Отдел финансов «Город Людиново и...

БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН к решению Людиновского Районного Собрания

«О бюджете муниципального района «Город Людиново и Людиновский район»

на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов»

Отдел финансов администрации муниципального района

«Город Людиново и Людиновский район»

2

Уважаемые жители и гости Людиновского района!

Представляем Вашему вниманию информационную брошюру «Бюджет для граждан», в которой отражены основные параметры бюджета муниципального района «Город Людиново и Людиновский район» на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов.

Бюджет - сложный по структуре и емкий по количеству содержащейся в нем информации документ, изобилующий специальной терминологией.

При разработке брошюры мы старались в интересном и удобном формате изложить его содержание.

Представленная информация позволит Вам получить ответы на вопросы, связанные с формированием доходной части районного бюджета и направлениями расходования бюджетных средств в 2019 году и двухлетнем плановом периоде, наличием или отсутствием дефицита бюджета и источниками его покрытия, порядком составления, утверждения и исполнения местного бюджета, механизмом участия граждан в этих процедурах, и многие другие вопросы.

Мы благодарны всем, кто проявляет интерес к жизни района и все поступившие к нам рекомендации будут учтены в дальнейшей работе.

Итак, приглашаем Вас отправиться в увлекательное путешествие по страничкам бюджета муниципального района на предстоящий трехлетний период.

1.

СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ РАЗВИТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА «ГОРОД ЛЮДИНОВО И ЛЮДИНОВСКИЙ РАЙОН»

Паспорт района 7

Прогноз социально-экономического развития муниципального района на 2019-2021 годы 8

2.

ОСНОВНЫЕ ПАРАМЕТРЫ БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА «ГОРОД ЛЮДИНОВО И ЛЮДИНОВСКИЙ РАЙОН»

Что такое бюджет и для чего он нужен? 10

Что такое профицит и дефицит? 11

Что такое бюджетный процесс? Какие этапы проходит бюджет? 12

Кто является участником бюджетного процесса? 13

УЧАСТИЕ ГРАЖДАН В БЮДЖЕТНОМ ПРОЦЕССЕ

Могут ли жители муниципального района принимать участие в бюджетном процессе? 15

Как гражданин может принять участие в публичных слушаниях? 16

На чем основано составление проекта бюджета муниципального района? 17

На реализацию каких задач направлены приоритетные векторы развития бюджетной и налоговой политики муниципального района? 18

ДОХОДЫ

Из каких источников формируется доходная часть бюджета? 20

Налоговые доходы 22

Крупнейшие налогоплательщики Людиновского района 25

Неналоговые доходы 26

Налоговые и неналоговые доходы 27

Откуда в муниципальный бюджет могут поступить безвозмездные средства? 28

Должно ли муниципальное образование возвращать межбюджетные трансферты бюджетам, от которых средства поступили? 29

СОДЕРЖАНИЕ 3

Безвозмездные поступления 30

Доходы бюджета 33

Какие факторы оказывают влияние на изменение динамики доходной части местного бюджета? 34

Что делается для увеличения доходов? 35

РАСХОДЫ

Классификация расходов бюджета 37

Какие учреждения финансируются из бюджета муниципального района в 2019 году? 41

МУНИЦИПАЛЬНЫЕ ПРОГРАММЫ

Зачем формировать и исполнять бюджет по программам? 43

Бюджет в разрезе муниципальных и ведомственных целевых программ 44

Социальная поддержка граждан 45

Доступная среда 46

Обеспечение доступным и комфортным жильем и коммунальными услугами населения 47

Развитие рынка труда 48

Профилактика правонарушений 49

Обеспечение безопасности жизнедеятельности населения 50

Развитие культуры 51

Охрана окружающей среды 52

Развитие физической культуры и спорта 53

Экономическое развитие 54

Развитие образования 55

Повышение эффективности реализации молодежной политики, развитие волонтерского движения, системы оздоровления и отдыха детей 59

Развитие и деятельность печатного средства массовой информации МАУ «Редакция газеты «Людиновский рабочий» 60


Развитие дорожного хозяйства 61

Развитие сельского хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции 62

Совершенствование системы гидротехнических сооружений на территории Людиновского района 63

Повышение эффективности использования топливно-энергетических ресурсов 64

Управление земельными и муниципальными ресурсами 65

Развитие туризма 66

Развитие предпринимательства 67

Кадровая политика 68

Совершенствование системы управления органами местного самоуправления 69

Совершенствование системы градостроительного регулирования 70

Непрограммные расходы 71

Какие меры предпринимаются для экономии бюджетных средств? 72

Основные характеристики бюджета

Основные характеристики бюджета в 2019-2021 годах 74

Какие существуют виды источников финансирования дефицита местного бюджета? 75

Как будет финансироваться дефицит районного бюджета в 2019-2021 годах? 76

3. МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ДОЛГ

Что такое муниципальный долг? 78

Программа муниципальных внутренних заимствований на 2019-2021 годы 79

Где найти информацию о бюджете? 80

Общедоступные (открытые) информационные ресурсы 81

Глоссарий 82


1. СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ РАЗВИТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА «ГОРОД ЛЮДИНОВО И ЛЮДИНОВСКИЙ РАЙОН»

7 ПАСПОРТ РАЙОНА

ЛЮДИНОВО промышленный город

Город Людиново – третий по численности

населения город Калужской

области

Население – 42 421 человек

Площадь – 955 км2

Протяженность территории с севера на юг – 32 км Протяженность территории с запада на восток – 40 км

Территория района включает в себя 1 городское и 6 сельских поселений

Транспортная инфраструктура По территории муниципального района проходят транспортные магистрали: - железнодорожная магистраль «Москва—Вязьма—Брянск» - автодороги федерального, областного значения:

«Брянск—Киров», с выходом на автомагистраль «Москва—Брест» «Людиново—Жиздра», с выходом на автомагистраль М-3 «Москва—Киев»

Более половины территории занимают леса. Они составляют главное природное богатство района Озеро Ломпадь — крупнейший искусственный водоём Калужской области

Природные ресурсы Строительные пески, легкоплавкие глины и суглинки, керамзитовые глины, торф, месторождения трепела, стекольные пески и фосфориты

На территории Людиновского района расположена особая экономическая зона промышленно-производственного типа «Калуга» Город является крупным промышленным центром в регионе В структуре промышленного производства преобладают предприятия тяжелой промышленности

8 ПРОГНОЗ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА НА 2019-2021 ГОДЫ

Наименование показателя

Единица

измере

ния

2017 2018

Прогноз

2019 2020 2021

Объем отгруженной продукции (без НДС и

акцизов) тыс. руб. 9 915 627 12 075 406 13 002 191 14 021 871 14654 940

в том числе обрабатывающие крупные и

средние производства тыс. руб. 8 846 041 10 854 609 11 728 131 12 684 579 13 264 092

Валовая продукция сельского хозяйства тыс. руб. 2 704 275 3 468 948 4 008 850 4 651 300 5 425 749

Строительство (объем работ) тыс. руб. 1 728 347 1 861 600 1 878 610 1 534 000 1 068 450

Фонд оплаты труда, всего тыс. руб. 3 539 443 3 904 630 4 198 464 4 583 454 4 970 052

Среднемесячная заработная плата на

1 работающего рублей 20 642 22 090 23 640 25 295 27 070

Реальная заработная плата % 99,8 103,9 102,7 103,3 102,9

Численность населения на конец года тыс. чел. 42,421 41,877 41,498 41,247 41,040

в том числе дети до 18 лет тыс. чел. 8,498 8,489 8,477 8,440 8,383

Численность работающих в среднегодовом

исчислении тыс. чел. 14,289 14,730 14,800 15,100 15,300

Выручка от реализации товаров, продукции,

работ, услуг млн.руб. 18 802,9 21 885,0 23 800,6 25 681,1 26840,5

Число малых предприятий ед. 294 310 316 322 330

Численность работающих на малых

предприятиях тыс.чел. 2,1 2,2 2,3 2,3 2,4

2. ОСНОВНЫЕ ПАРАМЕТРЫ БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА «ГОРОД ЛЮДИНОВО И ЛЮДИНОВСКИЙ РАЙОН»

10 ЧТО ТАКОЕ БЮДЖЕТ И ДЛЯ ЧЕГО ОН НУЖЕН?

Средства можно инвестировать в развитие промышленности или инфраструктуры района, а можно пустить основные расходы на популистские, зрелищные, но бесполезные проекты

На уровне муниципального района бюджет и его неукоснительное выполнение дают возможность регулировать экономику, поддерживать социальную сферу и удерживаться от внешних заимствований

ЧТО ТАКОЕ БЮДЖЕТ? Каждый из нас знает: если тратить деньги, не считая, то они очень скоро закончатся, и наступит период жесточайшей экономии

БЮДЖЕТ – это баланс между общей суммой доходов и необходимыми расходами, планируемый на какой-то промежуток времени

ДЛЯ ЧЕГО НУЖЕН БЮДЖЕТ? Главное преимущество бюджета перед ситуативным экономическим поведением – его предсказуемость Возможность планирования своих доходов и расходов позволяет при любом уровне доходов более уверенно смотреть в будущее, чем при хаотичном потреблении без оглядки на перспективу

В ЧЁМ СУТЬ БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА? Чтобы решить вопросы местного значения, учитывая интересы населения, при этом соблюдая исторические и иные местные традиции, на органы местного самоуправления возложены различные задачи и функции, выполнение которых требует значительных финансовых ресурсов Основой для исполнения расходных обязательств муниципального образования служит местный бюджет

Составление бюджета – важнейший аспект управления районом. От того, насколько грамотно рассчитаны доходы и распределены расходы, зависит благосостояние большинства граждан. Бюджет района может способствовать росту экономики или тормозить его, может быть «социальным», то есть направленным на улучшение социальных норм, или «накопительным» — отдающим преимущество созданию запаса средств

де

фи

ци

т

В идеале предполагается, что осуществляемые из бюджета расходы должны соответствовать поступающим в него доходам. Но на практике далеко не всегда соблюдается баланс между доходами и расходами. По разным причинам доходов может оказаться больше или меньше, чем расходов

Если поступления превышают запланированные расходы, то такая ситуация называется ПРОФИЦИТОМ Если расходов больше, чем поступлений, то это – дефицит. Профицит случается намного реже, чем ДЕФИЦИТ

При превышении расходов над доходами

принимается решение об источниках покрытия

дефицита (например, использовать имеющиеся накопления,

остатки, взять в долг)

При превышении доходов над расходами

принимается решение, как их использовать

(например, накапливать резервы, остатки,

погашать долг)

рас

ход

ы

до

ход

ы

рас

ход

ы

до

ход

ы

пр

оф

иц

ит

ВОЗМОЖНЫЕ ПРИЧИНЫ: Замедление (спад) экономического развития (отставание роста бюджетных доходов по сравнению с растущими расходами, чрезвычайные обстоятельства) Политические и природные катаклизмы (резервов недостаточно, чтобы бороться с их последствиями) Необходимость финансирования крупных инвестиций

в развитие (модернизацию) экономики

ВОЗМОЖНЫЕ ПРИЧИНЫ: Экономический рост, активизация хозяйственной деятельности субъектов экономики Более экономное расходование средств при 100%-ном финансировании всех предусмотренных бюджетом расходов Недостаточное использование средств на запланированные расходы (неравномерное освоение бюджетных инвестиций)

11 ЧТО ТАКОЕ ПРОФИЦИТ И ДЕФИЦИТ?

Размер дефицита бюджета законодательно ограничен, иначе органы местного самоуправления могут не взять на себя ответственность и не сократить бюджетные расходы в период сложной экономической ситуации

12 ЧТО ТАКОЕ БЮДЖЕТНЫЙ ПРОЦЕСС? КАКИЕ ЭТАПЫ ПРОХОДИТ БЮДЖЕТ?

1. Составление прогноза социально-экономического развития района 2. Определение основных направлений налоговой и бюджетной политики 3. Определение основных характеристик бюджета, формирование бюджетных показателей в разрезе кодов бюджетной классификации 4. Подготовка проекта муниципального правового акта об утверждении бюджета

1. Проведение контрольно-счетным органом экспертизы проекта бюджета и подготовка заключения 2. Проведение публичного обсуждения проекта бюджета 3. Рассмотрение и утверждение проекта бюджета Людиновским Районным Собранием

1. Исполнение бюджета по доходам, расходам и источникам финансирования дефицита бюджета 2. Контроль за исполнением бюджета

1. Подготовка отчета об исполнении бюджета 2. Подготовка муниципального правового окта об утверждении отчета об исполнении бюджета 3. Проведение контрольно-счетным органом внешней проверки отчета и подготовка заключения 4. Проведение публичного обсуждения отчета об исполнении бюджета 5. Рассмотрение и утверждение отчета об исполнении бюджета Людиновским Районным Собранием

Бюджет — не карман, с ним нужно работать Что имеют в виду, когда так говорят? Тот бюджет, который мы рассматриваем сегодня, был утверждён в конце прошлого года Ситуация постоянно меняется. В течение года в бюджет могут вноситься изменения Проект решения о внесении изменений в решение о бюджете также выносится на рассмотрение Людиновского Районного Собрания

1

2

4

3

РАЗРАБОТКА ПРОЕКТА БЮДЖЕТА

РАССМОТРЕНИЕ И УТВЕРЖДЕНИЕ ПРОЕКТА БЮДЖЕТА

ИСПОЛНЕНИЕ БЮДЖЕТА

ПОДГОТОВКА, РАССМОТРЕНИЕ И УТВЕРЖДЕНИЕ ОТЧЕТА ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА

БЮДЖЕТНЫЙ ПРОЦЕСС — это составление, рассмотрение, утверждение и исполнение бюджета Бюджетный процесс осуществляется по жестко установленным правилам в силу его важности как экономического инструмента Проект бюджета составляется и утверждается сроком на три года – очередной финансовый год и два последующих года Этапы бюджетного процесса можно представить следующим образом:

13 КАКИЕ УЧРЕЖДЕНИЯ ФИНАНСИРУЮТСЯ ИЗ БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА В 2018 ГОДУ?

КТО ЯВЛЯЕТСЯ УЧАСТНИКОМ БЮДЖЕТНОГО ПРОЦЕССА?

УЧАСТНИКИ БЮДЖЕТНОГО ПРОЦЕССА – это субъекты, осуществляющие деятельность по составлению и рассмотрению проектов бюджета, утверждению и исполнению бюджета, контролю за его исполнением, осуществлению бюджетного учета, составлению, внешней проверке, рассмотрению и утверждению бюджетной отчетности

Людиновское Районное Собрание

- рассматривает и утверждает бюджет района - устанавливает, изменяет и отменяет местные налоги

Глава муниципального района

- руководит подготовкой вопросов, вносимых на рассмотрение ЛРС - инициирует публичные слушания - председательствует на заседаниях ЛРС

Администрация муниципального района (главный распорядитель бюджетных средств)

- составляет и исполняет бюджет - осуществляет муниципальные заимствования

Администраторы доходов бюджета

- представляют сведения, необходимые для составления бюджета - формируют и представляют бюджетную отчетность

Структурные подразделения администрации муниципального района с правами юридического лица, имеющие в подведомственном подчинении муниципальные учреждения (распорядители бюджетных средств)

- осуществляют планирование расходов бюджета - составляют обоснование бюджетных ассигнований - формируют и утверждают муниципальные задания для подведомственных учреждений

Администраторы источников финансирования дефицита бюджета

- осуществляют планирование (прогнозирование) поступлений и выплат по источникам финансирования дефицита бюджета - формируют бюджетную отчетность

Контрольно-счетная палата муниципального района

- проводит экспертизу проекта бюджета - контролирует исполнение местного бюджета

Получатели бюджетных средств - составляют и исполняют бюджетную смету - ведут бюджетный учет - формируют и представляют главному распорядителю бюджетных средств бюджетную отчетность

Участие граждан в бюджетном процессе

15

Да, могут, и должны это делать

Граждане – и как налогоплательщики, и как потребители общественных услуг – должны быть уверены в том, что средства бюджета используются

прозрачно, эффективно и приносят конкретные результаты

МОГУТ ЛИ ЖИТЕЛИ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ПРИНИМАТЬ УЧАСТИЕ В БЮДЖЕТНОМ ПРОЦЕССЕ?

Для участия граждан в бюджетном процессе на федеральном уровне созданы необходимые правовые условия В соответствии со статьей 28 Федерального закона от 06.10.2003 № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации» публичные слушания по проекту бюджета и по отчёту о его исполнении являются сегодня обязательными

КОГДА ПРОВОДЯТСЯ ПУБЛИЧНЫЕ СЛУШАНИЯ?

В период до внесения проекта муниципального нормативного правового акта в Людиновское Районное Собрание Публичные слушания проекта решения о бюджете проходят ежегодно в декабре, публичные слушания проекта решения об исполнении бюджета - ежегодно в апреле КАК ИНФОРМИРУЮТСЯ ГРАЖДАНЕ О ПРОВЕДЕНИИ ПУБЛИЧНЫХ СЛУШАНИЙ? Информация о времени и месте проведения публичных слушаний, а также проект обсуждаемого муниципального правового акта подлежит опубликованию в средствах массовой информации на сайте районной газеты «Людиновский рабочий» по адресу http://ludinovskiy.ru/ в разделе «Официально» и на официальном Интернет-портале администрации муниципального района http://адмлюдиново.рф/ не позднее чем за 15 дней до проведения слушаний

http://ludinovskiy.ru/


КАК ГРАЖДАНИН МОЖЕТ ПРИНЯТЬ УЧАСТИЕ В ПУБЛИЧНЫХ СЛУШАНИЯХ?

Просмотр проекта (отчета) бюджета на сайте районной газеты «Людиновский рабочий» по адресу http://www.ludinovskiy.ru/ в разделе «Официально»

Подготовка замечаний и предложений

Внесение в организационный комитет по подготовке и проведению публичных слушаний в письменной форме своих предложений о дополнениях и изменениях к опубликованному проекту муниципального правового акта не позднее 7 дней до даты проведения публичных слушаний

Выступление на публичных слушаниях

Шаг 3

Шаг 4

Шаг 1

Шаг 2

17 НА ЧЕМ ОСНОВАНО СОСТАВЛЕНИЕ ПРОЕКТА БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА?

1 Требования федерального и областного бюджетного и налогового законодательства

2 Сценарные условия формирования проекта областного бюджета Калужской области на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов

3 Прогноз социально-экономического развития муниципального района «Город Людиново и Людиновский район» на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов

4 Основные направления бюджетной и налоговой политики муниципального района «Город Людиново и Людиновский район» на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов

5 Муниципальные и ведомственные целевые программы муниципального района «Город Людиново и Людиновский район»

Структура и содержание проекта решения ЛРС «О бюджете муниципального района «Город Людиново и Людиновский район» на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» и документов, представляемых одновременно с ним, соответствуют требованиям Бюджетного кодекса РФ и Положения о бюджетном процессе в муниципальном районе «Город Людиново и Людиновский район»

Проект бюджета муниципального района «Город Людиново и Людиновский район» на 2019-2021 годы направлен на создание необходимых условий для решения поставленных задач по сохранению устойчивости бюджетной системы, безусловного исполнения принятых расходных обязательств, повышению эффективности и результативности бюджетных расходов


1 Поддержание сбалансированности и устойчивости бюджета муниципального района «Город Людиново и Людиновский район», а также бюджетов городского и сельских поселений Людиновского района

2 Укрепление доходной базы консолидированного бюджета Людиновского района за счет наращивания стабильных доходных источников и мобилизации в бюджет имеющихся резервов

3 Безусловное исполнение всех обязательств государства и реализация приоритетных направлений и национальных проектов, в первую очередь направленных на решение задач, поставленных в Указе Президента Российской Федерации от 07.05.2018 № 204 «О национальных целях и стратегических задачах развития Российской Федерации на период до 2024 года»

4 Прямое вовлечение населения в решение приоритетных социальных проблем местного уровня

5 Повышение открытости и прозрачности управления общественными финансами

НА РЕАЛИЗАЦИЮ КАКИХ ЗАДАЧ НАПРАВЛЕНЫ ПРИОРИТЕТНЫЕ ВЕКТОРЫ РАЗВИТИЯ БЮДЖЕТНОЙ И НАЛОГОВОЙ ПОЛИТИКИ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА?

ДОХОДЫ

20 ИЗ КАКИХ ИСТОЧНИКОВ ФОРМИРУЕТСЯ ДОХОДНАЯ ЧАСТЬ БЮДЖЕТА? Доходы бюджета состоят из налоговых и неналоговых поступлений и поступлений из вышестоящих бюджетов Доходы, помимо поступлений их вышестоящих бюджетов, не имеют целевого назначения

НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ Поступления в бюджет от уплаты налогов,

установленных Налоговым кодексом РФ, например:

- налог на прибыль организации - налог на доходы физических лиц - налог на добавленную стоимость - единый сельскохозяйственный налог

НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ Поступления от уплаты пошлин и сборов,

установленных законодательством РФ и штрафов за нарушение законодательства, например:

- доходы от использования имущества - плата за негативное воздействие на окружающую среду - штрафы за нарушение законодательства о налогах и сборах и другие

БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ Финансовая помощь из бюджетов других уровней

(межбюджетные трансферты), от физических и юридических лиц

(кроме налоговых и неналоговых доходов)


ФОРМИРОВАНИЕ ДОХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТА

2

1

3

4

При осуществлении расчетов по доходам использовались:

Показатели отчетности Федеральной налоговой службы за отчетный финансовый год о налоговой базе и структуре начислений по соответствующим налогам за 2017 год

Оценка поступления налоговых доходов в 2018 году

Прогнозируемые объемы налоговых льгот по отдельным налогам

Нормативы распределения от федеральных, региональных налогов и отдельных видов неналоговых доходов в соответствии с федеральным и областным бюджетным законодательством

22 НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ

Транспортный налог Налог на игорный бизнес Налог на имущество организаций

Налог на добавленную стоимость Акцизы Налог на доходы физических лиц Налог на прибыль организаций Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов Водный налог Государственная пошлина Налог на добычу полезных ископаемых

Земельный налог Налог на имущество физических лиц

Единый сельскохозяйственный налог Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения Единый налог на вмененный доход Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения

Федеральные налоги

Специальные налоговые режимы

К налоговым доходам относятся доходы от предусмотренных законодательством Российской Федерации о налогах и сборах федеральных налогов и сборов, в том числе от налогов, предусмотренных специальными налоговыми режимами, региональных и местных налогов, а также пеней и штрафов по ним

Региональные налоги Местные налоги

23 НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ В 2019 ГОДУ, тыс. рублей

НДФЛ 286 571

80%

Налог на прибыль

организаций 785 0,2%

Акцизы 10 412

3%

Налоги на совокупный

доход 51 153

14%

Налоги на имущество

5 090 2%

Государственная пошлина

4 478 1%

Поступление налоговых доходов в 2019 году запланировано в сумме 358 млн. 489 тыс. рублей

Смысл большинства вышеперечисленных налогов понятен из их названия, но суть акциза следует пояснить отдельно В наши дни акциз — налог на производство некоторых товаров (бензин, табак, алкогольные напитки и др.) или их ввоз на территорию страны Таким образом, акцизы регулируют потребление определенных видов товаров внутри страны (например, косвенно ограничивают употребление алкоголя и табака)

Налоговые доходы – это обязательные, безвозмездные,

безвозвратные платежи в пользу бюджета

24 ДИНАМИКА НАЛОГОВЫХ ДОХОДОВ, тыс. рублей

Наименование источника доходов

Ожидаемое за 2018

2019

Темп роста 2019 к 2018

2020

2021

НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ 362 184 358 489 99 % 375 142 392 537

НАЛОГИ НА ПРИБЫЛЬ, ДОХОДЫ, в том числе 293 115 287 356 98 % 301 726 316 867

Налог на прибыль организаций 700 785 112 % 827 923

Налог на доходы физических лиц 292 415 286 571 98 % 300 899 315 944

НАЛОГИ НА ТОВАРЫ (РАБОТЫ, УСЛУГИ), РЕАЛИЗУЕМЫЕ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, в том числе

10 148 10 412 103 % 10 412 10 412

Акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации

10 148 10 412 103 % 10 412 10 412

НАЛОГИ НА СОВОКУПНЫЙ ДОХОД, в том числе 49 695 51 153 103 % 53 089 55 250

Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения

25 396 27 555 109 % 29 483 31 518

Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности

23 599 22 891 97 % 22 891 23 007

Единый сельскохозяйственный налог 20 20 100 % 20 20

Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения

680 687 101 % 695 705

НАЛОГИ НА ИМУЩЕСТВО, в том числе 5 150 5 090 99 % 5 208 5 301

Налог на имущество организаций 5 150 5 090 99 % 5 208 5 301

ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОШЛИНА 4 076 4 478 110 % 4 707 4 707

25 КРУПНЕЙШИЕ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКИ ЛЮДИНОВСКОГО РАЙОНА

КРОНТИФ-ЦЕНТР

АО «Калужский завод «Ремпутьмаш», Людиновский филиал

Людиновский филиал ФИЛИАЛ АО «ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ КАЛУГА» В Г. ЛЮДИНОВО

26 НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ, тыс. рублей

Под неналоговыми бюджетными доходами подразумеваются различные платежи, пополняющие бюджет Поскольку поступления носят очень разноплановый характер, достаточно сложно дать им общее определение. Единственным обстоятельством, которое объединяет все платежи, выступает тот факт, что их нельзя причислить к налогам

Главной особенностью неналоговых поступлений считается их добровольный характер. Ведь даже если платеж необходимо внести, то взамен лицо получает определенную пользу – необходимую ему услугу или работу Единственным исключением выступают средства, которые уплачиваются в качестве штрафных санкций. Их лицо вносит на основании решения компетентного органа, как правило, суда

Наименование источника доходов

Ожидаемое за 2018

2019

Темп роста 2019 к 2018

2020

2021

НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ 45 268 49 103 108,5 % 49 881 50 679

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

11 455 11 505 100,4 % 11 505 11 505

Платежи при пользовании природными ресурсами

750 750 100,0 % 750

750

Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства

27 036 31 118 115,1 % 31 896 32 694

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

1 944 1 900 97,7 % 1 900 1 900

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

3 830 3 830 100,0 % 3 830 3 830

Прочие неналоговые доходы 253 - - - -

27 НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ, тыс. рублей

45 603 45 268 49 103 49 881 50 679

273 699

362 184 358 489 375 142 392 537

-

50 000

100 000

150 000

200 000

250 000

300 000

350 000

400 000

450 000

Факт 2017 Ожидаемое 2018

2019 2020 2021

Налоговые доходы

Неналоговые доходы

Налоговые доходы 358 489

21%

Неналоговые доходы 49 103

3%

Безвозмездные поступления

1 284 624 76%

В структуре доходов бюджета на 2019 год налоговые и неналоговые доходы занимают 24 %

319 302

407 452 407 592 425 023 443 216

28 ОТКУДА В МУНИЦИПАЛЬНЫЙ БЮДЖЕТ МОГУТ ПОСТУПИТЬ БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ СРЕДСТВА?

К категории безвозмездных поступлений (поступлений, которые не требуется возвращать и за получение которых не требуется платить) относятся прежде всего так называемые межбюджетные трансферты Это финансовые средства, которые передаются из одного бюджета в другой: от Российской Федерации — региону, от региона — муниципалитету Возможна и передача средств от муниципального образования — региону и от региона — Российской Федерации, а также от муниципального района – поселению и от поселения – муниципальному району

Но зачем это делается? Отвечая уже на этот вопрос, важно понимать, что у государства есть цель – создание равных комфортных условий жизни в различных муниципальных образованиях

Доходы местного бюджета не так велики, по сравнению с доходами региональных и федерального бюджетов: их может не всегда хватать для выполнения государственных задач и выполнения задач местного уровня, поэтому межбюджетные трансферты необходимы для бюджетной обеспеченности муниципальных образований

Самую малую часть безвозмездных поступлений в бюджет составляют средства от пожертвований граждан или юридических лиц Это вполне понятно, ведь граждане и организации и так вносят свой вклад в наполнение бюджета, поскольку они платят налоги

29 ДОЛЖНО ЛИ МУНИЦИПАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАНИЕ ВОЗВРАЩАТЬ МЕЖБЮДЖЕТНЫЕ ТРАНСФЕРТЫ БЮДЖЕТАМ, ОТ КОТОРЫХ СРЕДСТВА ПОСТУПИЛИ? Это зависит от вида межбюджетного трансферта

ДОТАЦИИ (от лат.«Dotatio» – дар, пожертвование) – это межбюджетные трансферты, предоставляемые на безвозмездной и безвозвратной основе Дотации предоставляются без определения конкретной цели их использования

СУБСИДИИ (от лат. «Subsidium» – поддержка) – это межбюджетные трансферты, предоставляемые бюджетам муниципальных образований в целях софинансирования расходных обязательств, возникающих при выполнении полномочий органов местного самоуправления по вопросам совместного ведения

СУБВЕНЦИИ (от лат. «Subvenire» – приходить на помощь) – это межбюджетные трансферты, предоставляемые местным бюджетам в целях финансового обеспечения расходных обязательств, переданных с вышестоящего уровня для осуществления органам местного самоуправления в установленном порядке

ИНЫЕ МЕЖБЮДЖЕТНЫЕ ТРАНСФЕРТЫ – предоставляются на определенные цели

1

2

3

4

Таким образом, возвращать нужно только субсидии, субвенции и иные межбюджетные трансферты, и только в том случае, если денежные средства были потрачены не на цель, для которой они выделялись

Кроме того, не использованные в текущем финансовом году межбюджетные трансферты в форме субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, должны быть возвращены в доход бюджета

Также стоит сказать о том, что при дефиците бюджета, то есть когда расходы муниципального образования больше его доходов, органы местной власти могут воспользоваться бюджетным кредитом или другим видом займа, который в любом случае необходимо будет возвратить заёмщику

Заёмщиками могут выступать кредитные организации и бюджеты других уровней в бюджетной системе РФ

30 БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ

Безвозмездные поступления запланированы в сумме 1 млрд. 285 млн. рублей

Субсидии Субвенции Иные МБТ

242 млн. 295 т.р. 1 млрд. 027 млн.р.

15 млн. 405 т.р.

На момент составления проекта бюджета муниципального района на очередной финансовый год и на плановый период часть межбюджетных трансфертов на федеральном уровне еще не распределена по субъектам Российской Федерации В течение финансового года параметры бюджета будут уточняться

31 БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ ОТ ДРУГИХ БЮДЖЕТОВ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ В 2019-2021 ГОДАХ

№ п/п

Наименование 2019 2020 2021

БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ ОТ ДРУГИХ БЮДЖЕТОВ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РФ 1 284 624 1 253 497 1 193 719

1. СУБСИДИИ 242 295 181 394 96 169

1.1 Субсидии на реализацию мероприятий в области земельных отношений 1 100 1 100 1 100

1.2 Субсидии на реализацию мероприятий в части улучшения жилищных условий граждан, проживающих в сельской местности (в том числе молодых семей и молодых специалистов)

1 950 3 014 4 580

1.3 Субсидии на поддержку отрасли культуры 3 083 - -

1.4 Субсидии на организацию отдыха и оздоровление детей 1 747 1 747 1 747

1.5 Субсидии на реализацию мероприятий по присмотру и уходу за детьми 30 694 30 694 30 694

1.6 Субсидии на реализацию мероприятий по благоустройству территорий 9 313 - -

1.7 Субсидии на осуществление капитального ремонта индивидуальных жилых домов инвалидов и участников ВОВ, тружеников тыла и вдов погибших (умерших)инвалидов и участников ВОВ

50 50 50

1.8 Субсидии на реализацию мероприятий по обеспечению жильем молодых семей 2 013 - -

1.9 Субсидии на реализацию концессионных соглашений в сфере теплоснабжения, горячего водоснабжения, холодного водоснабжения, водоотведения

30 000 30 000 30 000

1.10 Субсидии на реализацию мероприятий подпрограммы "Развитие малого и среднего, в том числе инновационного, предпринимательства в Калужской области"

1 748 1 748 1 748

1.11 Субсидии на мероприятия, направленные на энергосбережение и повышение энергоэффективности 26 250 26 250 26 250

1.12 Субсидии на реализацию мероприятий в рамках федеральной целевой программы "Развитие водохозяйственного комплекса Российской Федерации"

112 690 86 791 -

1.13 Субсидии на софинансирование мероприятий в отношении объектов, имеющих особое социально-экономическое значение

21 657 - -

2. СУБВЕНЦИИ 1 026 924 1 057 864 1 083 311

2.1 Субвенции на исполнение полномочий по расчету и предоставлению дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности бюджетам поселений за счет средств областного бюджета

38 771 38 771 38 771

2.2 Субвенции на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты

445 442 458

2.3 Субвенции на осуществление полномочий по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации

5 5 6

2.4 Субвенции на исполнение полномочий по созданию административных комиссий 2 2 2

2.5 Субвенции на исполнение полномочий в части формирования и содержания архивных фондов 829 829 829

2.6 Субвенции на государственную регистрацию актов гражданского состояния 2 752 2 824 2 036

2.7 Субвенции на исполнение полномочий в части осуществления ежемесячных денежных выплат работникам муниципальных общеобразовательных организаций

653 653 653

32 БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ ОТ ДРУГИХ БЮДЖЕТОВ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ В 2019-2021 ГОДАХ

№ п/п

Наименование 2019 2020 2021

2.8 Субвенции на компенсацию части платы, взимаемой с родителей (законных представителей) за присмотр и уход за детьми, посещающими образовательные организации, реализующие образовательные программы дошкольного образования

3 470 3 470 3 470

2.9

Субвенции на исполнение полномочий в части получения общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего общего образования в муниципальных общеобразовательных организациях, обеспечение дополнительного образования детей в муниципальных общеобразовательных организациях

229 964 229 964 229 964

2.10 Субвенции на исполнение полномочий в части обеспечения государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в муниципальных дошкольных образовательных организациях

121 155 121 155 121 155

2.11 Субвенции на осуществление деятельности по образованию патронатных семей для граждан пожилого возраста и инвалидов

46 46 46

2.12 Субвенции на исполнение полномочий в части организации предоставления социальной помощи отдельным категориям граждан, находящимся в трудной жизненной ситуации

390 390 390

2.13 Субвенции на исполнение полномочий в части организации исполнения переданных государственных полномочий

17 335 17 335 17 335

2.14 Субвенции на исполнение полномочий в части обеспечения социальных выплат, пособий, компенсации детям, семьям с детьми

129 649 110 321 113 229

2.15 Субвенции на предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг 24 273 24 273 24 273

2.16 Субвенции на исполнение полномочий в части организации предоставления денежных выплат, пособий и компенсаций отдельным категориям граждан

166 610 166 730 166 812

2.17 Субвенции на осуществление полномочий по предоставлению отдельных мер социальной поддержки граждан, подвергшихся воздействию радиации

268 722 318 801 342 029

2.18 Субвенции на исполнение полномочий в части организации и проведения мероприятий по отлову и содержанию безнадзорных животных

252 252 252

2.19 Субвенции на исполнение полномочий по организации социального обслуживания граждан 21 215 21 215 21 215

2.20 Субвенции на осуществление полномочий по осуществлению регионального государственного надзора в области технического состояния и эксплуатации аттракционов и осуществлению государственной регистрации аттракционов

386 386 386

3. ИНЫЕ МЕЖБЮДЖЕТНЫЕ ТРАНСФЕРТЫ 15 405 14 239 14 239

3.1 Межбюджетные трансферты из бюджетов поселений на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями

15 405 14 239 14 239

33 ДОХОДЫ БЮДЖЕТА

№ п/п

Наименование показателей

Исполнение (тыс. руб.)

Ожидаемое (тыс. руб.)

Прогноз (тыс. руб.)

2017 2018 2019 2020 2021

1 НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ

319 302 407 452 407 592 425 023 443 216

из них:

1.1 Налоговые доходы 273 699 362 184 358 489 375 142 392 537

1.2 Неналоговые доходы 45 603 45 268 49 103 49 881 50 679

2 Безвозмездные поступления

979 248 1 090 876 1 284 624 1 253 497 1 193 719

ВСЕГО ДОХОДОВ 1 298 550 1 498 328 1 692 216 1 678 520 1 636 935

ДОХОДЫ – это денежные средства, которые поступают в бюджет (уплаченные

физическими лицами и организациями налоги, штрафы, пошлины,

безвозмездные поступления от физических лиц и организаций, а также финансовая помощь из вышестоящего бюджета)

34 КАКИЕ ФАКТОРЫ ОКАЗЫВАЮТ ВЛИЯНИЕ НА ИЗМЕНЕНИЕ ДИНАМИКИ ДОХОДНОЙ ЧАСТИ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА?

Изменение налогооблагаемой базы Возвраты из местного бюджета имущественных и социальных налоговых вычетов Возвраты переплаты из местного бюджета Изменение кадастровой стоимости земельных участков Задолженность по договорам аренды имущества

Проведение работы с руководителями предприятий и организаций, индивидуальными предпринимателями, выплачивающими заработную плату ниже прожиточного минимума, установленного в Калужской области для трудоспособного населения, а также с имеющими задолженность по платежам в бюджет, в том числе по НДФЛ

Проведение работы с налогоплательщиками по взысканию недоимки по местным налогам

Работа администраторов неналоговых доходов бюджета муниципального района с должниками (претензионная работа, своевременная подготовка материалов в судебные органы, подготовка документов по внесению задолженности в реестр требований по банкротам)

35 ЧТО ДЕЛАЕТСЯ ДЛЯ УВЕЛИЧЕНИЯ ДОХОДОВ?

Создание благоприятных условий, способствующих ускорению темпов развития малого и среднего предпринимательства и повышению доли налоговых поступлений, получаемых от указанного предпринимательского сектора

Проведение инвентаризации имущества, находящегося в муниципальной собственности, в целях более эффективного его использования Выявление бесхозных объектов недвижимости с целью признания на них права муниципальной собственности и дальнейшей передачи в аренду на возмездной основе

Продолжить работу по развитию муниципального частного партнерства администрации муниципального района с предприятиями, организациями, юридическими лицами Людиновского района по вопросу участия в социальных проектах

РАСХОДЫ денежные средства, которые предусмотрены

в бюджете для выполнения задач, стоящих перед органами местного самоуправления

37 КЛАССИФИКАЦИЯ РАСХОДОВ БЮДЖЕТА

По ведомствам В соответствии с нормами действующего законодательства при принятии решения о бюджете одним из обязательных требований является составление ведомственной структуры расходов, то есть закрепление распределения средств между конкретными ведомствами (главными

распорядителями бюджетных средств, которые будут отвечать за их использование

РАСХОДЫ РАЙОННОГО БЮДЖЕТА РАСПРЕДЕЛЕНЫ

ПО 7 ГЛАВНЫМ РАСПОРЯДИТЕЛЯМ

По разделам Классификация расходов бюджета содержит 14 разделов, отражающих направление финансовых ресурсов Разделы детализированы по подразделам, конкретизирующим направление бюджетных средств в пределах разделов

РАСХОДЫ РАЙОННОГО БЮДЖЕТА РАСПРЕДЕЛЕНЫ

ПО 13 РАЗДЕЛАМ БЮДЖЕТНОЙ КЛАССИФИКАЦИИ

По муниципальным программам Использование программного бюджета позволяет ответить на главный вопрос – на что и зачем тратятся бюджетные средства, какие цели преследуются при распределении этих средств

РАСХОДОВАНИЕ БЮДЖЕТНЫХ СРЕДСТВ В 2019-2021 ГОДАХ

ПРЕДПОЛАГАЕТСЯ В РАМКАХ 21 МУНИЦИПАЛЬНОЙ И 2 ВЕДОМСТВЕННЫХ ПРОГРАММ

1 Принципы формирования расходов бюджета

2

3

38 КЛАССИФИКАЦИЯ РАСХОДОВ БЮДЖЕТА ПО ГЛАВНЫМ РАСПОРЯДИТЕЛЯМ В 2019-2021 ГОДАХ

№ п/п Наименование КГРБС 1 2019, тыс. руб.

2020, тыс. руб.

2021, тыс. руб.

1 Администрация муниципального района «Город Людиново и Людиновский район»

001

822 005 829 582 770 299

2 Отдел финансов администрации муниципального района «Город Людиново и Людиновский район»

002 162 846 129 760 129 776

3 Муниципальное казенное учреждение «Детско-юношеская спортивная школа»

004 30 723 31 975 33 371

4 Контрольно-счетная палата муниципального района «Город Людиново и Людиновский район»

005 1 878 1 878 1 878

5 Муниципальное казенное учреждение «Людиновская служба заказчика»

008 4 618 5 207 5 407

6 Отдел культуры администрации муниципального района «Город Людиново и Людиновский район»

056 87 710 84 742 86 680

7 Отдел образования администрации муниципального района «Город Людиново и Людиновский район»

075 591 053 594 876 599 454

ВСЕГО РАСХОДОВ 1 700 833 1 678 020 1 626 865

1КГРБС – код главного распорядителя бюджетных средств, для которого предусматриваются средства

Расходы районного бюджета распределены по 7 главным распорядителям

Главные распорядители бюджетных средств являются одними из самых явно заметных участников бюджетного процесса абсолютно на любом - федеральном, областном или местном - уровне власти. Полномочия ГРБС достаточно четко очерчены нормами статьи 158 Бюджетного кодекса. Обычно в качестве ГРБС по отношению к подведомственным учреждениям выступают учредители данных казенных, бюджетных или автономных учреждений На практике в рамках программных бюджетов все ГРБС – это ответственные исполнители реализуемых государственных или муниципальных программ

39 СТРУКТУРА РАСХОДОВ ПО РАЗДЕЛАМ И ПОДРАЗДЕЛАМ ФУНКЦИОНАЛЬНОЙ КЛАССИФИКАЦИИ, тыс. рублей

Наименование показателей Раздел Ожидаемое 2018

2019 Темп роста 2019 к 2018

2020 2021

Общегосударственные вопросы 01 00 80 563 84 026 104,3 % 84 182 84 183

Национальная оборона 02 00 443 445 100,5 % 442 458

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

03 00 7 256 8 573 118,2 % 8 645 7 857

Национальная экономика 04 00 17 788 50 752 285,3 % 38 907 38 907

Жилищно-коммунальное хозяйство 05 00 51 780 215 510 416,2 % 174 645 88 454

Охрана окружающей среды 06 00 1 614 1 595 98,8 % 1 595 1 595

Образование 07 00 556 977 581 053 104,3 % 583 847 589 441

Культура, кинематография 08 00 56 751 59 426 104,7 % 57 488 58 410

Социальная политика 10 00 542 276 622 779 114,8% 652 848 680 743

Физическая культура и спорт 11 00 31 494 34 743 110,3 % 33 490 34 886

Средства массовой информации 12 00 3 000 3 120 104,0 % 3 120 3 120

Обслуживание государственного и муниципального долга

13 00 100 40 40,0 % 40 40

Межбюджетные трансферты общего характера

14 00 62 827 38 771 61,7 % 38 771 38 771

ВСЕГО РАСХОДОВ:

1 412 869 1 700 833 120,4 % 1 678 020 1 626 865

Расходы районного бюджета распределены по 13 разделам бюджетной классификации

40 РАСХОДЫ БЮДЖЕТА, тыс. рублей

Бюджет района является

СОЦИАЛЬНО ОРИЕНТИРОВАННЫМ

На финансирование социальной сферы предусмотрено 1 млрд. 298 млн. рублей, что составляет 76 % общего

объема расходов

Общегосударственные вопросы 84 026

5% Национальная

оборона 445

0,03 %

Национальная безопасность и

правоохранительная деятельность

8 573 1% Национальная

экономика 50 752

3% Жилищно-

коммунальное хозяйство

215 510 13%

Охрана окружающей среды 1 595 0,1%

Образование 581 053

34%

Культура, кинематография

59 426 3%

Социальная политика 622 779

37%

Физическая культура и спорт 34 743

2%

Средства массовой информации

3 120 0,2%

Обслуживание муниципального долга

40

Межбюджетные трансферты

38771 2%

Общий объем расходов бюджета на 2019 год определен в сумме 1 млрд. 701 млн. рублей

41 КАКИЕ УЧРЕЖДЕНИЯ ФИНАНСИРУЮТСЯ ИЗ БЮДЖЕТА

МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА В 2018 ГОДУ?

КАКИЕ УЧРЕЖДЕНИЯ ФИНАНСИРУЮТСЯ ИЗ БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА В 2019 ГОДУ?

Из бюджета МР финансируются 37 учреждений

1 орган местного самоуправления

Администрация муниципального района

Контрольно-счетная палата

муниципального района

3 отраслевых (функциональных) отдела

Отдел финансов Отдел образования

Отдел культуры

32 муниципальных учреждения

14 школ 9 детских дошкольных учреждений

Единая дежурно- диспетчерская служба

1 учреждение дополнительного

образования детей –

Дом детского творчества

Муниципальное казенное образовательное

учреждение для детей, нуждающихся в

психолого-педагогической, медико-социальной помощи

«Центр диагностики и консультирования»

1 учреждение физической культуры

и спорта –

Детско-юношеская спортивная школа

Людиновская служба заказчика

4 учреждения культуры

- 1 школа искусств - Районный Дом культуры - Централизованная библиотечная система г. Людинова и Людиновского района - Центр культурного развития

МУНИЦИПАЛЬНЫЕ ПРОГРАММЫ Муниципальная целевая программа представляет собой комплекс мероприятий,

согласованных по целям, срокам, материально-техническому обеспечению и исполнителям, направленных на достижение целей

и решение задач социально-экономического развития района

43 ЗАЧЕМ ФОРМИРОВАТЬ И ИСПОЛНЯТЬ БЮДЖЕТ ПО ПРОГРАММАМ?

Районный бюджет на 2019 год сформирован на основе 21 муниципальной программы и 2 ведомственных целевых программ

В целях повышения эффективности и результативности бюджетных расходов расходная часть бюджета муниципального района формируется

программно-целевым методом

Программный бюджет отличается от целевого тем, что все или почти все расходы включены в программы

ПРЕИМУЩЕСТВА ПРОГРАММНОГО БЮДЖЕТА:

1 Муниципальная программа имеет цель, задачи и показатели эффективности, которые отражают степень их достижения (решения), то есть действия и бюджетные средства направлены на достижение заданного результата

2 Четко определена ответственность за достижение результатов, что вытекает из необходимости назначения исполнителя и соисполнителей, ответственных за реализацию муниципальной программы

3 Обеспечение прозрачности расходования бюджетных средств, что позволяет увязать результаты, достигнутые в ходе реализации программ с бюджетными ресурсами, направленными на их достижение

С содержанием муниципальных программ Вы можете ознакомиться в сети Интернет на портале органов власти Калужской области admoblkaluga.ru Районы и округа – Город Людиново и Людиновский район – Деятельность – Муниципальные программы или Районы и округа – Город Людиново и Людиновский район – Деятельность – Нормативные правовые акты

44 БЮДЖЕТ В РАЗРЕЗЕ МУНИЦИПАЛЬНЫХ И ВЕДОМСТВЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ

Наименование программы

2019 (тыс. руб.)

2020 (тыс. руб.)

2021 (тыс. руб.)

Развитие образования 544 720 548 643 553 221 Социальная поддержка граждан 480 379 530 615 554 036 Совершенствование системы гидротехнических сооружений 122 512 94 421 11 920 Совершенствование системы управления органами местного самоуправления 107 910 107 925 107 925 Развитие культуры 86 535 83 563 85 501 Повышение эффективности использования топливно-энергетических ресурсов 73 227 64 486 64 286 Развитие дорожного хозяйства 39 207 27 399 27 399 Развитие физической культуры и спорта 34 393 33 140 34 536 Обеспечение доступным и комфортным жильем и коммунальными услугами населения 10 471 12 737 9 247 Экономическое развитие 7 012 7 012 7 012 Кадровая политика 6 149 6 305 6 305 Обеспечение безопасности жизнедеятельности населения 5 271 5 271 5 271 Повышение эффективности реализации молодежной политики, развитие волонтерского движения, системы оздоровления и отдыха детей 4 389 4 389 4 389 Развитие и деятельность печатного средства массовой информации МАУ «Редакция газеты «Людиновский рабочий» 3 120 3 120 3 120 Развитие сельского хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции 3 050 4 114 5 680 Развитие предпринимательства 2 185 2 148 2 148 Совершенствование системы градостроительного регулирования 2 000 2 000 2 000 Охрана окружающей среды 1 597 1 597 1 597 Развитие рынка труда 780 780 780 Управление земельными и муниципальными ресурсами 760 760 760 Профилактика правонарушений 550 550 550 Развитие туризма 350 350 350 Доступная среда 250 250 250

Расходная часть районного бюджета на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов спланирована программно-целевым методом

Расходы в рамках программ составляют 90 %, 92 % и 91 % общего объема расходов соответственно

45 СОЦИАЛЬНАЯ ПОДДЕРЖКА ГРАЖДАН

Цель программы

Создание условий для роста благосостояния граждан - получателей мер социальной поддержки

Мероприятия программы 2019

(тыс. руб.) 2020

(тыс. руб.) 2021

(тыс. руб.)

1 Предоставление мер социальной поддержки гражданам, находящимся в трудной жизненной ситуации

600

624 649

2 Социальная поддержка общественных объединений ветеранов и инвалидов

723 752 782

3 Льготный проезд детей из многодетных семей 1 307 1 359 1 414

4 Социальная поддержка работников культуры, проживающих и работающих в сельской местности

322 255 255

5 Организация предоставления денежных выплат, пособий и компенсаций отдельным категориям граждан

435 723 485 921 509 232

6 Организация предоставления мер социальной поддержки по оплате жилого помещения и коммунальных услуг

24 273 24 273 24 273

7 Осуществление деятельности по образованию патронатных семей для граждан пожилого возраста и инвалидов

46 46 46

8 Обеспечение деятельности отдела социальной защиты населения 17 335 17 335 17 335

9 Компенсация отдельным категориям граждан оплаты взноса на капитальный ремонт общего имущества в многоквартирном доме

50 50 50

Объемы финансирования программы

2019 год 480 млн. 379 т. р.

2020 год 530 млн. 615 т. р.

2021 год 554 млн. 036 т. р.

46 ДОСТУПНАЯ СРЕДА


Создание в Людиновском районе доступной для инвалидов и других маломобильных групп населения среды жизнедеятельности и условий для эффективной реабилитации и интеграции инвалидов в общество

Доступная среда – физическое окружение, объекты

транспорта, информации и связи, дооборудованные с целью устранения препятствий и барьеров,

возникающих у индивида или группы людей с учетом их особых потребностей

Создание доступной среды для инвалидов позволит им реализовать свои права и основные свободы,

что будет способствовать их полноценному участию в жизни района

Доступная среда

Мероприятия программы

1 Формирование доступной среды для инвалидов и маломобильных групп населения – 150 тыс. рублей ежегодно

2 Проведение социокультурных мероприятий для инвалидов и маломобильных групп населения – 100 тыс. рублей ежегодно


2019 год 250 тыс. р.

2020 год 250 тыс. р.

2021 год 250 тыс. р.

Цели программы

1 Формирование для населения Людиновского района благоприятной среды жизнедеятельности, в том числе безопасных и благоприятных условий проживания

2 Повышение качества и надежности предоставления жилищно-коммунальных услуг населению

3 Обеспечение контроля качества строительства

47 ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДОСТУПНЫМ И КОМФОРТНЫМ ЖИЛЬЕМ И КОММУНАЛЬНЫМИ УСЛУГАМИ НАСЕЛЕНИЯ


2019 год 10 млн. 471 т. р.

2020 год 12 млн. 737 т. р.

2021 год 9 млн. 247 т. р.


2019 (тыс. р.)

2020 (тыс. р.)

2021 (тыс. р.)

1 Капитальный ремонт водопроводных

сетей

1 430 1 430 1 430

2 Проведение мероприятий по нормативному содержанию независимых источников водоснабжения в поселениях

400 400 400

3 Развитие инфраструктуры для

обеспечения природным газом

потребителей

1 510 2 500 1 510

4 Строительство сетей водоснабжения,

водоотведения, электроснабжения для

обеспечения земельных участков

многодетных семей

500 3 200 500

5 Обеспечение деятельности

муниципального казенного учреждения

«Людиновская служба заказчика»

4 618 5 207 5 407

6 Реализация мероприятий по обеспечению

жильем молодых семей

2 013

48 РАЗВИТИЕ РЫНКА ТРУДА


1 Формирование единой эффективно действующей системы общественных работ с учетом социально-экономической потребности района

2 Создание комплексной системы временного трудоустройства и дополнительной социальной поддержки несовершеннолетних граждан

В программе планируется реализация мероприятий способствующих снижению напряженности на рынке труда

В рамках подпрограммы «Организация временного трудоустройства несовершеннолетних граждан в возрасте от 14 до 18 лет в свободное от учебы время в муниципальном районе «Город Людиново и Людиновский район» планируется комплекс мероприятий, направленных на информирование несовершеннолетних граждан о потенциальных возможностях их развития, трудоустройства, занятости. Также планируется осуществлять мероприятия по организации рабочих мест для временного трудоустройства несовершеннолетних граждан, по приобщению подростков к общественно полезному труду, профилактике безнадзорности в подростковой среде – 580 тыс. рублей ежегодно

В рамках подпрограммы «Организация общественных работ для безработных граждан в муниципальном районе «Город Людиново и Людиновский район» основные мероприятия направлены на выявление потребности предприятий и организаций района в сезонных и временных работах, определение их объемов и сроков, координацию деятельности по организации временного трудоустройства безработных граждан – 200 тыс. рублей ежегодно


2019 год 780 т. р.

2020 год 780 т. р.

2021 год 780 т. р.

49 ПРОФИЛАКТИКА ПРАВОНАРУШЕНИЙ


Реализация на территории Людиновского района государственной политики в сфере профилактики правонарушений и создания основы для снижения уровня преступности посредством укрепления законности, правопорядка, повышения уровня безопасности граждан


2019 год 550 т. р.

2020 год 550 т. р.

2021 год 550 т. р.


2019 (тыс. р.)

2020 (тыс. р.)

2021 (тыс. р.)

1 Профилактика правонарушений в масштабах района (приобретение и содержание оперативно-технических средств, средств оргтехники и т.д.)

110 110 110

2 Профилактика правонарушений несовершеннолетних и молодежи

10 10 10

3 Профилактика правонарушений в общественных местах и на улицах, из них:

430 430 430

3.1 установка систем видеонаблюдения в местах массового скопления людей

50 50 50

3.2 проведение рейдов на улицах и в других общественных местах добровольными народными дружинами

380 380 380

50 ОБЕСПЕЧЕНИЕ БЕЗОПАСНОСТИ ЖИЗНЕДЕЯТЕЛЬНОСТИ НАСЕЛЕНИЯ Цель программы

Обеспечение надежной защиты населения Людиновского района и материальных ценностей от опасностей, возникающих при чрезвычайных ситуациях, военных конфликтах или вследствие этих конфликтов


2019 год 5 млн. 271 т. р.

2020 год 5 млн. 271 т. р.

2021 год 5 млн. 271 т. р.


(тыс. р.) 2020

(тыс. р.) 2021

(тыс. р.)

1

Предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций Мероприятия по данному направлению решают задачи организации централизованного и автономного оповещения населения в зонах аварий, происшествий и чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера

300 300 300

2 Гражданская оборона Мероприятия решают задачи повышения уровня подготовки населения в области гражданской обороны

25 25 25

3 Мобилизационная подготовка Обучение руководителей и повышение квалификации должностных лиц по вопросам мобилизационной подготовки

50 50 50

4 Организация деятельности муниципального казенного учреждения «Единая дежурная диспетчерская служба» Мероприятия направлены на решение задач по организации вызова всех экстренных оперативных служб по единому номеру «112»

4 896 4 896 4 896


2019 (тыс. р.)

2020 (тыс. р.)

2021 (тыс. р.)

1 Развитие образования в сфере культуры (содержание и обеспечение деятельности школы искусств)

28 284 27 254 28 271

2 Содержание прочих учреждений культуры 6 535 6 535 6 535

3 Укрепление и развитие материально-технической базы учреждений культуры (содержание и обеспечение деятельности клубных учреждений, ремонтные работы)

34 191 32 110 32 607

4 Развитие общедоступных библиотек 11 580 11 989 12 413

5 Проведение мероприятий в сфере культуры 500 500 500

6 Обеспечение сохранения, использования и популяризации объектов наследия и военно-мемориальных объектов (благоустройство, ремонт и восстановление памятников истории и культуры)

340 340 340

7 Поддержка и развитие традиционной народной культуры (участие творческих самодеятельных коллективов и народных мастеров в областных конкурсах, фестивалях, конференциях, выставках и пр.)

50 50 50

8 Организация и проведение ремонтных работ в учреждениях культуры 770 500 500

9 Повышение уровня комплексной безопасности в учреждениях культуры и дополнительного образования

3 456 3 456 3 456

10 Содержание архивных фондов 829 829 829

51 РАЗВИТИЕ КУЛЬТУРЫ


Реализация стратегической роли культуры как духовно-нравственного основания развития личности и общества через сохранение, эффективное использование и пополнение культурного потенциала муниципального района


2019 год 86 млн. 535 т. р.

2020 год 83 млн. 563 т. р.

2021 год 85 млн. 501 т. р.


(тыс. р.) 2020

(тыс. р.) 2021

(тыс. р.)

1 Ликвидация несанкционированных свалок бытовых отходов на территории муниципального района

100 100 100

2 Установка, содержание и обслуживание контейнерных площадок в сельских населенных пунктах Людиновского района

75 75 75

3 Содержание полигона твердых бытовых отходов

1 400 1 400 1 400

4 Поддержка сводного тома ПДВ (предельно допустимые выбросы в атмосферу)

20 20 20

5 Осуществление государственных полномочий по созданию административных комиссий

2 2 2

52 ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ


Обеспечение благоприятной окружающей среды и экологической безопасности


2019 год 1 млн. 597 т. р.

2020 год 1 млн. 597 т. р.

2021 год 1 млн. 597 т. р.

Мероприятия программы направлены на улучшение экологической обстановки в Людиновском районе, повышение экологической культуры населения


2019 год 34 млн. 393 т. р.

2020 год 33 млн. 140 т. р.

2021 год 34 млн. 536 т. р.

53 РАЗВИТИЕ ФИЗИЧЕСКОЙ КУЛЬТУРЫ И СПОРТА


Создание условий для укрепления здоровья различных групп населения путем развития инфраструктуры спорта, популяризации массового спорта и приобщения различных слоев населения Людиновского района к регулярным занятиям физической культурой и спортом


(тыс. р.) 2020

(тыс. р.) 2021

(тыс. р.)

1 Организация и проведение физкультурных и спортивных мероприятий

670 665 665

2 Развитие и обеспечение деятельности МКУ «Детско-юношеская спортивная школа»

30 489 31 741 33 137

3 Развитие материально-технической базы для занятий населения физической культурой и спортом

3 234 734 734

54 ЭКОНОМИЧЕСКОЕ РАЗВИТИЕ


Повышение качества и уровня доступности транспортных услуг для населения района в целом


(тыс. р.) 2020

(тыс. р.) 2021

(тыс. р.)

1 Осуществление муниципальной поддержки организаций, оказывающих услуги по перевозке пассажиров транспортом общего пользования по маршрутам внутрирайонного значения

250 250 250

2 Оплата выполнения работ, связанных с осуществлением регулярных перевозок по регулируемым тарифам по пригородным маршрутам

6 562 6 562 6 562

3 Проведение обследований муниципальных маршрутов и пассажиропотоков в летний и зимний периоды

200 200 200


2019 год 7 млн. 012 т. р.

2020 год 7 млн. 012 т. р.

2021 год 7 млн. 012 т. р.

Пользуясь общественным транспортом, мы оплачиваем только часть стоимости поездки, а муниципальные перевозчики получают из бюджета

денежные средства в размере их расходов, которые не покрываются за счет оплаты проезда

55 РАЗВИТИЕ ОБРАЗОВАНИЯ

Программа реализуется посредством четырех подпрограмм, каждая из которых направлена на решение конкретной задачи

Наименование подпрограммы

2019 (тыс. р.)

2020 (тыс. р.)

2021 (тыс. р.)

1 Развитие дошкольного образования

219 157 220 029 222 091

2 Развитие общего образования

280 821

282 692 284 213

3 Развитие дополнительного образования детей

31 444

32 167 32 697

4 Развитие служб обеспечения деятельности в образовании

13 298 13 755 14 220


2019 год 544 млн. 720 т. р.

2020 год 548 млн. 643 т. р.

2021 год 553 млн. 221 т. р.

Объемы финансирования подпрограммы

2019 год 219 млн. 157 т. р.

2020 год 220 млн. 029 т. р.

2021 год 222 млн. 091 т. р.

56 РАЗВИТИЕ ДОШКОЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

Цель подпрограммы

Обеспечение доступности и повышения качества дошкольного образования в Людиновском районе

Мероприятия подпрограммы 2019 (тыс. р.)

2020 (тыс. р.)

2021 (тыс. р.)

1 Содержание и обеспечение деятельности муниципальных учреждений дошкольного образования

183 596 184 338 185 417

2 Организация питания детей в учреждениях дошкольного образования

32 087 32 217 33 200

3 Компенсация части родительской платы за присмотр и уход за ребенком

3 469 3 469 3 469

4 Организация проведения конкурсов профессионального мастерства

5 5 5

57 РАЗВИТИЕ ОБЩЕГО ОБРАЗОВАНИЯ


Обеспечение равного доступа к качественному образованию и достижение обучающимися высоких образовательных результатов

Мероприятия подпрограммы 2019

(тыс. р.) 2020

(тыс. р.) 2021

(тыс. р.)

1 Содержание и обеспечение деятельности муниципальных учреждений общего образования

263 171 264 442 265 763

2 Организация питания детей в учреждениях общего образования 8 000 8 500 8 500

3 Поддержка одаренных детей и их наставников путем организации и проведения образовательных мероприятий, таких как: олимпиады школьников по общеобразовательным предметам, научно-практические конференции, участие в региональных конкурсах

350 350 350

4 Оплата за наем жилья для молодых специалистов – педагогических работников 200 200 200

5 Организация участия юношей - учащихся 10-х классов в учебных военных сборах 100 100 100

6 Повышение уровня технического состояния зданий образовательных учреждений

6 500 6 500 6 600

7 Повышение уровня комплексной безопасности в образовательных учреждениях 2 500 2 600 2 700


2019 год 280 млн. 821 т. р.

2020 год 282 млн. 692 т. р.

2021 год 284 млн. 213 т. р.

58

ПОДПРОГРАММА РАЗВИТИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ДЕТЕЙ


Обеспечение доступности качественного дополнительного образования


2019 год 31 млн. 444 т. р.

2020 год 32 млн. 167 т. р.

2021 год 32 млн. 697 т. р.

Мероприятия подпрограммы

Обеспечение деятельности муниципальных учреждений дополнительного образования детей

ПОДПРОГРАММА РАЗВИТИЕ СЛУЖБ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В ОБРАЗОВАНИИ


Создание условий по обеспечению деятельности учреждений системы образования Людиновского района


2019 год 13 млн. 298 т. р.

2020 год 13 млн. 755 т. р.

2021 год 14 млн. 220 т. р.

Мероприятия подпрограммы Средства предусматриваются на содержание служб обеспечения деятельности в образовании

59 ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ РЕАЛИЗАЦИИ МОЛОДЕЖНОЙ ПОЛИТИКИ, РАЗВИТИЕ ВОЛОНТЕРСКОГО ДВИЖЕНИЯ, СИСТЕМЫ ОЗДОРОВЛЕНИЯ И ОТДЫХА ДЕТЕЙ


Создание условий для самореализации молодых людей, включение их в процессы социально-экономического, общественно-политического и культурного развития района, снижение уровня наркотизации и связанных с ней социально-негативных явлений в Людиновском районе


2019 год 4 млн. 389 т. р.

2020 год 4 млн. 389 т. р.

2021 год 4 млн. 389 т. р.


(тыс. р.) 2020

(тыс. р.) 2021

(тыс. р.)

1 Проведение мероприятий в сфере молодежной политики

428 428 428

2 Развитие добровольческой деятельности молодежи

30 30 30

3 Профилактика злоупотребления наркотиками, пропаганда здорового образа жизни

50 50 50

4 Поддержка талантливой и одаренной молодежи

160 160 160

5 Профилактика правонарушений, асоциального поведения молодежи

74 74 74

6 Организация отдыха и оздоровления детей

3 647 3 647 3 647


Предоставление субсидии муниципальному автономному учреждению «Редакция газеты «Людиновский рабочий» на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания

60 РАЗВИТИЕ И ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПЕЧАТНОГО СРЕДСТВА МАССОВОЙ ИНФОРМАЦИИ МАУ «РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ «ЛЮДИНОВСКИЙ РАБОЧИЙ»


Обеспечение социальной потребности населения муниципального района «Город Людиново и Людиновский район» в информационных услугах и возможности доступа в единое информационное поле России, усиление роли газеты «Людиновский рабочий» в информированности населения

СУБСИДИЯ НА ВЫПОЛНЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ЗАДАНИЯ - определенный объем денежных средств, выплачиваемый учредителем автономному учреждению, для выполнения данным учреждением задач, оговоренных муниципальным заданием

МУНИЦИПАЛЬНОЕ ЗАДАНИЕ – документ, устанавливающий требования к составу, качеству и/или объему (содержанию), условиям, порядку и результатам оказания муниципальных услуг (выполнения работ)


2019 год 3 млн. 120 т. р.

2020 год 3 млн. 120 т. р.

2021 год 3 млн. 120 т. р.

61 РАЗВИТИЕ ДОРОЖНОГО ХОЗЯЙСТВА


(тыс. р.) 2020

(тыс. р.) 2021

(тыс. р.)

1 Строительство, реконструкция и капитальный ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения

32 445 20 687 20 687

2 Текущий ремонт и содержание автомобильных дорог общего пользования местного значения и искусственных сооружений на них

6 762 6 712 6 712


1 Сокращение доли автомобильных дорог местного значения, не соответствующих нормативным требованиям

2 Повышение комплексной безопасности и устойчивости транспортной системы Людиновского района


2019 год 39 млн. 207 т. р.

2020 год 27 млн. 399 т. р.

2021 год 27 млн. 399 т. р.


2019 год 3 млн. 050 т. р.

2020 год 4 млн. 114 т. р.

2021 год 5 млн. 680 т. р.

62


1 Повышение конкурентоспособности сельскохозяйственной продукции, развитие рынков сельскохозяйственной продукции

2 Повышение финансовой устойчивости предприятий агропромышленного комплекса и эффективности использования производственных ресурсов

3 Создание условий для развития сельских территорий


(тыс. р.) 2020

(тыс. р.) 2021

(тыс. р.)

1 Поддержка сельхозпроизводителей

400 400 400

2 Возмещение части затрат на доставку товаров первой необходимости в отдаленные сельские магазины (далее 11 км)

550 550 550

3 Улучшение жилищных условий граждан, проживающих в сельской местности, в том числе молодых семей и молодых специалистов

2 100 3 164 4 730

РАЗВИТИЕ СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА И РЕГУЛИРОВАНИЕ РЫНКОВ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЙ ПРОДУКЦИИ


(тыс. р.) 2020

(тыс. р.) 2021

(тыс. р.)

1 Обеспечение непрерывности эксплуатации, технического обслуживания и безопасности ГТС путем выполнения комплекса мероприятий по содержанию и поддержанию ГТС в нормативном состоянии

2 650 2 650 2 650

2 Создание материальных запасов для ликвидации возможных последствий чрезвычайных ситуаций на ГТС

180 180 180

3 Выполнение работ по замечаниям, предписаниям декларации безопасности ГТС

800 800 800

4 Реконструкция гидротехнических сооружений Людиновского водохранилища:

- разработка проекта реконструкции - реконструкция (2 этапа)

4 970

570 4 400

3 000

3 000

8 290

8 290

5 Мероприятия по экологической реабилитации Людиновского водохранилища

113 912 87 791

63 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ ГИДРОТЕХНИЧЕСКИХ СООРУЖЕНИЙ НА ТЕРРИТОРИИ ЛЮДИНОВСКОГО РАЙОНА


Создание условий для безопасной эксплуатации гидротехнических сооружений (далее – ГТС)


2019 год 122 млн. 512 т. р.

2020 год 94 млн. 421 т. р.

2021 год 11 млн. 920 т. р.


2019 год 73 млн. 227 т. р.

2020 год 64 млн. 486 т. р.

2021 год 64 млн. 286 т. р.

64 ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ТОПЛИВНО-ЭНЕРГЕТИЧЕСКИХ РЕСУРСОВ


Формирование целостной и эффективной системы управления энергосбережением и повышением энергетической эффективности


2019 (тыс. р.)

2020 (тыс. р.)

2021 (тыс. р.)

1 Реконструкция, теплоизоляция и ремонт тепловых сетей с применением современных технологий, материалов, антитеррористических мероприятий (софинансирование)

800 800 800

2 Организация систем индивидуального поквартирного теплоснабжения малоэтажных домов, проектирование системы газоснабжения для домов, переходящих на индивидуальное отопление в рамках софинансирования мероприятий долгосрочной целевой программы «Энергосбережение и повышение энергоэффективности в Калужской области»

3 527 3 786 3 586

3 Предоставление субсидий на возмещение затрат, связанных с приобретением топливно-энергетических ресурсов, теплоснабжающих организаций, расположенных на территории городского и сельских поселений

12 000 3 000 3 000

4 Разработка проектно-сметной документации отопительных котельных с применением энергосберегающих оборудования и технологий

650 650 650

5 Мероприятия, направленные на энергосбережение и повышение энергоэффективности 56 250 56 250 56 250

65 УПРАВЛЕНИЕ ЗЕМЕЛЬНЫМИ И МУНИЦИПАЛЬНЫМИ РЕСУРСАМИ


(тыс. р.) 2020

(тыс. р.) 2021

(тыс. р.)

1 Формирование базы данных о муниципальном имуществе и земельных участках

70 70 70

2 Проведение работ по межеванию и постановке на государственный кадастровый учет земельных участков

650 650 650

3 Оценка объектов 20 20 20

4 Изготовление технической документации на объекты муниципального и выявленного бесхозного имущества

20 20 20


1 Повышение результативности и эффективности управления, использования и распоряжения муниципальной собственностью

2 Увеличение доходов бюджета на основе эффективного управления муниципальным имуществом


2019 год 760 т. р.

2020 год 760 т. р.

2021 год 760 т. р.

66 РАЗВИТИЕ ТУРИЗМА


Увеличение туристского потока


Финансирование издания методической, справочной литературы по вопросам развития туризма, организацию выступлений творческих коллективов Людиновского района на ярмарках и иных мероприятиях событийного культурно-познавательного туризма


2019 год 350 т. р.

2020 год 350 т. р.

2021 год 350 т. р.

67 РАЗВИТИЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА


Создание благоприятных условий для развития и устойчивой деятельности субъектов малого и среднего предпринимательства на основе формирования эффективных механизмов его поддержки, повышения вклада малого и среднего предпринимательства в решение социальных и экономических задач Людиновского района


Предоставление субсидий субъектам малого и среднего предпринимательства на компенсацию затрат, связанных с приобретением производственного оборудования

В результате реализации мероприятий программы ожидается: - увеличение числа действующих малых и средних предприятий - сохранение и создание новых рабочих мест в сфере малого и среднего предпринимательства - выявление проблем и препятствий в развитии малого и среднего предпринимательства и их устранения - повышение социального статуса и престижа субъектов малого и среднего предпринимательства


2019 год 2 млн. 185 т. р.

2020 год 2 млн. 148 т. р.

2021 год 2 млн. 148 т. р.

68 КАДРОВАЯ ПОЛИТИКА



(тыс. р.) 2020

(тыс. р.) 2021

(тыс. р.)

1 Повышение заинтересованности муниципальных служащих, работников, замещающих должности, не являющиеся должностями муниципальной службы, и работников, осуществляющих профессиональную деятельность по профессиям рабочих, в качестве оказываемых услуг населению

3 708 4 064 4 064

2 Социальные выплаты 2 441

2 241 2 241


1 Укомплектование кадрами органов местного самоуправления

2 Повышение квалификации муниципальных служащих, работников, занимающих должности, не являющиеся должностями муниципальной службы, работников, осуществляющих профессиональную деятельность по профессиям рабочих

3 Повышение социальной защиты и привлекательности работы в органах местного самоуправления

2019 год 6 млн. 149 т. р.

2020 год 6 млн. 305 т. р.

2021 год 6 млн. 305 т. р.


2019 год 107 млн. 910 т. р.

2020 год 107 млн. 925 т. р.

2021 год 107 млн. 925 т. р.

69 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ ОРГАНАМИ МЕСТНОГО САМОУПРАВЛЕНИЯ


Организация эффективной деятельности администрации муниципального района «Город Людиново и Людиновский район» по исполнению муниципальных функций в рамках полномочий муниципального образования


(тыс. р.) 2020

(тыс. р.) 2021

(тыс. р.)

1 Расходы на функционирование администрации муниципального района и ее структурных подразделений

65 105 65 120 65 120

2 Расходы на функционирование законодательной (представительной) власти местного самоуправления (Людиновское Районное Собрание)

516 516 516

3 Расходы на обеспечение деятельности Контрольно-счетной палаты муниципального района

1 878 1 878 1 878

4 Обслуживание муниципального долга 40 40 40

5 Реализация государственных функций, связанных с общегосударственными вопросами (представительские расходы, членские взносы и т.д.)

1 450 1 450 1 450

6 Расходы за счет резервного фонда администрации 150 150 150

7 Исполнение полномочий по расчету и предоставлению дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности бюджетам поселений Людиновского района

38 771 38 771 38 771


1 В сфере архитектуры – обеспечение единства и многообразия архитектурно-пространственной среды, сохранение культурного и архитектурного наследия, разработка архитектурно-строительных систем нового поколения, обеспечение приоритета архитектурного решения в инвестиционном архитектурно-строительном процессе

2 В сфере градостроительства - осуществление комплексной и последовательной территориально-градостроительной политики рациональной пространственной организации, устойчивого, сбалансированного и динамичного развития городского и сельских поселений, создания безопасной, благоприятной и стимулирующей развитие человека и экономики материально-пространственной среды; обеспечение высоких стандартов качества среды жизнедеятельности на территории муниципального района при условии сохранения исторического самобытного облика города и поселений, определения актуальных и перспективных градообразующих факторов, обеспечивающих гармонизацию урбанизированной среды, сбалансированность размещения жилищного фонда, мест приложения труда, объектов социальной, инженерной и транспортной инфраструктуры; восстановление и поддержание в равновесном экологическом состоянии природной окружающей среды


(тыс. р.) 2020

(тыс. р.) 2021

(тыс. р.)

1 Корректировка схемы территориального планирования муниципального района 100 100

2 Корректировка генеральных планов поселений 100 100 100

3 Разработка документации по планировке территории поселений 100 100 100

4 Корректировка Правил землепользования и застройки поселений 100 100 100

5 Проектно-изыскательные работы 200 300 300

6 Выполнение комплекса кадастровых работ 100 100 100

7 Разработка землеустроительной документации по описанию границ (частей границ) территориальных зон

1 200 1 200 1 200

8 Мероприятия по устранению реестровых ошибок для внесения в сведения УГРН границ (частей границ) территориальных зон, границ (частей границ) населенных пунктов

100

9 Разработка землеустроительной документации по описанию границ (части границ) населенных пунктов района

100

70 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ ГРАДОСТРОИТЕЛЬНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ


2019 год 2 млн. р.

2020 год 2 млн. р.

2021 год 2 млн. р.

Областной бюджет Федеральный бюджет

Благоустройство дворовых территорий и территорий соответствующего функционального назначения 2019 год - 9 млн. 313 т.р. 2020 год – 0 р. 2021 год – 0 р.

Осуществление переданных полномочий РФ по государственной регистрации актов гражданского состояния 2019 год - 1 млн. 971 т.р. 2020 год - 2 млн. 009 т.р. 2021 год - 2 млн. 036 т.р.

Реализация мероприятий в рамках государственной программы Калужской области «Семья и дети Калужской области» 2019 год - 150 млн. 863 т.р. 2020 год - 131 млн. 536 т.р. 2021 год - 134 млн. 444 т.р.

Осуществление переданных полномочий РФ на государственную регистрацию актов гражданского состояния в части перевода в электронную форму книг государственной регистрации актов гражданского состояния (актовых книг) 2019 год - 781 т.р. 2020 год - 815 т.р. 2021 год – 0 р.

Осуществление регионального государственного надзора в области технического состояния и эксплуатации аттракционов и осуществление государственной регистрации аттракционов 2019 год - 386 т.р. 2020 год - 386 т.р. 2021 год - 386 т.р.

Осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты 2019 год - 445 т.р. 2020 год - 442 т.р. 2021 год - 458 т.р.

Организация и проведение мероприятий по отлову и содержанию безнадзорных животных 2019 год - 252 т.р. 2020 год - 252 т.р. 2021 год - 252 т.р.

Осуществление полномочий по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в РФ 2019 год - 5 т.р. 2020 год - 5 т.р. 2021 год - 6 т.р.

71 НЕПРОГРАММНЫЕ РАСХОДЫ – это расходные обязательства, не включенные в

муниципальные программы

2

1

3

4

6

5

7

8

72 КАКИЕ МЕРЫ ПРЕДПРИНИМАЮТСЯ ДЛЯ ЭКОНОМИИ БЮДЖЕТНЫХ СРЕДСТВ?

Взвешенный подход к участию в государственных программах с учетом возможности по обеспечению обязательного объема софинансирования

Оптимизация бюджетных расходов за счет выявления и сокращения неэффективных затрат

Мониторинг заявок на проведение конкурсных процедур по осуществлению закупок товаров, работ и услуг На основании анализа результатов размещения заказов на поставку товаров, работ и услуг используется механизм перераспределения экономии на другие значимые мероприятия

Концентрация бюджетных средств на осуществлении приоритетных и социально-значимых расходов

1 2

3 4

ОСНОВНЫЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ БЮДЖЕТА

74 ОСНОВНЫЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ БЮДЖЕТА В 2019-2021 ГОДАХ, тыс. рублей

Доходы 1 692 216

Расходы 1 700 833

Дефицит - 8 617

Доходы 1 678 520



Доходы 1 636 935



2019

2020

2021

В районном бюджете на двухлетний плановый период предусмотрены условно утвержденные расходы: - на 2020 год в сумме 11 млн. 185 т.р. - на 2021 год в сумме 23 млн. 418 т.р.

Под условно утверждаемыми (утвержденными) расходами понимаются не распределенные в плановом периоде по разделам, подразделам, целевым статьям и видам расходов в ведомственной структуре расходов

Это расходы, никому не обещанные

В соответствии со статьей 184.1 Бюджетного кодекса РФ общий объем условно утверждаемых (утвержденных) расходов утверждается на первый год планового периода в объеме не менее 2,5 % общего объема расходов бюджета (без учета расходов, предусмотренных за счет межбюджетных трансфертов из других бюджетов бюджетной системы РФ, имеющих целевое назначение), на второй год планового периода в объеме не менее 5 % общего объема расходов (без учета расходов бюджета, предусмотренных за счет межбюджетных трансфертов из других бюджетов бюджетной системы РФ, имеющих целевое назначение)

ВНУТРЕННИЕ ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА:

МУНИЦИПАЛЬНЫЕ ЗАЙМЫ, осуществляемые путем выпуска муниципальных ценных бумаг от имени муниципального образования

БЮДЖЕТНЫЕ КРЕДИТЫ, полученные от бюджетов других уровней бюджетной системы РФ

КРЕДИТЫ, полученные от кредитных организаций

ИЗМЕНЕНИЕ ОСТАТКОВ СРЕДСТВ НА СЧЕТАХ по учету средств местного бюджета

75 КАКИЕ СУЩЕСТВУЮТ ВИДЫ ИСТОЧНИКОВ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА МЕСТНОГО БЮДЖЕТА?

01

02

03

04

Внешние источники финансирования дефицита бюджета, такие как: ценные

бумаги в иностранной валюте, кредиты иностранных государств, банков и фирм в

иностранной валюте, на муниципальном уровне отсутствуют

76 КАК БУДЕТ ФИНАНСИРОВАТЬСЯ ДЕФИЦИТ РАЙОННОГО БЮДЖЕТА В 2019-2021 ГОДАХ?

Наименование

2019 (тыс. р.)

2020 (тыс. р.)

2021 (тыс. р.)

Получение кредитов от кредитных организаций в валюте Российской Федерации

0

0

0

Погашение кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в валюте Российской Федерации

-9 900

-11 705

-11 800

Изменение остатков средств на счетах

18 517

22 390

25 148

ИТОГО ИСТОЧНИКИ ВНУТРЕННЕГО ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА

8 617

10 685

13 348

Всегда ли плохо, если у муниципального образования есть долг? На этот вопрос нет однозначного ответа. Все зависит от того, каково назначение заемных средств, каков размер долга, какие проценты приходится выплачивать, в какие сроки необходимо возвращать долг Есть случаи, когда возникновение долга — не только вынужденная мера, но и экономически оправданный и вполне допустимый шаг При исполнении бюджета может сложиться ситуация, когда расходы надо осуществить раньше, чем поступят доходы, внутри определенного периода, например, года Если власти уверены, что доходы своевременно поступят в ближайшем будущем, то не имеет смысла отказываться от необходимых расходов в настоящем и допустимо взять в долг

3. МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ДОЛГ долговые обязательства,

принятые на себя муниципальным образованием

По источнику заимствования

По видам долговых обязательств По сроку

Внутренний (в рублях)

Кредиты от кредитных организаций

Краткосрочный (до 1 года)

Внешний (в иностранной валюте) Кредиты от других бюджетов бюджетной системы РФ

Среднесрочный (от 1 года до 5 лет включительно)

Ценные бумаги Долгосрочный (от 5 лет включительно)

Муниципальные гарантии

Иные долговые обязательства

78 ЧТО ТАКОЕ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ДОЛГ?

Муниципальный долг не должен превышать собственных доходов бюджета

Расходы на обслуживание долга не должны превышать 15 % расходов

бюджета за исключением субвенций

Муниципальный долг - общая сумма задолженности муниципального образования по непогашенным долговым обязательствам и не выплаченным по ним процентам

СТРУКТУРА МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА

ДЛЯ ЧЕГО НЕОБХОДИМЫ ЗАИМСТВОВАНИЯ? Заимствования используются для: 1. Покрытия дефицита бюджета 2. Погашения долговых обязательств

79 ПРОГРАММА МУНИЦИПАЛЬНЫХ ВНУТРЕННИХ ЗАИМСТВОВАНИЙ НА 2019-2021 ГОДЫ

Муниципальные внутренние заимствования осуществляются в соответствии с программой муниципальных внутренних заимствований, которая представляет собой перечень внутренних заимствований на очередной финансовый год по видам заимствований, общий объем заимствований, направляемых на покрытие дефицита бюджета и погашение муниципальных долговых обязательств, и утверждается в виде приложения к решению о бюджете на очередной финансовый год

ПРОГРАММА МУНИЦИПАЛЬНЫХ ВНУТРЕННИХ ЗАИМСТВОВАНИЙ НА 2019-2021 ГОДЫ

Вид заимствований

2019 (тыс. р.)

2020 (тыс. р.)

2021 (тыс. р.)

Привлечение Погашение Привлечение Погашение Привлечение Погашение

Кредиты от других бюджетов бюджетной системы РФ

0 9 900 0 11 705 0 11 800

Кредиты, полученные от кредитных организаций в валюте РФ

0 0 0 0 0 0

Итого 0 9 900 0 11 705 0 11 800

1 На сайте администрации муниципального района адмлюдиново.рф или admludinovo.ru в разделе «Районное собрание» - Людиновское районное собрание - Решения ЛРС

На сайте районной газеты «Людиновский рабочий» ludinovskiy.ru в разделе «Официально»

2 На портале органов власти Калужской области admoblkaluga.ru Районы и округа – Город Людиново и Людиновский район – Людиновское районное собрание - Решения ЛРС

3 Обращаем Ваше внимание на то, что информационная брошюра «Бюджет для граждан» составлена на основе решения Людиновского Районного Собрания от 25.12.2018 г. № 68 «О бюджете муниципального района «Город Людиново и Людиновский район» на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов»

С данным решением, а также с последующими внесенными в него изменениями и дополнениями, Вы можете ознакомиться в сети «Интернет» на вышеуказанных сайтах

80 ГДЕ МОЖНО НАЙТИ ИНФОРМАЦИЮ О БЮДЖЕТЕ?

81 ОБЩЕДОСТУПНЫЕ (ОТКРЫТЫЕ) ИНФОРМАЦИОННЫЕ РЕСУРСЫ

Президент Российской Федерации

http://kremlin.ru/

Правительство Российской Федерации

http://government.ru/

Министерство финансов Российской Федерации

http://www.minfin.ru/

Единый портал бюджетной системы Российской

Федерации http://budget.gov.ru/

Губернатор Калужской области А.Д. Артамонова

http://anatolyartamonov.ru/

Законодательное Собрание Калужской области

http://zskaluga.ru/

Министерство финансов Калужской области

http://www.admoblkaluga.ru/sub/finan/

Официальный сайт для размещения информации

о государственных (муниципальных) учреждениях

http://bus.gov.ru/

Федеральное Казначейство http://roskazna.ru/

Портал органов власти Калужской области

http://admoblkaluga.ru/

Инвестиционный портал Калужской области

http://investkaluga.com/

Человек, получивший доступ к Интернету, попадает в мир практически неограниченных информационных ресурсов

Ниже приводится очень краткий обзор основных открытых государственных информационных ресурсов

http://www.minfin.ru/

http://anatolyartamonov.ru/



http://admoblkaluga.ru/

http://investkaluga.com/

82 ГЛОССАРИЙ - словарь специализированных терминов в какой-либо отрасли знаний

А

Автономное учреждение Некоммерческая организация, созданная Российской Федерацией, субъектом РФ или муниципальным образованием для выполнения работ, оказания услуг в целях осуществления предусмотренных законодательством РФ полномочий органов государственной власти, органов местного самоуправления в сферах науки, образования, здравоохранения, культуры , средств массовой информации, социальной защиты, занятости населения, физической культуры и спорта, а также в иных сферах в случаях, установленных федеральными законами; вправе открывать счета в кредитных организациях или лицевые счета в органах Федерального казначейства, финансовых органах; отвечает по своим обязательствам имуществом, находящимся у него на праве оперативного управления, за исключением недвижимого имущества и особо ценного движимого имущества, закрепленных за ним учредителем или приобретенных автономным учреждением за счет средств, выделенных ему учредителем за на приобретение этого имущества; собственник не несет отвественности по обязательствам автономного учреждения

Администраторы бюджетных средств Органы государственной власти, иные уполномоченные учреждения, обладающие в бюджетном процессе правом принимать решения о распределении, перечислении, зачислении, списании средств бюджетов. К администраторам бюджетных средств относятся главные распорядители, распорядители и получатели бюджетных средств (при исполнении бюджета по расходам), главные администраторы и администраторы доходов бюджета (при исполнении бюджета по доходам), главные администраторы и администраторы источников дефицита бюджета (при исполнении бюджета по источникам финансирования его дефицита)

Администратор доходов бюджета Орган государственной власти, орган местного самоуправления, орган местной администрации, орган управления государственным внебюджетным фондом, Центральный банк РФ, казенное учреждение, осуществляющие в соответствии с законодательством РФ контроль за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью уплаты, начисление, учет, взыскание и принятие решений о возврате (зачете) излишне уплаченных (взысканных) платежей, пеней и штрафов по ним, являющихся доходами бюджетов бюджетной системы РФ

Администратор источников финансирования дефицита бюджета Орган государственной власти (местного самоуправления), орган управления государственным внебюджетным фондом, иная организация, имеющий(ая) право осуществлять операции с источниками финансирования дефицита бюджета

Б

Безвозмездные поступления Финансовая помощь из бюджетов других уровней (межбюджетные трансферты), от физических и юридических лиц (кроме налоговых и неналоговых доходов)

Бюджет 1. Форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач и функций государства и местного самоуправления 2. Фонд денежных средств, предназначенный для финансирования функций государства (федеральный и региональный уровень) и местного самоуправления (местный уровень) 3. Главный финансовый документ страны (региона, муниципалитета, поселения), утверждаемый органом законодательной власти соответствующего уровня управления

Бюджет государственного внебюджетного фонда В состав бюджетов государственных внебюджетных фондов входят бюджеты государственных внебюджетных фондов РФ и бюджеты территориальных государственных внебюджетных фондов. Бюджетами государственных внебюджетных фондов РФ являются: бюджет Пенсионного фонда РФ; бюджет Фонда социального страхования РФ; бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования. Бюджетами территориальных государственных внебюджетных фондов являются бюджеты территориальных фондов обязательного медицинского страхования

Бюджет консолидированный Свод бюджетов бюджетной системы РФ на соответствующей территории (за исключением бюджетов государственных внебюджетных фондов). Консолидированным может быть бюджет на местном уровне (свод бюджета муниципального образования и бюджетов входящих в него поселений), региональном (свод бюджета субъекта РФ и бюджетов входящих в него муниципальных образований), федеральном (свод всех бюджетов бюджетной системы Российской Федерации)

Бюджет муниципального образования 1. Фонд денежных средств, предназначенный для финансирования функций, отнесенных к предметам ведения местного самоуправления 2. Основной финансовый документ муниципального образования, поселения на текущий финансовый год, принимаемый высшим законодательным органом местного самоуправления

Бюджет субъекта Российской Федерации 1. Фонд денежных средств субъекта РФ. Бюджет субъекта РФ может быть: собственно бюджет региона – фонд денежных средств, предназначенный для финансирования функций, отнесенных к предметам ведения субъекта РФ; консолидированный – включает в себя бюджет региона и бюджеты муниципальных образований, входящих в состав данного региона 2. Основной финансовый документ региона на текущий финансовый год, имеющий силу закона

Бюджет федеральный 1. Фонд денежных средств, предназначенный для финансирования функций, отнесенных к предметам ведения государства 2. Основной финансовый документ страны на текущий финансовый год, имеющий силу закона

83 ГЛОССАРИЙ

Бюджетная классификация Группировка доходов и расходов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, а также источников финансирования дефицитов этих бюджетов, используемая для составления и исполнения бюджетов

Бюджетная политика Отраженные в ежегодных посланиях Президента РФ и иных документах стратегического планирования приоритеты, связанные с направлениями расходования бюджетных средств, способами мобилизации государственных доходов, межбюджетными отношениями, изменениями бюджетного законодательства и иные цели и задачи, влияющие на составление проекта бюджета на очередной финансовый год

Бюджетная роспись Документ, который составляется и ведется: - главным распорядителем бюджетных средств – в целях исполнения бюджета в части расходов - главным администратором источников финансирования дефицита бюджета - в целях исполнения бюджета в части источников финансирования дефицита бюджета

Бюджетная система Российской Федерации Совокупность всех бюджетов в РФ: федерального, региональных, местных, государственных внебюджетных фондов

Бюджетная смета Документ, устанавливающий лимиты бюджетных обязательств казенного учреждения Бюджетная смета представлена в разрезе кодов бюджетной классификации расходов

Бюджетное обязательство Расходные обязательства, подлежащие исполнению в соответствующем финансовом году

Бюджетное послание Документ, определяющий бюджетную политику на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период). Бюджетным кодексом РФ предусмотрено формирование бюджетного послания Президента РФ и направление его Федеральному Собранию не позднее марта года, предшествующего очередному финансовому году. Законодательством о бюджетном процессе в субъектах РФ может предусматриваться составление бюджетного послания руководителем высшего исполнительного органа государственной власти субъекта РФ

Бюджетное учреждение Некоммерческая организация, созданная РФ, субъектом РФ или муниципальным образованием для выполнения работ, оказания услуг в целях обеспечения реализации предусмотренных законодательством РФ полномочий соответственно органов государственной власти (государственных органов) или органов местного самоуправления в сферах науки, образования, здравоохранения, культуры, социальной защиты, занятости населения, физической культуры и спорта, а также в иных сферах


85 ГЛОССАРИЙ Бюджетные ассигнования Предельные объемы денежных средств, предусмотренные в соответствующем финансовом году для исполнения бюджетных обязательств

Бюджетные инвестиции Средства бюджета, направленные на приобретение, модернизацию государственного (муниципального) имущества

Бюджетный кредит Денежные средства, предоставляемые бюджетом другому бюджету бюджетной системы Российской Федерации, юридическому лицу (за исключением государственных (муниципальных) учреждений), иностранному государству, иностранному юридическому лицу на возвратной и возмездной основах

Бюджетный период Отрезок времени, охватывающий все стадии бюджетного планирования Начинается бюджетный период с момента начала работы по составлению проекта бюджета и завершается утверждением отчета о его исполнении

Бюджетный процесс Деятельность по подготовке проектов бюджетов, утверждению и исполнению бюджетов, контролю за их исполнением, осуществлению бюджетного учета, составлению, внешней проверке, рассмотрению и утверждению бюджетной отчетности

В

Ведомственная структура расходов бюджета Распределение бюджетных средств по главным распорядителям бюджетных средств, по разделам, подразделам, целевым статьям и видам расходов бюджетной классификации РФ

Ведомственные целевые программы Утверждаемый субъектом бюджетного планирования комплекс взаимоувязанных мероприятий, направленных на достижение поставленной цели и решение конкретных тактических задач, стоящих перед субъектом бюджетного планирования, описываемых измеряемыми показателями результативности

Внешний долг Долг, выраженный в иностранной валюте. В объем внешнего долга не включается долг субъектов РФ и муниципальных образований перед Российской Федерацией, выраженный в иностранной валюте

Внутренний долг Долг, выраженный в валюте РФ (рублях), а также долг субъектов РФ и муниципальных образований перед Российской Федерацией, выраженный в иностранной валюте

Выравнивание бюджетной обеспеченности Поддержка муниципальных образований путем сокращения различий уровня бюджетной обеспеченности путем увеличения объема финансовой помощи наименее обеспеченных налоговыми доходами территорий

Г

Главный администратор доходов бюджета Орган государственной власти (местного самоуправления), орган управления государственным внебюджетным фондом, Центральный банк РФ, казенное учреждение, имеющий(ее) в своем ведении администраторов доходов бюджета

Главный администратор источников финансирования дефицита бюджета Орган государственной власти (местного самоуправления), орган управления государственным внебюджетным фондом, иная организация, имеющий(ая) в своем ведении администраторов источников финансирования дефицита бюджета

Главный распорядитель бюджетных средств (ГРБС) Орган государственной власти (местного самоуправления), орган управления государственным внебюджетным фондом, или наиболее значимое учреждение науки, образования, культуры и здравоохранения, напрямую получающий(ее) средства из бюджета и наделенный правом распределять их между подведомственными распорядителями и получателями бюджетных средств

Государственная или муниципальная гарантия Вид долгового обязательства государства (муниципального образования). Предполагает обязанность государства (муниципального образования) уплатить кредитору (бенефициару) определенную денежную сумму за должника (принципала) за счет средств соответствующего бюджета при наступлении гарантийного случая

Государственная программа Система мероприятий и инструментов государственной политики, обеспечивающих в рамках реализации ключевых государственных функций достижение приоритетов и целей государственной политики в сфере социально-экономического развития и безопасности

Государственное (муниципальное) задание Документ, содержащий требования к составу, качеству, объему, условиям, порядку и результатам оказания государственных (муниципальных) услуг (выполнения работ)

Государственные (муниципальные) услуги (работы) Услуги (работы), оказываемые (выполняемые) органами государственной власти (органами местного самоуправления), государственными (муниципальными) учреждениями

Государственный или муниципальный долг Обязательства публично-правового образования по полученным кредитам, выпущенным ценным бумагам, предоставленным гарантиям перед третьими лицами


Государственные и муниципальные займы Это денежные ресурсы, привлекаемые для покрытия дефицита соответствующего бюджета от физических и юридических лиц, иностранных государств, международных финансовых организаций на основании заключаемых договоров, по которым возникают долговые обязательства РФ, субъекта РФ, муниципального образования как заемщиков или гарантов погашения займов (кредитов) другими заемщик

Д

Дефицит бюджета Превышение расходов бюджета над его доходами

Дотации Средства, предоставляемые одним бюджетом бюджетной системы РФ другому бюджету на безвозмездной и безвозвратной основе без указания конкретных целей использования

Доходы бюджета Поступающие от населения, организаций, учреждений в бюджет денежные средства в виде: налогов, неналоговых поступлений (пошлины, доходы от продажи имущества, штрафы и т.п.), безвозмездных поступлений, доходов от предпринимательской деятельности бюджетных организаций. Кредиты, доходы от выпуска ценных бумаг, полученные государством (органами местного самоуправления), не включаются в состав доходов

Е

Единый счет бюджета Счет (совокупность счетов), открытый (открытых) Федеральному казначейству в учреждении Центрального банка РФ отдельно по каждому бюджету бюджетной системы РФ для осуществления операций по кассовым поступлениям в бюджет и кассовым выплатам из бюджета

И

Инвестиции (или капиталовложения, капитальные затраты) Финансовые средства, затрачиваемые на строительство новых и реконструкцию, расширение и техническое перевооружение действующих предприятий (производственные инвестиции), на жилищное, коммунальное и культурно-бытовое строительство (непроизводственные инвестиции)

Индекс потребительских цен Один из видов индексов цен, созданный для измерения среднего уровня цен на товары и услуги (потребительской корзины) за определённый период в экономике

Источники финансирования дефицита бюджета Средства, привлекаемые в бюджет для покрытия дефицита (кредиты банков, кредиты от других уровней бюджетов, кредиты финансовых международных организаций, ценные бумаги, иные источники)



К

Казенное учреждение 1. Государственное (муниципальное) учреждение, финансовое обеспечение деятельности которого осуществляется за счет средств соответствующего бюджета на основании бюджетной сметы 2. Государственное (муниципальное) учреждение, осуществляющее оказание государственных (муниципальных) услуг, выполнение работ и (или) исполнение государственных (муниципальных) функций в целях обеспечения реализации предусмотренных законодательством Российской Федерации полномочий органов государственной власти (государственных органов) или органов местного самоуправления

Кассовое обслуживание исполнения бюджета Проведение и учет операций по кассовым поступлениям в бюджет и кассовым выплатам из бюджета

Л

Лимиты бюджетных обязательств Объем прав (в денежном выражении) по принятию и исполнению казенным учреждением бюджетных обязательств в текущем финансовом году и плановом периоде

М

Межбюджетные отношения Взаимоотношения между публично-правовыми образованиями по вопросам осуществления бюджетного процесса

Межбюджетные трансферты Средства, предоставляемые одним бюджетом бюджетной системы РФ другому бюджету

Н

Налоговые доходы Поступления в бюджет от уплаты налогов, установленных Налоговым кодексом РФ

Налогоплательщик Физическое лицо или юридическое лицо, на которое законом возложена обязанность уплачивать налоги

Национальная экономика (С точки зрения как раздел расходов бюджета) аккумулирует расходы, связанные с руководством, управлением, оказанием услуг, а также предоставлением государственной поддержки в целях развития отраслей национальной экономики: сельского хозяйства, транспорта и дорожного хозяйства

89 ГЛОССАРИЙ Неналоговые доходы Поступления от уплаты пошлин и сборов, установленных законодательством РФ и штрафов за нарушение законодательств

Непрограммные расходы Расходные обязательства, не включенные в государственные программы

О

Обоснование бюджетных ассигнований Документ, содержащий информацию о бюджетных средствах в очередном финансовом году (очередном финансовом году и плановом периоде)

Отчетный финансовый год Год, предшествующий текущему финансовому году

Очередной финансовый год Год, следующий за текущим финансовым годом

П

Плановый период Два финансовых года, следующие за очередным финансовым годом

Получатель бюджетных средств (ПБС) Орган государственной власти (местного самоуправления), орган управления государственным внебюджетным фондом, или находящееся в ведении ГРБС казенное учреждение, имеющий(ее) право на исполнение своих функций за счет средств соответствующего бюджета

Прогноз социально-экономического развития Документ, содержащий систему научно-обоснованных представлений о направлениях и результатах социально-экономического развития Российской Федерации на прогнозируемый период (среднесрочный или долгосрочный)

Прожиточный минимум Стоимостная величина достаточного для обеспечения нормального функционирования организма человека, сохранения его здоровья, набора продуктов питания, а также минимального набора непродовольственных товаров и минимального набора услуг, необходимых для удовлетворения основных социальных и культурных потребностей лица

Профицит бюджета Превышение доходов бюджета над его расходами

Публично-правовое образование Российская Федерация (федеральное государство) в целом, субъекты РФ - республики, края, области, города федерального подчинения, автономные области, автономные округа, муниципальные образования


Публичные обязательства Обязательства публично-правового образования, вытекающие из нормативных актов (законов, постановлений, распоряжений и др.), перед населением, организациями, другими публично-правовыми образованиями

Публичные слушания Проводятся представительным органом муниципального образования, главой муниципального образования с участием жителей муниципального образования для обсуждения проектов муниципальных правовых актов по вопросам местного значения

Р

Распорядитель бюджетных средств (РБС) Орган государственной власти (местного самоуправления), орган управления государственным внебюджетным фондом, или казенное учреждение, наделенный(ое) правом распределять полученные средства бюджета между подведомственными распорядителями и получателями бюджетных средств Расходные обязательства Возникающие на основе закона, иного нормативного правового акта, договора или соглашения обязанности публично-правового образования или действующего от его имени бюджетного учреждения предоставить физическому или юридическому лицу, иному публично-правовому образованию средства из соответствующего бюджета Расходы бюджета Выплачиваемые из бюджета денежные средства (социальные выплаты населению, содержание государственных учреждений (образование, ЖКХ, культура и другие) капитальное строительство и другие) Реальный дефицит Объем дефицита бюджета без учета поступления средств от продажи акций и иных форм участия в капитале, а также остатков бюджетных средств, являющихся собственными источниками финансирования дефицита Реестр расходных обязательств Используемый при составлении проекта бюджета, свод (перечень) законов, иных нормативных правовых актов, муниципальных правовых актов, обуславливающих публичные нормативные обязательства и (или) правовые основания для иных расходных обязательств с указанием соответствующих положений (статей, частей, пунктов, подпунктов, абзацев) законов и иных нормативных правовых актов с оценкой объёмов бюджетных ассигнований, необходимых для исполнения включённых в реестр обязательств

91 ГЛОССАРИЙ С

Сводная бюджетная роспись Документ, который составляется и ведется финансовым органом (органом управления государственным внебюджетным фондом) в целях организации исполнения бюджета по расходам бюджета и источникам финансирования дефицита бюджета

Субвенция Бюджетные средства, предоставляемые бюджету другого уровня бюджетной системы РФ на безвозмездной и безвозвратной основах на осуществление определенных целевых расходов, возникающих при выполнении полномочий РФ, переданных для осуществления органам государственной власти другого уровня бюджетной системы РФ

Субсидия Бюджетные средства, предоставляемые бюджету другого уровня бюджетной системы РФ, в целях софинансирования расходных обязательств, возникающих при выполнении полномочий органов местного самоуправления

Субсидия на выполнение государственного (муниципального) задания Определенный объем денежных средств, выплачиваемый учредителем бюджетному учреждению или автономному учреждению, для выполнения данным учреждением задач, оговоренных государственным (муниципальным) заданием

Т

Текущий финансовый год Год, в котором осуществляется исполнение бюджета, составление и рассмотрение проекта бюджета на очередной финансовый год и плановый период

У

Участники бюджетного процесса Субъекты, осуществляющие деятельность по составлению и рассмотрению проектов бюджетов, утверждению и исполнению бюджетов, контролю за их исполнением, осуществлению бюджетного учета, составлению, внешней проверке, рассмотрению и утверждению бюджетной отчетности

Ф

Финансовый орган На федеральном уровне – Министерство финансов Российской Федерации. На уровне субъекта РФ – органы исполнительной власти субъектов РФ, осуществляющие составление и организацию исполнения бюджетов субъектов РФ (министерства финансов, департаменты финансов, управления финансов и др.). На местном уровне – органы (должностные лица) местных администраций, осуществляющие составление и организацию исполнения местных бюджетов (департаменты финансов, управления финансов, финансовые отделы и др.)

Отдел финансов администрации муниципального района «Город Людиново и Людиновский район»

АДРЕС:

249406, Калужская область, г. Людиново, ул. Ленина, д. 20

ТЕЛЕФОН: (48 444) 6-47-51, 6-52-43 ФАКС: (48 444) 6-52-43

ВРЕМЯ РАБОТЫ: Понедельник – четверг с 8-00 до 17-15

Пятница с 8-00 до 16-00 Перерыв на обед: с 13-00 до 14-00 E-MAIL: [email protected]

Отдел финансов «Город Людиново и...

Documents

Transcript of Отдел финансов «Город Людиново и...