Banca Transilvania S.A. · PDF fileNumerar net din activitati de exploatare 938.982 335.087...
Transcript of Banca Transilvania S.A. · PDF fileNumerar net din activitati de exploatare 938.982 335.087...
SWIFT: BTRLRO22 Capitalul social: 611.079.770.2 RON C.U.I. RO 50 22 670 R.B. - P.J.R. - 12 - 019 - 18.02.1999 Nr. Inreg. Registrul Comertului: J12 / 4155 / 1993
Banca Transilvania S.A.
Situatii Financiare Consolidate 31 Decembrie 2007
Intocmite in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare
Financiara adoptate de Uniunea Europeana
Banca Transilvania S.A.
CUPRINS
Raportul auditorilor independenti
Contul de profit si pierdere consolidat 1
Bilantul contabil consolidat 2
Situatia consolidata a evolutiei capitalului propriu 3 - 4
Situatia consolidata a fluxurilor de numerar 5 - 6
Note la situatiile financiare consolidate 7 - 87
Banca Transilvania S.A.
Notele prezentate in paginile 7 87 fac parte integranta din aceste situatii financiare consolidate.
1
Contul de profit si pierdere consolidat Pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie
Conversie informativa*
Note 2007 2006 2007 2006 Mii RON Mii RON Mii EUR Mii EUR
Venituri din dobanzi 910.928 613.391 272.954 174.036 Cheltuieli cu dobanzile (474.330) (272.976) (142.130) (77.451)
Venituri nete din dobanzi 9 436.598 340.415 130.824 96.585
Venituri din speze si comisioane 332.072 199.643 99.503 56.644 Cheltuieli cu speze si comisioane (32.853) (24.640) (9.844) (6.991)
Venituri nete din speze si comisioane 10 299.219 175.003 89.659 49.653 Venit net din tranzactionare 11 121.733 86.048 36.476 24.414 Alte venituri din exploatare 12 18.740 13.126 5.615 3.724
Venituri operationale 876.290 614.592 262.574 174.376
Cheltuieli cu provizioanele pentru active financiare 13 (116.517) (40.672) (34.913) (11.540)
Cheltuieli cu personalul 14 (281.935) (195.141) (84.480) (55.367) Cheltuieli cu amortizarea 24, 25 (48.321) (40.372) (14.479) (11.455) Alte cheltuieli operationale 15 (235.268) (176.914) (70.496) (50.196)
Cheltuieli operationale (682.041) (453.099) (204.368) (128.558) (Pierdere)/profit de la entitati asociate 23 (727) 400 (218) 113 Profitul inainte de impozitare 193.522 161.893 57.988 45.931
Cheltuiala cu impozitul pe profit 16 (28.099) (20.140) (8.420) (5.714)
Profitul din operatii continue 165.423 141.753 49.568 40.217
Operatiuni intrerupte
Castigul din operatiuni intrerupte (net de impozit pe profit) 8 144.021 (33.156) 43.155 (9.407)
Profitul exercitiului financiar 309.444 108.597 92.723 30.810
Aferent:
Actionarilor Bancii 307.823 114.448 92.237 32.472 Profitul/(Pierderea) alocata intereselor minoritare 1.621 (5.851) 486 (1.662)
Profitul exercitiului financiar 309.444 108.597 92.723 30.810
Rezultatul pe actiune de baza 38 0,0531 0,0208 Rezultatul pe actiune diluat 0,0531 0,0208 Rezultatul pe actiune de baza - operatiuni continue 0,0282 0,0257 Rezultatul pe actiune diluat - operatiuni continue 0,0282 0,0257
* Vezi Nota 2c.
Situatiile financiare au fost aprobate de Consiliul de Administratie in data de 21.03. 2008 si au fost semnate in numele acestuia de: Horia Ciorcila Maria Moldovan Presedinte Director Financiar
Banca Transilvania S.A.
Notele prezentate in paginile 7 87 fac parte integranta din aceste situatii financiare consolidate.
2
Bilantul contabil consolidat la 31 decembrie
Conversie informativa* Note 2007 2006 2007 2006 Mii RON Mii RON Mii EUR Mii EUR Active Numerar si echivalente de numerar 17 3.017.299 1.995.168 835.770 589.990 Plasamente la banci 18 1.182.975 675.009 327.676 199.606 Active financiare la valoare justa prin contul de profit si pierdere 19 63.067 95.976 17.469 28.381
Creante din prime provenite din operatiuni de asigurare - 47.021 - 13.905 Credite si avansuri acordate clientilor 20 8.484.048 4.833.106 2.350.022 1.429.194 Investitii nete de leasing 21 298.107 135.405 82.574 40.041 Titluri de valoare disponibile spre vanzare 22 580.881 133.511 160.900 39.480 Titluri de valoare detinute pana la scadenta 22 12.672 22.151 3.510 6.550 Investitii in entitati asociate 23 68.670 27.938 19.021 8.262 Imobilizari corporale 24 299.919 234.518 83.075 69.349 Imobilizari necorporale 25 8.366 9.884 2.317 2.923 Fondul comercial 25 8.369 13.780 2.318 4.075 Alte active 27 59.112 107.161 16.374 31.689 Total active 14.083.485 8.330.628 3.901.026 2.463.444 Datorii Depozite de la banci 28 76.251 56.541 21.121 16.720 Depozite de la clienti 29 10.390.347 5.645.304 2.878.053 1.669.369 Imprumuturi de la banci si alte institutii financiare 30 1.873.797 1.268.422 519.029 375.084 Alte datorii subordonate 31 216.988 201.583 60.104 59.610 Alte datorii constituite prin titluri 32 55.622 58.522 15.407 17.305 Rezerve tehnice de asigurari - 133.517 - 39.482 Datorii privind impozitul pe profit amanat 26 685 12.074 190 3.570 Alte datorii 33 196.621 159.272 54.463 47.098 Total datorii 12.810.311 7.535.235 3.548.366 2.228.239 Capitaluri proprii Capital social 34 700.979 483.254 194.166 142.903 Actiuni de trezorerie - (7.559) - (2.235) Prime de emisiune 98.602 96.995 27.312 28.682 Rezultat reportat 266.371 30.769 73.783 9.099 Rezerva din reevaluare 24.061 6.665 6.665 1.971 Alte rezerve 35 172.957 178.238 47.908 52.707
Capitaluri proprii atribuibile actionarilor Bancii 1.262.970 788.362 349.834 233.126
Interese minoritare 10.204 7.031 2.826 2.079
Total capitaluri proprii 1.273.174 795.393 352.660 235.205
Total datorii si capitaluri proprii 14.083.485 8.330.628 3.901.026 2.463.444 * Vezi Nota 2c.
Situatiile financiare au fost aprobate de Consiliul de Administratie in data de 21.03. 2008 si au fost semnate in numele acestuia de:
Horia Ciorcila Maria Moldovan Presedinte Director Financiar
Banca Transilvania S.A.
Notele prezentate in paginile 7 87 fac parte integranta din aceste situatii financiare consolidate.
3
Situatia consolidata a evolutiei capitalurilor proprii pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2006
Atribuibile actionarilor Bancii
In mii RON Capital social Actiuni de
trezorerie
Prime de emisiune
Rezerve din reevaluare
Alte rezerve Rezultat reportat
Interese minoritare
Total
Sold la 31 decembrie 2005
326.632 (4.333)
40.071 6.555 141.377 3.174 2.671 516.147
Majorare capital social prin incorporarea rezultatului reportat 80.485 - - - - (80.485) - -
Majorare capital social prin incorporarea primelor de capital 40.071 - (40.071) - - - - -
Majorare capital social prin subscriere de numerar 35.510 - 91.670 - - - 704 127.884
Distribuire la rezervele statutare - - - - 37.215 (37.215) - -Majorare capital social prin conversia obligatiunilor in actiuni 556 - - - - - - 556
Cumparare actiuni de trezorerie, nete de actiuni de trezorerie vandute - (3.226) - - - - - (3.226)
Prime de capital din conversia obligatiunilor in actiuni - - 5.325 - - - - 5.325
Transfer din interest minoritar in rezerve din reevaluare - - - 110 - - (110) -
Transfer la datorii a componentei de capital din emisiunea obligatiuni - - - - (822) - - (822)
Alte cresteri de capitaluri proprii aferente investitiilor in entitati asociate - - - - - 7.806 - 7.806
Castiguri din modificarea valorii juste a activelor financiare disponibile spre vanzare, nete de impozit amanat)
- - - - 468 23.467 6.381 30.316
Profitul exercitiului financiar - - - - - 114.448 (5.851) 108.597 Parte din rezerve aferente intereselor minoritare - - - - - (426) 3.236 2.810
Sold la 31 decembrie 2006 483.254 (7.559) 96.995 6.665 178.238 30.769 7.031 795.393
Banca Transilvania S.A.
Notele prezentate in
paginile 7 87 fac parte integranta din aceste situatii financiare consolidate. 4
Atribuibile actionarilor Bancii
In mii RON Capital social Actiuni de
trezorerie
Prime de emisiune
Rezerve din reevaluare
Alte rezerve Rezultat reportat
Interese minoritare
Total
Sold la 31 decembrie 2006
483.254 (7.559)
96.995 6.665 178.238 30.769 7.031 795.393
Majorare capital social prin incorporarea rezultatului reportat 84.165 - - - - (84.165) - -
Majorare capital social prin incorporarea primelor de capital 94.199 - (94.199) - - - - -
Majorare capital social prin subscriere de numerar 39.335 - 98.398 - - - - 137.733
Distribuire la rezervele statutare - - - - 22.084 (22.084) - -Majorare capital social prin conversia obligatiunilor in actiuni 26 - 205 - - - - 231
Vanzare actiuni de trezorerie - 7.559 - - - 7.581 - 15.140Majorare rezerve din reevaluare - - - 17.396 - - - 17.396 Alte cresteri de capitaluri proprii aferente investitiilor in entitati asociate - - - - - 11.932 - 11.932
Pierdere din modificarea valor