I

•

f.t. fllORotONffllUt.1111 f .11 . • 71tadt,tte ft mode1tff-ttate

103-105 Calea Dorobantilor, Sector 1, Cod 010561 Bucure~ti - Romania

Capital social subscris ~i varsat: 133.786.440 Lei Nr. ord. reg. com.: J40/1726/12.04.1991; CIF:R01556820

www.hidroconstructia.com; office@hidroconstructia.com

Telefon: +40.21.20.81.400 +40.21.20.81.411

Fax: +40.21.20.81.401 +40.21.20.81.402

Nr. Crt

1.

1.1.

1.2.

RISCURI IDENTIFICATE IN DERULAREA ACTIVITATII ffiDROCONSTRUCTIA S.A. - 2017

RISCURI

RISCURI OPERATIONALE - Asocierea (tn faza de ofertare, contractare si a executiei unor parti din proiecte) cu parteneri in Consorti u/ N , su bcontractori si prestatori de servicii, care ulterior nu mai pot realiza angajamentele si cerintele contractuale

- Organizarea tehnologica neadec­vata, pregatirea, organizarea si monitorizarea necorespunzatoare a executiei proiectelor contractate in conformitate cu cerintele din contracte; - Tntocmirea tntarziere si documentelor necesare:

si prezentarea cu neconforma a

justificative

• decontarea productiei realizate si certificarea acesteia la termen; • emiterii pretentiilor catre inginer pentru ordin de modificare/ variati i; • solic itarea extinderii duratei de executie contractate;

MASURI PENTRU DIMINUAREA RISCURILOR

-Stabilirea/delimitarea clara prin clauze contractuale si anexe la contract a domeniului propriu de activitate, a drepturilor si obligatiilor care revin fiecarei partener asociat sau a subcontractorilor/prestatorilor; -Analiza posibilitatii si oportun itatii asocierilor; validarea acestora de catre directiile de specialilate ale Societati i; - Evaluarea periodica si aprecierea activitatii partenerilor (conform procedurilor) si eliminarea din "Lista furnizorilor acceptati" a celor care nu si-au tndeplinit obligatiile asumate orin contracte. - Elaborarea de procedee/solutii tehnologice in concordanta cu cerintele din specificatiile anexa la contract si corelate cu graficul de executie; - Analiza si actualizarea necesarului de resurse si contractarea achizitiilor corelat cu cerintele si specificatiile anexate la documentatia tehnica si cu graficul general de executie actualizat; - Elaborarea metodelor de organizare si executie a lucrarilor, actualizarea si urmarirea aplicarii acestora; - Asigurarea intocmirii la termen a documentelor si tnregistrarilor (comunicari, notificari, etc.) si respectarea regulilor si 1nodalitatilor de transmitere catre Inginer/ Beneficiar si tinerea sub control a indeplinirii cerintelor contractuale privind decontarea lucrarilor, extinderea duratelor de executie acolo unde este cazul si/sau solicitarea ordinelor de modi ficare/variatii; - Stabilirea personalului ,,cheie" (echipa de conducere a proiectului) si instruirea acestuia; definirea organigramei, stabilirea responsabil itatilor, atributiilor si a limitelor de co1noetenta.

r® ~ © ~ © ~ ~ U KAS U KAS ~~ s ..... _, ... :i:i::t"' ··-

~ · I uf .l ~

!10:St- 001 - 60Tg 1- 001 W 1ioo1 001

1.3.

1.4.

1.5.

1.6.

2. 2.1.

2

- Incheierea de contracte cu - Analiza clauzelor contractuale de catre directiile de beneficiarii care contin conditii si clauze ce pot deveni nefavorabile pe parcursul derularii contractului pentru Societate.

- Neasigurarea, conform scadenta­relor, a proiectelor de executie sau detaliilor de executie de catre proiectant in concordanta cu cerintele de progres a lucrarilor

- Dificultati in atragerea s i mentinerea personalului cal ificat de conducere si executie conform cu cerintele proiectelor aflate in derulare

specialitate s i amendarea acestora pentru eliminarea clauzelor abuzive si preven irea influentelor negative care pot sa apara pe parcursul derularii executiei contractului cum ar fi: • un nivel neacceptabil de penalizare (procent si nelimitare suma penalitati) s i daune interese. • variatia diferentelor de curs valutar; • variatia de preturi/tarife la resurse; etc. - Evaluarea/reevaluarea si selectarea furn izorilor de servicii pentru activitatea de proiectare (FIDIC galben); - Yncheierea contractu lui de proiectare in concordanta cu prevederile contractului de baza, - Analiza periodica a activitatii de proiectare, notificarea proiectantului cu privire la intirzierea predarii proiectului/ detali ilor de executie si corelarea proiectarii cu graficul general de executie. - Asigurarea unui nivel co1npetitiv al ca~tigurilor salariale, in concordanta cu piata constructiilor din tara; stimularea personalu lui pentru realizarea indicatorilor de perfonnanta (acordarea de tichete de masa/cadou, bonusuri, etc.); - Formarea, perfectionarea, atestarea, autorizarea si promovarea personalului propriu; atragerea de personal calificat pentru posturi le deficitare; - Protejarea intereselor Societatii impotriva preluarii de personal de catre entitati concurente.

- Neaplicarea / apl icarea - Imbunatatirea si sistematizarea rapoartelor cuprinse in necorespunzatoare a regulilor sistemul informational prin introducerea datelor si interne privind inregistrarea, documentelor in sistemul SIH pentru realizarea rapoartelor prelucrarea si transm iterea la necesare procesului decizional. tennen a informatiilor catre - Asigurarea mentenantei suportului tehn ic (hardware si manage1nent pentru luarea software) si instruirea periodica a util izatorilor pentru deciziilor si adoptarea masurilor imbunatatirea activitatii de introducere si procesare a corective si preventive datelor si obtinerea unor rapoarte de management fiabile, RISCURI ECONOMICO-FINANCIARE - Oepa~iri de costuri la proiectele cu pret ferm (neactualizabil) cu impact negativ asupra profitului brut

- Analiza conditiilor concrete din teren a fiecarui proiect a-flat in executie pentru adaptarea metodelor de lucru, a tehnologiilor si a detaliilor de executie adecvate pentru incadrarea costurilor efective in nivelele admise din ofertele acceptate de catre beneficiari; - Efectuarea lunara a analizelor postcalcul, anal iza abaterilor cantitative si valorice, stabilirea de masuri si responsabilitati concrete pe persoane pentru incadrarea in prevederile din ofertele contractate si actionarea pentru recuperarea de la beneficiari a modificarilor/variatiilor determinate; - Negocierea si incheierea de contracte cu preturi ferme pentru principalele resurse pe perioada derularii contractu lui si efectuarea platii dupa incasarea creantei de la beneficiarul proiectului cu pret ferm; - Veri ficarea si identificarea omisiunilor din oferte si stabilirea masurilor corective si preventive la elaborarea

2.2.

2.3.

2.4.

2.5

2.6

3

- Goluri financiare cauzate de Tntarzierea Tncasarii lucrarilor executate si facturate si de acordarea la terti de avansuri negarantate.

-Cre~terea riscu lui de neacceptare/ prelungire a contractelor de credit ca urmare a politicilor prudentiale adoptate de bancile straine (ma1na) cu consecinte directe asupra mentinerii echilibrului financiar si al asigurarii garantiilor bancare pentru participari la licitatii si de buna executie; - Influente nefavorabile din evolutia pretulu i de achizitie la resurse in functie de evolutia cursului de schimb valutar si a raportului dintre cerere si oferta existent in oiata constructiilor - Acordarea de instrumente de garantare, plata la terti (CEC, Bilet la Ordin, S.G.B., polite de asigurare, etc.) inainte de receptia cantitativa si calitativa a bunurilor lucrarilor si servicii lor si/sau fara completarea sumelor /termenelor scadente; - Acceptarea si primirea de la terti a instrumentelor de plata (CEC, Bilet la Ordin) neavalizate de catre banci; Producerea de pagube ca urmare a nevalorificarii sau valorificarii necorespunzatoare a constatarilor si masuri lor ramase definitive stabilite prin actele de control intocmite de organele de control interne si externe.

viitoarelor oferte simi lare. - Gestionarea judicioasa a avansului si a sumelor 1ncasate pe parcursu l deru larii contractului si utilizarea acestora conform cerintelor contractuale; - Corelarea conditiilor si termenelor de plata din contractele Tncheiate cu furnizori (subcontractori, prestatori, fu rnizori de bunuri, etc.) cu conditii le si termenele de incasare a creantelor din contractul de baza; - Corelarea graficelor de livrari ale furnizorilor cu graficul de executie al lucrari lor si graficul de plati (cash-flow) al proiectului; - Acoperirea golurilor financiare temporare cu surse Tmprumutate prin accesarea de credite bancare; - Jnterzicerea acordarii de avansuri la terti, persoane juridice, inainte de prezentarea garantiei bancare de aceiasi valoare cu avansul solicitat; - Asigurarea realizarii cerintelor contractuale pentru accelararea decontarii lucrarilor de C+M executate si constituirea capitalului de lucru din surse financiare proprii si reducerea capitalului de lucru 1mprumutat; - Identificarea de posibilitati de finantare a activitatii si de garantare a executiei proiectelor de C+M, pentru asigurarea

• • • • • • • • • •• cont1nu1tat11 act1v1tat11 soc1etat11 ;

- Negocierea si Tncheierea de contracte cu furnizorii (subcontractori, prestatori, fu rnizori de bunuri) prin care se preiau in preturi si in conditiile de plata, influentele nefavorabile estimate din evolutia cursului valutar sau de mentinere a preturilor negociate pe o perioada de eel putin un an; - Monitorizarea acordarii instrumentelor de garantare, de plata la termen la furnizori si prestatori ; - Primirea de la terti de instrumente de plata (file CEC, Bilete la ordin) cu precarede daca au fost avalizare de catre banca in vederea respectarii cerintelor contractuale si diminuarea riscului de executare a acestora.

- Realizarea masurilor stabilite prin actele de control interne si exteme insusite de entitatea controlata; - Stabil irea c lara a termenelor si persoanelor responsabi le cu realizarea masurilor dispuse de catre conducerea sucursalei, Comitet Director si Consiliu de Administratie; - Comunicarea ierarhica, conform procedurilor aprobate, a modului de realizare a masurilor dispuse cu anexarea in copie a documentelor care dovedesc modul de realizare.

•

2.7

2.8

3. 3.1.

3.2.

4

- Riscurile de frauda Prevenirea si diminuarea riscurilor de frauda prin: - exercitarea activitatii de control intern la nivelul tuturor structuri lor organizatorice si stabilirea masurilor preventive si corective, unde se impune; - urmarirea modulu i de aplicare a instructiunilor de lucru, procedurilor ad1ninistrative pentru fiecare domeniu de activitate s i revizuirea si actualizarea periodica a acestora; - efectuarea cu regularitate a inventarierii faptice pentru produsele supuse riscului de instrainare; -instruirea periodica a persoanelor cu sarcin i s i atributii in domeniul gestionarii bunurilor patrimoniale, precum si a persoanelor cu atributii de exercitare a controlului intern in scopul pastrarii integritatii si utilizarea eficienta a acestora. - obtinerea de garantii contractuale de la societatile de paza care sa protejeze Societatea de eventualele prejudicii cauzate de sustrageri/furturi din gestiunile acesteia.

Riscu l de fa liment al - asigurarea, din faza de ofertare si contractare a proiectelor beneficiarilor cu privire la de investitii, ca beneficiarii dispun de resursele financiare posibilitatea efectuarii integrate a necesare pentru finantarea si finalizarera lucrarilor; platii valorii lucrarilor executate - platile in avans sau platile bunurilor materiale/lucrar ilor de catre societate (creante) sau al executate de catre furnizori, subcontractori si prestatori se partenerilor/subcontractori lor si vor efectua numai dupa obtinerea garantiilor bancare care furnizorilor de bunuri pentru sa acopere sumele platite drept avans sau dupa incasarea nefinalizarea la termen si de sumelor aferente lucrarilor efectiv decontate de catre calitate a lucrari lor contractate

RISCURI STRA TEGICE - Jntensificarea concurentei pe pia-ta constructiilor din Romania ca urmare a numarulu i scazut de proiecte scoase la licitatie

- Flexibilitate si mobilitate redusa in dimensionarea resurselor necesare executiei proiectelor

beneficiari; - executarea de lucrari sau efectuarea de prestatii in calitate de asociat sau de subcontractor/prestator se face in conditia in care prin contractul de executie al prestatiilor, insusit de beneficiar, s i contractele de asociere/subantrepriza se stipuleaza 1nodalitatea de incasare a sumelor aferente lucrarilor/prestarilor in conditii asiguratorii, respectiv prin deschiderea unui cont bancar comun (escrow) la care Societatea are specimen de semnatura, iar plata sumelor cuvenite se face numai cu semnaturile tuturor partilor implicate, in scopul partajarii corecte a sumelor cuvenite, iar beneficiarului i se va sol icita sa accepte si sa efectueze olatile numai in acest cont.

- Imbunatatirea continua a managementului ofertarii, activitatilor productive; - Analizarea ofertelor declarate necistigatoare, identificarea cauzelor si luarea de masuri corective.

- Adaptarea structurilor organizatorice la conditiile cerute de executia contractelor; - Dimensionarea, alocarea resurselor in concordantii cu cerintele contractelor; valorificarea resurselor disponibile in cadrul Societati i prin relocarea lor intre subunitatile acesteia.

3.3.

3.4.

(' 3.5.

3.6

0

5

- Volumul acazut al lucrarilor/ proiectelor din domeniul hidroe­nergetic ca ur1nare a reorganizari i si restructurarii activitatilor in acest domeniu. - Neasigurarea la timp a autorizatiilor, documentatiilor necesare executarii lucrarilor de C+M contractate

- Impedimente in functionarea normala a Societatii ca urmare a opozitiei nefundamentate in aprobarea/adoptarea Hotaririlor AGA de catre intermediarii care au preluat actiuni ale Societatii fara respectarea prevederilor Statutare. - Riscuri determinate de rezilierea de catre Beneficiari a contractelor de lucrari sau solicitarea de penal itati/daune i nterese. - Riscul de tara pentru activitatea externa; - Destabi lizarea politica, econo­mica si de siguranta umana in zona Iraq-Kurdistan-Siria, de­terminata de comflictul militar din zona. - Functionarea defectuoasa a angajamente lor asumate de Asociere (Consortiu) constituita pentru executia lucrarilor la obiectivul: "Reconstructia con­ductei de alimentare existente din azbociment de la lacul de acumulare Srechenska Bara si oana in orasul Vratsa", Bulgaria.

- Promovarea reluarii lucrarilor sistate, sau a unor parti din acestea. - Initierea demersuri lor necesare privind implicatiile neindeplinirii unor obligatii contractuale de catre Beneficiar care sa protejeze Societatea, respectiv solicitarea prelungirii duratelor de executie si/sau actual izarea termenelor intermediare/finale de receptie. - Asigurarea volumului de lucrari prin participarea la licitatii si adjudecare de noi contracte, in domeniul constructi i lor; - Reconversia in timp a resurselor tehnice ~i umane 'in concordanta cu cerintele noilor contracte. - Respectarea de catre actionari a prevederilor din Actul Constitutiv cu privire la cesionarea dreptului de proprietate asupra actiunilor; - Constientizarea actionarilor cu privire la consecintele directe asupra Societatii si salariatilor determinate de preluarea ostila a pachetului majoritar de actiuni. - Continuarea in instantele de judecata a demersurilor facute imootriva Intermediarilor. - Initierea actiunilor de conciliere pe cale amiabila cu Beneficiarii lucrarilor si daca este cazul intreprinderea de actiuni in instanta pentru diminuarea riscurilor de plata de penalitati/daune contractuale. - Urmarirea si mentinerea unui dialog permanent cu Autoritatea Contractanta si Ministerul Finantelor pentru asigurarea continuitatii finantarii lucrarilor, precum si solicitarea scrisa si obtinerea extensiei duratei de executie a lucrarilor contractate pentru evitarea eventualelor penalitati si daune contractuale. - Efectuarea demersurilor necesare catre membrii Consortiului, Primaria Vratsa pentru reglementarea situatiei existente si realizarea angajamentelor asumate prin contractul de prestatii .

CONSILIUL DE ADMINISTRA TIE, PRESEDINTE,

Ing. Mihaita Petrus