
Activos Intangibles 65,025,615.00 4,929,283.00
Otros Activos Al 31 de marzo
Para el presente mes las cuentas de seguros y; los otros bienes y servicios pagados por anticipados se amortizan por valor de seis millones seiscientos cincuenta y tres mil ochocientos cuarenta y tres pesos $ 6.653.843 y nueve millones cuatrocientos noventa y nueve mil trescientos cuarenta y siete pesos $ 9.499.347 respectivamente.
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Nota 6. Intangibles
Los intangibles son elementos que están compuestos por derechos susceptibles de valoración económica, identificables, tienen carácter no monetario y carecen de apariencia física, sobre los cuales se tiene el control, los intangibles de la entidad se discriminan de la siguiente forma:
2021 20201970 Activos Intangibles 691,092,035.57 822,490,336.311975 Amortización -369,579,467.05 -532,257,057.44
Activos Intangibles 321,512,568.52 290,233,278.87
Intangibles Al 31 de marzo
IntangiblesAl 31 de marzo
2021 2020197007 Licencias 58.032.457,67 58.032.457,67197008 Softwares 623.962.127,94 764.457.878,64197010 Fase de Desarrollo 9.097.449,96 0,00
Activos Intangibles 691.092.035,57 822.490.336,31
En el mes se realiza el reconocimiento de un activo intangible generado internamente que estaba en su etapa de desarrollo y que su valor para el periodo de marzo del 2021 es de $4.176.199,96
El gasto de amortización en lo que va corrido del año 2021 se presenta con el siguiente detalle:
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2021 2020197507 Licencias -44,315,424.01 -40,473,420.97197508 Softwares -325,264,043.04 -491,783,636.47
Activos Intangibles -369,579,467.05 -532,257,057.44
Amortización Intangibles Al 31 de marzo
2021 2020536605 Licencias 960,500.76 960,500.76536606 Softwares 14,485,708.00 11,744,258.70
Activos Intangibles 15,446,208.76 12,704,759.46
Al 31 de marzo Gasto de Amortización
Nota 7. Arrendamientos
Durante la vigencia 2021 la VEEDURÍA DISTRITAL reconoce a la empresa SITUANDO S.A.S por concepto de arrendamiento de la sede con sus respectivos parqueaderos el valor de $46.687.914 en el mes de marzo de 2021; es necesario recalcar que se realiza cambio de sede la VEEDURÍA DISTRITAL, al cierre de marzo de 2021, los arrendamientos ascienden a $280.127.484.
Igualmente está el alquiler de geo localizadores por $247.520 mensual y arrendamiento de equipos de cómputo por $8.130.999.
Nota 8. Cuentas por pagar
Las cuentas por pagar son las cuentas que representan las obligaciones adquiridas por la Entidad con terceros, originadas en el desarrollo de sus actividades y de las cuales se espera, a futuro, la salida de un flujo financiero fijo o determinable, se refiere a los importes procedentes de la compra de bienes o servicios, los descuentos de nómina y otras cuentas por pagar.
A continuación, se detallan las obligaciones contractuales adquiridas por la VEEDURÍA con terceros, originadas en el desarrollo de sus actividades, en la vigencia 2021 y realizando un comparativo con el año 2020, las obligaciones están clasificadas como corrientes y se muestran a continuación:
A cierre del mes los valores que componen este rubro son los siguientes:
Cuentas por Pagar Al 31 de marzo
2021 20202401 Adquisición De Bienes Y Servicios Nacionales 4.255.678,06 116.933.502,002424 Descuentos De Nómina 49.141.708,00 57.037.778,00249 Otras Cuentas Por Pagar 27.917.245,00 29.061.300,00
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0 Cuentas por Pagar 81.314.631 203.032.580
8.1 Adquisición de bienes y servicios nacionales
Esta partida detalla el saldo pendiente a un proveedor, se desarrolla a continuación:
DISTRIB CHAPINERO INSTITUC LTDA 195.000
UNION TEMPORAL BIOLIMPIEZA 1.334.188
GARZÓN MORALES JORGE ANDRÉS 2.231.450
PROSEGUR SISTEMAS ELECTRONICOS S A S 495.040
TOTAL 4.255.678
Distribuciones Chapinero y Unión Temporal Biolimpieza son partidas que están constantes durante lo corrido del año 2021.
8.2 Descuentos de Nómina
Esta partida detalla el saldo pendiente por aportes de pensiones y salud de los empleados, se desarrolla a continuación:
APORTES A FONDOS PENSIONALES 27,624,364.00
APORTES A SEGURIDAD SOCIAL EN SALUD 21,517,344.00
TOTAL 49,141,708.00
8.3 Otras cuentas por Pagar
El saldo pendiente es el siguiente:
ESCUELA SUPERIOR DE ADMINISTRACIÓN PÚBLICA 2.762.900,00MINISTERIO DE EDUCACIÓN NACIONAL 5.521.500,00INSTITUTO COLOMBIANO DE BIENESTAR FAMILIAR ICBF 16.555.700,00SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA 2.762.900,00LIMPIEZA METROPOLITANA SA ESP 75.765,00BOGOTA LIMPIA SAS ESP 238.480,00
TOTAL 27.917.245,00
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Nota 9. Beneficios a empleados
Los beneficios a los empleados a corto plazo son pasivos que se espera liquidar totalmente antes de los doce meses siguientes sobre el que se informa, en el que los empleados hayan prestado los servicios relacionados, está cuenta refleja los siguientes conceptos y valores:
Beneficios a Empleados Al 31 de marzo 2021 2020
2511 Beneficio a Empleados Corto Plazo 1.911.173.328,00 1.465.670.089,002512 Beneficio a Empleados Largo Plazo 384.404.910,14 401.858.992,87
Beneficio a empleados 2.295.578.238 1.867.529.082
La partida por valor Dos mil sesenta y un millones cuatrocientos veinticinco mil setecientos setenta pesos $2.295.578.238 refleja entre otras las prestaciones sociales a las que tienen derecho los funcionarios a la fecha de corte (Nómina por pagar, vacaciones, prima de vacaciones, bonificación por recreación, cesantías, intereses a las cesantías, prima de servicios y prima de navidad).
Beneficios a Empleados Al 31 de marzo 2021 2020
251101 Nómina por pagar 0,00 -6.004.420,00251102 Cesantías -137.090.512,00 -125.969.245,00251103 Intereses sobre cesantías -16.450.878,00 -15.580.817,00251104 Vacaciones -656.638.333,00 -432.756.937,00251105 Prima de vacaciones -464.867.117,00 -307.014.528,00251106 Prima de Servicios -326.940.053,00 -296.420.377,00251107 Prima de Navidad -137.960.987,00 -125.257.351,00251109 Bonificaciones -38.523.556,00 -27.231.492,00251111 Aportes a riesgos laborales -2.745.600,00 -2.767.800,00251122 Aportes a fondos pensionales - empleador -63.156.236,00 -60.563.584,00251123 Aportes a seguridad social en salud - empleador -44.726.556,00 -42.862.838,00251124 Aportes a cajas de compensación familiar -22.073.500,00 -23.240.700,00
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Beneficio a Empleados Corto Plazo -1.911.173.328 -1.465.670.089
Otros beneficios a los empleados a largo plazo son todos los beneficios a los empleados diferentes de los beneficios a los empleados a corto plazo, corresponde al reconocimiento por permanencia que se entrega en alícuotas anuales, adicionalmente el valor de la estimación de alícuotas futuras, las cuales fueron calculadas mediante métodos actuariales al cierre del año anterior.
Nota 10. Cuentas de orden
Hacen referencia principalmente a los controles de tipo administrativo que realiza la entidad respecto a algunas partidas así:
2021 202083 DEUDORAS DE CONTROL 6,708,844,285.74 4,321,706,290.788315 Bienes y derechos retirados 20,598,026.08 0.008361 Responsabilidades en proceso 0.00 47,373.408390 Otras cuentas deudoras de control 6,688,246,259.66 4,321,658,917.3889 DEUDORAS POR CONTRA (CR) -6,708,844,285.74 -4,321,706,290.788915 Deudoras de control por contra (cr) -6,708,844,285.74 -4,321,706,290.78
Al 31 de marzo Cuentas de Orden
De acuerdo con la baja de elementos realizada con la Resolución de Baja 127de 2020, se registraron en cuentas de orden los Bienes y Derechos Retirados, que aún están pendientes de disposición final por un valor de $20.598.026.
El saldo pendiente por ejecución y giro de la contratación de bienes y servicios con presupuesto de funcionamiento asciende al cierre del mes a cuatro mil novecientos diez millones trescientos ochenta y cuatro mil ochocientos sesenta y tres Pesos $4.910.384.863. El saldo pendiente por ejecución y giro de la contratación de bienes y servicios con reservas presupuestales asciende al cierre del mes a ciento sesenta y siete millones trescientos doce mil cuatrocientos ochenta pesos $167.312.480. Los pasivos exigibles de la entidad son de Diecinueve millones setecientos sesenta y ocho mil setecientos diecinueve pesos $19.768.719.
El detalle de los pasivos exigibles es el siguientes:
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830006596-6 AUTOS MONGUI S A S 170,852.00830031976-7 COPIERS MARKET EU 1,353,542.00830040054-1 LA CASA DE LOS SUMINISTROS Y SERVICIOS CAPROSUM 5,981,124.00890900943-1 COLOMBIANA DE COMERCIO S.A Y/O ALKOSTO S. A 1,436,000.00900062917-9 SERVICIOS POSTALES NACIONALES 4,304,764.00900279815-9 DISTRIB CHAPINERO INSTITUC LTDA 1,245,000.00900459737-5 GRUPO EDS AUTOGAS S.A.S. 4,666,241.00901030557-7 UNION TEMPORAL BIOLIMPIEZA 517,389.00901122495-4 J.B IMPORTADORA Y COMERCIALIZADORA S.A.S 93,807.00
Los bienes fijos menores a 2 SMMV objeto de control administrativo ascienden a $250.375.704 sin haber tenido modificaciones por compras durante el periodo.
Los insumos y materiales de la entidad ascienden en total a $87.605.765
Nota 11. Patrimonio
El patrimonio de la entidad se detalla así:
2021 20203105 CAPITAL FISCAL -1,475,368,184.74 -1,475,368,184.743109 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES -1,024,724,896.54 -960,021,382.363110 RESULTADO DEL EJERCICIO 724,681,332.33 906,883,496.06
Benficio a Empleados Corto Plazo -1,775,411,749 -1,528,506,071
Al 31 de marzo Patrimonio
El resultado del periodo presenta un resultado positivo a cierre del periodo de $724.681.332,33, en comparación al año 2020 a este mismo corte el resultado era favorable y presentó una cifra que ascendía a $906.883.496,06
Nota 12. Ingresos
Corresponden a transacciones sin contraprestación, fundamentalmente constituidos por los fondos en operaciones interinstitucionales recibidos del Distrito, los cuales están conforme al presupuesto asignado para la Entidad.
Los ingresos por funcionamiento a la fecha de corte acumularon un valor de Cuatro mil ochocientos cincuenta y dos millones seiscientos quince mil trescientos ochenta y tres Pesos $ 4.852.615.383 y se detallan a continuación:
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Notas a Los Estados Financieros a 31 de marzo 2021 En pesos colombianos
2021 202047 Operaciones interinstitucionales 4,851,790,328.00 4,923,516,428.0048 Otros ingresos 825,055.00 2,418,661.00
Ingresos 4,852,615,383 4,925,935,089
Al 31 de marzo Ingresos
Los otros ingresos se detallan a continuación:
2021 20204802 Financieros 825,000.00 825,000.004808 Ingresos Diversos 55.00 1,593,661.004830 Reversión De Las Perdidas Por Deterioro De Valor 0.00 0.00
Otros ingresos 825,055 2,418,661
Al 31 de marzo Otros Ingresos
Nota 13. Gastos de administración y operación
El mayor aumento de un año a otro es el correspondiente a los sueldos y salarios, los cuales tuvieron un incremento de un 1.90% de un año a otro. Los gastos generales de la entidad aumentan en un 6.90% de un año a otro especialmente por el aumento en salarios y prestaciones sociales.
Gastos Al 31 de marzo 2021 2020
51 De administración y operación 4.042.049.804,00 3.892.327.924,0053 Deterioro, depreciaciones, amortizaciones y provisiones 23.369.109,67 23.233.363,9455 Gasto público social 53.643.613,00 92.613.436,0057 Operaciones interinstitucionales 3.444.109,00 10.876.869,0058 Otros gastos 5.674.935,00 0,00
Gastos 4.128.181.571 4.019.051.593
Gastos Al 31 de marzo 2021 2020
5101 Sueldos y salarios 1.518.242.273,00 1.489.878.333,005102 Contribuciones imputadas 0,00 6.330.121,005103 Contribuciones efectivas 414.937.226,00 401.656.484,005104 Aportes sobre la nómina 79.390.700,00 90.660.800,00
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5107 Prestaciones sociales 830.134.765,00 823.388.361,005108 Gastos de personal diversos 44.107.610,00 0,005111 Generales 1.155.237.230,00 1.080.413.825,005120 Impuestos, contribuciones y tasas 0,00 0,00 Gastos 4.042.049.804 3.892.327.924
Los gastos de sueldos y salarios representan un 38% del total de los gastos de administración y operación estos gastos cubren el funcionamiento de la Entidad para cumplir con su actividad misional. Los gastos generales tienen un aumento de 6.90%.
Los gastos de personal diversos representan un 1% de del total de los gastos de administración y operación y están encaminados al bienestar social de los funcionarios.
Nota 14. Provisiones y pasivos procesos judiciales.
La entidad actualmente presenta 4 procesos judiciales activos en contra en la plataforma SIPROJ, los cuales corresponden a 2 nulidades simples, 1 tutela y 1 acción popular. No existen proceso con erogación en contra de la entidad. La acción popular presenta fallo desfavorable en primera instancia y, aunque la Veeduría Distrital fue desvinculada con fallo de primera instancia, este fue impugnado, razón por la cual el proceso no ha terminado y se sigue haciendo seguimiento.
GUILLERMO ABEL RIVERA FLOREZVeedor DistritalC.C. 18.125.288
DIANA PATRICIA MENDIETA DURANViceveedora Distrital
C.C. 39.790.613
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YENNY ROCÍO ACEVEDO FRANCOContadora Pública T. P. 91804-T
C.C. 52.421.588
