AFCOS in Latvia:progress in anti-fraud

mattersNata LasmaneDirector, EU Funds Audit Department of the Ministry of Finance, Audit Authority of EU Funds, Head of AFCOS-

LV25 February 2015

225.02.2015

Commission’s Anti-Fraud Strategy (CAFS), 2011 COM(2011) 376 final

Requirement of the EU Institutional and Horizontal legal framework for the 2014-2020 period

As concerns for all Shared Management Funds - the obligations for the Managing Authorities to put in place effective and proportionate anti-fraud measures taking into account the risks identified

EU level initiatives and European Commission recommendations

Necessity

325.02.2015

Better protect the financial interests of the European Union

AFCOS initiative

National Anti-Fraud Strategy

Pilot project«Anti-fraud

strategy of the Ministry of Finance for the protection

of the financial interests of the

Union for 2014 – 2016»

AFCOS Council decision

To extend the KNAB Guidelines

for the Prevention and Combating of Corruption 2014-

2020 (expected to be approved at the beginning of 2015)

4

Datu bāzes

Finanšu ministrijas resors

text

AFIS

ES budžeta izdevumiIMSModuļi

· 1681· 1848· 498· 1828· PAA

ES budžeta ieņēmumiModuļi

· MAB – (Mutual Assistance Broker )

MAB lietu reģistrs :ü CIS (MS) - dalībvalstu

lietasü CIS (EU) – ES lietasü MAR – info - jūras lietasü CIG – info - cigarešu

lietasü YACHT – info – jahtu

lietasMAB e -pasts

· FIDE (Customs File Identification Database ) – Muitas lietu identifikācijas

datu bāze (reģistrs par krimināl (izmeklēšanas ) procesiem ).

· AFIS library:üAFIS JCO LibraryüAFIS Mutual Assistance

LibraryüTrade Fraud Trends and

Alert library

· ATIS (Anti -Fraud Transit Information System )

FM ES fondu vadošā iestāde

.

Centrālā finanšu un līgumu aģentūra

Iepirkumu uzraudzības birojs

Valsts kase

Valsts ieņēmumu dienests

Finanšu policijas pārvalde

Muitas policijas pārvalde

Nodokļu kontroles pārvalde

Muitas pārvalde

FM ES fondu revīzijas iestāde

Valsts policija

Ģenerālprokuratūra

Tieslietu ministrija

Korupcijas novēršanas un apkarošanas birojs

Zemkopības ministrija

Vides aizsardzības un reģionālās attīstības ministrija

Iekšlietu ministrija

Ekonomikas ministrija

Satiksmes ministrija

Kultūras ministrija

Valsts kontrole

Eiropas Savienības struktūrfondu un Kohēzijas fonda vadības informācijas

sistēma(VIS )

VID Datu noliktavas sistēma

(DNS )

IUB Publikāciju vadības sistēma

(publiski pieejama )

VID Publiskojamo datu bāzes

Tiesu informācijas sistēma (TIS )

Lauku atbalsta dienesta

informācijas sistēma

Kriminālprocesa informācijas sistēma

(KRASS )

Būvniecības informācijas

sistēma

Sodu reģistrs

Uzņēmumu reģistrs

Maksātnespējas reģistrs(publiski

pieejams )

Komercreģistrs

Labklājības ministrija

Anti-fraud strategy of the Ministry of Finance for the protection of the EU financial interests

625.02.2015

What is the aim of the strategy?

Protection ofthe

financial

interests

Anti-fraud measures to effectively prevent, detect and

correct fraud losses

- Ensuring internal and external communication within all parties involved in fraud prevention and detection - Increasing anti-fraud awareness and understanding

of best practices to prevent fraud- Reducing institutional decentralization

What we want to achieve?

What success will look like?

How we’ll achieve our vision?

Our mission

Our vision

Our strategy

725.02.2015

The key stakeholders the strategy relates

825.02.2015

Joma Mērķis Kā to sasniegt Pasākumi Laika plāns Sasniedzamais rezultāts

Krāpšanas novēršana

Krāpšanas apkarošanas

pasākumi Finanšu

ministrijas resorā, kas operatīvi

novērš, atklāj un labo krāpšanas

rezultātā radušos

zaudējumus

Veicinot informācijas apmaiņu, izpratni un informētību par krāpšanas apkarošanu, kā arī mazinot decentralizācijas ietekmi, preventīvi apturēt vai samazināt krāpšanu.

1. Izstrādāt informācijas apmaiņas shēmas un uzlabot informācijas apmaiņu starp FM resora iestādēm, nosakot centrālo kontaktpunktu iestādēs, kas ir atbildīgs par krāpšanas apkarošanas īstenošanu.

III 2013. 1. Apstiprinātas informācijas plūsmu shēmas un izdots rīkojums par kontaktpersonām/ kontaktpunktiem.

2. Iesaistīt visas valsts tiešās pārvaldes iestādes pārkāpumu novēršanā un krāpšanas apkarošanā, izstrādājot Latvijas krāpšanas apkarošanas stratēģiju.

IV 2013. 2. Apstiprināta AFCOS nacionāla līmeņa stratēģija.

3. Izstrādāt apmācību ekspertiem, pieredzes apmaiņas pasākumu un informatīvu semināru plānus par AFCOS/OLAF, piesaistot arī līdzfinansējumu no Programmas Hercule III.

IV 2013., 2014., 2015.

3.1. Sagatavots informatīvs materiāls ar apmācību iespējām, pieredzes apmaiņas pasākumiem un informatīviem semināriem par AFCOS/OLAF un ar krāpšanas apkarošanu saistītām aktuālām tēmām.

3.2. Sagatavots nacionālā līmeņa apmācību, semināru plāns. 4. Uzturēt un regulāri papildināt informāciju FM un citu

resora iestāžu mājas lapā. Pēc nepieciešamības 4. FM un citu resora iestāžu mājas lapās izvietota aktuāla

informācija par AFCOS/OLAF un par iespēju un veidiem kā ziņot anonīmi, ja ir aizdomas par krāpšanu.

Krāpšanas atklāšana

Uzlabojot informācijas apmaiņu, izpratni un informētību par krāpšanas apkarošanu, mazinot decentralizācijas ietekmi un ieviešot sistēmu brīdināšanai par krāpšanas gadījumiem, operatīvi konstatēt krāpšanas gadījumus un veikt izmeklēšanu.

5. Palielināt VID piešķirto pieejas tiesību datu bāzēm skaitu ES finanšu interešu aizsardzībā - krāpšanas apkarošanā iesaistītajiem darbiniekiem un nodrošināt iesaistīto VID struktūrvienību darbiniekiem pieejas tiesības Eiropas Savienības struktūrfondu un Kohēzijas fonda Vadības informācijas sistēmai.

IV 2013. 5. Piešķirtas pieejas tiesības.

6. Nodrošināt sistēmiskas iekšējās kontroles, kas mazinātu pārkāpumu un krāpšanas riskus.

Regulāri līdz 2017. 6. Krāpšanas risku izvērtējums katrā krāpšanas apkarošanā iesaistītajā iestādē un pasākumi/ pasākumu plāns krāpšanas risku ietekmes mazināšanai.

7. Izstrādāt metodisko materiālu par ziņošanu, kad ir radušās aizdomas par krāpšanu un korupciju, un par informantu aizsardzību, kas rīkojas godprātīgi.

I 2014. 7. Izstrādātas vadlīnijas ziņošanai par aizdomām par krāpšanu.

8. Attīstīt daudzpakāpju sadarbības sistēmu - AFCOS padome -> valsts tiešās pārvaldes iestādes -> apakšgrupu veidošana ar ekspertiem.

Regulāri līdz 2017. 8. Katru gadu noorganizētas un novadītas vismaz 4 ekspertu darba grupas par aktuālajiem jautājumiem.

9. Izstrādāt kārtību informācijas operatīvai apmaiņai starp FM resora struktūrvienībām un tiesībsargājošām iestādēm.

2014. 9. Apstiprināta kārtība informācijas operatīvai apmaiņai starp FM resora struktūrvienībām un tiesībsargājošām iestādēm.

10. Izveidot specializētu izmeklēšanas funkciju FM resorā vai arī nodot AFCOS funkciju nacionālajām izmeklēšanas iestādēm.

IV 2013. 10. AFCOS Padomes lēmums.

11. Izstrādātas vadlīnijas, lai definētu «sarkanos karogus», kā arī procedūru to aktualizēšanai.

2014. 11. Apstiprinātas vadlīnijas, kur ir definēti «sarkanie karogi», kā arī noteikta procedūra to aktualizēšanai.

Krāpšanas gadījumu labošana

Nodrošinot informācijas apmaiņu un mazinot decentralizācijas ietekmi efektīvi veikt izkrāptu līdzekļu atgūšanu un nodokļu piedziņu.

12. Izstrādāt vadlīnijas vienotai pieejai finanšu seku novēršanā.

2014. 12. Apstiprinātas vadlīnijas vienotai pieejai finanšu seku novēršanā.

925.02.2015

THANK YOU FOR YOUR ATTENTION!

Nata LasmaneDirector

EU Funds Audit Department of the Ministry of FinanceAudit Authority of EU Funds

Phone No. +371 67 095 669, e-mail: Nata.Lasmane@fm.gov.lv